2.1.4. listas do anexo sncportal.f3m.pt/documentos/mais-valias_silver_winctb.pdf · poderá definir...
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Mais-valias WinCTB | v. 12.5.2 ............................................................................................ 4
1. Modelo 22 .................................................................................................................... 4
Mais-valias WinCTB | v. 12.5.0 ............................................................................................ 5
1. Introdução ...................................................................................................................... 5
2. WinCTB ........................................................................................................................ 6
2.1. Geração do Ficheiro CEP-OCIP .................................................................................. 6
2.1.1. I-Dados Gerais – Dados Atividade ............................................................................. 7
2.1.2. III-Financiamento ................................................................................................... 8
2.2. Ficha da Instituição ................................................................................................ 10
2.3. Utentes/Valência .................................................................................................... 11
Mais-valias WinCTB | v. 12.4.0 ........................................................................................... 12
1. Introdução .................................................................................................................. 12
2. WinCTB ....................................................................................................................... 12
2.1. Plano de Conta ...................................................................................................... 12
2.2. Parametrização de IVA ........................................................................................... 12
2.3. Movimentos........................................................................................................... 13
Mais-valias WinCTB | v. 12.3.0 ........................................................................................... 15
1. Introdução .................................................................................................................. 15
1.1. Plano de Conta ...................................................................................................... 15
1.2. Parametrização de IVA ........................................................................................... 16
1.3. Movimentos........................................................................................................... 16
Mais-valias WinCTB | v. 12.2.10 .......................................................................................... 18
1. Introdução .................................................................................................................. 18
2. WinCTB ....................................................................................................................... 18
2.1. Orçamentos – Memória Justificativa e Conta Exploração previsional ............................. 18
2.2. Mapas Finais Parametrização ................................................................................... 19
2.2.1. Repor parametrização de mapas ........................................................................... 19
2.2.2. Refletir parametrização no ano seguinte ................................................................ 20
Mais-valias WinCTB | v. 12.2.00 .......................................................................................... 21
1. Introdução .................................................................................................................. 21
1.1. Fluxo de Caixa Obrigatório ...................................................................................... 21
1.2. Listagem Movimentos Fluxo Caixa ............................................................................ 22
Mais-valias WinCTB | v. 12.0.0 ........................................................................................... 24
1. Introdução .................................................................................................................. 24
2. WinCTB ....................................................................................................................... 25
2.1. Declaração IES-DA .................................................................................................... 25
2.1.1. Declaração IES-DA – Acesso.................................................................................... 25
2.1.2. Declaração IES-DA – Geração do Ficheiro ................................................................. 25
2.2. Modelo 22 ................................................................................................................ 26
2.2.1. Modelo 22 – Acesso ................................................................................................ 26
2.2.1. Modelo 22 – Geração do Ficheiro ............................................................................. 30
Mais-valias WinCTB | v. 11.4.00 .......................................................................................... 31
1. Introdução .................................................................................................................. 31
2. WinCTB ....................................................................................................................... 32
2.1. Anexo SNC .............................................................................................................. 32
2.1.1. Manutenção do Anexo SNC...................................................................................... 32
2.1.2. Variáveis do Anexo SNC .......................................................................................... 34
2.1.3. Notas do Anexo SNC .............................................................................................. 35
2.1.4. Listas do Anexo SNC .............................................................................................. 36
2.1.5. Quadros do Anexo SNC ........................................................................................... 37
2.1.6. Reposição do Anexo SNC ou Notas do Anexo SNC ...................................................... 44
2.1.7. Rácios Económicos ................................................................................................. 47
2.1.8. Rácios Financeiros .................................................................................................. 48
2.1.9. Rácios de Atividade ................................................................................................ 49
Mais-valias WinCTB | v. 11.2.53 ......................................................................................... 51
1. Introdução .................................................................................................................. 51
2. WinCTB ....................................................................................................................... 51
2.1. Menus ............................................................................................... 51
2.2. Mapas Finais SNC-ESNL ....................................................................... 55
2.3. Mapas Gestão no período do Ano .......................................................... 70
2.4. Mapas Gestão no período Entre Anos ..................................................... 72
2.5. Mapas 2011 SNC-ESNL ........................................................................ 74
2.6. Mapas Consolidados ............................................................................ 77
Mais-valias WinCTB | v. 11.2.4 ........................................................................................... 81
1. PRÓ-RATA DO IVA ........................................................................................................ 81
2. Mapa Resumo de IVA .................................................................................................... 83
3. Fluxos de Caixa............................................................................................................ 83
Mais-valias WinCTB | v. 11.2 .............................................................................................. 86
1. Introdução .................................................................................................................. 86
2. Fluxograma de conversão PCIPSS <-> SNC-ESNL ............................................................ 86
3. WinCTB ....................................................................................................................... 89
Mais-valias WinCTB | v. 11.1 ............................................................................................ 108
1. Introdução ................................................................................................................ 108
2. Fluxograma de conversão PCIPSS <-> SNC-ESNL .......................................................... 109
3. WinCTB ..................................................................................................................... 110
Mais-valias WinCTB | v. 11.0.8 ......................................................................................... 121
1. IES-DA/2011 ............................................................................................................. 121
Mais-valias WinCTB | Upgrade 2011 [1ª Fase] .................................................................... 122
1. Distribuições .............................................................................................................. 122
2. Movimentos ............................................................................................................... 123
Características Comuns a toda a linha WINIPSS ................................................................... 125
1. Parametrização da Validação de NIF, NISS e NIB ........................................................... 125
Outras Funcionalidades introduzidas durante 2011 ............................................................... 127
1. F4 dos campos Conta e Valência terem por defeito o valor já introduzido no objeto do
formulário ....................................................................................................................... 127
2. Nos balancetes quando exista a opção “saldos simples” ter a possibilidade de emitir os
mesmos em “Apenas uma Coluna” ..................................................................................... 127
3. Balancete por Grupo de Valências ................................................................................ 128
4. Extrato por grupo de valências..................................................................................... 129
A aplicação na versão produz o suporte magnético do Modelo 22 na versão 15
conforme especificações técnicas para 2013.
No âmbito das alterações definidas pela Segurança Social para os Orçamentos 2013 foi
desenvolvido na versão de o preenchimento do ficheiro Excel versão 2013.
A aplicação irá produzir a informação para os seguintes quadros/campos visíveis nas imagens:
Os restantes devem ser preenchidos manualmente diretamente no ficheiro produzido:
Quadro: I - Dados Gerais
Quadro 2 – Atas e Parecer
Quadro 4 – Informação do TOC
Quadro 5 – Responsabilidade Dados Declaração
Quadro: IV - Tipo de Investimento
Totalidade
Quadro: V - Memória Justificativa
Totalidade
Deverá aceder à janela no menu Mapas Finais\OCIP\Geração do Ficheiro CEP-OCIP.
Preenche o Quadro ‘I-Dados Gerais’ – Quadro 1 e também os campos ano e versão do
Quadro 2.
Este quadro obtém informação da ficha da instituição e dos campos ano e versão desta
janela.
Preenche o Quadro ‘I-Dados Gerais’ – Quadro 3
Este quadro obtém informação do indicado no Quadro acessível pelo botão nesta janela.
Preenche o Quadro ‘II-Dem Resultados’
Este quadro obtém informação do parametrizado no quadro anterior e nos valores
constantes no Orçamento de Exploração Previsional por Valência.
Preenche o Quadro ‘III-Financiamento’
Este quadro obtém informação do indicado no Quadro acessível pelo botão nesta janela.
A parametrização das contas obtém os valores com base em:
75 - Orçamento de Exploração Previsional por Valência.
59 – Saldo contabilístico da Conta no ano anterior.
Neste quadro deverão ser classificadas as valências Comparticipadas, Não Comparticipadas
ou Atividades/Protocolos.
Com base nesta parametrização serão gerados os valores contabilísticos para os diversos
Quadros do CEP-OCIP 2013.
este botão permite recalcular a informação deste quadro com base nas
parametrizações base.
junto a este ícone são listadas as valências descriminadas nas 3 primeiras posições
do quadro ( 3 primeiras da grelha).
junto a este ícone são listadas as valências descriminadas nas 3 últimas posições do
quadro ( 3 últimas da grelha).
Os campos Tipologia, Nº Médio Utentes, Tipo Resp. Social, N.º Médio Recursos Humanos e
Nº Médio Voluntários são atualizados automaticamente na tabela Utentes/Valência e
também são obtidos da tabela Utentes/Valência.
O campo Valor Unit. Compart. é obtido com base no orçamento da Exploração Previsional
da Valência na Conta 7511 dividido pelo nº médio de utentes.
O campo Valor Médio Unit. Famílias é obtido com base no orçamento da Exploração
Previsional da Valência na Conta 721 dividido pelo nº médio de utentes.
Neste quadro já se encontram definidas todas as rubricas contantes do CEP-OCIP 2013.
Por cada uma das rubricas poderão ser parametrizadas as contas ou valores específicos.
Poderá definir as contas ou caso tenha um valor especifico assinale o visto .
Os valores que irão constar no CEP-OCIP 2013 serão:
Caso tenha o visto assinalado constará o valor indicado.
Caso contrário o valor será calculado com base no orçamento de exploração
previsional por valência, nas contas indicadas e valências definidas para a
rubrica.
Poderá definir as contas ou caso tenha um valor especifico assinale o visto .
Os valores que irão constar no CEP-OCIP 2013 serão:
Caso tenha o visto assinalado constará o valor indicado.
Caso contrário o valor será calculado com base no saldo da conta contabilístico
no ano anterior.
Neste quadro deverá indicar a Entidade Financiadora e a respetiva Rubrica de
Financiamento.
Poderá definir as contas ou caso tenha um valor específico assinale o visto .
Os valores que irão constar no CEP-OCIP 2013 serão:
Caso tenha o visto assinalado constará o valor indicado.
75:
Caso contrário o valor será calculado com base no orçamento de exploração
previsional por valência, nas contas indicadas e valências definidas para a
rubrica.
59:
Caso contrário o valor será calculado com base no saldo contabilístico da
conta no ano anterior.
Na ficha da Instituição deverá indicar a tipologia da Instituição para preenchimento da
informação no CEP- OCIP 2013.
Na tabela de Utentes/Valência deverão ser definidos os novos campos para preenchimento da
informação no CEP-OCIP 2013.
Resposta Social - (Comparticipada; Não Comparticipada; Atividade/Protocolo)
Tipo Resp. Social – Lista de Tipologia de Resposta Social ou Atividade/Protocolo constante
no CEP-OCIP 2013.
Nº Médio de Recursos Humanos
Nº Médio de Voluntários.
Esta informação é preenchida automaticamente a partir do quadro I – Dados Gerais –
Dados Atividade do CEP-OCIP 2013.
A partir da versão de é possível fazer tratamento automático do IVA nas inversões de
sujeito passivo/aquisições intracomunitárias e obter também Quadro 06A - Desdobramento do
Quadro 06 na declaração periódica de IVA.
As aplicações e também foram alteradas para efetuar tratamento
automático do IVA nas inversões de sujeito passivo/aquisições intracomunitárias nas compras.
No Plano de Contas pode ser indicada a conta de iva associada à conta de incidência e além
disso caso se trate de uma conta que implique inversão do sujeito passivo/ aquisição
intracomunitária poderá ser indicada a conta de iva de inversão.
Na tabela de parametrização das contas de Iva e Incidências poderá ser indicada a posição no
Quadro 06A.
Ao indicar conta de incidência com conta de Iva e conta de Iva de Inversão parametrizadas
estas são preenchidas automaticamente.
