?#$3e @52!202&1c$%92!$!$a4$!$!a4$%$f4$....projudi - processo: 0001551-02.2015.8.16.0185 - ref....

EXMA. SRA. DRA. JUÍZA DE DIREITO DA 2ª VARA DE FALÊNCIAS E RECUPERAÇÕES JUDICIAIS DO FORO CENTRAL DA COMARCA DA REGIÃO METROPOLITANA DE CURITIBA – PARANÁ Processo n.º 0001551-02.2015.8.16.0185 G:\Comercial\Recuperação Judicial\Empresas\CCD Transporte Coletivo\5 - Relatórios Mensais\Recuperação - Jtda. Relatórios e Contas -junho de 2019.docx

RODRIGO SHIRAI, na qualidade de Administrador Judicial na RECUPERAÇÃO JUDICIAL requerida por CCD – TRANSPORTE COLETIVO

S/A – EM RECUPERAÇÃO JUDICIAL, já qualificada, vem à presença de Vossa Excelência, para manifestar e requerer o que segue: tendo em vista o encaminhamento a este Administrador Judicial pela Recuperanda de seu Balancete relativo ao mês de junho de 2019 e o Relatório Mensal de Atividades (junho/2019), promove sua juntada aos presentes autos (doc. 1). Ainda, cumpre informar que foi procedida análise dos mesmos, com auxílio do profissional, SR. SEBASTIÃO WANDERLEY

GONÇALVES CORDEIRO, que igualmente apresentou seu relatório que segue anexo (doc. 2), o qual requer a juntada e abertura de vistas aos interessados.

Nestes termos, Pede deferimento.

Curitiba, 05 de agosto de 2019.

Rodrigo Shirai OAB/PR – 25.781

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PROJUDI - Processo: 0001551-02.2015.8.16.0185 - Ref. mov. 3293.1 - Assinado digitalmente por Rodrigo Shirai

05/08/2019: JUNTADA DE PETIÇÃO DE MANIFESTAÇÃO DA PARTE. Arq: Petição

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05/08/2019: JUNTADA DE PETIÇÃO DE MANIFESTAÇÃO DA PARTE. Arq: Doc. 1 Balancete.pdf

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Grand Hill Consulting – Tradition of Excellence www.grandhill.consulting

1

SPE CWB TRANSPORTE COLETIVO SA.

CNPJ/MF N. 31.949.021/0001-81

DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS

JUNHO/2019

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2

Sumário

1. INTRODUÇÃO ................................................................................................................... 3

2. DEMONSTRATIVOS DE RESULTADOS DA UNIDADE PRODUTIVA ISOLADA3

2.1. Passageiros Pagantes Equivalentes / Faturamento ....................................................... 3

2.2. Demonstrativo de Resultados ........................................................................................... 5

ANEXOS – Demonstrativos Detalhados ................................................................................. 7

1. Resultado UPI ...................................................................................................... 8

2. Recolhimento de Tributos UPI .......................................................................... 9

3. Faturamento Bruto UPI .................................................................................... 10

4. Fator de Utilização com base em Terminais e Estações Tubo .................... 11

5. Quilometragem de Serviço - Tabela URBS.................................................... 12

6. Custo com Combustíveis e Lubrificantes ...................................................... 13

7. Custos com Rodagem ....................................................................................... 14

8. Custo com Peças e Acessórios ......................................................................... 15

9. Fator de Utilização Motoristas e Cobradores ............................................... 16

10. Fator de Utilização com base em Frota Operante ........................................ 17

11. Fator de Utilização com base em Postos de Trabalho ................................. 18

12. Custo com Pessoal Operacional ...................................................................... 19

13. Gasto com Fundo Assistencial ........................................................................ 20

14. Gasto com Pessoal Administrativo ................................................................ 21

15. Gastos com Despesas Administrativas .......................................................... 22

16. Amortização....................................................................................................... 23

17. Rentabilidade Justa .......................................................................................... 24

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3

1. INTRODUÇÃO

O pressente Relatório Demonstrativo de Resultados da UPI CWB TRANSPORTE COLETIVO SA., CNPJ n. 31.949.021/0001-81, é apresentado com o objetivo de comprovar a viabilidade operacional da Companhia e o adimplemento dos respectivos tributos.

2. DEMONSTRATIVOS DE RESULTADOS DA UNIDADE PRODUTIVA

ISOLADA A partir de sua constituição, a UPI apresentará demonstrativo de resultados e dados operacionais relevantes a fim de proporcionar o acompanhamento por parte dos credores e o embasamento para estudo de valor por parte de potenciais interessados na aquisição. Até que a UPI torne-se efetivamente operacional, os recolhimentos de tributos e encargos serão efetivados em nome da CCD Transporte Coletivo SA.

2.1. Passageiros Pagantes Equivalentes / Faturamento

Faturamento é igual a n.º de passageiros equivalentes realizados no mês, multiplicado pela tarifa técnica vigente, multiplicado pela participação da receita da empresa sobre o valor total do sistema. Participação da empresa é igual a Participação da empresa dentro do consórcio x participação do consórcio sobre o total do sistema.

𝐹𝑎𝑡𝑢𝑟𝑎𝑚𝑒𝑛𝑡𝑜 = 𝑁º 𝑃𝑎𝑠 × 𝑇𝑎𝑟 𝑇é𝑐 × (% 𝐶𝑜𝑛𝑠 × %𝐸𝑚𝑝) Onde: Nº Pas - Número de Passageiros Pagante Equivalente no Sistema Tar Téc - Valor da Tarifa Técnica Vigente no Período % Cons - % de participação do consórcio sobre o total do sistema % Emp - % de participação da empresa dentro do consórcio

Considerando que o consórcio Pioneiro possui 36,0091% sobre o total do sistema e que a Empresa CCD Transportes Coletivos detém 28,4843% do consórcio, e o valor da tarifa técnica vigente para Jan./2019 é de R$ 4,7942, temos:

𝐹𝑎𝑡𝑢𝑟𝑎𝑚𝑒𝑛𝑡𝑜 = 𝑁º 𝑃𝑎𝑠 × 4,7942 × 0,102569 Fonte: 01 - TARIFA TÉCNICA - 20178 FEVEREIRO - APLICAÇÃO DO ACORDO -SAL. MÉDIO R$ 4,7114 - 2018.08.20

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PASSAGEIROS EQ. PAGANTES -JUNHO/2019

DIA Passageiros

Eq. Sistema - Urbano

sábado, 1 de junho de 2019 275.714,22

domingo, 2 de junho de 2019 118.611,00

segunda-feira, 3 de junho de 2019 618.827,44

terça-feira, 4 de junho de 2019 632.339,78

quarta-feira, 5 de junho de 2019 632.943,56

quinta-feira, 6 de junho de 2019 639.109,67

sexta-feira, 7 de junho de 2019 634.466,11
























TOTAL 13.697.468,11

Apuração do Faturamento: 13.697.468,11 x R$ 4,7942 x 0,102569 = R$ 6.735.542,28

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2.2. Demonstrativo de Resultados

Resultado UPI Junho/ 2019

Faturamento 6.735.568,60

Tarifa de Transporte Municipal 6.735.568,60

Deduções da Receita Bruta 538.845,49-

Receita Líquida de Vendas 6.196.723,11

Custos Operacionais 4.189.540,05-

Lucro Bruto 2.007.183,06

Serviços de Terceiros 980.041,73-

Amortização 255.996,76-

Lucro Operacional 771.144,57

Lucro Antes do Imposto de Renda 771.144,57

Lucro Líquido do Exercício 510.955,42

Rentabilidade sobre Receita Bruta 7,59%

Rentabilidade sobre Receita Líquida 8,25%

Rentabilidade Justa 209.811,57-

Resultado Líquido do Contrato 720.766,98

Rentabilidade sobre Receita Bruta 10,70%


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2.3. Custo Operação

CWB TRANSPORTE COLETIVO SA. - UPI DE CCD TRANSPORTE COLETIVO SA. 3

DEMONOSTRATIVO DE RESULTADOS

COMPETÊNCIA: junho-19

ITENS DO CÁLCULO MICRO MICRO ESPECIAL COMUMSEMI

PADRONPADRON PADRON LD

PADRON

HÍBRIDO

ARTICULADO

18

ARTICULADO

LDBIARTICULADO TOTAL %

FROTA OPERANTE 13 18 39 0 24 0 0 28 0 26 1480 0 0 0 0 0 0

1 QUILOMETRAGEM MÉDIA MENSAL 22.226,71 120.908,84 249.165,74 0,00 6.031,21 98.006,92 0,00 87.436,46 11.670,09 116.755,71 712.201,693

