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EXMA. SRA. DRA. JUÍZA DE DIREITO DA 2ª VARA DE FALÊNCIAS E RECUPERAÇÕES JUDICIAIS DO FORO CENTRAL DA COMARCA DA REGIÃO METROPOLITANA DE CURITIBA – PARANÁ Processo n.º 0001551-02.2015.8.16.0185 G:\Comercial\Recuperação Judicial\Empresas\CCD Transporte Coletivo\5 - Relatórios Mensais\Recuperação - Jtda. Relatórios e Contas - janeiro de 2019.docx

RODRIGO SHIRAI, na qualidade de Administrador

Judicial na RECUPERAÇÃO JUDICIAL requerida por CCD – TRANSPORTE COLETIVO

S/A – EM RECUPERAÇÃO JUDICIAL, já qualificada, vem à presença de Vossa Excelência, para manifestar e requerer o que segue: tendo em vista o encaminhamento a este Administrador Judicial pela Recuperanda de seu Balancete relativo ao mês de janeiro de 2019 e Relatório Mensal de Atividades (janeiro/2019), promove sua juntada aos presentes autos (doc. 1). Ainda, cumpre informar que foi procedida análise dos mesmos, com auxílio do profissional, SR. SEBASTIÃO WANDERLEY

GONÇALVES CORDEIRO, que igualmente apresentou seu relatório que segue anexo (doc. 2), o qual requer a juntada e abertura de vistas aos interessados.

Nestes termos, Pede deferimento.

Curitiba, 04 de abril de 2019.

Rodrigo Shirai OAB/PR – 25.781

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PROJUDI - Processo: 0001551-02.2015.8.16.0185 - Ref. mov. 3138.1 - Assinado digitalmente por Rodrigo Shirai

04/04/2019: JUNTADA DE PETIÇÃO DE MANIFESTAÇÃO DA PARTE. Arq: Petição

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04/04/2019: JUNTADA DE PETIÇÃO DE MANIFESTAÇÃO DA PARTE. Arq: Doc. 1 Balancete.pdf

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Grand Hill Consulting – Tradition of Excellence www.grandhill.consulting

1

SPE CWB TRANSPORTE COLETIVO SA.

CNPJ/MF N. 31.949.021/0001-81

DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS

JANEIRO/2019

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2

Sumário

1. INTRODUÇÃO ................................................................................................................... 3

2. DEMONSTRATIVOS DE RESULTADOS DA UNIDADE PRODUTIVA ISOLADA3

2.1. Passageiros Pagantes Equivalentes / Faturamento ....................................................... 3

2.2. Demonstrativo de Resultados ........................................................................................... 5

ANEXOS – Demonstrativos Detalhados ................................................................................. 7

1. Resultado UPI ...................................................................................................... 8

2. Recolhimento de Tributos UPI .......................................................................... 9

3. Faturamento Bruto UPI .................................................................................... 10

4. Fator de Utilização com base em Terminais e Estações Tubo .................... 11

5. Quilometragem de Serviço - Tabela URBS.................................................... 12

6. Custo com Combustíveis e Lubrificantes ...................................................... 13

7. Custos com Rodagem ....................................................................................... 14

8. Custo com Peças e Acessórios ......................................................................... 15

9. Fator de Utilização Motoristas e Cobradores ............................................... 16

10. Fator de Utilização com base em Frota Operante ........................................ 17

11. Fator de Utilização com base em Postos de Trabalho ................................. 18

12. Custo com Pessoal Operacional ...................................................................... 19

13. Gasto com Fundo Assistencial ........................................................................ 20

14. Gasto com Pessoal Administrativo ................................................................ 21

15. Gastos com Despesas Administrativas .......................................................... 22

16. Amortização....................................................................................................... 23

17. Rentabilidade Justa .......................................................................................... 24

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1. INTRODUÇÃO

O pressente Relatório Demonstrativo de Resultados da UPI CWB TRANSPORTE COLETIVO SA., CNPJ n. 31.949.021/0001-81, é apresentado com o objetivo de comprovar a viabilidade operacional da Companhia e o adimplemento dos respectivos tributos.