Conforme parametrizações indicadas teremos os seguintes movimentos contabilísticos
gerados:
Parametrizações Conta Valência Valor
Conta: 611
Conta IVA: 2432
Conta IVA Suportado: 2431
Percentagem IVA: 6%
Valor Base: 100.00; Valor IVA: 6.00
Distribuição:
901 40% (CIVA)
902 30% (CIVA)
903 20% (SIVA)
904 10% (SIVA)
611 901 40.00
611 902 30.00
611 903 20.00
611 904 10.00
2431 1.80
2432 4.20
Conta: 611
Conta IVA: 2432
Conta IVA Suportado: NA
Percentagem IVA: 6%
Valor Base: 100.00; Valor IVA: 6.00
Distribuição:
901 40% (CIVA)
902 30% (CIVA)
903 20% (SIVA)
904 10% (SIVA)
611 901 40.00
611 902 30.00
611 903 21.20
611 904 10.60
2432 4.20
Conta: 611
Conta IVA: 2432
Conta IVA Suportado: 6811
Percentagem IVA: 6%
Valor Base: 100.00; Valor IVA: 6.00
Distribuição:
901 40% (CIVA)
902 30% (CIVA)
903 20% (SIVA)
904 10% (SIVA)
611 901 40.00
611 902 30.00
611 903 20.00
6811 903 1.20
611 904 10.00
6811 904 0.60
2432 4.20
Conta: 3111711
Conta IVA: 2432
Conta IVA Suportado: 2431
Conta IVA Inversão: 2433
Sem Valência 3111711 100.00
2432 6.00
2433 6.00
Percentagem IVA: 6%
Valor Base: 100.00; Valor IVA: 6.00
Conta: 3111711
Conta IVA: 2432
Conta IVA Suportado: 2431
Conta IVA Inversão: 2433
Percentagem IVA: 6%
Valor Base: 100.00; Valor IVA: 6.00
903 (SIVA) 3111711 903 100.00
Conta: 3111711
Conta IVA: 2432
Conta IVA Suportado: 2431
Conta IVA Inversão: 2433
Percentagem IVA: 6%
Valor Base: 100.00; Valor IVA: 6.00
901 (CIVA) 3111711 901 100.00
2432 6.00
2433 6.00
Conta: 3111711
Conta IVA: 2432
Conta IVA Suportado: 2431
Conta IVA Inversão: 2433
Percentagem IVA: 6%
Valor Base: 100.00; Valor IVA: 6.00
901 50% (CIVA)
903 50% (SIVA)
3111711 901 50.00
3111711 903 50.00
2432 3.00
2433 3.00
As parametrizações de IVA foram revistas para que os registos de movimentos contabilísticos
sejam mais intuitivos e automáticos.
A partir da versão de é possível parametrizar na conta de Incidência qual a conta de
iva associada.
Ao nível da parametrização das contas de IVA foram adicionadas as parametrizações da conta de Iva Suportado e a percentagem de Dedução.
A alteração introduzida afeta os movimentos contabilísticos na , o módulo de Compras na
e os movimentos de Stock em .
As aplicações referidas devem ser todas atualizadas para as versões: ,
e .
No Plano de Contas pode ser indicada a conta de iva associada à conta de incidência.
Na tabela pode ser indicado a conta de IVA suportado caso queira efetuar o registo do valor do
IVA nas valências isentas de IVA.
Tem também o novo campo Dedução para indicar percentagem de dedução diferente de 100%
como é o caso do IVA dedutível do Gasóleo.
Ao indicar conta de incidência com conta de IVA parametrizada esta é preenchida
automaticamente.
Conforme parametrizações indicadas teremos os seguintes movimentos contabilísticos gerados:
Parametrizações Conta Valência Valor
Conta: 611
Conta IVA: 2432
Conta IVA Suportado: 2431
Percentagem IVA: 6%
Valor Base: 100.00; Valor IVA: 6.00
Distribuição:
901 40% (CIVA)
902 30% (CIVA)
903 20% (SIVA)
904 10% (SIVA)
611 901 40.00
611 902 30.00
611 903 20.00
611 904 10.00
2431 1.80
2432 4.20
Conta: 611
Conta IVA: 2432
Conta IVA Suportado: NA
Percentagem IVA: 6%
Valor Base: 100.00; Valor IVA: 6.00
Distribuição:
901 40% (CIVA)
902 30% (CIVA)
903 20% (SIVA)
904 10% (SIVA)
611 901 40.00
611 902 30.00
611 903 21.20
611 904 10.60
2432 4.20
Conta: 611
Conta IVA: 2432
Conta IVA Suportado: 6811
Percentagem IVA: 6%
Valor Base: 100.00; Valor IVA: 6.00
Distribuição:
901 40% (CIVA)
902 30% (CIVA)
903 20% (SIVA)
904 10% (SIVA)
611 901 40.00
611 902 30.00
611 903 20.00
6811 903 1.20
611 904 10.00
6811 904 0.60
2432 4.20
No âmbito de pedidos de diversos utilizadores foram definidos pela modelos base para a
e em SNC semelhantes aos emitidos em PCIPSS.
A aplicação disponibiliza os mapas em PCIPSS até ao ano 2011.
A aplicação passa a disponibilizar os mapas em SNC a partir do ano 2012.
Estes mapas são de carácter interno sendo que os modelos definidos pela Segurança Social
são os obtidos no menu Mapas Finais\OCIP.
Foram realizadas melhorias ao nível da possibilidade de refletir as parametrizações dos mapas
finais entre os diversos anos contabilísticos.
Para aceder aos mapas deverá aceder ao menu ou ao menu
.
Pressione o botão :
Terá disponíveis os Mapas:
Modelo (Conta de Exploração Previsional)
Listagem
Memória Justificativa
A reposição da parametrização passa a ser possível a partir do ano anterior.
Caso o utilizador altere a parametrização de um mapa final e caso exista já aberto o ano
contabilístico seguinte será questionado se deseja replicar a parametrização no ano seguinte:
Nesta versão foi inserido um novo parâmetro para os fluxos de caixa, “Fluxo de Caixa Obrigatório”.
Na funcionalidade “Listagem Movimentos Fluxos de Caixa”
) foi introduzido o campo “Movimentos Fluxos de Caixa”.
“Fluxo de Caixa Obrigatório” é um novo parâmetro que foi incluído nos Tipos de Documentos
e nos Parâmetros da Instituição.
Estando o campo “Fluxo de Caixa Obrigatório” selecionado, ao registar movimentos é validada a
existência de fluxos de caixa, sendo que a validação inicial é efetuada em “Tipos de Documentos” e
só depois nos “Parâmetros da Instituição”.
Nos parâmetros da instituição o novo campo parametrizável “Obrigatório”, quando selecionado
obriga ao preenchimento da valência no caso de classificar com contas da classe 31.
Passa a ser possível lançar movimentos de acerto apenas de fluxos de Caixa, sem movimentos
Contabilísticos, denominados de “Acertos de Fluxo”;
Foi adicionado o campo “Movimentos Fluxo de Caixa” podendo obter uma listagem para as
seguintes opções:
Possibilidade de listar todos os fluxos de caixa.
Lista todos os movimentos de Fluxo de Caixa que se encontram corretos.
Lista todos documentos lançados sem fluxos de caixa e/ou documentos em que o saldo das
contas 11/12/13 é diferente dos saldos de fluxo de caixa.
A aplicação tem a capacidade de manutenção e geração das Declarações e Modelo
A Declaração IES-DA deixa de conter o
As Instituições, a partir do ano 2011, passam a ter que entregar o Modelo 22 com a inclusão do
Os componentes, da declaração, a entregar são:
Folha de Rosto
Anexo D – Entidades residentes que não exercem, a título principal, atividade comercial,
industrial ou agrícola
Anexo L – Elementos Contabilísticos e Fiscais
Anexo O – Recapitulativo de Clientes
Anexo P – Recapitulativo de Fornecedores
Anexo Q – Elementos Contabilísticos e Fiscais
Os componentes, da declaração, a entregar são:
Folha de Rosto
Anexo D – Benefícios Fiscais
Para aceder à manutenção e geração da declaração deverá aceder ao menu
Será aberta a seguinte janela, onde poderá aceder aos vários anexos do Relatório ou gerar o
ficheiro XML para entrega do mesmo:
O deixa de constar na declaração.
Após o correto preenchimento dos diferentes anexos poderá ser gerado o ficheiro XML para entrega
da Declaração.
Pressione o botão e será questionado onde guardar o ficheiro:
O ficheiro gerado depois deverá ser submetido na aplicação de validação disponibilizada pelas
Finanças.
A manutenção e geração da declaração, na aplicação , só é possível em anos a partir de
2011.
Para aceder à manutenção e geração da declaração do ano deverá aceder ao ano ativo
2012 e depois ao menu
Para aceder à manutenção e geração da declaração do ano e posteriores deverá aceder ao
menu
Será aberta a seguinte janela:
As instituições deverão entregar o Modelo 22 a partir do período 2011.
Será sempre
O regime estará sempre ativo
O regime é sugerido por defeito.
Os regimes e não aplicam.
O utilizador poderá escolher os outros regimes disponíveis e consoante essa decisão os quadros
deverão ser preenchidos convenientemente.
Os Quadros que se encontram disponíveis para preenchimento pelas Instituições serão:
O botão irá calcular os seguintes valores quando pressionado:
= Resultado Líquido Negativo
= Resultado Líquido Positivo
= Resultado Líquido Negativo – Quotas (722) – Subsídios (75)
= Resultado Líquido Positivo – Quotas (722) – Subsídios (75)
As colunas dos vários tipos de regimes só poderão ser preenchidas caso o respetivo regime esteja
indicado em
O botão irá calcular os seguintes valores quando pressionado:
= Rendimentos (7) – Quotas (722) – Subsídios (75)
= Vendas (71) + Prestação de Serviços (72) – Quotas (722)
Este quadro deverá ser preenchido quando a Instituição apresente
Este quadro deverá ser preenchido quando a Instituição apresente e que tenha
regime de tributação com
Após o correto preenchimento dos diferentes anexos poderá ser gerado o ficheiro para entrega
da Declaração.
Pressione o botão e será questionado onde guardar o ficheiro:
O ficheiro gerado depois deverá ser submetido na aplicação de validação disponibilizada pelas
Finanças.
A partir do ano 2012 entra em vigor o
A aplicação , a partir da versão 11.1 começa a responder ao definido pelo
A versão da permitiu responder à entrega do orçamento à Segurança Social
A versão da permitiu converter o Ano 2012 e 2011 para e a ligação dos vários
produtos da linha à .
A versão da permitiu emitir os mapas finais em
A versão da contém um novo funcionamento dos fluxos de caixa baseando-se em
parametrizações efetuadas por Conta/Valência.
A versão da permite a manutenção e geração do Anexo dos Mapas Finais e a
emissão dos mapas de gestão Previsão de Resultados e Rácios.
Foi implementada a solução do Anexo SNC segundo uma estrutura base definida.
Esta estrutura base encontra-se já disponível na aplicação sendo que é necessária a sua
verificação pelo Contabilista da Instituição pois existem certos componentes do Anexo que não
dispõem de uma definição base.
Para aceder ao Anexo SNC de 2011 deverá clicar no menu
Para aceder ao Anexo SNC de 2012 e anos posteriores deverá clicar no menu
A manutenção do Anexo SNC centra-se na seguinte janela:
Ano do Anexo SNC a definir/gerar.
Data do Anexo SNC.
Indicação do modelo do Word que deverá ser a base do anexo SNC gerado (A
aplicação já disponibiliza modelo base com o nome Anexo.dot).