4 CUSTOS DEPENDENTES 35.963,13 125.077,03 370.143,76 0,00 62.165,28 175.932,20 0,00 324.016,42 29.178,38 508.564,21 1.631.040,42 0,26

4.1 COMBUSTÍVEL 19.998,11 80.312,09 258.315,45 0,00 9.395,02 152.668,70 0,00 192.725,39 25.722,94 311.995,06 1.051.132,77 16,63%

4.2 LUBRIFICANTES 799,92 3.212,48 10.332,62 0,00 375,80 6.106,75 0,00 7.709,02 1.028,92 12.479,80 42.045,31 0,67%

4.2.2 REAGENTE ARLA 32 0,00 0,00%

4.3 RODAGEM 1.744,17 13.958,26 37.418,27 905,73 17.156,75 18.180,37 2.426,52 28.656,94 120.447,02 1,91%

4.4 PEÇAS E ACESSÓRIOS e serviços de terceiros relativos à manutenção 13.420,92 27.594,20 64.077,43 0,00 51.488,73 0,00 0,00 105.401,65 0,00 155.432,40 417.415,32 6,60%

4.5 BATERIAS 0,0000 0,00%

5 PESSOAL DE OPERAÇÃO E DE ADMINISTRAÇÃO, ENCARGOS E BENEFÍCIOS 160.945,52 326.850,08 1.085.793,01 0,00 497.761,54 113.387,94 0,00 673.739,67 13.501,57 666.761,58 3.538.740,927 0,56

5.1 PESSOAL OPERACIONAL 86.188,64 174.766,50 559.367,49 0,00 253.641,66 60.270,29 0,00 345.358,04 7.176,63 342.560,47 1.829.329,73 28,95%

5.2 ENCARGOS SOCIAIS - 46,6311% 40.190,71 81.495,54 260.839,22 0,00 118.275,90 28.104,70 0,00 161.044,26 3.346,54 159.739,72 853.036,57 13,50%

5.3 BENEFÍCIOS 23.137,35 48.784,10 190.976,66 0,00 89.728,23 18.493,95 0,00 119.854,46 2.202,15 118.004,50 611.181,40 9,67%

5.3.1 CESTA BÁSICA 19.777,67 42.574,98 165.048,13 0,00 76.742,80 16.517,47 0,00 103.083,39 1.966,80 101.714,14 527.425,39 8,35%

5.3.2 PLANO DE SAÚDE 213,60 459,81 1.782,52 0,00 828,82 178,39 0,00 1.113,30 21,24 1.098,51 5.696,19 0,09%

5.3.3 SEGURO DE VIDA 2.047,32 4.407,22 17.085,23 0,00 7.944,16 1.709,83 0,00 10.670,85 203,60 10.529,11 54.597,32 0,86%

5.3.4 ABONO SALARIAL 1.098,76 1.342,09 7.060,78 0,00 4.212,45 88,25 0,00 4.986,92 10,51 4.662,74 23.462,50 0,37%

5.4 ATIVIDADE COMPLEMENTAR 0,00 0,00%

5.5 FUNDO ASSISTENCIAL 2.175,60 3.012,37 12.184,22 0,00 7.497,98 0,00 0,00 8.747,64 0,00 8.122,81 41.740,64 0,66%

5.6 PESSOAL DE ADMINISTRAÇÃO 9.253,23 18.791,57 62.425,42 0,00 28.617,77 6.519,01 0,00 38.735,27 776,25 38.334,08 203.452,59 3,22%0,00%

6 CUSTO DE ADMINISTRAÇÃO 3.866,75 21.034,36 68.305,75 0,00 1.610,85 26.176,22 0,00 23.353,01 3.116,91 31.183,75 178.647,615 0,03

6.1.1 DESPESAS ADMINISTRATIVAS 3.866,7540 21.034,3643 68.305,7500 0,0000 1.610,8493 26.176,2241 23.353,0079 3.116,9119 31.183,7531 178.647,6147 2,83%

6.1.2 OUTROS CUSTOS ADMINISTRATIVOS de ordem operacional 0,0000 0,00%

6.1.3 TAXA DE RISCO 0,0000 0,00%

6.1.3.1 RISCO OPERACIONAL (EXCLUSIVO VEÍCULO HÍBRIDO) 0,0000 0,00%

6.1.3.2 AMORTIZAÇÃO DOS VEÍCULOS SUBSTITUÍDOS

7 AMORTIZAÇÃO 1.234,94 12.836,65 21.619,29 0,00 51.326,21 0,00 0,00 4.502,96 0,00 164.476,70 255.996,755 0,04

7.1 VEÍCULOS 1.161,43 12.072,46 20.332,26 48.270,68 0,00 4.234,89 0,00 154.685,13 240.756,85 3,81%

7.2 INSTALAÇÕES, EDIFICAÇÕES E EQUIPAMENTOS 73,52 764,19 1.287,03 0,00 3.055,53 0,00 0,00 268,07 0,00 9.791,57 15.239,91 0,24%

8 RENTABILIDADE JUSTA 1.012,14 10.520,75 17.718,89 0,00 42.066,29 0,00 0,00 3.690,56 0,00 134.802,93 209.811,567 0,03

8.1 VEÍCULOS 774,2840 8.048,3080 13.554,8412 32.180,4532 0,0000 2.823,2584 0,0000 103.123,4197 160.504,5645 2,54%

8.1 IMPOSTOS EXCLUSIVOS - VEÍCULOS 0,0000 0,00%

8.2 INSTALAÇÕES, EDIFIC., EQUIPAM. E ALMOX 237,8600 2.472,4402 4.164,0472 0,0000 9.885,8352 0,0000 0,0000 867,3050 0,0000 31.679,5145 49.307,0022 0,78%

8.2 IMPOSTOS EXCLUSIVOS - INSTALAÇÕES... 0,0000 0,00%

9 IMPOSTOS, TAXAS E ARRE. 17.654,13 43.158,16 135.963,54 0,00 56.950,45 27.434,47 0,00 89.504,58 3.982,34 130.938,19 505.585,851 0,08

DESCONTO DOS BENS DE USO EXCLUSIVO 0,00%

DESCONTO INVESTIMENTO NÃO REALIZADO 0,00%

BASE PARA TRIBUTOS 203.022,4964 496.318,8742 1.563.580,7091 654.930,1770 315.496,3681 1.029.302,6212 45.796,8680 1.505.789,1746 5.814.237,2887 92,00%

9.1 TRIBUTOS FEDERAIS 4.413,5325 10.789,5407 33.990,8850 0,0000 14.237,6125 6.858,6167 0,0000 22.376,1439 995,5841 32.734,5473 126.396,4628 2,00%

9.1.1 PIS - 065% / ISENTO 0,0000 0,00%

9.1.2 COFINS - 3,00% - ISENTO 0,0000 0,00%

9.1.3 IMPOSTO FEDERAL - CPRB - 2,00% 4.413,5325 10.789,5407 33.990,8850 0,0000 14.237,6125 6.858,6167 0,0000 22.376,1439 995,5841 32.734,5473 126.396,4628 2,00%

9.2 TRIBUTOS MUNICIPAIS 13.240,5976 32.368,6222 101.972,6549 0,0000 42.712,8376 20.575,8501 0,0000 67.128,4318 2.986,7523 98.203,6418 379.189,3884 6,00%

9.2.1 ISS - 2,00% 4.413,5325 10.789,5407 33.990,8850 0,0000 14.237,6125 6.858,6167 0,0000 22.376,1439 995,5841 32.734,5473 126.396,4628 2,00%

9.2.2 TAXA DE GERENCIAMENTO - 4,00% 8.827,0651 21.579,0815 67.981,7700 0,0000 28.475,2251 13.717,2334 0,0000 44.752,2879 1.991,1682 65.469,0945 252.792,9256 4,00%

10RECOMPOSIÇÃO DA DIFERENÇA DE CUSTO DE PESSOAL - 25 DIAS

FEVEREIRO0,0940 0,00%

CUSTO km TOTAL 220.676,63 539.477,04 1.699.544,25 0,00 711.880,63 342.930,83 0,00 1.118.807,20 49.779,20 1.636.727,36 6.319.823,234 1,00

Documento assinado digitalmente, conforme MP nº 2.200-2/2001, Lei nº 11.419/2006, resolução do Projudi, do TJPR/OEValidação deste em https://projudi.tjpr.jus.br/projudi/ - Identificador: PJYHU JZUER TL6Y7 ZRHBU

