ccdtcmp - portoccd.orgocupação permanente diária de dez horas, por crianças, jovens e adultos,...
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Relatório e Contas do ano de 2009
CCDTCMP
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RELATÓRIO NARRATIVO 2
INTRODUÇÃO 3
DESENVOLVIMENTO SOCIAL 5
EDUCAÇÃO E JUVENTUDE 7
DESPORTO 10
CULTURA E LAZER 11
RESPONSABILIDADE SOCIAL E EXTERIOR 13
PortoCCD: A INSTITUIÇÃO – Direcção, organização, infra-estruturas e Recursos Humanos 14
RELATÓRIO E CONTAS DE 2009 15
ANEXOS 26
INDICE
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I
RELATÓRIO
NARRATIVO
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INTRODUÇÃO
2009: BALANÇO SOCIAL POSITIVO
Gerir é criar.
(Laurent Lapierre)
Em 2009, o Centro Cultural e Desportivo dos Trabalhadores da Câmara Municipal (CCDTCMP),
instituição de utilidade pública, comemorou 38 anos de existência, e reforçou a sua actividade
e importância na promoção sociocultural e desportiva dos seus associados, funcionários da
Câmara Municipal do Porto (CMP) e dos portuenses em geral.
Reforçámos, ao longo do ano que terminou, os nossos espaços e valências já existentes, e
promovemos novas actividades, serviços, tendo em vista as necessidades sociais, a
modernização dos diversos sectores e a heterogeneidade de tantos quantos nos procuram.
Assim, em 2009, mantivemos e melhorámos:
a Universidade Sénior Eugénio de Andrade, com 183 alunos;
o Espaço Aprender a Ser com 120 crianças e adolescentes;
o Netcentro com uma frequência média de 820 utentes por mês;
diversas actividades culturais;
nove especialidades médicas
apoio jurídico;
o espaço de secretaria e funcionamento administrativo;
o pavilhão gimnodesportivo, com uma taxa de ocupação diária que ronda os 90% e
que é utilizado, semanalmente, por cerca de um milhar de praticantes desportivos.
o campo de futebol de onze com relva sintética e iluminação artificial com uma
ocupação permanente diária de dez horas, por crianças, jovens e adultos, numa média
semanal de 800 utentes;
dois campos de futebol de cinco, em relva sintética com uma ocupação média diária de
cinco horas, numa média semanal de 180 utentes.
dois ginásios onde se realizam, diariamente, aulas de manutenção física e de grupo,
com cerca de 190 utentes.
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o nascimento do espaço Body&Soul, um novo investimento na área do bem-estar e
saúde física. Modernamente equipado, este espaço promove um acompanhamento
personalizado e integrado dos desportistas, que vai desde a avaliação física à análise
periódica dos resultados do exercício feito, quer individualmente (no cardio-fitness,
quer em aulas de grupo).
Espaço importante na vida dos munícipes, o CCDTCMP viveu, no ano de 2009, alguns
momentos importantes no que a projectos de responsabilidade social dizem respeito. Assim,
não podemos deixar de referir as importantes parcerias com instituições de referência como o
IEFP, a AMI, a CAIS e a Santa Casa da Misericórdia do Porto.
Quanto às instalações, tem sempre havido um objectivo determinante que diz respeito à
qualidade das mesmas. Para que esta qualidade tenha sido possível, foi também nosso
objectivo a necessária manutenção permanente e uma periódica renovação.
Para que tudo isto tenha sido possível, torna-se importante ressalvar a equipa motivada que
diariamente proporciona a boa prestação de serviços e que faz do Centro um espaço de todos
e para todos.
Na missão do CCDTCMP, assume-se a prestação de serviços e a promoção de actividades nas
áreas social, educativa, cultural, desportiva e ambiental relativa aos associados e à população
em geral. Defende-se que o papel do CCDTCMP é essencial na perspectiva da motivação
profissional dos associados que são colaboradores da CMP e, ao mesmo tempo, como
contributo integrado para a qualidade de vida da Cidade e dos Portuenses.
Mostra, assim, o presente relatório, que o CCD pauta a sua actividade em critérios de
segurança e estabilidade, aliados a um benefício social não quantificável mas muito visível,
potenciador de serviços e prestações de mérito e qualidade.
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DESENVOLVIMENTO SOCIAL
Missão primeira do CCD, o Desenvolvimento Social ocupa a
prioridade das preocupações e é meta fundamental dos planos
de actividades e de cada novo objectivo traçado. 2009 não foi,
neste âmbito, excepção e, tendo em conta a crescente
fragilidade social de diversas famílias, são crescentes as
iniciativas com vista à prossecução de fins de bem-estar e igualdade sociais.
O Gabinete Social manteve, como principais actividades, a definição de políticas sociais e o
desenvolvimento de serviços de acção social, junto dos associados e público em geral e, acima
de tudo, a eficaz resolução das carências diagnosticadas.
Ao longo de 2009, fez-se o acompanhamento de diversos casos sociais, onde se continuou a
procurar construir uma relação de ajuda entre a Técnica de Serviço Social e os associados, com
o objectivo de desenvolver uma acção conjunta para a mais célere e eficaz resolução dos
problemas sociais apresentados.
Tendo em consideração a perspectiva integradora que defendemos para que se construa um
futuro o mais sólido possível, e no âmbito do protocolo que se mantém com o Centro de
Formação do Sector Terciário, foram encaminhados doze candidatos para o processo de
Reconhecimento, Validação e Certificação de Competências (um para a obtenção do 4.º, dois
para a obtenção do 9.º e nove para a obtenção do 12.º ano de escolaridade).
Foram realizadas duas acções formativas de inglês, num total de 100 horas de formação e com
21 formandos.
Dando resposta aos objectivos anunciados pela Direcção aquando da apresentação do Plano
de Actividades, foram, logo no primeiro mês do ano, aumentadas algumas das
comparticipações pagas aos nossos associados. Assim:
- consultas médicas: a comparticipação passou de 25% para 50% do valor comparticipado pela
ADSE;
- subsídio de aleitação: duplicação do valor comparticipado, mantendo a base de escalão legal;
- subsídio de infantário: alargamento par os quatro anos de idade, para filhos de sócios que
frequentam a rede pré-escolar.
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Ainda ao nível das regalias, conseguimos, ao longo do ano de 2009, tal como era nosso grande
objectivo, manter o pagamento de subsídios e comparticipações com o prazo máximo de
sessenta dias relativamente à data de entrega dos documentos, bem assim como das listas
enviadas pelos serviços da CMP. Assim, ao longo do ano, foram atribuídas as prestações
relativas aos meses de Novembro de 2008 a Outubro de 2009, num total de atribuições que se
cifra em 339.172,81€.