2. DEMONSTRATIVOS DE RESULTADOS DA UNIDADE PRODUTIVA

ISOLADA A partir de sua constituição, a UPI apresentará demonstrativo de resultados e dados operacionais relevantes a fim de proporcionar o acompanhamento por parte dos credores e o embasamento para estudo de valor por parte de potenciais interessados na aquisição. Até que a UPI torne-se efetivamente operacional, os recolhimentos de tributos e encargos serão efetivados em nome da CCD Transporte Coletivo SA.

2.1. Passageiros Pagantes Equivalentes / Faturamento

Faturamento é igual a n.º de passageiros equivalentes realizados no mês, multiplicado pela tarifa técnica vigente, multiplicado pela participação da receita da empresa sobre o valor total do sistema. Participação da empresa é igual a Participação da empresa dentro do consórcio x participação do consórcio sobre o total do sistema.

𝐹𝑎𝑡𝑢𝑟𝑎𝑚𝑒𝑛𝑡𝑜 = 𝑁º 𝑃𝑎𝑠 × 𝑇𝑎𝑟 𝑇é𝑐 × (% 𝐶𝑜𝑛𝑠 × %𝐸𝑚𝑝) Onde: Nº Pas - Número de Passageiros Pagante Equivalente no Sistema Tar Téc - Valor da Tarifa Técnica Vigente no Período % Cons - % de participação do consórcio sobre o total do sistema % Emp - % de participação da empresa dentro do consórcio

Considerando que o consórcio Pioneiro possui 36,0091% sobre o total do sistema e que a Empresa CCD Transportes Coletivos detém 28,4843% do consórcio, e o valor da tarifa técnica vigente para Jan./2019 é de R$ 4,7942, temos:

𝐹𝑎𝑡𝑢𝑟𝑎𝑚𝑒𝑛𝑡𝑜 = 𝑁º 𝑃𝑎𝑠 × 4,7942 × 0,102569 Fonte: 01 - TARIFA TÉCNICA - 20178 FEVEREIRO - APLICAÇÃO DO ACORDO -SAL. MÉDIO R$ 4,7114 - 2018.08.20

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PASSAGEIROS EQ. PAGANTES -JANEIRO/2019

DIA Passageiros

Eq. Sistema - Urbano

terça-feira, 1 de janeiro de 2019 71.734

quarta-feira, 2 de janeiro de 2019 363.412

quinta-feira, 3 de janeiro de 2019 413.546

sexta-feira, 4 de janeiro de 2019 416.912

sábado, 5 de janeiro de 2019 232.619

domingo, 6 de janeiro de 2019 122.213

segunda-feira, 7 de janeiro de 2019 498.576

























TOTAL 12.731.912

Apuração do Faturamento: 12.731.912 x R$ 4,7942 x 0,102569 = R$ 6.260.767,93

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2.2. Demonstrativo de Resultados

Faturamento 6.260.767,93

Tarifa de Transporte Municipal 6.260.767,93

Deduções da Receita Bruta 500.861,43-

Receita Líquida de Vendas 5.759.906,49

Custos Operacionais 4.263.016,15-

Lucro Bruto 1.496.890,34

Serviços de Terceiros 983.334,70-

Amortização 279.746,48-

Lucro Operacional 233.809,17

Lucro Antes do Imposto de Renda 233.809,17

Lucro Líquido do Exercício 156.314,05

Rentabilidade sobre Receita Bruta 2,50%

Rentabilidade sobre Receita Líquida 2,71%

Rentabilidade Justa 229.276,53-

Resultado Líquido do Contrato 385.590,58

Rentabilidade sobre Receita Bruta 6,16%

Rentabilidade sobre Receita Líquida 6,69%D

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2.3. Custo Operação CWB TRANSPORTE COLETIVO SA. - UPI DE CCD TRANSPORTE COLETIVO SA. 3