PR

OJU

DI - P

rocesso: 0001551-02.2015.8.16.0185 - Ref. m

ov. 3293.3 - Assinado digitalm

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ANEXO

DEMONSTRATIVOS

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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Junho/2019Relatório : Resultado UPI

Resultado UPI Junho/ 2019

Faturamento 6.735.568,60 Tarifa de Transporte Municipal 6.735.568,60

Deduções da Receita Bruta 538.845,49- CPRB 2% 134.711,37- URBS 4% 269.422,74- ISS 2% 134.711,37-

Receita Líquida de Vendas 6.196.723,11

Custos Operacionais 4.189.540,05- Combustível 1.051.132,77- Lubrificantes 42.045,31- Rodagem 120.447,02- Folha Motoristas e Cobradores 2.516.758,99- Fundo Assistencial 3,0% 41.740,64- Peças e Acessórios 417.415,32-

Lucro Bruto 2.007.183,06

Serviços de Terceiros 980.041,73- Folha Administrativo 6,10% 203.441,11- Folha Operacional 776.600,62-

Amortização 255.996,76- Veículos 240.756,85- Instalações e Edifícios 6,3% 15.239,91-

Lucro Operacional 771.144,57

Lucro Antes do Imposto de Renda 771.144,57 (-) Provisão Para Contribuição Social 69.403,01- (-) Provisão para Imposto de Renda 190.786,14-

Lucro Líquido do Exercício 510.955,42 Rentabilidade sobre Receita Bruta 7,59%


Rentabilidade Justa 209.811,57- Veículos 160.504,56- Instalações 49.307,00-

Resultado Líquido do Contrato 720.766,98 Rentabilidade sobre Receita Bruta 10,70%


Grand Hill Consulting – Tradition of Excellencewww.grandhill.consulting 8

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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Junho/2019Relatório : Recolhimento de Tributos UPI

Recolhimento Tributos Junho/ 2019

Total Recolhimentos 411.256,68

CPRB 134.711,37 Recolhimentos Operacional 276.545,31 Recolhimentos Administrativo

Recolhimentos - Operacional (Mot e Cob) 276.545,3 Recolhimento INSS Retido 119.322,2 Recolhimento INCRA 2.782,7 Recolhimento SENAT 13.913,5 Recolhimento SEST 20.870,3 Recolhimento SEBRAE 8.348,1 Recolhimento FGTS 111.308,4

Motorista 232

Motorista Micro Ônibus 64 Cobrador Veículos

Cobrador 384


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado MensalComp. : Junho/2019Relatório : Faturamento Bruto UPI

Faturamento Bruto Junho/ 2019

Faturamento 6.735.568,60

*Faturamento - Passageiros Equivalentes X Valor Tarifa Técnica X Participação sobre a Receita

Passageiros Equivalentes Previsto 15.160.574,00

Passageiros Equivalentes Realizado 13.697.468,11

Valor da Tarifa Técnica 4,7942


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Junho/2019Relatório : Fator de Utilização com base em Terminais e Estações Tubo

FU Terminais e Estações Tubo Junho/ 2019

Terminais 5

Estação Tubo Expresso 34

Estações Tubo 10

*N.º de Terminais e Estaçãos Tubo sob responsabilidade da empresa e carga horária total

Entrada Saída Carga HoráriaTurno Manhã - 04h50m às 12h00m 04:50:00 12:00:00 07:10Turno Tarde - 11h30m às 18h30m 11:30:00 18:30:00 07:00Turno Noite - 18h00m às 24h10m 18:00:00 24:10:00 06:10

Dia Útil 386:20:00Manhã 07:10:00 136:10:00Tarde 07:00:00 133:00:00Noite 06:10:00 117:10:00

Sábado 101:40:00Manhã 07:10:00 35:50:00Tarde 07:00:00 35:00:00Noite 06:10:00 30:50:00

Domingo 122:00:00Manhã 07:10:00 43:00:00Tarde 07:00:00 42:00:00Noite 06:10:00 37:00:00


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Junho/2019/2019Relatório : Quilometragem de Serviço - Tabela URBS

Tabela - Km Serviço Junho/ 2019Dias Úteis 19Sábados 5Domingos/Feriados 6

Km Total Mês 712.201,69

*Km Total - Soma de Km Total (Planilha Previsão Km URBS) x N.º de dias

DIA ÚTIL 27.567,41 ARTICULADO 18 4.007,66 ARTICULADO LD 582,01 BIARTICULADO 4.626,25 COMUM 9.062,36 MICRO 994,30 MICRO ESPECIAL 4.854,67 PADRON - PADRON LD 3.440,17

SÁBADO 19.149,76 ARTICULADO 18 1.342,66 ARTICULADO LD 122,39 BIARTICULADO 2.916,50 COMUM 7.496,02 MICRO 427,87 MICRO ESPECIAL 2.851,89 PADRON 387,22 PADRON LD 3.605,21

DOMINGO 15.445,35 ARTICULADO 18 762,96 ARTICULADO LD - BIARTICULADO 2.379,06 COMUM 6.583,47 MICRO 199,29 MICRO ESPECIAL 2.401,78 PADRON 682,52 PADRON LD 2.436,26

Total por Tipo de VeículoARTICULADO 18 87.436,46 ARTICULADO LD 11.670,09 BIARTICULADO 116.755,71 COMUM 249.165,74 MICRO 22.226,71 MICRO ESPECIAL 120.908,84 PADRON 6.031,21 PADRON LD 98.006,92


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Junho/2019Relatório : Custo com Combustíveis e Lubrificantes

Combustíveis e Lubrificantes Junho/ 2019

Custo Total Diesel Mês 1.051.132,77

Lubrificantes 4,00% 42.045,31

Consumo Total Litros 365.030,15 Preço Médio Diesel 2,88

*Consumo total em Litros - Km Serviço x Coeficiente Consumo x N.º Dias

Consumo em Lts por tipo de Dia e tipo de Veículo

CoeficienteDia Útil 272.848,19 ARTICULADO 18 0,76545122 58.285,62 ARTICULADO LD 0,76545122 8.464,48 BIARTICULADO 0,92798456 81.568,74 COMUM 0,36002546 61.990,92 MICRO 0,31245315 5.902,74 MICRO ESPECIAL 0,23067154 21.276,84 PADRON 0,5409591 - PADRON LD 0,5409591 35.358,85

Sábado 47.389,66 ARTICULADO 18 0,76545122 5.138,68 ARTICULADO LD 0,76545122 468,41 BIARTICULADO 0,92798456 13.532,35 COMUM 0,36002546 13.493,79 MICRO 0,31245315 668,45 MICRO ESPECIAL 0,23067154 3.289,25 PADRON 0,5409591 1.047,35 PADRON LD 0,5409591 9.751,37

Domingo 44.792,30 ARTICULADO 18 0,76545122 3.504,04 ARTICULADO LD 0,76545122 - BIARTICULADO 0,92798456 13.246,41 COMUM 0,36002546 14.221,30 MICRO 0,31245315 373,61 MICRO ESPECIAL 0,23067154 3.324,14 PADRON 0,5409591 2.215,29 PADRON LD 0,5409591 7.907,52


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Junho/2019Relatório : Custos de Rodagem

Rodagem Junho/ 2019

Custo com Rodagem 120.447,02

*Custo por Km Rodado - Parâmetro de rodagem definido em licitação X Custo do Pneu

Custo Por Km Rodado ConsumoMICRO 0,00008429 1.744,1740 MICRO ESPECIAL 0,00006113 13.958,2638 COMUM 0,00007952 37.418,2656 SEMI PADRON 0,00007952 905,7326 PADRON 0,00007685 17.156,7524 PADRON HIBRIDO 0,00007685 - ARTICULADO 18 0,00009128 18.180,3680 ARTICULADO LD 0,00009128 2.426,5228 BIARTICULADO 0,00010775 28.656,9440

Km Rodado por Tipo Veículo 712.201,69 ARTICULADO 18 87.436,4620 ARTICULADO LD 11.670,0920 BIARTICULADO 116.755,7110 COMUM 249.165,7420 MICRO 22.226,7110 MICRO ESPECIAL 120.908,8400 PADRON 6.031,2130 PADRON LD 98.006,9220


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Junho/2019Relatório : Custos com Peças e Acessórios