Sub. Deficiência Sub. Aleitação Sub. Infantário Medicamentos
54.087,23 € 6.834,00 € 11.830,20 € 145.699,57 €
No que aos serviços de saúde diz respeito, é facilmente perceptível, pela análise da tabela
abaixo, o número de consultas efectuadas, o que confirma que o CCDTCMP é, para os nossos
sócios, um recurso privilegiado nesta área.
No que ao apoio jurídico concerne, foram, em 2009, registados, 70 atendimentos.
Consultas Agentes Meios Internamento
30.898,79 € 26.111,39 € 52.117,60 € 11.593,63 €
Alergologia 675
Cardiologia 254
Clínica Geral 1083
Gabinete de enfermagem 1511
Gabinete de massagem 469
Medicina dentária 316
Nutricionismo 102
Pediatria 285
Podologia 63
Psicologia 69
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EDUCAÇÃO E JUVENTUDE
O CCD continua a apostar na educação e na formação, com base em modelos de ensino
inovadores e atractivos, equipas jovens e motivadas, com ofertas individualizadas e do
interesse de tantos quantos nos procuram.
Com três espaços distintos, mas a funcionar em equipa, com comum coordenação, com o
objectivo de fomentar a educação integrada e a aprendizagem ao longo da vida, o Centro
acolhe, diariamente, mais de três centenas de pessoas que frequentam o Espaço Aprender a
Ser, a Universidade Sénior Eugénio de Andrade e o Netcentro.
O Espaço Aprender a Ser viu, em 2009, o seu reconhecimento enquanto espaço de apoio
escolar e de acompanhamento, atingindo o número de alunos
um total de 120. O apoio escolar foi alargado até ao 11.º ano
de escolaridade, proporcionando assim um acompanhamento
o mais duradouro e integrado possível.
Na equipa de trabalho, para além do núcleo de professores,
continua também, em regime de total disponibilidade, uma
psicóloga que, diariamente, trabalha com os alunos, quer em
regime de acompanhamento psicológico quer de orientação
vocacional. Este trabalho é de especial relevância, já que
promove um crescimento mais saudável e integrado, bem
como uma ponte estrategicamente definida entre professoras, alunos, encarregados de
educação e a psicóloga. Assim, procurámos dar sentido à nossa
filosofia cerne de apostar num ensino individualizado, tendo em
conta o meio social e as etapas de crescimento de cada um dos
nossos alunos
Para além do estudo, ao longo do ano, foram realizadas actividades
e visitas diversas, com o objectivo comum de fomentar o gosto pela
cultura, descobrir realidades diversas da do quotidiano, mas que
estão próximas e, ao mesmo tempo, proporcionar conhecimentos
que vão para além dos que vêm nos livros. Assim, em 2009,
receberam-nos o Museu do Carro Eléctrico, a Quinta de Santo
Inácio, o Museu Militar, Visionarium, Castelo de Santa Maria da
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Feira e o percurso da “Viagem das Seis Pontes”.
Os Centros de Férias PortoCCD foram, no Verão, espaço de divertimento, brincadeira,
adrenalina e muitos, muitos amigos. Campismo, aeróbica, praia, surf, pontes flutuantes,
caiaque, slide, piscina, karaoke, atelier de fotografia, jogos tradicionais tornaram inesquecíveis
as férias dos oitenta e nove participantes de 2009.
A Universidade Sénior Eugénio de Andrade abriu as suas portas, em 2009, a 183 alunos, que
frequentam um leque diversificado de disciplinas,
orientado por um corpo docente jovem, empreendedor
e dinâmico. Referência no ensino sénior na cidade do
Porto, tivemos, inclusivamente, direito a uma
reportagem em directo para a RTP, com uma duração
de aproximadamente quinze minutos.
O ano começou com uma conferência alusiva à obra e
vida do escritor Eugénio de Andrade dirigida pelo
Professor Arnaldo Saraiva. O actual Presidente da
Fundação Eugénio de Andrade felicitou a Universidade
pela escolha do nome, classificando a USEA como "um
espaço sem fronteiras".
Porque pensamos ser importante colocar à disposição
dos alunos o conhecimento das áreas tratadas nas
disciplinas que não frequentam, realizámos várias aulas
abertas ao longo do ano lectivo, bem como nos
aproximámos da comunidade cultural e património
monumental da região. Foram concretizadas diversas
visitas, com uma participação massiva de muitos
alunos.
Espaço Aprender a Ser
| 120 alunos | 8 professores | uma psicóloga | uma auxiliar de acção educativa | uma cozinheira
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Assim, fomos recebidos:
- no Lugar do Desenho da Fundação Júlio Resende, onde pudemos conversar com o próprio
pintor.
- no Museu e Biblioteca da Fundação de Serralves
- na Casa da Música, para uma visita e para o Concerto da Real Filharmonía de Galicia.
- no Museu da Alfândega do Porto e no Centro de Exposições e Congressos do mesmo edifício.
- no Museu da Chapelaria em S. João da Madeira.
- nos Santuários do Vale do Ave!
Em épocas temáticas, não
deixámos passar o São João
sem um arraial, o São
Martinho sem o magusto e o
Natal sem o nosso almoço
convívio.
O Netcentro tem com prioridades o combate à infoexclusão e o desenvolvimento de
actividades em conjunto com o Espaço Aprender a Ser e Universidade Sénior Eugénio de
Andrade. São, aliás, as turmas seniores que mais preenchem o espaço, conferindo-lhe um
dinamismo deveras interessante, nomeadamente sob o ponto de vista da curiosidade da
população adulta pelas novas tecnologias.
O número de utilizadores atingiu as 874 inscrições, a que acrescem os alunos da disciplina de
Informática, bem como os do Espaço Aprender a Ser, que escolhem o Netcentro para as suas
pesquisas e elaboração de
trabalhos escolares.
NETCENTRO
3 formadores | 72 horas de formação | 112 formandos
4 níveis de ensino | 168 alunos de Informática
Universidade Sénior Eugénio de Andrade
| 20 disciplinas | 23 professores | 183 alunos
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DESPORTO
A valência desportiva continua a ser uma das maiores apostas do Centro, pois proporciona um
forte veículo de comunicação com o exterior e um dinamismo diário de grande relevância. O
ano de 2009 trouxe atletas de modalidades diversas, bem como grupos de jovens e adultos
que, semanalmente, fazem das instalações do CCD o seu ponto de encontro e de hábitos
saudáveis.