DEMONOSTRATIVO DE RESULTADOS

COMPETÊNCIA: janeiro-19

ITENS DO CÁLCULO MICRO MICRO ESPECIAL COMUMSEMI

PADRONPADRON PADRON LD

PADRON

HÍBRIDO

ARTICULADO

18

ARTICULADO

LDBIARTICULADO TOTAL %

FROTA OPERANTE 13 18 39 0 24 0 0 28 0 26 1480 0 0 0 0 0 0

1 QUILOMETRAGEM MÉDIA MENSAL 11.939,03 133.177,87 255.733,40 0,00 1.585,17 95.188,06 0,00 103.017,88 8.945,07 114.359,82 723.946,303

4 CUSTOS DEPENDENTES 25.529,42 134.968,95 378.211,24 0,00 54.294,82 170.872,07 0,00 362.974,17 22.365,09 501.317,76 1.650.533,51 0,26

4.1 COMBUSTÍVEL 10.741,95 88.461,63 265.124,28 0,00 2.469,27 148.277,67 0,00 227.069,58 19.716,51 305.592,76 1.067.453,64 16,54%

4.2 LUBRIFICANTES 429,68 3.538,47 10.604,97 0,00 98,77 5.931,11 0,00 9.082,78 788,66 12.223,71 42.698,15 0,66%

4.2.2 REAGENTE ARLA 32 0,00 0,00%

4.3 RODAGEM 936,88 15.374,66 38.404,56 238,05 16.663,29 21.420,16 1.859,92 28.068,89 122.966,40 1,91%

4.4 PEÇAS E ACESSÓRIOS e serviços de terceiros relativos à manutenção 13.420,92 27.594,20 64.077,43 0,00 51.488,73 0,00 0,00 105.401,65 0,00 155.432,40 417.415,32 6,47%

4.5 BATERIAS 0,0000 0,00%

5 PESSOAL DE OPERAÇÃO E DE ADMINISTRAÇÃO, ENCARGOS E BENEFÍCIOS 150.315,00 340.746,34 1.106.419,75 0,00 503.559,22 108.340,10 0,00 702.632,62 10.181,00 673.728,76 3.595.922,794 0,56

5.1 PESSOAL OPERACIONAL 80.596,88 182.165,08 569.530,69 0,00 256.230,59 57.587,16 0,00 360.140,92 5.411,61 345.729,97 1.857.392,90 28,78%

5.2 ENCARGOS SOCIAIS - 46,6311% 37.583,21 84.945,58 265.578,42 0,00 119.483,14 26.853,53 0,00 167.937,67 2.523,50 161.217,69 866.122,74 13,42%

5.3 BENEFÍCIOS 21.291,64 50.997,33 195.254,84 0,00 91.236,25 17.670,63 0,00 125.223,12 1.660,55 119.750,13 623.084,48 9,66%

5.3.1 CESTA BÁSICA 18.199,97 44.539,96 168.722,59 0,00 77.999,49 15.782,14 0,00 107.773,11 1.483,09 103.175,54 537.675,89 8,33%

5.3.2 PLANO DE SAÚDE 196,56 481,03 1.822,20 0,00 842,39 170,45 0,00 1.163,95 16,02 1.114,30 5.806,90 0,09%

5.3.3 SEGURO DE VIDA 1.884,00 4.610,63 17.465,60 0,00 8.074,25 1.633,71 0,00 11.156,31 153,52 10.680,39 55.658,42 0,86%

5.3.4 ABONO SALARIAL 1.011,11 1.365,71 7.244,44 0,00 4.320,11 84,33 0,00 5.129,75 7,92 4.779,91 23.943,28 0,37%

5.4 ATIVIDADE COMPLEMENTAR 0,00 0,00%

5.5 FUNDO ASSISTENCIAL 2.201,22 3.047,84 12.444,49 0,00 7.658,15 0,00 0,00 8.934,51 0,00 8.296,33 42.582,53 0,66%

5.6 PESSOAL DE ADMINISTRAÇÃO 8.642,05 19.590,51 63.611,31 0,00 28.951,10 6.228,79 0,00 40.396,41 585,34 38.734,64 206.740,14 3,20%0,00%

6 CUSTO DE ADMINISTRAÇÃO 2.077,02 23.168,79 70.106,19 0,00 423,38 25.423,35 0,00 27.514,58 2.389,10 30.543,85 181.646,250 0,03