Peças e Acessórios Junho/ 2019

ParâmetroCusto Peças e Acessórios 8,0% 417.415,32

*Custo de Peças e Acessórios - Valor total do veículos novos operantes (sem rodagem) X % máxima prevista em licitação

Valor dos Veículos 62.612.298,62 ARTICULADO 18 15.810.246,9103 ARTICULADO LD - BIARTICULADO 23.314.860,1138 COMUM 9.611.614,6725 MICRO 2.013.138,3166 MICRO ESPECIAL 4.139.129,8488 PADRON 7.723.308,7630 PADRON LD -


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Junho/2019Relatório : Fator de Utilização Motoristas e Cobradores

FU - Motoristas e Cobradores Junho/ 2019

FU (Fator de Utilização) Hrs SemanaisMotoristas 31,7193 295,26608

Motoristas Micro/Micro Especial 63,71581 Motoristas Demais Veículos 231,55027

Cobradores Veículos 30,139 148,59415

Cobradores Terminais 33,3785 22,84405

Cobrador Estação Expresso 32,1168 161,44199

Cobrador Estação - Demais Linhas 29,9925 50,84604

*Total de Hrs - Soma de Hrs de tabela por tipo de veículo

Total Hrs Mensais 37462:32:00

Cobradores que trabalham embarcados em veículos (Articulado 18, Comum e Padron)


Cobradores que trabalham em terminais (N.º de terminais sob responsabilidade da empresa)


Cobradores que trabalham em estações tubo (N.º de Tubos sob responsabilidade da empresa)



Motoristas

Cobradores Veículos

Cobradores Terminais

Cobrador Estação Expresso

Cobrador Estação - Demais Linhas


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Junho/2019Relatório : Fator de Utilização com base em Frota Operante

FU com base em FO Junho/ 2019

FUControladores de Tráfego 0,13 19,24

Pessoal de Manutenção 0,58 85,84

Pessoal de Limpeza dos Ônibus 0,1 14,80

Atendentes - Sites 2,06 8,24

*Fator de Utilização (FU) - N.º de Veículos Operantes X Parâmetros definidos em licitação (Anexo III)

N.º de Veículos 148ARTICULADO 18 28ARTICULADO LD 0BIARTICULADO 26COMUM 39MICRO 13MICRO ESPECIAL 18PADRON 24PADRON LD 0

ENSINO ESPECIAL 4


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Junho/2019Relatório : Fator de Utilização com base em Postos de Trabalho

FU com base em Postos de Trabalho Junho/ 2019

FUPorteiro 3,51 24,93

Supervisor - Limpeza Estação e Terminal 0,02 0,70

Zelador Estação Tubo 0,71 24,85

Zelador de Limpeza dos Terminais 1,05 6,30

Limpeza dos Terminais 5,05 15,15

Postos de TrabalhoPorteiros 7Supervisor - Limpeza Estação e Terminal 35Zelador Estação Tubo 35Zelador de Limpeza dos Terminais 6Limpeza dos Terminais 3


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Custo Pessoal Operação Junho/ 2019

Custo Pessoal Operação 3.293.359,61

*Custo Pessoal Operação - F.U. X Custo Total do Colaborador

Motorista 1.084.042,50 FU 231,55Salário Base 2.380,81 Anuênio 333,31 Benefícios 668,59 Encargos 1.265,63 Abono 33,33

Motorista Micro Ônibus 298.296,54

Cobrador Veículos 439.292,81

Cobrador Terminais 67.534,46 FU 23Salário Base 1.348,65 Anuênio 188,81 Benefícios 668,59 Encargos 716,94 Abono 33,33

Cobrador Estação Expresso 477.275,20

Cobrador Estação - Demais Linhas 150.317,50

Controlador de Tráfego 105.404,96

Pessoal de Manutenção 419.472,82

Pessoal de Limpeza dos Ônibus 33.198,58

Atendentes - Sites 24.026,91

Porteiro 72.870,55

Supervisor - Limpeza Estação e Terminal 2.911,72

Zelador Estação Tubo 62.392,52

Zelador de Limpeza dos Terminais 15.326,32

Limpeza dos Terminais 40.996,23

Custo Pessoal Op. sem Mot. E Cobrador 776.600,62


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Junho/2019Relatório : Gastos com Fundo Assistencial

Fundo Assistencial Junho/ 2019

Fundo Assistencial 3,0% 41.740,64

*Fundo Assistencial - N.º de Motoristas e Cobradores X Salário Base X % Definido em licitação

Motoristas 628.456,01 N.º Colaboradores 232Salário Base 2.380,81 Anuênio 333,31

Motoristas Micro Ônibus 172.932,57 N.º Colaboradores 64Salário Base 2.380,81 Anuênio 333,31

Cobradores 589.965,95 N.º Colaboradores 384Salário Base 1.348,65 Anuênio 188,81


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Pessoal Administrativo Junho/ 2019

Pessoal Administrativo 6,1% 203.441,11

DiscriminaçãoPiso Salarial 126.114,57 Impostos - Grupo A 16,80% 21.187,25

Acidente de Trabalho 3,00% 3.783,44 Salário Educação 2,50% 3.152,86 INCRA 0,20% 252,23 SENAT 1,00% 1.261,15 SEST 1,50% 1.891,72 SEBRAE 0,60% 756,69 FGTS 8,00% 10.089,17

Impostos - Grupo B 26.595,29 Férias 9,0900% 11.463,81 13º Salário 3,0290% 3.820,01 Aviso Prévio Ind 8,6051% 10.852,28 Auxilio Enfermidade 0,3596% 453,51 Indenizações 0,0045% 5,68

INSS Retido 11.350,31


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Despesas Administrativas Junho/ 2019

Despesas Administrativas 178.647,61

*Despesas Administrativas - Coeficiente custo km X Km percorrida

Despesa por Tipo de VeículoARTICULADO 18 0,26709 23.353,0079 ARTICULADO LD 0,26709 3.116,9119 BIARTICULADO 0,26709 31.183,7531 COMUM 0,27414 68.305,7500 MICRO 0,17397 3.866,7540 MICRO ESPECIAL 0,17397 21.034,3643 PADRON 0,26709 1.610,8493 PADRON LD 0,26709 26.176,2241


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Junho/2019Relatório : Amortização

Amortização Junho/ 2019

Veículos 240.756,85

Instalações e Edificios 6,3% 15.239,91

AmortizaçãoARTICULADO 18 4.234,8876 ARTICULADO LD - BIARTICULADO 154.685,1296 COMUM 20.332,2618 MICRO 1.161,4260 MICRO ESPECIAL 12.072,4621 PADRON 48.270,6798 PADRON LD -


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Junho/2019Relatório : Rentabilidade Justa

Rentabilidade Justa Junho/ 2019

Rentabilidade Justa Veículos 1,0% 160.504,56

Rentabilidade Justa Instalações 30,7% 49.307,00

Valor Médio da Frota 50,00% 16.050.456,45

Valor da Frota Veículo Novo 32.100.912,90 ARTICULADO 18 564.651,6754 ARTICULADO LD - BIARTICULADO 20.624.683,9468 COMUM 2.710.968,2409 MICRO 154.856,7936 MICRO ESPECIAL 1.609.661,6079 PADRON 6.436.090,6358 PADRON LD -


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Ao

Dr. RODRIGO SHIRAI

Administrador Judicial de

CCD Transporte Coletivo S.A. Em Recuperação Judicial.

Autos nº 0001551-02.2015.8.16.0185

Ref.: RELATÓRIO CONTÁBIL MENSAL – JUNHO 2019

A posição contábil reflete de forma estática a situação da empresa em um

determinado momento, seus movimentos patrimoniais modificativos ou

permutativos que alteram a situação e o patrimônio líquido que é a riqueza

efetiva da empresa.

Apresentamos a situação da empresa com a análise dos registros contábeis

apresentados em JUNHO 2019 e a sua evolução comparada com o mês anterior,

para análise e eventuais providencias do Administrador Judicial.

As observações apresentadas neste relatório são baseadas em

informações contábeis disponibilizadas pela Recuperada referentes às suas

atividades.

Os subsídios aqui prestados, não foram objeto de quaisquer procedimentos

de auditoria, processos estes regulados e normatizados pela Comissão de Valores

Mobiliários ("CVM"), Banco Central do Brasil ("BACEN") e Instituto dos Auditores

Independentes do Brasil ("IBRACON"), por implicarem em trabalhos específicos

não contemplados pela LRF.

Assim, em razão do acima informado, não se pode garantir ou afirmar a

correção, precisão e completude das informações formalmente prestadas pela

Recuperanda.