- Botão que permite indicar outro modelo sendo que este modelo deverá ter os estilos
necessários para a geração do anexo.
o Lista de Estilos:
Estilo = "Normal"
Texto corrido no anexo
Estilo = "SubTítulo"
Titulo das Notas de nível 1
Estilo = "SubTítulo 2"
Titulo das Notas de nível 2
Estilo = "SubTítulo 3"
Titulo das Notas de nível 3
Estilo = "SubTituloNota"
Formatação do título dos grupos existentes das notas
Estilo = "Lista1"
Formatação do item da Lista de nível 1
Estilo = "Lista2"
Formatação do item da Lista de nível 2
Estilo = "Lista3"
Formatação do item da Lista de nível 3
Estilo = "Tabela"
Formatação das Tabelas/Quadros de informação.
Notas – notas do anexo SNC que estão definidas:
o Nota – Número da nota.
o Descrição – Título da nota.
o Desc. – Se este campo estiver ativo esta nota é descriminada no
anexo caso contrário só consta o título da mesma (para deixar de
contar no anexo o contabilista pode remover a mesma).
- Botão (…) da lista de Notas que permite ao utilizador repor a nota selecionada.
- Botão de acesso às notas permitindo ao utilizador visualizar/editar a nota selecionada.
Textos – os seguintes campos permitem definir os valores para as assinaturas do Anexo
SNC:
Localidade – Localidade da assinatura.
Data – Data da assinatura.
Imprime linhas de assinatura – impressão ou não de linhas para a
assinatura.
Texto Esquerda – Cargo da assinatura da esquerda.
Texto Direita – Cargo da assinatura da direita.
- Botão de acesso à definição de variáveis.
- Botão de reposição do Anexo SNC na totalidade.
- Botão para a geração do Anexo SNC num documento Microsoft Word baseado no
modelo indicado e definições existentes para as notas.
- Botão para sair do Anexo SNC.
As variáveis do Anexo SNC permitem ao utilizador definir valores a apresentar no Anexo SNC
que é variável ou, ao invés de indicar o valor em cada uma das notas indica a respetiva variável
e indica o valor nesta manutenção.
Existem variáveis reservadas:
corresponde ao ano do Anexo SNC.
corresponde ao ano anterior do Anexo SNC.
Nome da Instituição.
Morada da Instituição.
Deverá ser definida a variável sem indicação neste momento dos caracteres “<” e “>” (a aplicação
fará isso automaticamente).
Deverá indicar qual o valor que ela tomará no anexo (podendo este valor conter uma variável).
Na nota encontra-se definido o seguinte texto “No período de <ano> a instituição…” sendo que a
aplicação ao gerar o anexo substituirá a variável <ano> pelo ano do Anexo SNC “No período de
2011 a instituição…”
As notas podem ser visualizadas/editadas a partir do botão acedendo à seguinte janela:
- Área de texto em que o utilizador pode definir o texto que desejar incluindo
variáveis.
Ao colocar o foco na área de texto é apresenta no caso, acima, a seguinte definição
- Botão para diminuir área de texto.
- Botão para aumentar área de texto.
- Indicação se o texto indicado é um título de grupo existente na
nota (SubTituloNota).
- Área de acesso a lista
- Área de acesso a quadros
- Indicação se após o item (texto/lista/quadro) é criado um parágrafo
adicional.
- Indicação se o item (texto/lista/quadro) será gerado para o Anexo
SNC no documento Word.
- Botão que permite adicionar item abaixo do item atual.
Nesta opção é possível indicar que tipo de item se pretende adicionar:
- Botão que permite eliminar o item atual.
Ao aceder à lista incluída na Nota a partir da área da lista será apresentada a seguinte janela:
O utilizador poderá definir aqui a sua lista sendo que o limite é de 9 itens por nível no máximo de 3
níveis.
Lista – Código interno da Lista (bloqueado)
Nome – Nome da Lista
- Botão que permite adicionar item abaixo do item atual.
- Botão que permite eliminar o item atual.
- Botão que permite adicionar subitens ao item atual.
Ao aceder ao quadro incluído na Nota a partir da área do quadro será apresentada a seguinte
janela:
F2 – Adiciona coluna a seguir à célula onde o utilizador se encontra posicionado.
F3 – Adiciona linha a seguir à célula onde o utilizador se encontra posicionado.
F9 – Remove coluna da célula onde o utilizador se encontra posicionado.
F10 – Remove linha da célula onde o utilizador se encontra posicionado.
F4 – acede às propriedades da célula/cabeçalho onde o utilizador se encontra posicionado
F4 -Se o utilizador estiver posicionado na coluna A em linhas de Quadro
Nesta janela é possível definir o conteúdo da célula da coluna A e propriedades da linha.
Conteúdo: Texto a apresentar na coluna A.
Negrito: Texto a apresentar é formatado a negrito.
Título de Grupo: Se é título grupo (normalmente utilizada se tiver subitens a descriminar).
Indexado: Se é linha de grupo (normalmente utilizada se a rubrica tiver título de grupo).
Alinhamento: Texto a apresentar é alinhado à Esquerda, Centro ou Direita.
F4 -Se o utilizador estiver posicionado nas colunas B em diante em linhas de Quadro
- Indicação de célula VAZIA:
- Indicação de célula com Valor Fixo:
- Indicação de célula com Número Fixo:
- Indicação de célula com Fórmula:
As fórmulas a indicar serão as do Excel sendo que não deve ser utilizado o caracter “=”.
- Indicação de célula com “SaldoAcumuladoMesC”:
O saldo acumulado a obter é o das subcontas de lançamento que apresentem saldo a
Crédito no período indicado.
Contas: idêntico ao Balanço ou Dem. Resultados.
Mês: indicação do Mês.
Ano: indicação do ano ou ano-1 onde obter valores.
- Indicação de célula com “SaldoAcumuladoMesD”:
O saldo acumulado a obter é o das subcontas de lançamento que apresentem saldo a
Débito no período indicado.
Contas: idêntico ao Balanço ou Dem. Resultados.
Mês: indicação do Mês.
Ano: indicação do ano ou ano-1 onde obter valores.
- Indicação de célula com “SaldoAcumuladoMesCD”:
O saldo acumulado a obter é o valor do Crédito menos o Débito no período indicado das
contas indicadas.
Contas: idêntico ao Balanço ou Dem. Resultados.
Mês: indicação do Mês.
Ano: indicação do ano ou ano-1 onde obter valores.
- Indicação de célula com “SaldoAcumuladoMesDC”:
O saldo acumulado a obter é o valor do Débito menos o Crédito no período indicado das
contas indicadas.
Contas: idêntico ao Balanço ou Dem. Resultados.
Mês: indicação do Mês.
Ano: indicação do ano ou ano-1 onde obter valores.
F4 -Se o utilizador estiver posicionado em linhas de Cabeçalho
Acede à janela de parametrização do cabeçalho
F2 – Adiciona linha de Grupo.
F9 – Remove linha de Grupo.
F4 – acede às propriedades da célula do cabeçalho onde o utilizador se encontra
posicionado.
F4 -Se o utilizador estiver posicionado em linha de Grupo – Coluna A
O utilizador pode indicar o conteúdo.
F4 -Se o utilizador estiver posicionado em linha de Grupo –Coluna B …
O utilizador além de indicar o conteúdo pode definir que a coluna vai se ligar com Colunas
seguintes.
F4 -Se o utilizador estiver posicionado em linha de Coluna
O utilizador pode indicar o conteúdo e a largura da coluna.
Neste Quadro, apresentado na imagem, temos as seguintes linhas definidas:
Linha 1 – Linha de Grupos de Colunas definidas (esta linha é opcional).
Linha 2 – Linha de Colunas definidas.
Linha 3 em diante – Linhas do Quadro.
Linha de Grupos de Colunas
A1 – Conteúdo: Descrição; Colunas: 0 (a coluna 1 não pode ter ligação com mais colunas)
B1 – Conteúdo: ano; Colunas: 1
C1 – coluna ligada com B1
D1 – Conteúdo: ano-1; Colunas: 1
E1 – coluna ligada com D1
Linha de Colunas
A2 – Conteúdo: VAZIO; Largura: 6,35 cm
B2 – Conteúdo: Não Corrente; Largura: 2,47 cm
C2 – Conteúdo: Corrente; Largura: 2,47 cm
D2 – Conteúdo: Não Corrente; Largura: 2,47 cm
E2 – Conteúdo: Corrente; Largura: 2,47 cm
Linhas do Quadro (Coluna A)
3 – Conteúdo: Pessoal;
Negrito: Sim; Título de Grupo: Sim; Indexado: Não; Alinhamento: Esquerda
4 – Conteúdo: Remunerações a pagar;
Negrito: Não; Título de Grupo: Não; Indexado: Sim; Alinhamento: Esquerda
5 – Conteúdo: Cauções;
Negrito: Não; Título de Grupo: Não; Indexado: Sim; Alinhamento: Esquerda
6 – Conteúdo: Outras operações;
Negrito: Não; Título de Grupo: Não; Indexado: Sim; Alinhamento: Esquerda
7 – Conteúdo: Perdas por imparidade acumuladas;
Negrito: Não; Título de Grupo: Não; Indexado: Sim; Alinhamento: Esquerda
8 – Conteúdo: Fornecedores de Investimento;
Negrito: Sim; Título de Grupo: Não; Indexado: Não; Alinhamento: Esquerda
9 – Conteúdo: Credores por acréscimo de gastos;
Negrito: Sim; Título de Grupo: Não; Indexado: Não; Alinhamento: Esquerda
10 – Conteúdo: Outros Credores;
Negrito: Sim; Título de Grupo: Não; Indexado: Não; Alinhamento: Esquerda
11 – Conteúdo: Total;
Negrito: Sim; Título de Grupo: Não; Indexado: Não; Alinhamento: Direita
Células Linhas do Quadro (Coluna B em diante)
B3 – ligada à coluna A
B4 – Tipo Valor: VAZIO
B5 – Tipo Valor: SaldoAcumuladoMesCD -> Contas: 237; Mês: 14; Ano: ano
B6 – Tipo Valor: VAZIO
B7 – Tipo Valor: VAZIO
B8 – Tipo Valor: VAZIO
B9 – Tipo Valor: VAZIO
B10 – Tipo Valor: VAZIO
B11 – Tipo Valor: Fórmula -> SUM(B4:B10)
C3 – ligada à coluna A
C4 – Tipo Valor: SaldoAcumuladoMesCD -> Contas: 231; Mês: 14; Ano: ano
C5 – Tipo Valor: VAZIO
C6 – Tipo Valor: SaldoAcumuladoMesCD -> Contas: 238; Mês: 14; Ano: ano
C7 – Tipo Valor: SaldoAcumuladoMesCD -> Contas: 239; Mês: 14; Ano: ano
C8 – Tipo Valor: SaldoAcumuladoMesCD -> Contas: 2711; Mês: 14; Ano: ano
C9 – Tipo Valor: SaldoAcumuladoMesCD -> Contas: 2712; Mês: 14; Ano: ano
C10 – Tipo Valor: SaldoAcumuladoMesCD -> Contas: 278; Mês: 14; Ano: ano
C11 – Tipo Valor: Fórmula -> SUM(C4:C10)
D3 – ligada à coluna A
D4 – Tipo Valor: VAZIO
D5 – Tipo Valor: SaldoAcumuladoMesCD -> Contas: 237; Mês: 14; Ano: ano-1
D6 – Tipo Valor: VAZIO
D7 – Tipo Valor: VAZIO
D8 – Tipo Valor: VAZIO
D9 – Tipo Valor: VAZIO
D10 – Tipo Valor: VAZIO
D11 – Tipo Valor: Fórmula -> SUM(D4:D10)
E3 – ligada à coluna A
E4 – Tipo Valor: SaldoAcumuladoMesCD -> Contas: 231; Mês: 14; Ano: ano-1
E5 – Tipo Valor: VAZIO
E6 – Tipo Valor: SaldoAcumuladoMesCD -> Contas: 238; Mês: 14; Ano: ano-1
E7 – Tipo Valor: SaldoAcumuladoMesCD -> Contas: 239; Mês: 14; Ano: ano-1
E8 – Tipo Valor: SaldoAcumuladoMesCD -> Contas: 2711; Mês: 14; Ano: ano-1
E9 – Tipo Valor: SaldoAcumuladoMesCD -> Contas: 2712; Mês: 14; Ano: ano-1
E10 – Tipo Valor: SaldoAcumuladoMesCD -> Contas: 278; Mês: 14; Ano: ano-1
E11 – Tipo Valor: Fórmula -> SUM(E4:E10)
No exemplo apresentado originará o seguinte quadro no documento do Word gerado:
Descrição 2011 2010
Não
Corrente
Corrente Não
Corrente
Corrente
Pessoal
Remunerações a pagar -19.185,47 -19.185,47
Cauções 0,00 0,00
Outras operações -22,96 -22,96
Perdas por imparidade acumuladas 0,00 0,00
Fornecedores de Investimentos 3.948.155,1
5
3.948.155,1
5
Credores por acréscimo de gastos 0,00 0,00
Outros credores -168.653,07 -168.653,07
Total 0,00 3.760.293,6
5
0,00 3.760.293,6
5
Caso o utilizador pretenda, é possível adicionar, editar ou remover notas. Esta situação poderá
provocar que em algum momento o utilizador poderá ter a necessidade de repor alguma nota
específica ou até mesmo o Anexo SNC por inteiro.