Nesta valência, a maior aposta da Direcção foi, sem dúvida, a abertura do Espaço Body&Soul,
um ginásio que combina cores quentes e ritmos novos com modernos equipamentos de cardio
e fitness. Trata-se de um local com equipamentos seguros e de qualidade, espaço para aulas
de grupo, bom ambiente e que colocou, à disposição dos utilizadores, um acompanhamento
profissional personalizado e permanente.
Em simultâneo, ao longo do ano e ininterruptamente, mantivemos as modalidades
desportivas de capoeira, fitness, ginástica de manutenção, ginástico sénior, karaté, dança
infantil, dança jovem e hip hop. Foi ainda aberta a
disciplina de ballet, arte que encanta crianças e adultos. É,
sem dúvida, uma forma harmoniosa e saudável de
crescimento, bem como de aquisição de disciplina
e método de treino e trabalho.
Mantendo uma elevada taxa de ocupação, que permite
uma rentabilização deveras significativa, os campos de
futebol de cinco, de onze e o pavilhão gimnodesportivo
reservam um crescente número de utilizadores.
Assim, entre outros, ocuparam os nossos espaços a Escola
de Futebol Hernâni Gonçalves, Salgueiros 08, a Escola
Profissional Raúl Dória, o Grande Colégio Universal, o Colégio Lumen e o Externato Santa Clara.
O CCD continua a ser ponto de referência na vida desportiva da Cidade, alicerçando laços e
lançando desafios a associados e a munícipes que, nas mais diversas iniciativas, não deixam de
marcar presença.
piso pavigym | passadeiras | bicicletas | elípticas | multifunções | bom ambiente
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CULTURA E LAZER
Para além das iniciativas dinamizadas com os alunos do Espaço Aprender a Ser e da
Universidade Sénior Eugénio de Andrade, foram ainda organizados passeios turísticos para os
sócios do CCD que, em 2009, visitaram o Alto Minho, Mirandela e Sever do Vouga. Continuam
estes a ser momentos de pura descontracção e são convívio entre sócios e familiares, que aqui
(re)encontram amigos e (re)descobrem o mais belo de Portugal.
Com vista à promoção de actividades culturais, obtivemos ainda protocolos de redução de
preços para os associados CCD, nas peças A Gaiola das Loucas, Os Produtores, Aqui Há
Fantasmas e Querida Televisão e na ópera La Traviata.
Na Noite de Teatro PortoCCD, a Associação Teatro Construção
de Joane apresentou a peça Três Homens Baixos ao som de
muitas gargalhadas e aplausos.
Oito dezenas de pessoas encheram o Porto de Vista, para a Noite de Fados
PortoCCD 2009. A acompanhar a tradicional música portuguesa, as também
tradicionais pataniscas de bacalhau fizeram as delícias de todos os presentes.
Foi também o Porto de Vista, o local escolhido
para o encerramento da comemoração dos
oitenta anos de Zeca Afonso, com um concerto de
homenagem ao cantor da revolução, pela
Associação Zeca Afonso.
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O mês de Dezembro trouxe as já tradicionais festas
natalícias que, em 2009, ficaram marcadas por
maior brilho, mais laços e muitos, muitos sorrisos. A
VI Ceia de Natal PortoCCD contou com a presença
de cerca de
um milhar de associados e famílias e foi abrilhantada
Tuna Musicatta Contractile, da Faculdade de Desporto
da Universidade do Porto. Este encontro é já uma
referência enquanto momento de partilha e de
convívio entre tantos quantos têm o CCD e a CMP
como elo de ligação.
Na tradicional Festa de Natal, muitas centenas de crianças encheram o pavilhão do CCD, numa
manhã de distribuição de presentes, muita alegria e entusiasmo. Entre brinquedos, balões,
pinturas faciais, pipocas, palhaços e muita brincadeira, as crianças dançaram e cantaram ao
som das músicas das Just Girls, numa festa que terminou com surpreendente fogo-de-artifício
e muitos confetis.
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PortoCCD: A INSTITUIÇÃO
DIRECÇÃO, ORGANIZAÇÃO, INFRA-ESTRUTURAS E RECURSOS HUMANOS
Para que a missão do CCD possa, diariamente, chegar a bom
porto e para que possa proporcionar-se, quer aos
associados quer ao público em geral, a desejável qualidade
de serviços e de instalações, é necessário acompanhar o
crescente afluxo de pessoas ao Centro, promovendo a boa
manutenção e constantes melhorias nas infra-estruturas
patrimoniais, bem como a garantia de equipas profissionais competentes, motivadas e capazes
de, a cada momento, renovarem o seu compromisso com a Instituição.
Neste sentido, 2009 fica marcado por visíveis alterações, todas elas desenhadas no sentido de
promover uma maior satisfação e competitividade:
- substituição do telhado do Espaço Aprender a Ser, com o objectivo de obter uma mais eficaz
climatização e melhor isolamento;
- aumento do espaço dos Serviços Administrativos, tendo em conta o crescente afluxo e com o
objectivo de prestar um melhor e mais cómodo serviço;
- substituição do chão e mobiliário da entrada do edifício
sede, para promoção de um maior conforto de quem
aguarda aulas e consultas médicas;
- construção de mais um balneário de apoio, como resposta
à maior utilização dos espaços desportivos;
- construção de um campo de futebol pelado, no terreno
adjacente ao campo de futebol do onze;
- colocação de uma protecção acrílica, no corredor que
separa os campos de futebol de cinco dos balneários,
essencial sobretudo na época fria e de chuva.
Ao nível dos Recursos Humanos, no ano de 2009, privilegiámos a estabilidade em áreas
cruciais na actividade do centro, em deterimento da precariedade, procurando deste modo
proporcionar uma efectiva estabilidade das nossas ofertas e serviços aos associados.