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05/08/2019: JUNTADA DE PETIÇÃO DE MANIFESTAÇÃO DA PARTE. Arq: Doc. 2 Relatorio Contabil.pdf

2

I. POSIÇÃO CONTÁBIL E PATRIMONIAL

ATIVO %VARIAÇÃO

VALORES %PARTIC MÊS ANTERIOR

ATIVO CIRCULANTE 8.669.594 8.716.540 16 ,3 3 % 0 ,5 4 %

DISPONIVEL 220.764 367.494 0 ,6 9 % 6 6 ,4 6 %

CAIXA 173.496 326.199 0,61% 88,01%

BANCOS CONTA MOVIMENTO 15.808 9.879 0,02% - 37,51%

BANCOS A CONCILIAR -8.541 -8.583 - 0,02% 0,50%

APLICAÇÕES DE LIQUIDEZ IMEDIATA 40.000 40.000 0,07% 0,00%

DIREITOS REALIZÁVEIS A CURTO PRAZO 7.664.574 7.475.648 14 ,0 1% - 2 ,4 6 %

CLIENTES 6.944.809 7.008.567 13,13% 0,92%

URBS A RECEBER 598.811 740.660 1,39% 23,69%

URBS - Amortização Capital Privado 3.137.248 3.104.067 5,82% - 1,06%

URBS - Rentabilidade s/ Investimentos Veiculos 3.208.750 3.163.841 5,93% - 1,40%

ADIANTAMENTOS 442.053 267.813 0,50% - 39,42%

ADIANTAMENTO A EMPREGADOS 254.863 160.245 0,30% - 37,12%

ADIANTAMENTO A FORNECEDORES 177.126 97.504 0,18% - 44,95%

ADIANTAMENTO DE DIVIDENDOS 10.063 10.063 0,02% 0,00%

IMPOSTOS A RECUPERAR 129.592 129.592 0 ,2 4 % 0 ,0 0 %

ESTOQUES 784.256 873.399 1,6 4 % 11,3 7 %

OUTROS CREDITOS 148.120 69.675 0 ,13 % - 5 2 ,9 6 %

CREDITOS A COLIGADAS 148.120 69.675 0,13% - 52,96%

NÃO CIRCULANTE 45.511.124 44.655.481 8 3 ,6 7 % - 1,8 8 %

REALIZÁVEL A LONGO PRAZO 9.887.295 9.382.033 17 ,5 8 % - 5 ,11%

URBS - Amortização Capital Privado 4.191.160 3.943.397 7,39% - 5,91%

URBS - Rentabilidade s/ Investimentos Veiculos 4.311.979 4.050.700 7,59% - 6,06%

DEPOSITOS JUDICIAIS 1.384.157 1.387.937 2,60% 0,27%

PERMANENTE 7.523.542 7.238.803 13 ,5 6 % - 3 ,7 8 %

PARTICIPAÇÕES SOCIETARIAS 1.000 1.000 0 ,0 0 % 0 ,0 0 %

IMOBILIZADO 7.522.542 7.237.803 13 ,5 6 % - 3 ,7 9 %

Veiculos Linha 52.786.302 52.786.302 98,90% 0,00%

Veiculos Auxiliares 96.129 96.129 0,18% 0,00%

Equipamentos de Manutenção 251.250 251.250 0,47% 0,00%

Moveis e Utensilios 203.066 203.066 0,38% 0,00%

Equipamentos de Informatica 666.683 666.683 1,25% 0,00%

DEPRECIAÇÃO ACUMULADA -46.480.888 -46.765.627 - 87,62% 0,61%

INTANGIVEL 28.100.287 28.034.644 5 2 ,5 3 % - 0 ,2 3 %

Fundo de Comercio 15.240.339 15.240.339 28,55% 0,00%

Outorga de Concessão de Transporte Coletivo 19.692.728 19.692.728 36,90% 0,00%

AMORTIZAÇÃO ACUMULADA -6.832.781 -6.898.423 - 12,93% 0,96%

TOTAL A T I V O 54.180.718 53.372.021 10 0 ,0 0 % - 1,4 9 %

junho-19maio-19

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PASSIVO maio-19 junho-19 VARIAÇÃO

VALORES VALORES %PARTIC MÊS ANTERIOR

PASSIVO CIRCULANTE 52.213.330 52.064.197 9 7 ,5 5 % - 0 ,2 9 %

FORNECEDORES 3.983.287 4.187.936 7 ,8 5 % 5 ,14 %

FORNECEDORES DIVERSOS 3.983.287 4.187.936 7,85% 5,14%

OBRIGAÇÕES A PAGAR 36.134.620 36.331.393 6 8 ,0 7 % 0 ,5 4 %

OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS 23.618.012 23.832.057 44,65% 0,91%

OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS 7.438.739 7.636.806 14,31% 2,66%

OUTRAS EXIBILIDADES 122.736 118.327 0,22% - 3,59%

OBRIGAÇÕES TRIBUTARIAS EM APURAÇÃO 348 346 0,00% - 0,55%

TRIBUTOS E PARCELAMENTOS - CP 2.438.597 2.258.632 4,23% - 7,38%

IMPOSTOS A RECOLHER S/ RECEITAS FUTURAS 2.516.188 2.485.225 4,66% - 1,23%

PROVISÕES DIVERSAS 6.563.616 6.673.571 12,50% 1,68%

EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS 4.305.228 3.834.566 7,18% - 10,93%

CAPITAL DE GIRO 2.241.877 1.993.922 3,74% - 11,06%

FINAMES 2.063.352 1.840.645 3,45% - 10,79%

CREDITOS NA RECUPERAÇÃO JUDICIAL - cp 1.226.578 1.036.731 1,94% - 15,48%

EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS 1.060.588 895.167 1,68% - 15,60%

FORNECEDORES 165.990 141.564 0,27% - 14,72%

TRABALHISTAS 0 0 0,00% 0,00%

EXIGÍVEL A LONGO PRAZO 85.037.226 85.110.421 15 9 ,4 7 % 0 ,0 9 %

TRIBUTOS E PARCELAMENTOS 37.768.190 37.769.821 70,77% 0,00%

IMPOSTOS A RECOLHER S RECEITAS FUTURAS 3.371.495 3.169.659 5,94% - 5,99%

EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS 7.991.924 7.991.924 14,97% 0,00%

CAPITAL DE GIRO 4.319.525 4.319.525 8,09% 0,00%

FINAMES 3.672.399 3.672.399 6,88% 0,00%

CREDITOS COM COLIGADAS 1.678.796 1.678.796 3,15% 0,00%

CREDITOS NA RECUPERAÇÃO JUDICIAL - Lp 34.226.821 34.500.220 64,64% 0,80%

EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS 29.624.033 29.860.688 55,95% 0,80%

FORNECEDORES 4.602.789 4.639.532 8,69% 0,80%

PASSIVO 137.250.556 137.174.619 2 5 7 ,0 2 % - 0 ,0 6 %

0,00%

PATRIMÔNIO LÍQUIDO -83.069.838 -83.802.597 - 15 7 ,0 2 % 0 ,8 8 %

CAPITAL SOCIAL 23.200.000 23.200.000 43,47% 0,00%

RESERVAS DE LUCROS A REALIZAR 8.961.454 8.607.119 16,13% - 3,95%

RESULTADOS ACUMULADOS -115.231.293 -115.609.717 - 216,61% 0,33%

LUCROS OU PREJUIZO ACUMULADOS -111.531.899 -111.531.899 - 208,97% 0,00%

LUCROS OU PREJ ACUM EXERCÍCIO ATUAL -3.699.394 -4.077.818 - 7,64% 10,23%

TOTAL PASSIVO 54.180.718 53.372.021 10 0 ,0 0 % - 1,4 9 %

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4

Conforme os demonstrativos apresentados se verificam a seguinte situação

EM RELAÇÃO AO MÊS PRECEDENTE:

• No ativo Circulante estão registrados valores no total de R$8.716.540,

implicando em aumento de 0,54% em relação ao mês precedente;

• As contas de Adiantamentos tiveram redução de -39,425% em relação ao

mês anterior e apresenta o saldo em JUNHO 2019 de R$267.813;

• A conta de Créditos a Coligadas apresenta o saldo de R$69.675, reduzida

em 52,96% - em relação ao mês precedente;

• No Realizável em Longo Prazo consta o valor escriturado total de

R$9.382.033, com a redução de -5,11% em relação mês anterior;

• Adiante demonstramos os valores decorrentes do Contrato De Concessão

De Serviços De Transporte Coletivo Municipal De Passageiros entre a URBS –

Urbanização De Curitiba S/A e o Consórcio Pioneiro.