Pressione o botão para repor todo o Anexo.
Surgirão as seguintes opções:
O utilizador poderá repor a partir da base do pograma repondo o Anexo SNC disponibilizado pela
F3M.
O utilizador poderá repor a partir do ano anterior o Anexo SNC podendo assim recomeçar o Anexo
SNC a partir do último ano válido.
(esta operação não existe no Anexo SNC 2011)
Selecione a Nota na Lista de Notas e pressione a coluna com o botão para repor a Nota do
Anexo.
Surgirão as seguintes opções:
O utilizador poderá repor a partir da base do pograma repondo a nota do Anexo SNC
disponibilizado pela F3M.
O utilizador poderá repor a partir do ano anterior repondo a nota do Anexo SNC a partir do último
ano válido.
(esta operação não existe no Anexo SNC 2011)
Na reposição de Notas surge a seguinte janela:
Por defeito, caso encontre, é sugerida a nota com o mesmo número da que se irá repor sendo que
o utilizador poderá indicar outra nota a partir da qual quer obter os dados.
Rendibilidade do Ativo = Resultado Líquido do Período
Ativo
Rendibilidade dos Fundos Patrimoniais = Resultado Líquido do Período
Fundos Patrimoniais
Rendibilidade das Vendas (ou Margem
das Vendas) =
Resultado Líquido do Período
Vendas
Rendibilidade Operacional das Vendas = Resultado Operacional
Vendas
Cash-Flow = R.L.P. + Gastos de Dep. e Amort. + Prov.
do Período
Valor Acrescentado Bruto (VAB) = Cash-Flow + Gastos c|Pes. + Gastos e
Perdas de Fin.
Resultado Líquido do Período (R.L.P): Saldo da Conta 818 no mês 14;
Ativo: Total do Ativo no Balanço;
Fundos Patrimoniais: Total dos Fundos Patrimoniais no Balanço;
Vendas: Saldo das Contas 71+72 no mês 13;
Resultado Operacional: Saldo das Contas -61/8 + 71/8 no mês 13;
Gastos de Dep. e Amort.: Saldo da Conta 64 no mês 13;
Prov. do Período: Saldo da Conta 67 no mês 13;
Gastos c|Pes.: Saldo da Conta 63 no mês 13;
Gastos e Perdas de Fin.: Saldo da Conta 69 no mês 13.
Ativo Corrente (Circulante) = Ativo Corrente
Ativo Corrente (Maneável) = Ativo Corrente-Inventários
Fundos Permanentes = Fundos Patrimoniais + Passivo Não
Corrente
Liquidez Geral = Ativo Corrente (Circulante)
Passivo Corrente
Liquidez Reduzida = Ativo Corrente – Inventários
Passivo Corrente
Liquidez Imediata = Meios Financeiros Líquidos
Passivo Corrente
Solvabilidade Geral = Fundos Patrimoniais
Passivo
Solvabilidade Reduzida = Fundos Patrimoniais
Passivo Não Corrente
Autonomia Financeira = Fundos Patrimoniais
Ativo
Cobertura do Investimento = Fundos Permanentes
Investimentos Líquidos
Cobertura de Encargos Financeiros =
Res.Liq. Antes Impost. +
Enc.Fin.Líquidos
Encargos Financeiros Líquidos
Estrutura de Endividamento = Fundos Permanentes
Passivo Não Corrente
Endividamento = Passivo
Fundos Patrim. + Passivo
Deb to Equity Ratio = Passivo
Fundos Patrimoniais
Ativo Corrente: Total do Ativo Corrente no Balanço;
Inventários: 1ª Linha do Ativo Corrente no Balanço;
Fundos Patrimoniais/ Fundos Patrim.: Total dos Fundos Patrimoniais no Balanço;
Passivo Não Corrente: Total do Passivo não Corrente no Balanço;
Passivo Corrente: Total do Passivo Corrente no Balanço;
Meios Financeiros Líquidos: Saldo da Conta 1 no mês 14;
Passivo: Total do Passivo no Balanço;
Ativo: Total do Ativo no Balanço;
Fundos Permanentes: Total dos Fundos Patrimoniais no Balanço + Total do Passivo
não Corrente no Balanço;
Investimentos Líquidos: Total do Ativo Corrente no Balanço;
Res. Liq. Antes Impost.: Saldo das contas 71/9 – 61/9 no mês 13;
Encargos Financeiros Líquidos/ Enc. Fin. Líquidos: Saldo da Conta 79 no mês 13;
Passivo: Total do Passivo no Balanço.
Volume de Negócios: Saldo das Contas 71+72 no mês 13;
Ativo: Total do Ativo no Balanço;
Dívidas de Terceiros: Saldo das Contas 21 + D(278) no mês 14;
Fornecedores: 1ª Linha do Passivo Corrente no Balanço;
Compras: Saldo da conta D(31) no mês 12;
FSE: Saldo da Conta 62 no mês 13.
Rotação do Ativo = Volume de Negócios
Ativo
Tempo Médio de Recebimentos =
Dívidas de Terceiros X 365
Volume de Negócios
Tempo Médio de Pagamentos = Fornecedores
X 365 Compras + FSE
Saldos das Contas razão da 6
Saldos das Contas razão da 7
Nesta versão foi adicionada possibilidade de emitir vistas pré-definidas acedendo a “Utilitários ->
Designer de Mapas”.
Adicionada possibilidade de associar uma valência a grupos diferentes.
A partir do ano 2012 entra em vigor o
A aplicação , a partir da versão 11.1 começa a responder ao definido pelo Decreto-
Lei n.º 36-A/2011de 9 de Março.
A versão da permitiu responder à entrega do orçamento à Segurança Social em
A versão da permitiu converter o Ano 2012 e 2011 para e a ligação dos vários
produtos da linha à .
A versão 11.3 da permite emitir os mapas finais em
Devido à contabilidade ser distinta entre PCIPSS e SNC-ENSL os menus da aplicação foram
redefinidos sendo que quando se está num ano em PCIPSS ou outro em SNC-ESNL a
apresentação dos mesmos será distinta consoante esse contexto.
De notar que, em alguns casos, as funcionalidades sofreram alterações para cumprir com os
requisitos SNC-ESNL.
Este menu mantém o comportamento.
Este menu mantém o comportamento.
Este menu mantém o comportamento.
Este menu mantém o comportamento sendo que foram redefinidas as denominações.
Neste menu, em SNC-ESNL, deixam de existir o menu Resultados de Valência – Mod. 1038 e o
menu Outras Atividades – Mod. 1039.
Este menu mantém o comportamento.
Este menu mantém o comportamento.
Este menu mantém o comportamento.
Este menu foi redefinido totalmente pois os mapas finais são distintos em PCIPSS e em SNC-
ESNL.
Os Mapas finais em PCIPSS são ocultados em SNC-ESNL.
O botão está oculto nesta fase para ano 2012 em SNC-ESNL.
Este menu mantém-se sendo que os submenus sofreram alterações ao nível das denominações
como podemos verificar abaixo:
Esta situação aplica-se aos seguintes menus:
Orçamentos Gerais
Orçamentos Valência
Exploração Previsional (ver secção seguinte)
Exploração Previsional Valência
Neste menu é ocultado o modelo 1015 pois já não se encontra em vigor desde que surgiu o
modelo OCIP.
Este menu mantém o comportamento.
Nesta fase, a F3M, ainda se encontra a desenvolver os seguintes submenus para SNC-ESNL:
Rácios
Previsão de Resultados
Este menu chama os mapas de gestão em PCIPSS ou SNC-ESNL conforme o ano ativo.
Este menu chama os mapas de gestão em PCIPSS ou SNC-ESNL conforme o ano ativo.
Este menu mantém o comportamento.
O submenu Op. SNC-ESNL é visível no ano 2012 quando a instituição tem o ano 2011 registado.
Neste submenu é necessário realizar a operação de equivalências e conversão de PCIPSS para
SNC-ESNL e emissão dos Mapas em SNC-ESNL para 2011.
Este menu mantém o comportamento.
Este menu mantém o comportamento.
Este menu mantém o comportamento.
Este menu mantém o comportamento.
No Menu Mapas Finais/SNC – ESNL poderá encontrar os seguintes mapas finais:
Balanço
Demonstrações de resultados por naturezas
Demonstrações de resultados por funções
Demonstrações dos fluxos de caixa
Esta opção permite obter os mapas finais SNC-ESNL do ano ativo (de 2012 em diante).
A partir desta janela chamada pelo botão é possível chamar os diferentes mapas finais ou
emiti-los de uma vez só.
o Indicação dos elementos das assinaturas
o - Indicação se no mapa são impressas as linhas
das assinaturas
Ativos fixos tangíveis: 431+433+453+456+459+372+2741
Bens do património histórico e artístico e cultural: 432+455+456+459
Propriedades de investimento: 42+452+456+459
Ativos intangíveis: 44+454+456+459
Investimentos financeiros: 41+46+451+456+459
Fundadores/beneméritos/patrocinadores/doadores/associados/membros:
266+269
Inventários: 32/6+371+39
Clientes: 211/2+219
Adiantamentos a fornecedores: 228+229
Estado e outros entes públicos: D(24)
Fundadores/beneméritos/patrocinadores/doadores/associados/membros:
263/4+D(268)+269
Outras contas a receber: D(23-237)+2713+2721+D(278)+279
Diferimentos: 281
Outros ativos financeiros: 14-(1412+1422+1432)
Caixa e depósitos bancários: 11/3
Fundos: 51-(261+262)
Excedentes técnicos: 52
Reservas: 55
Resultados transitados: 56
Excedentes de revalorização: 58
Outras variações nos fundos patrimoniais: 57+59
Resultado líquido do período: 818+(71/9+61/9+31+38+39)
Provisões: 29-298
Provisões específicas: 298
Financiamentos obtidos:
25112+25122+25132+25212+25312+25322+2542+2552+2582
Outras contas a pagar: 237+273+2742
Fornecedores: 221+222+225
Adiantamentos de Clientes: 218+276
Estado e outros entes públicos: C(24)
Fundadores/beneméritos/patrocinadores/doadores/associados/membros:
265+C(268)
Financiamentos obtidos:
25111+25121+25131+25211+25311+25321+2541+2551+2581
Diferimentos: 282
Outras contas a pagar: C(23-237)+2711+2712+2722+C(278)
Outros passivos financeiros: 1412+1422+1432
Na parametrização existem contas repetidas pois estas deverão constar dessas rubricas
não existindo por defeito no plano de contas SNC-ESNL contas específicas para as
respetivas rubricas. Conforme a definição do plano de contas por parte do contabilista
deverão ser indicadas as contas específicas para o balanço em cada uma das rubricas.