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RESPONSABILIDADE SOCIAL E EXTERIOR
Atento às dificuldades por que a sociedade tem vindo a passar, e porque jamais poderemos
alhear-nos da realidade municipal, o CCDTCMP organizou alguns eventos e cooperou com
instituições também sociais, no sentido da promoção de um mundo melhor, mais justo e mais
saudável. Assim, tivemos:
- três jantares dos Sem-Abrigo, a que se associaram alguns amigos
e figuras públicas e que não tiveram qualquer repercussão
financeira nas nossas contas, pois tudo foi conseguido graças à
boa colaboração de diversos anónimos e empresas. Não podemos,
neste âmbito, deixar de referir o serviço de voluntariado que
connosco colaborou, e que atingiu as dezenas de voluntários
(desde a preparação dos jantares, passando pela sua distribuição e
animação das festas);
- em parceria com a CAIS, um jantar de solidariedade, no dia em
que se lembra a luta contra a pobreza e exclusão social;
- em colaboração com a AMI (Assistência Médica Internacional), o
projecto de Recolha de Óleos Alimentares Usados, que são
posteriormente transformados em biodiesel (fonte renovável de
energia que diminui as emissões de CO2) sendo que, cada litro de
óleo, será transformado num donativo para ajudar a AMI na luta
contra a exclusão social em Portugal;
- três campanhas de solidariedade, com recolha de bens
essenciais, como leite, bolachas, salsichas, roupa e cobertores que
foram entregues à Ronda dos Sem-Abrigo, à Cruz Vermelha e aos
Médicos do Mundo, para distribuição pelos mais carenciados.
- duas festas dos alunos do Sector Terciário do Instituto de
Emprego e Formação Profissional, que frequentam cursos de
RVCC e de formação, como forma de caminho para a entrada na vida activa. Cada um destes
encontros trouxe, às nossas instalações, cerca de oito centenas de formandos e formadores.
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II
RELATÓRIO E
CONTAS DE 2009
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Em cumprimento do preceito legal e estatutário de prestação de informação, apresenta-se o Relatório e
Contas relativo ao ano económico de 2009.
O Balanço e a Demonstração de Resultados apresentam a estrutura e orientação preconizada pelo POC.
No entanto tendo em conta a natureza da Instituição são também apresentados mapas em anexo de
resultados por actividades, (anexos I a III).
No presente relatório procede-se à
- Explicitação dos níveis de execução conseguidos.
- Descrição dos aspectos mais significativos do exercício 2009:
- Análise da situação financeira, do ponto de vista patrimonial, considerando os mapas
de Balanço e Demonstração de Resultados.
1- Explicitação dos níveis de execução conseguidos
O quadro seguinte revela o desvio dos valores realizados relativamente aos valores orçados.
Comparando os valores previstos no Orçamento e Plano de Actividades para o ano 2009, com os
montantes executados dos proveitos e custos, obtém-se as variações constantes do Quadro I.
Quadro I
VALORES ORÇADOS / VALORES REALIZADOS
Un.: Euros
Orçado
2009
Realizado
2009
Desvio Tx de
execução
PROVEITOS 1.195.000,00 1.200.557,66 5.557,66 100,5
CUSTOS 1.195.000,00 1.120.189,96 -74.810,04 93,7
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A execução orçamental traduz-se num grau de concretização de 100,5% para os proveitos e em 93,7%
para os custos, conforme quadro supra.
No ano anterior a taxa de execução foi de 114,9% para os proveitos e para os custos de 106,7%.
Figura 1
1.080.000,00
1.100.000,00
1.120.000,00
1.140.000,00
1.160.000,00
1.180.000,00
1.200.000,00
1.220.000,00
Orçado 2009 Realizado 2009
COMPARAÇÃO ENTRE ORÇADO E REALIZADO
PROVEITOS
CUSTOS
Un.: euros
2- Descrição dos aspectos mais significativos do exercício 2009:
O exercício de 2009 apresenta face ao exercício anterior, um decréscimo de 3,1% para os
proveitos e de 2,6% para os custos.
Quadro II
COMPARAÇÃO DOS PROVEITOS E DOS CUSTOS
Un.: Euros
2009 2008 VARIAÇÃO %
PROVEITOS 1.200.557,66 1.238.361,40 -37.803,74 -3,1
CUSTOS 1.120.189,96 1.150.351,98 -30.162,02 -2,6
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As actividades principais de uma forma geral apresentam resultados positivos. As componentes
que mais contribuíram para o resultado obtido foram: as quotas recebidas dos associados com
23,6%, as actividades desportivas na ordem dos 21% e ainda a comparticipação do Município do
Porto cujo peso representa 16,7% no total dos proveitos do ano de 2009. (Anexo II)
No tocante aos custos o sector social concorre com um peso significativo em relação aos custos
totais, cerca de 52,3% seguido do sector das instalações com 35,4%. (Anexo III)
A figura que se segue representa graficamente a variação relativamente ao ano transacto, dos
proveitos e custos.
Figura nº 2
Variação dos proveitos e dos custos
1.050.000,00
1.100.000,00
1.150.000,00
1.200.000,00
1.250.000,00
PROVEITOS CUSTOS
2009
2008
Un:.Euros
3- Análise e Estrutura do Balanço
O Balanço é a expressão da relação existente entre o Activo, o Passivo e os Fundos Próprios, ou o
documento que expressa a situação patrimonial de uma empresa, em dado momento.1
O balanço de 2009 comparado com o de 2008, está traduzido no quadro síntese que seguidamente se
apresenta.
1 O Activo reconhece os bens do CCDTCMPorto e os seus direitos adquiridos. Inclui os acréscimos de proveitos e custos diferidos,
atendendo ao principio da especialização dos exercícios.
O Passivo reconhece as obrigações e responsabilidades perante terceiros. Atendendo igualmente ao princípio da especialização dos
exercícios, consideram-se também os acréscimos de custos e os proveitos diferidos.
Os Fundos Próprios, inclui o Património inicial acrescido do Património Adquirido, isto é dos lucros e prejuízos acumulados durante os
vários exercícios económicos da actividade do CCDTCMPorto.