O contrato de concessão embasa os registros contábeis acima, pois se trata de

instrumento jurídico que gera direito e garantia de recebimentos à CCD até

31/08/2025 com possibilidade de renovação por mais 10 anos.

Não obstante, ressaltamos que o montante da avaliação do contrato de

Concessão está registrado como Ativo Intangível, amortizado no prazo da concessão

de 25 anos.

• Os depósitos judiciais estão assim constituídos:

a) Trabalhistas .......... R$ 104.802,

b) Cível ..................... R$ 1.253.218,

c) Banco Itaú ........... R$ 29.916,

ATIVO VALORES CLASSIFICAÇÃO

URBS - AMORTIZAÇÃO CAPITAL PRIVADO 3.104.067 ATIVO CIRCULANTE

URBS - RENTABILIDADE S/INVESTIMENTOS VEICULOS 3.163.841 ATIVO CIRCULANTE

URBS - AMORTIZAÇÃO CAPITAL PRIVADO 3.943.397 REALIZAVEL A LONGO PRAZO

URBS - RENTABILIDADE S/INVESTIMENTOS VEICULOS 4.050.700 REALIZAVEL A LONGO PRAZO

TOTAL 14.262.004

PASSIVO

IMPOSTOS A RECOLHER S/ RECEITAS FUTURAS 2.485.225 CIRCULANTE

IMPOSTOS A RECOLHER S/ RECEITAS FUTURAS 3.169.659 EXIGIVEL A LONGO PRAZO

RESERVAS DE LUCROS A REALIZAR 8.607.119 PATRIMONIO LIQUIDO

TOTAL 14.262.004

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5

• O Imobilizado no valor líquido de R$7.237.803 – líquido - corresponde a

13,56% do Ativo Total, com redução de -3,79% em relação ao mês anterior em função

de depreciações;

• O Intangível foi reduzido em R$65.642,43 correspondente a amortização

mensal da Concessão de Transporte Coletivo, apresentando saldo líquido de

R$28.0234.644;

• O Passivo Circulante é da ordem de R$52.064.197 - observando-se redução

de -0,29% em relação ao mês anterior;

• As contas de Fornecedores CP– não sujeitos a RJ, foram aumentadas em

5,14%, cujo saldo em JUNHO 2019 de R$4.187.936;

• Em Obrigações Trabalhistas - CP houve aumento de 0,91% sendo relevante

o registro de FGTS a Pagar de R$1.432.570, além de FGTS parcelamento de

R$1.402.629, e Salários a Pagar de R$1.195.933;

• Além desses valores, notamos por relevante que o montante de INSS a

Pagar é de R$20.321.767;

• Em obrigações tributarias em Curto Prazo, observamos aumento 2,66% com

valores devidos referentes a CPRB no montante de R$5.749.135;

• Os Adiantamentos de Clientes, registrados como Outras Exigibilidades

monta em R$118.327, referente a adiantamento do Fundo de Urbanização de

Curitiba S.A.;

• As contas de Empréstimos e Financiamentos-CP não sujeitas a Recuperação

Judicial foram reduzidas em -10,93% em relação ao mês precedente;

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6

• Em Créditos na Recuperação Judicial – CP, observamos redução de -

15,48% diante dos pagamentos realizados;

• O montante de Provisões Diversas é de R$6.673.571 – assim constituída:

➢ Férias ........................................ R$4.305.020,

➢ Encargos sobre Férias ............ R$1.149.947,

➢ 13º. salário ................................R$ 1.039.293,

➢ Encargos sobre 13º. Salário ... R$ 179.311,

• No Passivo Exigível em Longo Prazo está escriturado o total de R$85.110.421

apresentando aumento de 0,09% em relação ao mês anterior;

• Em Créditos na Recuperação Judicial – LP, observamos aumento de 0,80%

em relação ao mês anterior, diante de atualizações monetárias efetuadas;

• O Patrimônio Líquido da Recuperanda, que representam as riquezas efetivas

das empresas está negativo – passivo a descoberto - na ordem de R$ -83.802.597 com

aumento de 0,88% em relação ao mês anterior, em função do resultado do mês, e

ajuste das Reservas de Lucros a Realizar, cujo valor em JUNHO 2019 de R$8.607.119, –

originaria do contrato de concessão da URBS já referido anteriormente.

• O Capital de Terceiros que circula pela empresa reduziu no mês em -0,03%,

está assim distribuído:

➢ Passivo Circulante .................... R$ 52.064.197

➢ Passivo Não Circulante ............ R$ 85.110.421

➢ TOTAL .......................................... R$137.174.618

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7

• EVOLUÇÃO DO PASSIVO

• O índice de liquidez IMEDIATA que indica o quanto de dividas, a curto

prazo, da empresa podem ser saldadas de imediato com as disponibilidades

existentes - em JUNHO 2019 este índice aponta de “0,01”, ou seja, para cada

R$1,00 (um real) de dívida a curto prazo, a empresa dispõe de R$0,01 (um

centavo) para o pagamento;

• A liquidez seca (LS) é expressa pela relação entre a soma do disponível e

o saldo dos valores líquidos a receber (VRL) e o passivo circulante (PC), que

corresponde as obrigações vencíveis até um exercício social. Em JUNHO 2019 este

índice resulta em “0,14”, ou seja, para cada R$1,00 (um real) de dívida a curto

prazo, a empresa dispõe de R$0,14 (quatorze centavos) para o pagamento;

• O índice de liquidez corrente, com o enfoque contábil que envolve

somente o Ativo Circulante e o Passivo Circulante, indica o valor de “0,16”, ou

seja, para cada R$1,00 (um real) de dívida a empresa dispõe de R$0,16 (dezesseis

centavos) para o pagamento;

• No índice de Solvência Geral, observa-se que o Ativo total da empresa

indica a existência de R$0,39 (trinta e nove centavos) para cada R$1,00 (um real)

de dívida a curto e longo.

Reiteramos que tais índices seriam sensivelmente modificados em função da

contabilização do contrato com a URBS referenciado no item “I.d” precedente.

0

20.000.000

40.000.000

60.000.000

80.000.000

100.000.000

120.000.000

jul/18 ago/18 set/18 out/18 nov/18 dez/18 jan/19 fev/19 mar/19 abr/19 mai/19 jun/19

EVOLUÇÃO DO PASSIVO

Passivo Circulante Exigivel Longo Prazo

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8

II- DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS

• Demonstramos objetivamente a composição do Resultado Operacional do

mês:

• Acumulado no período até JUNHO 2019

acumulado

% va lor ano

RECEITA BRUTA DE SERVIÇOS 7.594.646 7.154.600 10 0 ,0 0 % -5,79% -440.046 39.759.686 10 0 ,0 0 %

(-)DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA 303.793 286.184 4,00% -5,80% -17.609 1.590.413 4 ,0 0 %

IMPOSTOS 303.793 286.184 4,00% -5,80% -17.609 1.590.413 4,00%

OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS 11.366 11.409 0 ,16 % 0,38% 43 85.119 0,21%

RECEITAS FINANCEIRAS 11.366 11.409 0,16% 0,38% 43 85.119 0,21%

RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA 7.302.220 6.879.825 9 6 ,16 % -5,78% -422.395 38.254.391 9 6 ,2 1%