Os saldos obtidos para o balanço, por defeito serão:
Ativo: os valores a débito menos os valores a crédito.
Passivo: os valores a crédito menos os valores a débito.
As contas de imparidades deverão ser somadas pois estas apresentarão por norma saldos
de natureza contrária à conta à qual foi registada imparidade.
Exemplo:
Ativo:
453 + 459
453 –> 740 D
459 –> 100 C
Calculo: 740 + (-100) = 640
As contas com indicação de natureza de saldo serão calculadas da seguinte forma:
D(24): Somatório das contas 24… com saldos a débito.
Indicação dos elementos das assinaturas
- Indicação se no mapa são impressas as linhas das
assinaturas
Vendas e serviços prestados: 71/2
Subsídios, doações e legados à exploração: 75
Variação nos inventários da produção: 73
Trabalhos para a própria entidade: 74
Custos das mercadorias vendidas e das matérias consumidas: 61
Fornecimentos e serviços externos: 62
Gastos com o pessoal: 63
Ajustamentos de inventários (perdas/reversões): 652-7622
Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões): 651-7621
Provisões (aumentos/reduções): (67-678)-(763-7638)
Provisões específicas (aumentos/reduções): 678-7638
Outras imparidades (perdas/reversões): (65-(651/2))-(762-(7621/2))
Aumentos/reduções de justo valor: 66-77
Outros rendimentos e ganhos: 78
Outros gastos e perdas: 68
Gastos/reversões de depreciação e de amortização: 64-761
Juros e rendimentos similares obtidos: 79
Juros e gastos similares suportados: 69
Imposto sobre o rendimento do período: 812+241
Os saldos obtidos para a DRN por defeito serão:
Classe 6: os valores a débito menos os valores a crédito.
Classe 7 e restantes: os valores a crédito menos os valores a débito.
Para os resultados os valores serão calculados da seguinte forma:
Primeira Classe parametrizada 7: os valores aumentam o resultado.
Primeira Classe parametrizada não é 7: os valores diminuem o resultado.
Indicação do grupo de valências a emitir.
Caso não seja indicado grupo então serão emitidas todas as contas 9 de lançamento
excetuando a contrapartida da analítica, que estejam marcadas para serem consideras na
emissão deste mapa (no menu Movimentos Utentes/Valência).
Em Valências por Coluna, este mapa mostra as valências em colunas.
Em Valências por Linha, este mapa mostra as valências em Linhas (para
cada linha do mapa, mostra as valências com valores para aquela linha).
Esta opção só está disponível quando está selecionando Valências por Coluna.
Quando em valências por Coluna, o mapa só suporta até 5 valências discriminadas sendo
que quando existam mais valências a emitir este mapa será emitido para Microsoft Office
Excel.
Vendas e serviços prestados: 71/3+75
Custo das vendas e dos serviços prestados: 61
Outros Rendimentos: 74+76/9
Gastos de distribuição: 625
Gastos administrativos: 63+6232/3
Gastos de investigação e desenvolvimento: sem parametrização.
Outros Gastos: (62-625-6232/3)+63/8
Gastos de financiamento (líquidos): 69
Imposto sobre o rendimento do período: 812+241
Os saldos obtidos para a DRF, por cada uma das valências, por defeito, serão:
Classe 6: os valores a débito menos os valores a crédito.
Classe 7 e restantes: os valores a crédito menos os valores a débito.
Para os resultados os valores serão calculados da seguinte forma:
Primeira Classe parametrizada 7: os valores aumentam o resultado.
Primeira Classe parametrizada não é 7: os valores diminuem o resultado.
Indicação dos elementos das assinaturas
Indicação se no mapa são impressas as linhas das
assinaturas
Recebimentos de Clientes e Utentes: 0111
Pagamentos de subsídios: 0112
Pagamentos de apoios: 0113
Pagamentos de bolsas: 0115
Pagamentos a fornecedores: 0116
Pagamentos ao pessoal: 0117
Pagamento/recebimento do imposto sobre o rendimento: 012
Outros recebimentos/pagamentos: 013
Ativos fixos tangíveis: 0211
Ativos intangíveis: 0212
Investimentos financeiros: 0213
Outros ativos: 0214
Ativos fixos tangíveis: 0221
Ativos intangíveis: 0222
Investimentos financeiros: 0223
Outros ativos: 0224
Subsídios ao investimento: 0225
Juros e rendimentos similares: 0226
Dividendos: 0227
)
Financiamentos obtidos: 0311
Realização de fundos: 0312
Cobertura de prejuízos: 0313
Doações: 0314
Outras operações de financiamentos: 0315
Financiamentos obtidos: 0321
Juros e gastos similares: 0322
Dividendos: 0323
Redução de fundos: 0324
Outras operações de financiamento: 0325
Os saldos obtidos para a DFC, por cada um dos grupos de rubrica, por defeito,
serão:
- (R): os valores a débito menos os valores a crédito.
- (P): os valores a crédito menos os valores a débito.
Para os resultados os valores serão calculados da seguinte forma:
- (R): os valores aumentam o resultado.
- (P): os valores diminuem o resultado.
No Menu Mapas Gestão/No período do Ano poderá encontrar os seguintes mapas:
Balanço
Demonstrações de resultados por naturezas
Demonstrações de resultados por funções
Demonstrações dos fluxos de caixa
Esta opção permite obter os mapas finais SNC-ESNL do ano ativo num determinado período que se
queira avaliar.
Indicação do mês final a avaliar.
Janeiro a Dezembro mais mês 13 - Reg. Existências.
Indicação do período a avaliar.
Anual, Semestral, Trimestral, Mensal
Indicação do intervalo a avaliar.
Janeiro a Dezembro mais mês 13 - Reg. Existências.
Indicação do período a avaliar.
Anual, Semestral, Trimestral, Mensal
Indicação do intervalo a avaliar.
Janeiro a Dezembro mais mês 13 - Reg. Existências.
Indicação do mês final a avaliar.
Janeiro a Dezembro mais mês 13 - Reg. Existências.
No Menu Mapas Gestão/No período do Ano poderá encontrar os seguintes mapas:
Balanço;
Demonstrações de resultados por naturezas;
Demonstrações de resultados por funções;
Demonstrações dos fluxos de caixa;
Balancete Geral;
Esta opção permite obter os mapas finais SNC-ESNL do ano ativo num determinado
período e comparar anos que se queira avaliar.
Ano Anterior – Indicação do ano a comparar com o ano ativo.
Só pode ser indicado a partir de 2011.
Ano Anterior – Indicação do ano a comparar com o ano ativo.
Só pode ser indicado a partir de 2010.
Ano Anterior – Indicação do ano a comparar com o ano ativo.
Só pode ser indicado a partir de 2010.
Nesta emissão é sempre assumida a emissão de Valências por Linha.
Ano Anterior – Indicação do ano a comparar com o ano ativo.
Só pode ser indicado a partir de 2010.
Neste menu Op. Especiais/Operações SNC-ESNL/ Mapas 2011 SNC é possível obter os mapas SNC-
ESNL referentes a 2011.
Aqui é possível obter os movimentos do mês 13 e 14 em SNC-ESNL para o ano 2011.
Obtêm os saldos das contas SNC-ESNL de 2011.
Os valores para este mapa são os saldos do Plano de Contas.
Ano 2011: Saldos Finais Plano de Contas SNC-ESNL 2011;
Ano 2010: Saldos Iniciais Plano de Contas SNC-ESNL 2011;
Os valores para este mapa são os saldos do Plano de Contas.
Ano 2011: Saldos Mês 13 Plano de Contas SNC-ESNL 2011.
Ano 2010: Saldos Mês 13 Plano de Contas PCIPSS 2010 em que Contas de
Lançamento da conta SNC-ESNL 2011 parametrizada tem equivalência em conta de
lançamento PCIPSS 2010.
Os valores para este mapa são os movimentos realizados nas valências do Plano de Contas
Ano 2011: Movimentos realizados em 2011 para as valências em que Contas de
Lançamento da conta SNC-ESNL 2011 parametrizada tem equivalência em conta de
lançamento PCIPSS 2011
Ano 2010: Movimentos realizados em 2010 para as valências em que Contas de
Lançamento da conta SNC-ESNL 2011 parametrizada tem equivalência em conta de
lançamento PCIPSS 2010
Os mapas consolidados permitem fazer a emissão dos Mapas Finais consolidando os valores de
várias instituições, tomando a instituição aberta como base para a consolidação dos valores.
No menu dos mapas finais estão disponíveis os mapas:
Balanço;
Demonstração dos Resultados por Natureza;
Demonstração dos Resultados por Funções;
Demonstração dos Fluxos de Caixa;
No menu dos mapas consolidados das operações especiais não existe o mapa de Demonstração
dos fluxos de Caixa.
É necessário correr o utilitário da janela de parametrização para conseguir emitir os mapas
consolidados. Esta janela permite selecionar quais as instituições que vão entrar para os mapas
consolidados e junta os valores de todas as instituições selecionadas para serem usados nos
mapas.
Se tentar emitir algum mapa sem passar e executar a parametrização aparece uma mensagem a
dizer para efetuar a parametrização e não abre a janela do mapa.
A emissão dos mapas consolidados só é possível quando os anos das instituições
selecionadas já estão fechados.
Foi adicionada uma opção para indicar se a valência entra para o mapa de Demonstração dos
Resultados por Funções.
Aplica-se às entidades que exercem em simultâneo atividades tributáveis e isentas.
É uma fórmula de cálculo usada para determinar a percentagem de IVA dedutível nos casos em
que o sujeito passivo efetua operações que conferem o direito à dedução do IVA e,
simultaneamente, operações que não conferem esse direito. Nestes casos, tem de se calcular a
proporção das operações que conferem o direito à dedução no total de operações e proceder à
dedução do IVA suportado usando essa proporção.
Para responder a esta necessidade foram efetuadas as seguintes alterações:
Para responder a esta alteração deve aceder a, Utilitários Parâmetros da instituição Diversos,
e indicar no Ano ativo qual a taxa Pro-Rata a aplicar.
Este parâmetro é gravado por ano e por norma é (0.0%).
Na tabela de IVA, Tabelas IVA, deve indicar a Taxa Normal de IVA (campo já existente) e se
pretender aplicar a taxa Pro-Rata deve selecionar o campo “Usa Taxa Pro-Rata” (Campo novo).
Por norma o campo não está selecionado.