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Quadro III
BALANÇO 2009
2009 2008
Activo bruto Amortizações Activo liquido
IMOBILIZAÇÕES CORPOREAS
ACTIVO FIXO RESERVAS 100.470,18 91.906,71Edificio e outras construçoes 1.838.758,48 414.346,26 1.424.412,22 1.430.638,26 Reservas livres 56.397,18 51.996,71Equipamento básico 29.139,57 21.121,72 8.017,85 8.499,24 Doações 44.073,00 39.910,00Equipamento administrativo 451.245,87 346.525,25 104.720,62 121.008,29 Resultados transitados 758.255,26 762.655,73Outras imobilizaçoes corporeas 5.557,33 4.332,74 1.224,59 1.268,15 Resultados liquidos 80.367,70Imobilizaçoes em curso 2.864,80TOTAL DO ACTIVO FIXO 2.324.701,25 786.325,97 1.538.375,28 1.564.278,74 TOTAL DOS FUNDOS PRÓPRIOS 939.093,14 854.562,44
ACTIVO CIRCULANTE PASSIVO:
DÍVIDAS DE TERCEIROS: de CP DÍVIDAS A TERCEIROS: MLP/CP 153.785,36 182.209,41Empréstimo bancário 2005 0,00 22.557,38
Estado e outros entes públicos 0,00 0,00 14,14 Empréstimo bancário 2007 78.785,36 129.652,03Outros devedores 378.308,46 378.308,46 464.474,06 Empréstimo bancário 2008 0,00 30.000,00
378.308,46 378.308,46 464.488,20 Empréstimo bancário 2009 75.000,00DEPOSITOS BANCARIOS E CAIXA Dívidas a terceiros: CP 297.200,16 306.240,38Depositos bancários 112.484,16 112.484,16 34.718,56 Fornecedores C/c 73.878,93 35.095,02Caixa 10.442,49 10.442,49 2.084,46 Fornecedores de imobilizado 0,00 0,00
122.926,65 122.926,65 36.803,02 Estado e outros entes publicos 4.986,66 5.440,96Outros credores 218.334,57 265.704,40
TOTAL DO ACTIVO CIRCULANTE 501.235,11 501.235,11 501.291,22 Total das Dívidas a terceiros 450.985,52 488.449,79
TOTAL DO PASSIVO 450.985,52 488.449,79
ACRESCIMOS E DIFERIMENTO ACRESCIMOS E DIFERIMENTO
Acréscimos de proveitos 11.990,82 11.990,82 19.764,26 Acréscimos de custos 2.700,95Custos diferidos 39.801,04 39.801,04 54.801,04 Proveitos diferidos 701.323,59 794.422,08TOTAL DOS ACRESCIMOS E DIFERIMENTOS 51.791,86 51.791,86 74.565,30 TOTAL DOS ACRESCIMOS E DIFERIMENTOS 701.323,59 797.123,03
Total das Amortizaçoes 786.325,97
TOTAL DO ACTIVO 2.324.701,25 2.091.402,25 2.140.135,26 TOTAL DOS FUNDOS PROPRIOS E PASSIVO 2.091.402,25 2.140.135,26
ACTIVO FUNDOS PROPRIOSActivo Liquido
2008
2009
3.1- Imobilizações
O agrupamento das Imobilizações apresenta um valor líquido de 1 538 375 euros o que, em termos
relativos, representa 73,5% do activo líquido.
3.2- Dívidas de e a terceiros
As Dívidas de Terceiros a curto prazo totalizam 378 308 euros, representando 18% do activo líquido.
Esta componente engloba a dívida do Município do Porto, ao CCDTCMP em assistência médica e
infantário, relativa a anos anteriores. Neste momento o valor da dívida situa-se em 376 735 euros.
As Dívidas a terceiros, incluem dívidas de médio e longo prazo e de curto prazo.
| 20
A dívida de médio e longo prazo corresponde ao valor a pagar pelos empréstimos contraídos junto das
Instituições bancárias, que se posiciona no final do ano de 2009, em 153 785 euros.
As dívidas de curto prazo apresentam um decréscimo de 3% comparativamente ao exercício anterior.
Para este decréscimo contribuíram as contas relativas às dívidas de outros credores em 18%. Esta
rubrica engloba o saldo das contas com a assistência médica e o infantário a pagar aos sócios, assim
como a divida às farmácias.
Será de realçar o esforço no pagamento atempado da assistência médica e infantário. No final de
Dezembro relativamente à assistência médica estavam em divida os meses de Novembro e Dezembro
cujo pagamento decorreu até Fevereiro de 2009. Esta situação permite afirmar que o prazo médio de
pagamento passou para 60 dias.
3.3- Acréscimos e diferimentos
Neste agrupamento é de realçar a rubrica Proveitos diferidos cujo montante é de 701 324 euros,
apresentando um decréscimo em relação ao ano anterior de 11,7%
Neste grupo de acordo com as normas estabelecidas no POC, encontram-se registados os subsídios
para investimento que vão sendo abatidos à medida que são contabilizadas as amortizações dos
investimentos subsidiados. O valor actual é de 324 587 euros.
No ano 2007 foi englobado nesta rubrica a dívida do Município do Porto ao CCDTCMP respeitante à
assistência médica e infantário de anos anteriores, tendo em conta que o pagamento será efectuado em
prestações, optou-se por imputar o proveito ao longo dos exercícios em que ocorre o pagamento efectivo.
O valor actual em divida em 2009 é de 376 735 euros.
A conta Custos diferidos apresenta o valor de 39 801 euros. Esta componente engloba a dívida do
CCDTCMP ao Município do Porto relativamente ao consumo de electricidade.
O custo relativamente ao pagamento da electricidade será imputado ao exercício à medida que o
pagamento ocorrer.
Optou-se por dar continuidade à forma de contabilizar destas duas situações mantendo-se os respectivos
movimentos tendo em conta o princípio contabilístico da consistência.
| 21
Em termos globais verifica-se que:
► O Activo Liquido diminuiu 2%,
► O Passivo diminuiu 7,6%,
► Os Fundos Próprios aumentaram 10%.
4- Demonstração dos resultados por natureza
A actividade do CCDTCMP quando observada na óptica dos custos e proveitos por natureza (Quadro IV)
permite a seguinte sistematização:
Quadro IV
€
CUSTOS E PERDAS 2009 2008 Variação
Fornecimentos e serviços externos 498.357,97 536.350,60 -37.992,63
Impostos 65,28 63,00 2,28
Custos com o pessoal 150.691,65 139.163,78 11.527,87
Outros custos operacionais 344.506,00 331.482,55 13.023,45
Amortizações do imobilizado 103.080,64 114.951,42 -11.870,78
A 1.096.701,54 1.122.011,35 -25.309,81
Custos e perdas financeiras B 3.774,07 11.504,28 -7.730,21
Custos e perdas extraordinárias C 19.714,35 16.836,35 2.878,00
TOTAL DOS CUSTOS E PERDAS 1.120.189,96 1.150.351,98 -30.162,02
Resultado Liquido do exercicio 80.367,70 88.009,42 -7.641,72
TOTAL GERAL 1.200.557,66 1.238.361,40 -37.803,74
PROVEITOS E GANHOS ANO 2008 ANO 2008 Variação
Prestação de Serviço 515.623,33 516.468,18 -844,85
Subsidio à exploração 235.000,00 235.000,00 0,00
Outros Proveitos e ganhos Operacionais 283.642,73 310.374,90 -26.732,17
A 1.034.266,06 1.061.843,08 -27.577,02
Proveitos e ganhos financeiros B 22.784,84 24.157,62 -1.372,78
Proveitos e ganhos extraordinarios C 143.506,76 152.360,70 -8.853,94
TOTAL DOS PROVEITOS E DOS GANHOS 1.200.557,66 1.238.361,40 -37.803,74
ResumoA- Resultados operacionais -62.435,48 -60.168,27 -2.267,21
B-Resultados financeiros 19.010,77 12.653,34 6.357,43
C-Resultados Extraordinários 123.792,41 135.524,35 -11.731,94
DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS 2009
| 22
Resultados Líquidos 2009/2008
80.367,7088.009,42
Ano 2009
Ano 2008
Os Proveitos Operacionais ascenderam a 1 034 266 euros, menos 27 577 euros que no ano anterior.