6.1.1 DESPESAS ADMINISTRATIVAS 2.077,0193 23.168,7928 70.106,1931 0,0000 423,3759 25.423,3471 27.514,5774 2.389,0976 30.543,8465 181.646,2496 2,81%

6.1.2 OUTROS CUSTOS ADMINISTRATIVOS de ordem operacional 0,0000 0,00%

6.1.3 TAXA DE RISCO 0,0000 0,00%

6.1.3.1 RISCO OPERACIONAL (EXCLUSIVO VEÍCULO HÍBRIDO) 0,0000 0,00%

6.1.3.2 AMORTIZAÇÃO DOS VEÍCULOS SUBSTITUÍDOS

7 AMORTIZAÇÃO 2.469,89 12.836,65 21.619,29 0,00 51.326,21 0,00 0,00 27.017,74 0,00 164.476,70 279.746,479 0,04

7.1 VEÍCULOS 2.322,85 12.072,46 20.332,26 48.270,68 0,00 25.409,33 0,00 154.685,13 263.092,71 4,08%

7.2 INSTALAÇÕES, EDIFICAÇÕES E EQUIPAMENTOS 147,04 764,19 1.287,03 0,00 3.055,53 0,00 0,00 1.608,41 0,00 9.791,57 16.653,77 0,26%

8 RENTABILIDADE JUSTA 2.024,29 10.520,75 17.718,89 0,00 42.066,29 0,00 0,00 22.143,38 0,00 134.802,93 229.276,527 0,04

8.1 VEÍCULOS 1.548,5679 8.048,3080 13.554,8412 32.180,4532 0,0000 16.939,5503 0,0000 103.123,4197 175.395,1404 2,72%

8.1 IMPOSTOS EXCLUSIVOS - VEÍCULOS 0,0000 0,00%

8.2 INSTALAÇÕES, EDIFIC., EQUIPAM. E ALMOX 475,7201 2.472,4402 4.164,0472 0,0000 9.885,8352 0,0000 0,0000 5.203,8298 0,0000 31.679,5145 53.881,3871 0,83%

8.2 IMPOSTOS EXCLUSIVOS - INSTALAÇÕES... 0,0000 0,00%

9 IMPOSTOS, TAXAS E ARRE. 15.862,23 45.412,30 138.615,25 0,00 56.666,95 26.490,04 0,00 99.328,91 3.037,84 130.858,26 516.271,788 0,08

DESCONTO DOS BENS DE USO EXCLUSIVO 0,00%

DESCONTO INVESTIMENTO NÃO REALIZADO 0,00%

BASE PARA TRIBUTOS 182.415,6234 522.241,4728 1.594.075,3702 651.669,9186 304.635,5140 1.142.282,4820 34.935,1832 1.504.869,9993 5.937.125,5635 92,00%

9.1 TRIBUTOS FEDERAIS 3.965,5570 11.353,0755 34.653,8124 0,0000 14.166,7374 6.622,5112 0,0000 24.832,2279 759,4605 32.714,5652 129.067,9470 2,00%

9.1.1 PIS - 065% / ISENTO 0,0000 0,00%

9.1.2 COFINS - 3,00% - ISENTO 0,0000 0,00%

9.1.3 IMPOSTO FEDERAL - CPRB - 2,00% 3.965,5570 11.353,0755 34.653,8124 0,0000 14.166,7374 6.622,5112 0,0000 24.832,2279 759,4605 32.714,5652 129.067,9470 2,00%

9.2 TRIBUTOS MUNICIPAIS 11.896,6711 34.059,2265 103.961,4372 0,0000 42.500,2121 19.867,5335 0,0000 74.496,6836 2.278,3815 98.143,6956 387.203,8411 6,00%

9.2.1 ISS - 2,00% 3.965,5570 11.353,0755 34.653,8124 0,0000 14.166,7374 6.622,5112 0,0000 24.832,2279 759,4605 32.714,5652 129.067,9470 2,00%