CUSTOS DOS SERVIÇOS PRESTADOS 6.201.697 6.134.205,35 8 5,74 % -1,09% -67.491 37.392.052,83 9 4 ,0 5%

LUCRO BRUTO 1.100.523 745.620 10 ,4 2 % -32,25% -354.903 862.338 2 ,17%

CUSTO OPERACIONAL - TRAFEGO 4.638.105 4.665.581 6 5,2 1% 0,59% 229.635 28.115.757 70 ,71%

CUSTO DE PESSOAL 2.902.034 3.113.314 43,51% 7,28% 211.280 17.826.017 44,83%

CUSTO DE PRODUTOS DE CONSUMO 1.385.521 1.188.776 16,62% -14,20% -196.744 8.287.413 20,84%

CUSTOS GERAIS DE TRAFEGO 350.551 363.490 5,08% 3,69% 12.939 2.002.327 5,04%

CUSTO OPERACIONAL - MANUTENÇAO 1.273.800 1.186.067 16 ,58 % -6,89% -87.733 7.580.034 19 ,0 6 %

CUSTO DE PESSOAL 515.232 540.820 7,56% 4,97% 25.588 2.754.477 6,93%

CUSTO DO MATERIAL 658.960 514.639 7,19% -21,90% -144.321 4.222.650 10,62%

CUSTOS GERAIS DE MANUTENÇÃO 99.609 130.608 1,83% 31,12% 30.999 602.907 1,52%

DEPRECIAÇÕES 289.791 282.557 3,95% -2,50% -7.233 1.696.262 4,27%

DEPRECIAÇÕES 289.791 282.557 3,95% -2,50% -7.233 1.696.262 4,27%

DESPESAS OPERACIONAIS 796.211 910.808 12 ,73 % 14,39% 114.596 4.945.542 12 ,4 4 %

DESPESAS ADMINISTRATIVAS 373.667 467.925 6,54% 25,23% 81.024 2.325.858 5,85%

PESSOAL ADMINISTRATIVO 125.984 159.596 2,23% 26,68% 33.612 762.747 1,92%

DESPESAS GERAIS ADMINISTRAÇÃO 247.684 308.330 4,31% 24,49% 60.646 1.563.111 3,93% PAT-PROGRAMA DE AMPARO AO TRABALHADOR 00 0,00%

00 0,00%

DESPESAS FINANCEIRAS 346.179 365.901 5,11% 5,70% 19.721 2.155.491 5,42%

DESPESAS TRIBUTARIAS 8.106 9.158 0,13% 12,97% 1.051 55.675 0,14%

DEPRECIAÇÕES E AMORTIZAÇÕES 68.258 67.824 0,95% -0,64% -434 408.518 1,03%

RECEITAS/DESPESAS NÃO OPERACIONAIS 355 395 0 ,0 1% 11,27% 40 5.385 0 ,0 1%

GANHOS DE CAPITAL 355 395 0,01% 11,27% 40 5.385 0,01%

RESULTADO LÍQUIDO 304.667 -164.793 - 2 ,3 0 % -154,09% -469.460 -4.077.818 - 10 ,2 6 %

maio-19VARIAÇÃO NO MÊS

junho-19% s/ receit a

b rut aRESULTADOS% s/ receit a

b rut a

RECEITA OPERACIONAL BRUTA 7.154.600 100,00%

OUTRAS RECEITAS 11.409

GANHOS DE CAPITAL 0

(-) IMPOSTOS SOBRE RECEITAS 286.184 4,00%

( - ) CUSTO OPERACIONAL - TRAFEGO 4.665.581 65,21%

( - ) CUSTO OPERACIONAL - MANUTENÇAO 1.186.067 16,58%

( - ) DEPRECIAÇÕES VEICULOS 282.557 3,95%

( - ) DESPESAS ADMINISTRATIVAS 467.925 6,54%

( - ) DESPESAS FINANCEIRAS 365.901 5,11%

( - ) DESPESAS TRIBUTARIAS 9.158 0,13%

(-) DEPRECIAÇÕES E AMORTIZAÇÕES 67.824 0,95%

RESULTADO OPERACIONAL -165.188 -2,31%

RECEITA OPERACIONAL BRUTA 39.759.686 100,00%

OUTRAS RECEITAS 85.119

GANHOS DE CAP ITAL 0

(-) IMPOSTOS SOBRE RECEITAS 1.590.413 4,00%

( - ) CUSTO OPERACIONAL - TRAFEGO 28.115.757 70,71%

( - ) CUSTO OPERACIONAL - MANUTENÇAO 7.580.034 19,06%

( - ) DEPRECIAÇÕES VEICULOS 1.696.262 4,27%

( - ) DESPESAS ADMINISTRATIVAS 2.325.858 5,85%

( - ) DESPESAS FINANCEIRAS 2.155.491 5,42%

( - ) DESPESAS TRIBUTARIAS 55.675 0,14%

(-) DEPRECIAÇÕES E AMORTIZAÇÕES 408.518 1,03%

RESULTADO OPERACIONAL -4.083.203 -10,27%

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9

• EVOLUÇÃO DAS DESPESAS OPERACIONAIS

• COMPOSIÇÃO DO CSP

• O Balancete indica que o histórico de prejuízos acumulados até 2018,

ajustado, era de -R$111.531.899, apresentando no exercício corrente o prejuízo de R$

-4.077.818, totalizando prejuízos de R$-115.609.717;

Em JUNHO 2019 foi apurado o resultado de R$-164.793, inferior em -154,09%

ao resultado do mês precedente;

300.000

350.000

400.000

450.000

500.000

550.000

600.000

DESPESAS OPERACIONAIS MENSAIS

DESPESAS ADMINISTRATIVAS DESPESAS FINANCEIRAS

DESPESAS TRIBUTARIAS DEPREC E AMORTIZAÇÕES

0

1.000.000

2.000.000

3.000.000

4.000.000

5.000.000

6.000.000

COMPOSIÇÃO DO CSP ACUMULADO

TRAFEGO MANUTENÇAO DEPRECIAÇÕES DESPESAS OPERACIONAIS

-1.500.000,00

-1.000.000,00

-500.000,00

0,00

500.000,00

1.000.000,00

1.500.000,00

resultado liquido MENSALD

ocum

ento

ass

inad

o di

gita

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rme

MP

nº

2.20

0-2/

2001

, Lei

nº

11.4

19/2

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res

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2VH

4D



10

• Apresentamos a evolução da Receita OPERACIONAL Bruta, que, basicamente, é

o produto dos serviços prestados e a evolução dos Custos dos Serviços Prestados,

que indica os valores despendidos para obtenção da Receita Bruta nos últimos

meses;

• Em JUNHO 2019 o CSP representou 85,74% da Receita Operacional Bruta, inferior

em -9,18% ao mês precedente;

4.000.000,00

5.000.000,00

6.000.000,00

7.000.000,00

8.000.000,00

9.000.000,00

10.000.000,00

custo dos serviços prestados receita bruta de serviços

94,3091,46

68,24

78,30

86,50

81,66

86,68

104,27

95,0493,79

91,4394,41

85,74

65,00

70,00

75,00

80,00

85,00

90,00

95,00

100,00

105,00

110,00

%participação do CSP s/renda Bruta Doc

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11

• DESPESAS ADMINISTRATIVAS

III- ACOMPANHAMENTO DE CRÉDITOS E SALDOS SUJEITOS A RJ

• Adiante demonstramos a síntese da evolução dos pagamentos de créditos

em função do Plano de Recuperação Judicial, elaborado pela Recuperanda;

FORNECEDORES. DATA 09/04/2015 VLR. ORIG. 3.567.073,30 N.PARC. 60

DATA BASE 08/07/2016 VLR. CORRIG. 3.997.861,61 VLR. PARC. 16.657,76

CORREÇÃO IPC-A (IBGE) PLANO 999.465,40 25% 12 PARCELAS 8.328,88

% CORREÇÃO 12,077% DIFERIMENTO 2.998.396,21 75% 13 A 60 18.739,98

JUROS NOMINAIS (A.M.) 0,25%

SALDO CORR. MON. JUROS PARC. PGTO PGTO EFETIVO AMORT. SALDO CORR. MON. JUROS SALDO CORR. MON. JUROS

08/jul/18 810.901,65 4.304,35 2.080,16 22.544,44 23.242,79 16.858,27 3.846.194,47 19.847,13 9.591,51 4.657.096,11 24.151,48 11.671,67

08/ago/18 793.878,15 4.216,69 2.037,80 22.698,78 23.277,98 17.023,49 3.875.860,16 20.000,21 9.665,49 4.669.738,32 24.216,90 11.703,28

08/set/18 776.770,36 4.286,94 1.995,41 22.861,73 23.390,15 17.107,80 3.906.531,78 20.929,64 9.741,97 4.683.302,14 25.216,59 11.737,39

08/out/18 758.819,88 3.650,82 1.951,05 23.010,95 23.552,35 17.950,47 3.934.704,71 18.360,70 9.812,23 4.693.524,60 22.011,52 11.763,28

08/nov/18 740.724,20 3.718,22 1.906,35 23.164,98 23.720,25 18.095,69 3.963.869,73 19.280,05 9.884,96 4.704.593,93 22.998,27 11.791,31

08/dez/18 722.240,08 3.481,40 1.860,51 23.314,57 23.826,04 18.484,12 3.992.456,17 18.630,19 9.956,25 4.714.696,24 22.111,59 11.816,76