Os Custos Operacionais totalizaram 1 096 702 euros, diminuíram 25 310 euros em relação ao ano
transacto.
Por influência destes factores (proveitos operacionais 1 034 266 - custos operacionais 1 096 702) os
Resultados Operacionais apresentam um saldo negativo de 62 436 euros.
Os Resultados Financeiros apresentam-se positivos 19 010 euros. Os descontos obtidos das farmácias
e de fornecedores no valor de 22 765 euros contribuíram para esse resultado, contrabalançados com os
custos financeiros respeitantes ao pagamento dos juros com os empréstimos no valor de 3 774 euros.
Os Resultados Extraordinários são positivos 123 792 euros. Tais resultados resultam de correcções
contabilísticas relativas a exercícios anteriores no que respeita à assistência médica, conforme aprovado
em Assembleia-Geral no valor de 50 408 e do recebimento de 85 000 euros da divida do Município do
Porto ao CCDTCMP imputado ao exercício de 2007.
Os Resultados Líquidos do exercício de 2009 são positivos e ascenderam a 80 368 euros,
apresentando um decréscimo em relação aos resultados líquidos do ano anterior, de 9%.
As razões que influenciaram este resultado estão descritas na primeira parte do relatório que
resumidamente são:
- Os proveitos apresentam um decréscimo de 3,1%
- Os custos revelam um decréscimo de 2,6%
Figura 3
| 23
As demonstrações financeiras e o balanço foram elaboradas em conformidade com os princípios
contabilísticos geralmente aceites e apresentam de forma verdadeira a situação financeira e patrimonial
do CCDTCMP.
Tendo em conta a revogação do POC pelo Sistema de Normalização Contabilístico – SNC - estes são os
últimos documentos apresentados no âmbito do POC passando a partir de 2010 a ter uma nova
configuração entre outras grandes alterações, no tocante ao activo e passivo e respectivas
demonstrações de resultados. O CCDTCMP será abrangido tendo em conta o nº 2 do art. 3º do DL
n.º158/2009 de 13 de Julho, que estabelece que as entidades sem fins lucrativos são abrangidas pelo
SNC, até ao momento que sejam publicadas normas específicas para este tipo de entidades. Por outro
lado se já aplicava o POC passa a aplicar o SNC, embora se considerem no âmbito das pequenas
empresas.
5. ANEXO AO BALANÇO E ÀS DEMONSTRAÇÕES DOS RESULTADOS EM 31 DE DEZEMBRO DE
2009
NOTA 1- Derrogações do POC
As notas às contas respeitam à ordem estabelecida pelo POC- Plano Oficial de Contabilidade, sendo de
referir que os números não identificados não têm aplicação por inexistência ou irrelevância de valores ou
situações a reportar.
1- As demonstrações financeiras do exercício findo foram preparadas, em todos os aspectos
materiais, em conformidade com as disposições do POC, portanto não sofreram qualquer
derrogação.
2- Critérios de valorimetria utilizados:
Imobilizado: - As imobilizações encontram-se valorizadas ao custo de aquisição.
- As amortizações são calculadas pelo método das quotas constantes.
7- Número médio de pessoas ao serviço do CCDTCMP no exercício de 2009.
Funcionários do quadro: 11
Outros: 48
10- Movimentos ocorridos nas rubricas do activo imobilizado constantes do balanço e nas
respectivas amortizações.
| 24
Un.:euros
2009
Rubricas Saldo inicial Aumentos Transferências Saldo final
IMOBILIZAÇÕES CORPÓREAS
Edificio e outras construçoes 1.793.232,88 45.525,60 1.838.758,48
Equipamento básico 25.867,97 3.271,60 29.139,57
Equipamento administrativo 420.001,09 31.244,78 451.245,87
Outras imobilizaçoes corporeas 2.864,80 2.692,53 5.557,33
TOTAIS 2.241.966,74 82.734,51 0,00 2.324.701,25
2009
Rubricas
Saldo inicial Aumentos Alienações Saldo final
IMOBILIZAÇÕES CORPÓREAS
Edificio e outras construçoes 362.594,62 51.751,64 414.346,26
Equipamento básico 17.368,73 3.752,99 21.121,72
Equipamento administrativo 298.992,80 47.532,45 346.525,25
Outras imobilizaçoes corporeas 4.289,18 43,56 4.332,74
TOTAIS 683.245,33 103.080,64 786.325,97
ACTIVO BRUTO
AMORTIZAÇÕES
11 – Empréstimos obtidos
Ano
Valor do Capital inicial
Amortizações
Até
31.12.2009
Capital em divida
Em
31.12.2009
2005
250 000,00
250 000,00
0,00
2007
200 000,00
121 214,64
78 785,36
2009
100 000,00
25 000,00
75 000,00
| 25
48- Outras informações consideradas relevantes:
Os rendimentos obtidos pelo CCDTCMP encontram-se isentos de Imposto sobre o Rendimento
das Pessoas Colectivas nos termos do artigo 10.º do CIRC, excepto quanto aos rendimentos de
natureza comercial, de capitais e mais-valias, que se encontram sujeitos a tributação.
Proposta: Nos termos do relatado, a Direcção do CCDTCMP propõe à Assembleia--Geral o seguinte:
1- Que seja aprovado o Relatório e Contas do exercício de 2009;
2- Que os resultados obtidos no montante de 80 367,70€ tenham a seguinte decomposição:
a) Para reservas livres 5%;
b) O restante para resultados transitados.
Porto, 30 de Março de 2010.