9.2.2 TAXA DE GERENCIAMENTO - 4,00% 7.931,1141 22.706,1510 69.307,6248 0,0000 28.333,4747 13.245,0223 0,0000 49.664,4557 1.518,9210 65.429,1304 258.135,8941 4,00%

10RECOMPOSIÇÃO DA DIFERENÇA DE CUSTO DE PESSOAL - 25 DIAS

FEVEREIRO0,0925 0,00%

CUSTO km TOTAL 198.277,85 567.653,77 1.732.690,62 0,00 708.336,87 331.125,56 0,00 1.241.611,39 37.973,03 1.635.728,26 6.453.397,444 1,00

Custo Km 8,9142

Passageiros Previstos 13.317.915,0000 Passageiros Realizados 12.731.912,3529

Participação 10,3% Participação 10,26%

Pass. Equi. CCD 1.366.010,5603 Pass. Equi. CCD 1.305.904,6200

Tarifa Técnica 4,7243 Tarifa Técnica 4,9417

Documento assinado digitalmente, conforme MP nº 2.200-2/2001, Lei nº 11.419/2006, resolução do Projudi, do TJPR/OEValidação deste em https://projudi.tjpr.jus.br/projudi/ - Identificador: PJ529 9K7N2 KGEU7 VLDSB

PR

OJU

DI - P

rocesso: 0001551-02.2015.8.16.0185 - Ref. m

ov. 3138.3 - Assinado digitalm

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ANEXO

DEMONSTRATIVOS

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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Janeiro/2019Relatório : Resultado UPI

Resultado UPI Janeiro/ 2019

Faturamento 6.260.767,93 Tarifa de Transporte Municipal 6.260.767,93

Deduções da Receita Bruta 500.861,43- CPRB 2% 125.215,36- URBS 4% 250.430,72- ISS 2% 125.215,36-

Receita Líquida de Vendas 5.759.906,49

Custos Operacionais 4.263.016,15- Combustível 1.067.453,64- Lubrificantes 42.698,15- Rodagem 122.966,40- Folha Motoristas e Cobradores 2.569.900,11- Fundo Assistencial 3,0% 42.582,53- Peças e Acessórios 417.415,32-

Lucro Bruto 1.496.890,34

Serviços de Terceiros 983.334,70- Folha Administrativo 6,10% 206.734,08- Folha Operacional 776.600,62-

Amortização 279.746,48- Veículos 263.092,71- Instalações e Edifícios 6,3% 16.653,77-

Lucro Operacional 233.809,17

Lucro Antes do Imposto de Renda 233.809,17 (-) Provisão Para Contribuição Social 21.042,82- (-) Provisão para Imposto de Renda 56.452,29-

Lucro Líquido do Exercício 156.314,05 Rentabilidade sobre Receita Bruta 2,50%


Rentabilidade Justa 229.276,53- Veículos 175.395,14- Instalações 53.881,39-

Resultado Líquido do Contrato 385.590,58 Rentabilidade sobre Receita Bruta 6,16%


Grand Hill Consulting – Tradition of Excellencewww.grandhill.consulting 8

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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Janeiro/2019Relatório : Recolhimento de Tributos UPI

Recolhimento Tributos Janeiro/ 2019

Total Recolhimentos 407.218,31

CPRB 125.215,36 Recolhimentos Operacional 282.002,95 Recolhimentos Administrativo

Recolhimentos - Operacional (Mot e Cob) 282.002,9 Recolhimento INSS Retido 121.608,7 Recolhimento INCRA 2.838,8 Recolhimento SENAT 14.194,2 Recolhimento SEST 21.291,3 Recolhimento SEBRAE 8.516,5 Recolhimento FGTS 113.553,4

Motorista 232

Motorista Micro Ônibus 64 Cobrador Veículos

Cobrador 399


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Janeiro/2019 Relatório : Faturamento Bruto UPI

Faturamento Bruto Janeiro/ 2019

Faturamento 6.260.767,93

*Faturamento - Passageiros Equivalentes X Valor Tarifa Técnica X Participação sobre a Receita

Passageiros Equivalentes Previsto 13.317.915,00

Passageiros Equivalentes Realizado 12.731.912,35

Valor da Tarifa Técnica 4,7942


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Janeiro/2019 Relatório : Fator de Utilização com base em Terminais e Estações Tubo