Ao efetuarmos um movimento quando a Taxa de IVA selecionada usa taxa
Pro-Rata será registado o seguinte movimento exemplo:
DOCUMENTO COM TOTAL S/IVA = 1000€ com taxa IVA 23%
a) Utilizador indica matéria-prima com IVA Dedutível:
31611 (matéria prima) = 1000.00€ e indica CIVA com IVA PRO-RATA 4% e taxa
normal 23%
Ao gravar linha a aplicação gera os seguintes movimentos:
31611 1220.80 D (corresponde a 1000 + ((23%*1000) – (4% * (23%*1000)))
24XXX (conta IVA dedutível) 9.20 C (corresponde a 4% * (23%*1000)
Base incidência: 1220.80 Valor IVA: 9,20
b) Utilizador indica matéria-prima com IVA Liquidado (se Taxa Pro-Rata):
31611 (matéria prima) = 1000.00€ e indica CIVA Sem IVA PRO-RATA e taxa normal
23%
Ao gravar linha a aplicação gera as seguintes linhas:
31611 1000.00 D (corresponde a 1000))
24XXX (conta IVA Liquidado) 230.00 C (corresponde a (23%*1000)
Base incidência: 1000.00 Valor IVA: 230,00
Inversão do sujeito passivo (uma só conta (GASTOS) origina duas contas IVA).
Ao indicar uma conta do tipo “221” é possível indicar conta IVA para essa linha. Neste caso não é
aplicado o funcionamento da taxa Pro-Rata independentemente de a conta IVA seleccionada ter
essa parametrização selecionada ou não.
DOCUMENTO COM TOTAL S/IVA = 100€ com taxa IVA 23%
6223216 (serv. Construção Civil) 122,08 D
(corresponde a 100 + (23%*100) – (4% * (23%*100)))
2422 (IVA dedutível) 0,92 D (corresponde a 4% * (23%*100)
2423 (IVA liquidado) 23,00 C (corresponde a (23%*100)
221 (fornecedor) 100,00 C (corresponde a (100)
No Mapa resumo de IVA, Movimentos IVA Resumo de IVA, foram acrescentadas opções para
o utilizador selecionar qual o mapa que deseja emitir, adicionado um quarto mapa.
Para o novo mapa não é necessário indicar a valência. O layout do novo mapa é o seguinte:
A Demonstração dos Fluxos de Caixa é uma das demonstrações financeiras previstas no novo
Sistema de Normalização Contabilística (SNC).
Nesta Versão foi introduzida a tabela de Fluxos de caixa, acedendo ao Menu Tabelas Fluxo de
caixa, podemos criar as contas de fluxo.
Acedendo ao Menu Tabelas Tipos de Documentos, esta tabela foi alterada para permitir
parametrizar as contas de Fluxos de Caixa.
Os Campos Fluxo Caixa (F.Caixa) só ficam disponíveis quando a conta correspondente é da
classe 1.
Ao registar um movimento, quando se indica Tipo de Documento, são usados também os
fluxos de caixa parametrizados.
Se não parametrizou a conta de fluxo nos tipos de documentos ou não utiliza tipos de
documentos, deve indicar no momento do registo qual a conta de fluxo.
Ao efetuar um movimento da classe 1, o campo que normalmente está reservado para
indicar a valência, fica disponível para que se indique a conta de fluxo.
Ao efetuar um movimento com uma conta que não seja da classe 1, o campo só fica
disponível para indicar a valência.
A partir do ano 2012 entra em vigor o
A aplicação , a partir da versão começou a responder ao definido pelo
A versão da permitiu responder à entrega do orçamento à Segurança Social em
A versão 11.2 da permite converter o Ano 2012 e 2011 para e a ligação dos vários
produtos da linha à .
Este documento apresenta, passo-a-passo, a conversão de PCIPSS para
Ver Explicação na versão 11.1
Converter Ligações WinIPSS
- WinGCS - WinGSL - WinGSO - WinGTE - WinIMB - WinSEC - WinUTE
Linha WinIPSS: - Movimentação 2011 PCIPSS - Movimentação 2012 SNC-ESNL
Processo Automático
Processo Manual
Dados de Origem
Dados gerados
- WinGCS - WinGSL - WinGSO - WinGTE - WinIMB - WinSEC - WinUTE
Converter WinCTB
Ano 2012 para SNC-ESNL
- Plano de Contas - Mapa Geral Consulta Conta Valência - Emissão da Ficha 1 e 2 da DGSSFC - Tipos de Documentos - Balancete de Tesouraria - Apuramento de IVA - Iva - Distribuições - Orçamentos - Parametrização Fecho Ano
- Plano de Conta PCIPSS da Instituição - Plano de Conta SNC-ESNL Base
Ano 2012
Indicar Equivalências PCIPSS
<-> SNC-ESNL
Geração de Plano de Contas
SNC-ESNL da Instituição
- Equivalências PCIPSS <-> SNC-ESNL - Plano de Conta SNC-ESNL da Instituição temporário
- Plano de Conta SNC-ESNL da Instituição 2012 - Plano de Conta SNC-ESNL da Instituição 2011
- Plano de Contas - Mapa Geral Consulta Conta Valência - Emissão da Ficha 1 e 2 da DGSSFC - Tipos de Documentos - Balancete de Tesouraria - Apuramento de IVA - Iva - Distribuições - Orçamentos - Parametrização Fecho Ano
Ano 2011
- Movimentos PCIPSS 2011
- Fecho Ano PCIPSS 2011
- Movimentos PCIPSS 2011
Revisão Plano de Contas
SNC-ESNL da Instituição
- Movimentos de Revalorização SNC-ESNL Mês 13/2011
- Plano de Conta SNC-ESNL
da Instituição 2011 com
saldos
- Ano 2011 Fechado em
PCIPSS
- Plano de Conta SNC-ESNL
da Instituição 2011 com
saldos
- Plano de Conta SNC-ESNL
da Instituição 2011 com
saldos revalorizados
Entrega dos Mapas Finais SNC-ESNL de 2011
(Ainda não disponíveis ->
3ª fase )
Processo Automático
Processo Manual
Dados de Origem
Dados gerados
- Plano de Conta SNC-ESNL
da Instituição 2011 com
saldos revalorizados
- Fecho do Ano 2011 em SNC-ESNL - Saldos Iniciais no Plano de Contas SNC-ESNL 2012
Ano 2012
Fecho do Ano 2011 SNC-
ESNL
Só podem ser realizadas as operações em SNC-ESNL no ano 2011 após o fecho do ano
2011 em PCIPSS
À medida que se avança na sequência das tarefas de processo não é possível executar a
anterior.
Mapas Finais SNC-ESNL 2011
Fecho do ano 2012
Mapas Finais SNC-ESNL 2012
…
No ano 2012, é necessário definir as equivalências PCIPSS <-> SNC-ESNL.
É essencial que nesta fase os Planos de Contas PCIPSS em 2011 e 2012 estejam iguais. Esta
condição permitirá uma conversão linear da contabilidade para SNC-ESNL
Aceda ao menu Equivalências:
Na janela encontrará as equivalências predefinidas pela aplicação e deverá indicar as restantes de
acordo com o plano de contas PICPSS da Instituição vs Plano de Contas base SNC-ESNL.
Caso, previamente, já tenha estabelecido as equivalências, estas manter-se-ão.
Deverá indicar, obrigatoriamente, para todas as contas de lançamento que contenham saldos ou
movimentos em 2011 a respetiva equivalência.
O Saldo Atual corresponde ao saldo em 2011 antes do fecho do ano.
Poderá ordenar pelas contas do Plano de Contas PCIPSS ou pelas contas do Plano de Contas SNC-
ESNL
Nesta seção tem a possibilidade de filtrar os registos da grelha pelas contas razão do Plano que
pretender.
Poderá ainda filtrar por contas com saldo ou sem saldo e também contas integradoras ou de
lançamento.
Esta função irá criar sub-conta(s) equivalente(s) SNC-ESNL baseada na equivalência da sua conta
integradora.
Exemplo: Conta Seleccionada 243
PCIPSS SNC-ESNL
243 242
2431 2421
2432 2422
Esta função irá criar conta equivalente SNC-ESNL baseada na equivalência da sua conta
integradora.
Exemplo: Conta Selecionada 181
PCIPSS SNC-ESNL
18 1431
181 14311
Permite adicionar contas SNC-ESNL que não existam no plano base.
Permite alterar a equivalência.
Permite apagar contas SNC-ESNL que não pertençam ao plano base.
Permite anular a operação produzida pela tecla de função F2
Permite anular a operação produzida pela tecla de função F3
Na linha é possível alterar equivalências ou redefinir alguns parâmetros base do plano de contas.
Esta secção serve apenas para indicar conta do Plano Base PCIPSS. Esta poderá estar vazia caso
não exista equivalência para a conta SNC-ESNL.
Esta secção serve para indicar conta do Plano Base SNC-ESNL, alterar a sua descrição ou adicionar
novas contas.
Código – existente ou nova conta
Descrição – descrição da conta no plano ou descrição alterada
Tipo de Conta – Integração ou lançamento
Natureza - Sem natureza, Débito ou Crédito
Ficha – se tem ficha de terceiro, conta bancária ou Conta de
Investimento (este campo segue as regras existentes no plano de contas)
Recapitulativos – Sim/Não
Saldo – qual o saldo da conta no ano 2011 antes do fecho do ano
(bloqueado).
Este botão permite-lhe reiniciar o processo de equivalências. Esta opção fará perder todas as
alterações manuais introduzidas ao nível das Equivalências.
Este botão permite emitir o resumo de validações.
Este botão efectua as validações das equivalências para ser possível esta operação. Estas
validações são meros avisos nesta opção sendo que mais tarde em operações futuras necessite de
os corrigir
O ano 2012 deverá estar aberto
O ano 2013 não deverá existir
O ano 2011 permanece aberto.
Esta situação é apenas um aviso.
Na fase de transição para converter a contabilidade em SNC-ESNL o ano
2011 não tem que estar fechado.
O ano 2011 terá que estar fechado em PCIPSS apenas quando pretender
efectuar o movimento de revalorização e Fecho de Ano 2011 em SNC-ESNL
(ver abaixo neste documento).
No ano 2012 não poderão existir movimentos antes da fase de conversão
para SNC-ENSL.
Ao nível das equivalências poderão existir os seguintes alertas:
A conta POCIPSS tem saldo e deve ter correspondência em SNC-ESNL!
(Este aviso ocorrerá nas contas de lançamento pois todos os saldos
têm que ser transitados nesta fase para o Plano SNC-ESNL)
A conta PCIPSS tem movimentos e deve ter correspondência em SNC-
ESNL!
(Este aviso ocorrerá nas contas de lançamento pois todos os saldos
têm que ser transitados nesta fase para o Plano SNC-ESNL)
O tipo de conta deve ser equivalente entre o POCIPSS e SNC-ESNL.
(Este aviso ocorrerá em todas as contas pois poderão existir
problemas futuros aquando da leitura das equivalências. Por
exemplo conta que está parametrizada na aplicação WinUTE para
classificação automática de documentos e que passando a ser
integradora a classificação desses documentos em SNC-ENSL ficará
incorrecta.)
A conta POCIPSS não pode estar associada a mais que uma conta SNC-
ESNL!
(Uma conta PCIPSS, nesta fase, só pode estar associada a uma
conta SNC-ESNL. Até ao final do ano 2012 será disponibilizada,
janela onde poderá efectuar reafectação de valores da conta SNC-
ESNL para onde transitou o total dos valores da conta PCIPSS para
várias SNC-ESNL.)
Saldos Iniciais
Os saldos iniciais não estão balanceados no Plano Conta SNC-ESNL!
Os saldos POC apresentam valores diferentes dos saldos SNC
(Estes avisos indicam que existem inconsistências ao nível do Plano SNC-
ESNL e que os saldos a transitar PCIPSS para SNC-ESNL não estão todos
correctamente transitados)
Este botão permite emitir tabela de Equivalências de forma a confirmar se estão se
encontram correctamente definidas.