A Direcção do CCDTCMP
Dr. António Alberto Gouveia Santos
Manuel da Silva Marques
Manuel da Silva Ferreira
Josefina da Conceição A. Carvalho Correia
José Luís da Silva Ferreira
Eulália Miranda Pinto
Carlos Manuel Oliveira Coelho
| 26
III
ANEXOS
| 27
Un::Euros
RECREATIVAS E CULTURAIS:
Visitas culturais 3.110,75 0,3 2.722,00 0,2 388,75
Fados 320,00 0,0 0,00 0,0 320,00
TOTAL DA ACTIVIDADE RECREATIVA E CULTURAL 3.430,75 0,3 2.722,00 0,2 708,75
DESPORTIVA:
Pavilhão Gimnodesportivo 97.069,00 8,1 4.360,00 0,4 92.709,00
Campo de Futebol 97.740,70 8,1 4.360,00 0,4 93.380,70
Campos futebol 5 31.328,80 2,6 6.146,74 0,5 25.182,06
Ginástica de Manutenção 2.608,00 0,2 3.003,28 0,3 -395,28
Subaquáticas 5.746,00 0,5 2.824,60 0,3 2.921,40
Ginásio 4.040,00 0,3 0,0 4.040,00
Fitness 1.755,35 0,1 1.381,76 0,1 373,59
Body & Soul 2.535,50 0,2 6.868,80 0,6 -4.333,30
Dança infantil 1.797,50 0,1 642,80 0,1 1.154,70
Capoeira,Minigolfe,hip hop 1.579,80 0,1 2.266,44 0,2 -686,64
TOTAL DA ACTIVIDADE DESPORTIVA 246.200,65 20,5 31.854,42 2,8 214.346,23
SECTOR ADMINISTRATIVO: 0,0
Orgão sociais 1.824,15 0,2 -1.824,15
Custos com o pessoal afectos à area administrativa 71.790,42 6,4 -71.790,42
Material de escritório 4.650,19 0,4 -4.650,19
Outros N.E. 19,09 0,0 5.132,59 0,5 -5.113,50
TOTAL DO SECTOR ADMINISTRATIVO 19,09 0,0 83.397,35 7,4 -83.378,26
INSTALAÇÕES: 0,0
Electricidade 28.536,44 2,5 -28.536,44
Limpeza e higiene 3.252,72 0,3 -3.252,72
Gás 5.535,86 0,5 -5.535,86
Água 10.638,28 0,9 -10.638,28
Comunicações 17.687,14 1,6 -17.687,14
Custos com o pessoal afectos às instalações 82.726,88 7,4 -82.726,88
Estágios profissionais 12.239,27 1,0 35.630,19 3,2 -23.390,92
Amortizações 103.080,64 9,2 -103.080,64
Seguros 890,88 0,1 -890,88
Sala de formação 4.967,50 0,4 0,0 4.967,50
Aluguer das instalações 52.268,06 4,4 8.550,73 0,8 43.717,33
Encargos com emprestimos 3.774,07 0,3 -3.774,07
Conservação e manutenção 79.728,16 7,1 -79.728,16
Outros N.E. 19.034,60 1,6 16.820,98 1,5 2.213,62
TOTAL DAS INSTALAÇÕES 88.509,43 7,37 396.852,97 35,4 -308.343,54
Quotas 283.642,73 23,6 0,0 283.642,73
Proveitos/Custos Extraordinários 135.406,97 11,3 19.714,35 1,8 115.692,62
TOTAL 419.049,70 34,9 19.714,35 1,8 399.335,35
SECTOR SOCIAL 0,0
Assistência médica 22.765,75 332.275,80 29,7 -309.510,05
Infantário 12.230,20 1,1 -12.230,20
Serviços Medico/enfermagem 4.062,50 0,3 65.241,36 5,8 -61.178,86
Encargos com pessoal 61.604,98 5,5
Outros encargos de gestão 3.636,38 0,3
Espaço aprender a ser/Centro de férias: 136.320,00 11,4 93.411,75 8,3 42.908,25
Encargos com pessoal 71.041,67 6,3
Outros encargos de gestão 22.370,08 2,0
NET Centro: 4.680,58 0,4 13.352,26 1,2 -8.671,68
Encargos com pessoal 13.352,26 1,2
Outros encargos de gestão 0,0
Subsidio da CMPorto 200.000,00 16,7 0,00 0,0 200.000,00
U3Idade: 40.519,21 3,4 16.492,69 1,5 24.026,52
Encargos com pessoal 12.377,70 1,1
Outros encargos de gestão 4.114,99 0,4
Festa de Natal+ Ceia de Natal+Sem abrigo 35.000,00 2,9 52.644,81 4,7 -17.644,81
TOTAL DO SECTOR SOCIAL 443.348,04 36,9 585.648,87 52,3 -142.300,83
ANEXO I
100,00 80.367,70TOTAL GERAL 1.200.557,66 100,00 1.120.189,96
RESULTADO APURADO DAS ACTIVIDADES/SECTORES NO ANO DE 2009
ACTIVIDADES PROVEITOS PESO % CUSTOS PESO% RESULTADO
| 28
Un.: euros
Variação
Valor Peso % Valor Peso % Valor
RECREATIVA E CULTURAL
Visitas Culturais 3.110,75 0,3 8.268,00 0,7 -5.157,25
Fados 320,00 320,00
TOTAL DA ACTIVIDADE RECREATIVA CULTURAL 3.430,75 0,3 8.268,00 0,7 -4.837,25DESPORTIVAPavilhão Gimnodesportivo 97.069,00 8,1 92.302,41 7,5 4.766,59
Campo de Futebol 97.740,70 8,1 102.518,98 8,3 -4.778,28
Campo de Futebol 5 31.328,80 2,6 34.237,00 2,8 -2.908,20
Ginástica de Manutenção 2.608,00 0,2 2.775,50 0,2 -167,50
Subaquáticas 5.746,00 0,5 18.554,00 1,5 -12.808,00
Ginásio 4.040,00 0,3 4.994,00 0,4 -954,00
Fitness 1.755,35 0,1 1.710,00 0,1 45,35
Body & Soul 2.535,50 0,2 0,0 2.535,50
Dança infantil 1.797,50 0,1 2.746,50 0,2 -949,00
Capoeira,Minigolfe, Karate 1.579,80 0,1 982,50 0,1 597,30
TOTAL DA ACTIVIDADE DESPORTIVA 246.200,65 20,5 260.820,89 21,1 -14.620,24INSTALAÇÕES/ADMNISTRATIVOSSala de formação 4.967,50 0,4 7.351,10 0,6 -2.383,60
Estágios profissionais IEFP 12.239,27 1,0 11.628,88 0,9 610,39