08/jan/19 703.671,98 3.394,53 1.814,09 23.466,09 23.776,71 18.568,09 4.021.248,76 18.764,54 10.028,05 4.724.920,74 22.159,07 11.842,14

08/fev/19 685.270,26 3.659,09 1.768,33 23.636,65 23.829,15 18.401,72 4.052.264,65 20.910,49 10.105,40 4.737.534,91 24.569,59 11.873,73

08/mar/19 666.214,87 3.220,77 1.721,23 23.800,42 23.997,39 19.055,39 4.081.488,57 19.045,64 10.178,28 4.747.703,44 22.266,41 11.899,50

08/abr/19 646.942,77 3.131,21 1.673,37 23.964,98 24.076,68 19.272,10 4.110.923,25 19.183,00 10.251,68 4.757.866,01 22.314,21 11.925,04

08/mai/19 627.495,80 3.170,02 1.625,28 24.138,45 24.242,27 19.446,97 4.141.394,44 20.143,52 10.327,67 4.768.890,23 23.313,54 11.952,95

08/jun/19 607.909,50 3.262,98 1.576,90 24.320,60 24.426,17 19.586,29 4.173.337,01 21.535,25 10.407,32 4.781.246,52 24.798,23 11.984,22

TOTAIS DA OPERAÇÃODATA

PLANO PAGAMENTO MENSAL DIFERIMENTO

BANCOS DATA 09/04/2015 VLR. ORIG. 38.832.638,76 N.PARC. 60

DATA BASE 08/07/2016 VLR. CORRIG. 38.837.393,17 VLR. PARC. 161.822,47

CORREÇÃO PLANO 9.709.348,29 25% 12 PARCELAS 80.911,24

% CORREÇÃO DIFERIMENTO 29.128.044,88 75% 13 A 60 182.050,28

JUROS NOMINAIS (A.M.) 0,25%

SALDO CORR. MON. JUROS PARC. PGTO PGTO EFETIVO AMORT. SALDO CORR. MON. JUROS SALDO CORR. MON. JUROS08/jun/17 7.164.775,68 62.973,90 18.047,75 72.371,47 72.371,47 -8.650,18 23.773.835,31 206.867,60 59.286,37

30.938.610,99 269.841,50 77.334,12

08/jun/18 6.050.127,27 32.063,64 15.495,37 163.516,95 163.516,95 115.957,94 26.312.070,11 135.775,53 65.616,13 32.362.197,38 167.839,17 81.111,51

08/jul/18 5.932.013,74 31.460,66 15.203,97 164.778,16 164.778,16 118.113,53 26.515.015,11 136.822,76 66.122,23 32.447.028,85 168.283,43 81.326,20

08/ago/18 5.811.718,27 30.846,47 14.907,15 166.049,09 166.049,09 120.295,47 26.719.525,42 137.878,08 66.632,23 32.531.243,69 168.724,55 81.539,38

08/set/18 5.690.346,18 31.383,28 14.607,75 167.363,12 167.363,12 121.372,09 26.930.970,38 144.285,44 67.159,53 32.621.316,56 175.668,72 81.767,28

08/out/18 5.562.813,43 26.744,63 14.292,73 168.570,10 168.570,10 127.532,75 27.125.189,81 126.575,56 67.643,86 32.688.003,24 153.320,19 81.936,59

08/nov/18 5.282.071,09 26.520,31 13.973,33 165.224,26 165.224,26 124.730,61 27.326.248,49 132.913,43 68.145,26 32.608.319,59 159.433,74 82.118,59

08/dez/18 4.905.781,78 23.630,54 12.628,51 158.251,03 158.251,03 121.991,98 25.464.716,03 118.827,21 63.503,03 30.370.497,81 142.457,75 76.131,54

08/jan/19 4.781.768,76 23.057,17 12.322,10 159.392,29 159.392,29 124.013,02 25.648.361,20 119.684,17 63.961,00 30.430.129,96 142.741,34 76.283,10

08/fev/19 4.658.028,86 24.865,20 12.016,58 160.621,68 160.621,68 123.739,90 25.846.187,01 133.371,48 64.454,33 30.504.215,87 158.236,68 76.470,92

08/mar/19 4.529.841,35 21.892,74 11.699,80 161.780,05 161.780,05 128.187,51 26.032.583,25 121.477,08 64.919,16 30.562.424,60 143.369,81 76.618,96

08/abr/19 4.399.562,67 21.290,25 11.377,83 162.946,77 162.946,77 130.278,68 26.220.323,73 122.353,14 65.387,34 30.619.886,40 143.643,40 76.765,17

08/mai/19 4.268.018,76 21.557,86 11.052,80 164.154,57 164.154,57 131.543,91 26.414.675,32 128.479,59 65.872,01 30.682.694,08 150.037,44 76.924,81

08/jun/19 4.135.517,30 22.193,70 10.725,53 165.420,69 165.420,69 132.501,46 26.618.411,71 137.356,31 66.380,08 30.753.929,01 159.550,01 77.105,61

TOTAIS DA OPERAÇÃODATA

PLANO PAGAMENTO MENSAL DIFERIMENTO

16%

19%

2%

4%

2%3%

45%

9%

PRINCIPAIS DESPESAS ADMINISTRATIVAS ACUMULADAS

DE PESSOAL administrativo

HONORARIOS PJ

JUDICIAIS E LEGAIS

CONTRIBUIÇÃO SINDICAL patronal

CUSTOS C/PROCESSAMENTO DADOS

BENFEITORIAS EM IMOEIS DETERCEIROS

FINANCEIRAS

DEPRECIAÇÕES E AMORTIZAÇÃO

DESPESAS ADMINISTRATIVAS

a c u mu la d a s n o ANO

DE PESSOAL administrativo 762.747

HONORARIOS PJ 907.150

JUDICIAIS E LEGAIS 114.737

ENERGIA ELETRICA 6.709

MATERIAIS DE EXPEDIENTE 36.646

TELEFONE 5.497

SEGUROS GERAIS ADMINISTRATIVOS 3.545

CONTRIBUIÇÃO SINDICAL patronal 187.794

DESPESAS COM VEICULOS AUXILIARES 16.543

CUSTOS C/PROCESSAMENTO DADOS 85.812

CUSTOS C /COPA E MATERIAL LIMPEZA 9.411

DESP C/ MEIO AMBIENTE 35.573

MANUTENÇÃO PREDIAL 732

BENFEITORIAS EM IMOVEIS DE TERCEIROS 123.323

FINANCEIRAS 2.155.491

TRIBUTARIAS 55.675

DEPRECIAÇÕES E AMORTIZAÇÃO 408.518

OUTRAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS 29.640

TOTAL 4.945.542

Doc

umen

to a

ssin

ado

digi

talm

ente

, con

form

e M

P n

º 2.

200-

2/20

01, L

ei n

º 11

.419

/200

6, r

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ução

do

Pro

judi

, do

TJP

R/O

EV

alid

ação

des

te e

m h

ttps:

//pro

judi

.tjpr

.jus.

br/p

roju

di/ -

Iden

tific

ador

: PJL

KJ

FF

3LV

YC

RG

L 2V

H4D



12

Resumo:

• Em relação as divergências acima apontadas, não obstante a

complexidade de elaboração dos controles extra contábeis, estamos pedindo

novamente providencias a Recuperanda para a necessária regularização;

• Também, estamos solicitando a Recuperanda os comprovantes dos

pagamentos efetuados em junho/2019 a Credores na Recuperação Judicial.

É o que tínhamos a RELATAR, não obstante, ficamos a disposição para

eventuais subsídios complementares em relação à análise do balancete

apresentado.

Curitiba, 03 de agosto de 2019.

Sebastião Wanderley G. Cordeiro Contador – CRC/PR 31082-O

PAGAMENTO SALDO

Classe I - Trabalhistas 0 0

Bancos 164.155 30.682.694

Outros Quirografarios 24.242 4.768.890

Classes IV - MPE 0 0

TOTAL 188.397 35.451.584

CLASSES

CREDORES - RJ (conforme controles)

CONTROLES CONTABIL DIFERENÇA

Bancos 30.682.694 30.684.620 -1.926

Outros Quirografarios 4.768.890 4.768.779 111

TOTAL 35.451.584 35.453.399 -1.815

CLASSES

SALDOS DE CREDORES - RJ

Doc

umen

to a

ssin

ado

digi

talm

ente

, con

form

e M

P n

º 2.

200-

2/20

01, L

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º 11

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6, r

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ução

do

Pro

judi

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TJP

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.tjpr

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KJ

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L 2V

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