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Estrutura do SFN (última parte): Sistema de Seguros e Previdência

Prof.Nelson Guerra - Ano 2013

CONCEITOS INTRODUTÓRIOS

É um mercado que surgiu da necessidade que pessoas físicas e empresas têm de se

associar para suportar coletivamente as suas perdas individuais.

Após eventual dano ou perda (sinistro) de um bem segurado, e graças ao pagamento antecipado de uma quantia (prêmio), o

segurado recebe uma cobertura (indenização) que permita a reposição (ou

compensação financeira) do bem.

SEGURO

CONCEITOS INTRODUTÓRIOS

Pode ser: de vida, de automóvel, residencial, empresarial, agrícola, pecuário, industrial, de

crédito e outros ramos etc.

Endosso: É o nome dados à alteração contratual de uma operação de seguro

(não confunda com a transferência de benefício de título de crédito, que também se chama

endosso).

SEGURO

CONCEITOS INTRODUTÓRIOS

Produto cada vez mais popular no mercado bancário, surgido da associação entre bancos e seguradoras, que garantem aposentadoria, com pensão e pecúlio, com base em data de entrada

e data de saída.

Permite resgate antecipado, equivalendo a uma aplicação financeira.

PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR

VISÃO GERAL DO SFNÓrgãos

normativos

CNSPConselho

Nac.Seguros Privados

Entidades supervisoras

CNPCConselho

Nacional de Prev.Compl.

C M N

Conselho Monetário Nacional

CNPCSuper.Nac.dePrev.Compl.

Entidades operadoras do SFN

Instituições financeiras de depósito à vistaDemais instituições financeirasOutros intermediários financeiros

Bolsas de valores

Bolsas de mercadorias e futuros

Seguradoras e ResseguradorasSociedades de capitalizaçãoEntidades abertas de previdência complementar

Entidades fechadas de previdência complementar (fundos de pensão)

VISÃO GERAL DO SFNÓrgãos

normativos

CNSPConselho

Nac.Seguros Privados

Entidades supervisoras

CNPCConselho

Nacional de Prev.Compl.

C M N

Conselho Monetário Nacional

CNPCSuper.Nac.dePrev.Compl.

Entidades operadoras do SFN

Instituições financeiras de depósito à vistaDemais instituições financeirasOutros intermediários financeiros

Bolsas de valores

Bolsas de mercadorias e futuros

Seguradoras e ResseguradorasSociedades de capitalizaçãoEntidades abertas de previdência complementar

Entidades fechadas de previdência complementar (fundos de pensão)

A parte que estudaremos neste material é formada

pelos órgãos abaixo.

Sistema de Seguros e PrevidênciaÓrgãos

normativos

CNSPConselho

Nac.Seguros Privados

CNPCConselho

Nacional de Prev.Compl.

C M N

Conselho Monetário Nacional

• Órgão responsável pela fixação das diretrizes e normas da política de seguros privados, capitalização e previdência aberta.

• É composto pelo Ministro da Fazenda (que é o presidente), representante do Ministério da Justiça, representante do Ministério da Previdência Social, Superintendente Super de Seguros Privados, representante do BACEN e representante da CVM.

Sistema de Seguros e PrevidênciaÓrgãos

normativos

CNSPConselho

Nac.Seguros Privados

CNPCConselho

Nacional de Prev.Compl.

C M N

Conselho Monetário Nacional

FUNÇÕES:• Regula a constituição, organização,

funcionamento e fiscalização das atividades subordinadas ao SNSP.

• Aplica penalidades previstas;• Fixa as características gerais dos contratos de

seguro, previdência privada aberta, capitalização e resseguro;

• Estabelece diretrizes gerais das operações de resseguro;

• Fixa limites legais e técnicos das respectivas operações

• Disciplina a corretagem de seguros e a profissão de corretor.

Sistema de Seguros e PrevidênciaÓrgãos

normativos

CNSPConselho

Nac.Seguros Privados

CNPCConselho

Nacional de Prev.Compl.

C M N

Conselho Monetário Nacional

• Órgão colegiado que integra a estrutura do Ministério da Previdência Social;

• Regula o regime de previdência complementar operado pelas entidades fechadas de previdência complementar (fundos de pensão). 

• É formado pelo ministro da Previdência Social (que é o presidente), representantes da Previc, da Secretaria de Políticas de Previdência Complementar (SPPC), da Casa Civil, dos Ministérios da Fazenda e do Planejamento, das entidades fechadas de previdência complementar, entre outros.

SFN - SISTEMA FINANCEIRO NACIONALÓrgãos

normativos

CNSPConselho

Nac.Seguros Privados

Entidades supervisoras

CNPCConselho

Nacional de Prev.Compl.

C M N

Conselho Monetário Nacional

CNPCSuper.Nac.dePrev.Compl.

QUEM É A SUSEP:•É uma autarquia vinculada ao Ministério da Fazenda responsável pelo controle e fiscalização do mercado de seguro, previdência privada ABERTA e capitalização.

•Funciona como secretaria executiva do CNSP.

•Zela pela liquidez e solvência das sociedades que integram o mercado.

•Promove o aperfeiçoamento dessas instituições.

•Disciplina e acompanha os investimentos das entidades, em especial os de provisões técnicas.

SFN - SISTEMA FINANCEIRO NACIONALÓrgãos

normativos

CNSPConselho

Nac.Seguros Privados

Entidades supervisoras

CNPCConselho

Nacional de Prev.Compl.

C M N

Conselho Monetário Nacional

CNPCSuper.Nac.dePrev.Compl.