Aluguer das instalações 52.268,06 4,4 40.233,54 3,2 12.034,52
Outros N.E. 19.053,69 1,6 10.507,12 0,8 8.546,57
TOTAL DAS INSTALAÇÕES 88.528,52 7,4 69.720,64 5,6 18.807,88
Quotas 283.642,73 23,6 310.374,90 25,1 -26.732,17
Outros Proveitos extraordinários 135.406,97 11,3 143.930,25 11,6 -8.523,28
TOTAL DE OUTROS 419.049,70 34,9 454.305,15 36,7 -35.255,45SECTOR SOCIALCentro de férias/espaço aprender a ser 136.320,00 11,4 114.213,21 9,2 22.106,79
Netcentro 4.680,58 0,4 32.350,96 2,6 -27.670,38
U3Idade 40.519,21 3,4 34.176,48 2,8 6.342,73
Subsidio da CMPorto 200.000,00 16,7 200.000,00 16,2 0,00
Festa de Natal (Comparticipação da CMPorto) 35.000,00 2,9 35.000,00 2,8 0,00
Outros proveitos no âmbito social 26.828,25 2,2 29.506,07 2,4 -2.677,82
ANEXO II
36,0 -1.898,68
EVOLUÇÃO DOS PROVEITOS DAS ACTIVIDADES
ACTIVIDADES
PROVEITOS2009 2008
100,0 -37.803,74
TOTAL DO SECTOR SOCIAL 443.348,04
TOTAL DOS PROVEITOS DAS ACTIVIDADES 1.200.557,66 100,0 1.238.361,40
36,9 445.246,72
| 29
Un..euros
Variação
Valor Peso % Valor Peso % ValorRecreativa e culturaisVisitas culturais 2.722,00 0,2 1.655,00 0,1 1.067,00
TOTAL DA ACTIVIDADE RECREATIVA E CULTURAL 2.722,00 0,2 1.655,00 0,1 1.067,00
DESPORTIVA
Pavilhão Gimnodesportivo 4.360,00 0,4 7.369,85 0,6 -3.009,85
Campo de Futebol 4.360,00 0,4 4.836,04 0,4 -476,04
Futebol 5 6.146,74 0,5 1.443,30 0,1 4.703,44
Ginástica de Manutenção 3.003,28 0,3 2.849,78 0,2 153,50
Subaquáticas 2.824,60 0,3 13.124,23 1,1 -10.299,63
Fitness 1.381,76 0,1 1.643,11 0,1 -261,35
Body & Soul 6.868,80 0,6 0,0
Dança infantil 642,80 0,1 1.374,00 0,1 -731,20
Capoeira,Minigolfe,hip hop,voleibol 2.266,44 0,2 1.280,25 0,1 986,19
TOTAL DA ACTIVIDADE DESPORTIVA 31.854,42 2,8 33.920,56 2,9 -2.066,14
SECTOR ADMINISTRATIVOOrgão sociais 1.824,15 0,2 1.863,66 0,2 -39,51
Custos com o pessoal afectos à area administrativa 71.790,42 6,4 58.385,66 5,1 13.404,76
Material de escritório 4.650,19 0,4 4.114,89 0,4 535,30
Outro N.e. 5.132,59 0,5 14.379,46 1,3 -9.246,87
TOTAL DO SECTOR ADMINISTRATIVO 83.397,35 7,4 78.743,67 6,8 4.653,68
INSTALAÇÕESConservação e manutenção 79.728,16 7,1 79.760,09 6,9 -31,93
Electricidade 28.536,44 2,5 24.051,31 2,1 4.485,13
Limpeza e higiene 3.252,72 0,3 4.033,94 0,4 -781,22
Gás 5.535,86 0,5 4.428,42 0,4 1.107,44
Água 10.638,28 0,9 8.369,52 0,7 2.268,76
Comunicações 17.687,14 1,6 15.036,42 1,3 2.650,72
Custos com o pessoal afectos às instalações 82.726,88 7,4 90.394,32 7,9 -7.667,44
Estágios profissionais 35.630,19 3,2 16.817,53 1,5 18.812,66
Amortizações 103.080,64 9,2 114.951,42 10,0 -11.870,78
Sala de formação-obras de conservação 0,00 0,0 10.333,02 0,9 -10.333,02
Aluguer das instalações/ obras de conservação+IEFP 8.550,73 0,8 18.716,65 1,6 -10.165,92
Encargos com emprestimos 3.774,07 0,3 13.891,58 1,2 -10.117,51
Seguro 890,88 0,1 6.044,97 0,5 -5.154,09
Outros N.E. 16.820,98 1,5 19.585,29 1,7 -2.764,31
TOTAL DAS INSTALAÇÕES 396.852,97 35,4 426.414,48 37,1 -29.561,51
Proveitos/Custos Extraordinários 19.714,35 1,8 15.000,00 1,3 4.714,35
TOTAL 19.714,35 1,8 15.000,00 1,3 4.714,35
SECTOR SOCIALAssistência médica 332.275,80 29,7 320.922,55 27,9 11.353,25
Infantário 12.230,20 1,1 10.560,00 0,9 1.670,20
Serviços Medico/enfermagem 65.241,36 5,8 80.287,84 7,0 -15.046,48
Encargos com pessoal 61.604,98 5,5 72.999,62 6,3 -11.394,64
Outros encargos de gestão 3.636,38 0,3 7.288,22 0,6 -3.651,84
Espaço aprender a ser e centro de férias: 93.411,75 8,3 73.781,19 6,4 19.630,56
Encargos com pessoal 71.041,67 6,3 52.151,24 4,5 18.890,43
Outros encargos de gestão 22.370,08 2,0 21.629,95 1,9 740,13
NET Centro: 13.352,26 1,2 41.107,70 3,6 -27.755,44
Encargos com pessoal 13.352,26 1,2 21.226,90 1,8 -7.874,64
Outros encargos de gestão 0,00 0,0 19.880,80 1,7 -19.880,80
U3Idade: 16.492,69 1,5 11.412,50 1,0 5.080,19
Encargos com pessoal 12.377,70 1,1 8.916,05 0,8 3.461,65
Outros encargos de gestão 4.114,99 0,4 2.496,45 0,2 1.618,54
Festa de Natal+ Ceia de Natal+Sem abrigo 52.644,81 4,7 56.546,49 4,9 -3.901,68
585.648,87 52,3 594.618,27 51,7 -8.969,40
TOTAL DOS CUSTOS POR ACTIVIDADE 1.120.189,96 100,0 1.150.351,98 100,0 -30.162,02
ANEXO III
EVOLUÇÃO DOS CUSTOS DAS ACTIVIDADES
ACTIVIDADES
CUSTOS2009 2008
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