Este botão permite validar a consistência do Plano de Contas SNC-ESNL temporário.
Este botão permite obter o Plano de Contas SNC-ESNL temporário.
Esta funcionalidade permite gerar automaticamente o Plano de Contas SNC-ESNL devendo ser
utilizada sempre que alterar a tabela de equivalências por forma a serem reflectidas essas mesmas
alterações no novo Plano de Contas SNC-ESNL da Instituição.
Aceda ao menu Geração de Plano de Contas:
Para que seja gerado o plano terá que ter equivalências definidas e o plano de contas SNC-ESNL
temporário deverá estar consistente.
Caso tenha criado orçamentos em SNC-ESNL este processo valida se todas as contas
orçamentadas se encontram no novo Plano de Contas. Caso não esteja, alguma delas, deverá
corrigir o plano SNC-ESNL na tabela de Equivalências ou retirar o valor dos orçamentos em SNC-
ESNL.
Esta funcionalidade valida se as saldos em POC foram totalmente transitados para SNC-ESNL.
Caso não estejam avisará da diferença devendo corrigir a tabela de Equivalências indicando
equivalências para todas as contas de lançamento que tenham saldo ou movimentos no ano
2011.
Aceda ao menu Converter \ :
Nesta janela irá converter a no ano 2012 para SNC-ESNL.
Após a conversão da no ano 2012 para SNC-ESNL a opção de menu passará para
. Esta opção poderá ser realizada caso sinta necessidade de rever e efectuar
novamente a conversão por algum motivo.
A operação de reversão não poderá ser realizada a partir do momento que tenha efectuado
movimentos em SNC-ESNL em 2011 ou 2012 ou realizado registo de reservas orçamentais.
Este processo irá converter/permutar as seguintes tabelas:
Plano de Contas (Menu Tabela)
A aplicação permutará os Planos de Contas PCIPSS para SNC-ESNL.
Após a conversão na tabela do Plano de Contas encontrará o Plano de Contas SNC-ESNL onde
antes constava o Plano de Contas PCIPSS.
O Plano de Contas SNC-ESNL deverá estar consistente e comportar neste todos os saldos do ano
2011 (como é evidente o Plano de Contas 2012 só conterá saldos após a realização do fecho do
ano 2011 SNC-ESNL e/ou a movimentação das contas em 2012).
Mapa Geral Consulta Conta Valência (Menu Movimentos \ Valências)
A aplicação irá converter a parametrização de contas com base nas equivalências definidas.
As contas parametrizadas nesta opção deverão ter equivalência.
Emissão da Ficha 1 e 2 da DGSSFC (Menu Movimentos \ Utentes/Valências)
A aplicação irá converter a parametrização de contas com base nas equivalências definidas.
As contas parametrizadas nesta opção deverão ter equivalência.
Tipos de Documentos (Menu Tabelas)
A aplicação irá converter a parametrização de contas com base nas equivalências definidas.
Sendo que se pode parametrizar as contas do seguinte modo 211XXX a conversão irá verificar a
equivalência da conta 211 ficando no final, sendo a equivalência 2117, p.e., com o seguinte valor
2117XXX.
As contas parametrizadas nesta opção deverão ter equivalência.
Balancete de Tesouraria (Menu Balancetes)
A aplicação irá converter a parametrização de contas de descriminação de Receitas e Despesas
com base nas equivalências definidas.
As contas de Saldos (Meios Financeiros) serão parametrizadas de base.
As contas parametrizadas nesta opção deverão ter equivalência.
Apuramento de IVA (Menu Movimentos \ IVA)
A aplicação irá converter a parametrização de contas com base nas equivalências definidas.
As contas parametrizadas nesta opção deverão ter equivalência.
IVA (Menu Tabelas)
A aplicação irá converter a parametrização de contas com base nas equivalências definidas.
As contas parametrizadas nesta opção deverão ter equivalência.
Distribuições (Menu Tabelas)
A aplicação irá converter a contas da distribuição com base nas equivalências definidas.
As contas nesta opção deverão ter equivalência.
Não poderá existir distribuição para duas contas PCIPSS que passam a ter equivalência apenas
uma em SNC-ESNL.
Exemplo (fictício):
6222 -> 6221
6223 -> 6221
Orçamentos (Menu Principal)
A aplicação irá permutar os orçamentos passando os orçamentos SNC-ESNL os principais.
As contas orçamentadas deverão existir no Plano de Contas SNC-ESNL.
Esta funcionalidade irá converter as diferentes aplicações da Linha que se ligam à .
Aceda ao menu Ligações :
Nesta Janela deverá indicar a aplicação que deseja converter indicando o servidor SQL onde
esta se encontre instalada.
Pressione e irão ser dadas indicações da forma como proceder para converter as aplicações.
As aplicações da linha deverão estar na última versão disponível.
Esta Funcionalidade irá permitir de uma forma automática validar as contas contabilísticas
parametrizadas nas aplicações que se ligam à e efetuar a sua conversão automática para
SNC-ESNL.
Nas tabelas de Parametrização tais com Utentes em irá converter as contas
parametrizadas em PCIPSS para SNC-ESNL.
A partir do momento em que as aplicações são convertidas para SNC-ESNL a parametrização é
realizada com base nas contas SNC-ESNL sendo que anteriormente estava parametrizada com
base nas contas PCIPSS.
Ao registar os documentos “Recibos”, “Faturas”, etc… a classificação passa a ser realizada
segundo o ano do documento:
No caso de documentos 2011 serão classificados em PCIPSS com base no plano de
contas 2011 PCIPSS sendo que a aplicação irá obter a conta equivalente respetiva.
No caso de documentos 2012 serão classificados em SNC-ESNL com base no plano de
contas 2012 SNC-ESNL.
Esta funcionalidade só se encontrará acessível depois do Fecho do Ano 2011 em PCIPSS.
Aceda ao menu Revisão do Plano de Contas:
Esta funcionalidade irá validar os planos de contas SNC-ESNL gerados automaticamente com base
nas equivalências sendo que se encontrar conta nova, p.e. de um fornecedor novo irá pedir que
seja indicada equivalência e depois irá realizar a inserção automática dessa conta no Plano de
Contas.
Após validação consistente do plano de contas será feito o cálculo dos saldos do ano 2011 em SNC-
ESNL.
Esta funcionalidade só se encontrará acessível depois do Fecho do Ano 2011 em PCIPSS e a revisão
do Plano de Contas.
Aceda ao menu Movimento de Revalorização:
Acederá à janela de Movimentos, onde poderá, ajustar os valores correspondentes a determinadas
contas.
Por exemplo uma conta PCIPSS 261 foi indicada como equivalente de uma conta da 271 que
comporta valores que deverão ser divididos pelas contas 271 e 2513. É neste momento que deverá
indicar os saldos correspondentes a cada uma dessas contas.
Outro exemplo é o da conta PCIPSS 431 – Despesas de Instalação que com o SNC-ESNL deixa de
ser reconhecido como Ativo. O desreconhecimento deste valor, nos termos da NCRF de transição,
deve ser efetuado neste momento.
Estes valores serão movimentados no mês 13 de 2011 em SNC-ESNL.
Esta funcionalidade só se encontrará acessível depois do Fecho do Ano 2011 em PCIPSS e a revisão
do Plano de Contas.
Aceda ao menu Fecho do Ano 2011 SNC-ESNL:
Esta janela irá fechar automaticamente o ano 2011 em SNC-ESNL
Serão disponibilizados na 3ª fase de transição para o SNC-ESNL os mapas finais segundo o
definido pela Segurança Social.
Devido à contabilidade ser distinta entre PCIPSS e SNC-ENSL os menus da aplicação foram
redefinidos sendo que quando se está num ano em PCIPSS ou em outro em SNC-ESNL a
apresentação dos mesmos será distinta consoante esse contexto.
De notar que, em alguns casos, as funcionalidades sofreram alterações para cumprir com o SNC-
ESNL.
Este menu mantém o comportamento.
Este menu mantém o comportamento.
Este menu mantém o comportamento.
Este menu mantém o comportamento sendo que foram redefinidas as denominações.
PCIPSS: SNC-ESNL:
Neste menu, em SNC-ESNL, deixam de existir o menu e o menu
PCIPSS: SNC-ESNL:
Este menu mantém o comportamento.
Este menu mantém o comportamento.
Este menu mantém o comportamento.
Este menu foi redefinido totalmente pois os mapas finais são distintos em PCIPSS e em SNC-ESNL.
PCIPSS: SNC-ESNL:
Os Mapas finais em PCIPSS são ocultados em SNC-ESNL.
De futuro surgirá Menu Mapas Finais \ SNC-ESNL com os mapas finais sendo que
nesta fase ainda se encontram em desenvolvimento.
Os botões e estão ocultos nesta fase para ano 2012 em SNC-ESNL
Este menu mantém-se sendo que os sub-menus sofreram alterações ao nível das denominações
(ver abaixo).
PCIPSS: SNC-ESNL:
Esta situação aplica-se aos seguintes menus:
Orçamentos Gerais
Orçamentos Valência
Exploração Previsional (ver secção seguinte)
Exploração Previsional Valência
Neste menu é ocultado o modelo 1015 pois já não se encontra em vigor desde que surgiu o modelo
OCIP.
PCIPSS: SNC-ESNL:
Este menu mantém o comportamento.
Nesta fase, a F3M, ainda se encontra a desenvolver os seguintes sub-menus para SNC-ESNL:
Rácios
No Período do Ano
No Período Entre Anos
Previsão de Resultados
Este menu mantém o comportamento.
O sub-menu é visível no ano 2012 quando a instituição tem ano 2011 registado. Este
sub-menu é necessário realizar a operação de equivalências e conversão de PCIPSS para SNC-
ESNL.
Este menu mantém o comportamento.
Este menu mantém o comportamento.
Este menu mantém o comportamento.
Este menu mantém o comportamento.
Em 2012 entra em vigor o SNC-ESNL – Sistema de Normalização Contabilística para Entidades do
Sector Não Lucrativo.
A aplicação , a partir da versão começa a responder ao SNC-ESNL definido pelo
A aplicação terá diferentes fases de disponibilização na transição da sua contabilidade de
PCIPSS para SNC-ENSL. Estas diferentes fases poderão ser redefinidas na direta dependência de
novas informações que possam vir a ser disponibilizadas pela Segurança Social ou outras entidades
do Estado.
De seguida é apresentada, passo-a-passo, a conversão de PCIPSS para SNC-ESNL.
Ano 2012
Criar Exercício de 2012
Indicar Equivalências PCIPSS
<-> SNC-ESNL
- Plano de Conta PCIPSS da
Instituição
- Plano de Conta SNC-ESNL
Base
Geração de Plano de Contas
SNC-ESNL da Instituição
Geração de Orçamentos SNC-
ESNL da Instituição
- Orçamentos PCIPSS da
Instituição
- Equivalências
PCIPSS <-> SNC-ESNL
- Plano de Conta SNC-ESNL
da Instituição temporário
- Plano de Conta SNC-ESNL
da Instituição
- Orçamentos SNC-ESNL da
Instituição
Entrega OCIP-CEP 2012
SNC-ESNL da Instituição à
Segurança Social
Processo Automático
Processo Manual
Dados de Origem
Dados gerados
Restrições:
Impossibilidade de efetuar movimentos em 2012.
Impossibilidade de efetuar reservas orçamentais em 2012.
Impossibilidade de abertura do ano 2013.