QUEM É A PREVIC:

•Autarquia vinculada ao Ministério da Previdência;

•Fiscalizar as atividades das entidades fechadas de previdência complementar (fundos de pensão);

•Observando o cumprimento das diretrizes estabelecidas pelo CNPC para as entidades fechadas de previdência complementar (fundos de pensão).

SFN - SISTEMA FINANCEIRO NACIONALÓrgãos

normativos

CNSPConselho

Nac.Seguros Privados

Entidades supervisoras

CNPCConselho

Nacional de Prev.Compl.

C M N

Conselho Monetário Nacional

CNPCSuper.Nac.dePrev.Compl.

Operadoras do Sistema

Sociedades Seguradoras

Sociedades Resseguradoras

Entidades ABERTAS de previdência

Sociedades de capitalização

SFN - SISTEMA FINANCEIRO NACIONALÓrgãos

normativos

CNSPConselho

Nac.Seguros Privados

Entidades supervisoras

CNPCConselho

Nacional de Prev.Compl.

C M N

Conselho Monetário Nacional

CNPCSuper.Nac.dePrev.Compl.

Operadoras do Sistema

Sociedades Seguradoras

São entidades constituídas sob forma de sociedades anônimas, especializadas

em pactuar contrato, por meio do qual assumem a obrigação de pagar

ao contratante (segurado), ou a quem este designar (beneficiário), uma

cobertura (indenização), no caso em que advenha o risco indicado e temido

(sinistro), recebendo, para isso, a remuneração estabelecida (prêmio).

SFN - SISTEMA FINANCEIRO NACIONALÓrgãos

normativos

CNSPConselho

Nac.Seguros Privados

Entidades supervisoras

CNPCConselho

Nacional de Prev.Compl.

C M N

Conselho Monetário Nacional

CNPCSuper.Nac.dePrev.Compl.

Resseguradoras• A mais famosa delas é o IRB – Instituto de

Resseguros do Brasil, que é uma sociedade de economia mista com controle acionário da União, jurisdicionada pelo Ministério da Fazenda, com o objetivo de promover o desenvolvimento das operações de seguros no país e de regular os seguintes itens:– COSSEGURO,– RESSEGURO, >>>– RETROCESSÃO.

SFN - SISTEMA FINANCEIRO NACIONALÓrgãos

normativos

CNSPConselho

Nac.Seguros Privados

Entidades supervisoras

CNPCConselho

Nacional de Prev.Compl.

C M N

Conselho Monetário Nacional

CNPCSuper.Nac.dePrev.Compl.

Resseguradoras:• COSSEGURO: Repartição do risco no ato da

contratação, de um mesmo seguro, entre duas ou mais seguradoras, em várias apólices ou numa única, emitida, neste caso, pela seguradora líder.

• RESSEGURO: É uma espécie de seguro de seguro. Para diminuir responsabilidade na aceitação de um risco, uma seguradora cede para o IRB (ou outra resseguradora) parte do risco e do valor do prêmio recebido.

• RETROCESSÃO: É uma espécie de resseguro de um resseguro, pois a Resseguradora repassa (cede) para outra seguradora parte do risco e do prêmio.

SFN - SISTEMA FINANCEIRO NACIONALÓrgãos

normativos

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Nac.Seguros Privados

Entidades supervisoras

CNPCConselho

Nacional de Prev.Compl.

C M N

Conselho Monetário Nacional

CNPCSuper.Nac.dePrev.Compl.

Operadoras do Sistema

Sociedades de Capitalização

São constituídas na forma de S.A., que negociam contratos (títulos de

capitalização) que têm por objeto o depósito periódico de prestações pelo

contratante, o qual terá, depois de cumprido o prazo contrato, o direito de resgatar parte dos valores depositados

corrigidos por uma taxa de juros estabelecida contratualmente; conferindo, ainda, o direito de

concorrer a sorteios de prêmios em dinheiro.

SFN - SISTEMA FINANCEIRO NACIONALÓrgãos

normativos

CNSPConselho

Nac.Seguros Privados

Entidades supervisoras

CNPCConselho

Nacional de Prev.Compl.

C M N

Conselho Monetário Nacional

CNPCSuper.Nac.dePrev.Compl.

Operadoras do Sistema

Sociedades ABERTAS de Previdência Complementar

Também constituídas na forma de S.A., elas operam planos de

benefícios de caráter previdenciário concedidos em forma de renda continuada ou pagamento único, acessíveis a

quaisquer pessoas físicas.

SFN - SISTEMA FINANCEIRO NACIONALÓrgãos

normativos

CNSPConselho

Nac.Seguros Privados

Entidades supervisoras

CNPCConselho

Nacional de Prev.Compl.

C M N

Conselho Monetário Nacional

CNPCSuper.Nac.dePrev.Compl.

Operadoras do Sistema

Sociedades FECHADAS de Previdência Complementar

Exemplos: PREVI (func.do BB), FUNCEF (da Caixa) e PETROS (func.da Petrobrás).

Conhecidas como “fundos de pensão”. São organizadas sob a forma de

fundação ou sociedade civil, sem fins lucrativos e são acessíveis,

exclusivamente, aos empregados de uma empresa, ou grupo de empresas,

ou membros de PJ de caráter profissional.

SFN - SISTEMA FINANCEIRO NACIONALÓrgãos

normativos

CNSPConselho

Nac.Seguros Privados

Entidades supervisoras

CNPCConselho

Nacional de Prev.Compl.

C M N

Conselho Monetário Nacional

CNPCSuper.Nac.dePrev.Compl.

NÃO CONFUNDIR!

Sociedades ABERTAS de previdência complementar.

Sociedades FECHADAS de previdência complementar (“fundos de pensão”).

Fim da apresentação

Prof. Nelson Guerraguerra@cursosolon.com.br

Reprodução permitida desde que citada a fonte:www.CursoSolon.com.br