Para a entrega dos orçamentos SNC-ESNL 2012 à Segurança Social sugere-se a execução dos
seguintes passos:
Abertura do Ano 2012 em Op. Especiais | Operações de Ano | Abertura de Ano;
Gerar Orçamentos PCIPSS (CEP e Orçamentos) com base nos dados de 2011;
Indicar Equivalências entre SNC-ESNL (ver subcapítulo “Equivalências”);
Geração do Plano de Contas SNC-ESNL da Instituição;
Geração dos Orçamentos SNC-ESNL da Instituição com base nos orçamentos PCIPSS;
Entrega dos orçamentos SNC-ESNL à Segurança Social
Conversão da contabilidade 2012 PCIPSS para SNC-ESNL e todas as suas dependências.
Reafectações de Valores nas contas SNC-ESNL em 01-01-2012
Fecho do Ano 2011 SNC-ESNL em 01-01-2012
Possibilidade de efetuar movimentos em SNC-ESNL em 2012
Emissão de Mapas Finais SNC-ESNL em 01-01-2012
Fecho do ano 2012
Mapas Finais SNC-ESNL 2012
…
No ano 2012, de entrega do orçamento SNC-ESNL, é necessário definir as equivalências PCIPSS <-
>SNC-ESNL.
Aceda ao menu Equivalências:
Nesta janela encontra as equivalências predefinidas pela aplicação e deverá indicar as restantes de
acordo com o plano de contas PICPSS da Instituição vs Plano de Contas base SNC-ESNL.
Segue-se uma descrição dos objetos e opções da janela de equivalências:
Poderá ordenar pelas contas do Plano de Contas PCIPSS ou pelas contas do Plano de Contas SNC-
ESNL.
Nesta secção tem a possibilidade de filtrar os registos da grelha pelas contas razão do Plano que
pretender.
Poderá ainda filtrar por contas com saldo ou sem saldo e também contas integradoras ou de
lançamento.
Esta função irá criar sub-conta(s) equivalente(s) SNC-ESNL baseada na equivalência da sua
conta integradora.
Exemplo: Conta Selecionada 243
PCIPSS SNC-ESNL
243 242
2431 2421
2432 2422
Esta função irá criar conta equivalente SNC-ESNL baseada na equivalência da sua conta
integradora.
Exemplo: Conta Selecionada 181
PCIPSS SNC-ESNL
18 1431
181 14311
Permite adicionar contas SNC-ESNL que não existam no plano base.
Permite alterar a equivalência.
Permite apagar contas SNC-ESNL que não pertençam ao plano base.
Permite anular a operação produzida pela tecla de função F2.
Permite anular a operação produzida pela tecla de função F3.
Na linha é possível alterar equivalências ou redefinir alguns parâmetros base do plano de contas.
Esta secção serve apenas para indicar conta do Plano Base PCIPSS. Esta poderá estar vazia caso
não exista equivalência para a conta SNC-ESNL.
Esta secção serve para indicar conta do Plano Base SNC-ESNL, alterar a sua descrição ou adicionar
novas contas.
Código – existente ou nova conta
Descrição – descrição da conta no plano ou descrição alterada
Tipo de Conta – Integração ou lançamento
Natureza - Sem natureza, Débito ou Crédito
Ficha – se tem ficha de terceiro, conta bancária ou Conta de Investimento (este
campo segue as regras existentes no plano de contas)
Recapitulativos – Sim/Não
Saldo – qual o saldo da conta no mês Zero (bloqueado).
Este botão permite-lhe reiniciar o processo de equivalências. Esta opção fará perder todas as
alterações manuais introduzidas ao nível das Equivalências.
Este botão permite emitir o resumo de validações.
Este botão efectua as validações das equivalências para ser possível esta operação. Na
execução das equivalências as validações são meros avisos apesar, de mais tarde, noutras
operações necessitar de os corrigir.
O ano 2012 deverá estar aberto
O ano 2013 não deverá existir
O ano 2011 permanece aberto.
Esta situação é apenas um aviso.
Na fase dos orçamentos o ano 2011 não tem que estar fechado.
Na fase de transição, para converter a contabilidade em SNC-ESNL, o ano 2011 terá que estar
fechado.
No ano 2012 não poderão existir movimentos.
Ao nível das equivalências poderão existir os seguintes alertas:
o A conta POCIPSS tem saldo e deve ter correspondência em SNC-ESNL!
(Este aviso ocorrerá nas contas de lançamento pois todos os saldos têm que ser transitados nesta
fase para o Plano SNC-ESNL)
o O tipo de conta deve ser equivalente entre o POCIPSS e SNC-ESNL.
(Este aviso ocorrerá em todas as contas pois poderão existir problemas futuros aquando da leitura
das equivalências. Por exemplo conta que está parametrizada na aplicação WinUTE para
classificação automática de documentos e que passando a ser integradora a classificação desses
documentos em SNC-ENSL ficará incorrecta.)
o A conta POCIPSS não pode estar associada a mais que uma conta SNC-ESNL!
(Uma conta PCIPSS, nesta fase, só pode estar associada a uma conta SNC-ESNL. Até ao final do
ano 2012 será disponibilizada, janela onde poderá efectuar reafectação de valores da conta SNC-
ESNL para onde transitou o total dos valores da conta PCIPSS para várias SNC-ESNL.)
Saldos Iniciais
o Os saldos iniciais não estão balanceados no Plano Conta SNC-ESNL!
o Os saldos POC apresentam valores diferentes dos saldos SNC
(Estes avisos indicam que existem inconsistências ao nível do Plano SNC-ESNL e que os saldos a
transitar PCIPSS para SNC-ESNL não estão todos correctamente transitados)
Este botão permite emitir tabela de Equivalências de forma a confirmar se estão se encontram
correctamente definidas.
Este botão permite validar a consistência do Plano de Contas SNC-ESNL temporário.
Este botão permite obter o Plano de Contas SNC-ESNL temporário.
Para poder criar os orçamentos SNC-ESNL é necessário proceder à geração do Plano de Contas
SNC-ESNL.
Aceda ao menu Geração de Plano de Contas:
Para que seja gerado o plano terá que ter equivalências definidas e o plano de contas SNC-ESNL
temporário deverá estar consistente.
Aceda ao menu Geração de Orçamentos:
Nesta janela poderá gerar os orçamentos SNC-ESNL com base nos orçamentos PCIPSS.
Ficarão disponíveis as opções que tenham orçamento PCIPSS criado. No caso dos orçamentos por
valência serão listadas as valências.
A aplicação com base do Plano Contas SNC-ESNL e as equivalências definidas irá criar os
orçamentos SNC-ESNL transitando os saldos do orçamento PCPISS.
Após a geração dos orçamentos SNC-ESNL já os poderá visualizar no menu orçamentos.
Aceda ao menu Orçamentos:
Nas Janelas dos orçamentos terá disponível o botão de alternância entre Orçamento PCIPSS e
Orçamento SNC-ESNL.
No caso das Contas de Exploração Previsional, Geral e Por Valência, a opção de geração de
Orçamento com base nos movimentos dos anos anteriores fica apenas disponível quando seja
PCIPSS.
é possível alterar, manualmente, os orçamentos, tanto PCIPSS como SNC-ESNL.
Aceda ao menu Geração Ficheiro CEP-OCIP:
Após a geração e validação dos orçamentos SNC-ESNL é possível gerar o ficheiro
disponível na pasta da aplicação.
Na Secção “Das Vendas e dos Serviços Prestados” e “Dos Serviços administrativos” devem ser
parametrizadas as contas e respectivas percentagens para que a aplicação consiga efectuar cálculo
automático dos valores.
A parametrização necessária à construção do orçamento base disponibilizado pela Segurança Social
já se encontra disponível sendo possível a sua alteração.
Deverá mudar o ano ativo para 2012 e aceda ao menu Ficheiro CEP-OCIP:
Será apresentada a seguinte janela:
A aplicação tem a capacidade de manutenção e geração da Declaração IES-DA para 2011.
Foi mantido o procedimento de manutenção e geração do ficheiro de suporte, existindo, para além
da alteração de estrutura do ficheiro gerado, as seguintes alterações:
Anexo D,
o Quadro 031 aparece quando anos 2009 ou anterior;
o Quadro 031A aparece para anos 2010 ou posteriores;
Anexo Q o quadro 07 aparece apenas para anos 2009 ou anteriores.
A partir desta versão torna-se possível criar distribuições de valências com base no número de
utentes.
Na tabela (Movimentos/Valências/Movimentos de Valência) devemos indicar no campo “Nº
Utentes” o nº de utentes que deve aparecer por defeito na distribuição automática.
No menu distribuições (tabelas/Distribuições), sempre que o utilizador selecione a opção
“Distribuição automática com base no n.º de utentes” ao adicionar/alterar linhas é pedido ao
utilizador o nº de utentes da valência indicada, por defeito o nº de utentes é o que está indicado na
tabela (Movimentos/Valências/Movimentos de Valência) no campo “Nº Utentes”.
A percentagem encontra-se bloqueada sendo calculada automaticamente com base no número de
utentes.
O botão serve para atualizar o valor do número de utentes por valência e recalcular as
respetivas percentagens.
Ao inserir movimentos passa a ser possível criar uma distribuição manual no momento da inserção
de movimentos.
Sempre que se indica uma conta de resultados o utilizador deve indicar uma valência, ou então
indicar a distribuição previamente definida. Agora é possível criar uma distribuição automática no
momento, para tal basta pressionar [F5] sobre o campo Valência da linha de movimento.
Ao pressionar [F5], sobre o campo Valência, surge a seguinte janela:
O utilizador poderá então definir uma distribuição específica para o movimento que está a registar.
Se existir, uma distribuição previamente definida, o utilizador pode copiar essa informação e depois
alterar os respetivos valores de distribuição:
Ao pressionar [F5], sobre o campo Valência surge a janela anterior, de seguida é necessário
escolher distribuição que se pretende copiar:
Pressionar botão sendo automaticamente gerada a distribuição temporária.
A partir desse momento é possível alterar os valores da distribuição conforme o utilizador
desejar.
Será agora possível parametrizar, para cada utilizador, a ação a tomar quando é detetada a
introdução de um NIF, NISS ou NIB inválido.
Os comportamentos associados a cada opção são os seguintes:
Esta alteração é transversal à tendo apenas uma variação no comportamento: a
importação de entidades em
Nesta opção, tendo em conta o comportamento existente, foi seguida uma abordagem diferente.
Foi adicionada uma coluna “NIF Válido” para que o utilizador possa identificar os registos que têm
NIF válido ou não.
As opções de validação do utilizador apresentam o seguinte funcionamento:
Corresponde ao funcionamento antigo, sendo apresentada uma mensagem alertando para o
NIF incorreto e identificando a entidade, tendo o utilizador a possibilidade de optar não ser alertado
para outras entidades com NIF inválido.
Ao detetar um NIF inválido será emitido um alerta ao utilizador identificando a entidade e
que ela não será importada. Além disso será dada a possibilidade ao utilizador de não ser alertado
para outras entidades com NIF inválido.
Não é efetuada qualquer validação ao NIF das entidades, sendo possível importar todas.
A lista de seleção coloca-se no primeiro registo que encontra decorrente do valor já introduzido no
objeto que chama a lista.
Caso seja selecionada esta opção o mapa será listado apenas com o saldo numa única coluna com
a indicação da natureza do mesmo:
O balancete por grupo permite tirar um balancete para um grupo de valências. É acedido pelo
menu balancetes -> Por Grupo de Valências.
O balancete por grupo permite tirar a listagem detalhada mostrando os valores de cada uma das
valências e o total do grupo ou mostrar apenas o total do grupo.
O Extrato por grupo de valências permite visualizar/Imprimir o extrato para um grupo de valências.
Esta janela é acedida através do menu Movimentos Valências Extrato de Grupo de Valências.
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