FU Terminais e Estações Tubo Janeiro/ 2019

Terminais 5

Estação Tubo Expresso 34

Estações Tubo 10

*N.º de Terminais e Estaçãos Tubo sob responsabilidade da empresa e carga horária total

Entrada Saída Carga HoráriaTurno Manhã - 04h50m às 12h00m 04:50:00 12:00:00 07:10Turno Tarde - 11h30m às 18h30m 11:30:00 18:30:00 07:00Turno Noite - 18h00m às 24h10m 18:00:00 24:10:00 06:10

Dia Útil 447:20:00Manhã 07:10:00 157:40:00Tarde 07:00:00 154:00:00Noite 06:10:00 135:40:00

Sábado 81:20:00Manhã 07:10:00 28:40:00Tarde 07:00:00 28:00:00Noite 06:10:00 24:40:00

Domingo 101:40:00Manhã 07:10:00 35:50:00Tarde 07:00:00 35:00:00Noite 06:10:00 30:50:00


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Janeiro/2019Relatório : Quilometragem de Serviço - Tabela URBS

Tabela - Km Serviço Janeiro/ 2019Dias Úteis 22Sábados 4Domingos/Feriados 5

Km Total Mês 723.946,30

*Km Total - Soma de Km Total (Planilha Previsão Km URBS) x N.º de dias

DIA ÚTIL 25.868,50 ARTICULADO 18 4.193,64 ARTICULADO LD 406,59 BIARTICULADO 4.127,20 COMUM 8.685,99 MICRO 501,12 MICRO ESPECIAL 4.881,29 PADRON - PADRON LD 3.072,66

SÁBADO 19.343,13 ARTICULADO 18 1.735,76 ARTICULADO LD - BIARTICULADO 2.916,50 COMUM 7.496,02 MICRO 228,58 MICRO ESPECIAL 3.114,19 PADRON - PADRON LD 3.852,08

DOMINGO 15.493,36 ARTICULADO 18 762,96 ARTICULADO LD - BIARTICULADO 2.379,06 COMUM 6.931,49 MICRO - MICRO ESPECIAL 2.666,55 PADRON 317,03 PADRON LD 2.436,26

Total por Tipo de VeículoARTICULADO 18 103.017,88 ARTICULADO LD 8.945,07 BIARTICULADO 114.359,82 COMUM 255.733,40 MICRO 11.939,03 MICRO ESPECIAL 133.177,87 PADRON 1.585,17 PADRON LD 95.188,06


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Janeiro/2019Relatório : Custo com Combustíveis e Lubrificantes

Combustíveis e Lubrificantes Janeiro/ 2019

Custo Total Diesel Mês 1.067.453,64

Lubrificantes 4,00% 42.698,15

Consumo Total Litros 370.697,95 Preço Médio Diesel 2,88

*Consumo total em Litros - Km Serviço x Coeficiente Consumo x N.º Dias

Consumo em Lts por tipo de Dia e tipo de Veículo

CoeficienteDia Útil 295.309,23 ARTICULADO 18 0,76545122 70.620,56 ARTICULADO LD 0,76545122 6.847,01 BIARTICULADO 0,92798456 84.259,59 COMUM 0,36002546 68.797,94 MICRO 0,31245315 3.444,70 MICRO ESPECIAL 0,23067154 24.771,44 PADRON 0,5409591 - PADRON LD 0,5409591 36.567,99

Sábado 38.429,85 ARTICULADO 18 0,76545122 5.314,57 ARTICULADO LD 0,76545122 - BIARTICULADO 0,92798456 10.825,88 COMUM 0,36002546 10.795,03 MICRO 0,31245315 285,68 MICRO ESPECIAL 0,23067154 2.873,42 PADRON 0,5409591 - PADRON LD 0,5409591 8.335,26

Domingo 36.958,87 ARTICULADO 18 0,76545122 2.920,03 ARTICULADO LD 0,76545122 - BIARTICULADO 0,92798456 11.038,67 COMUM 0,36002546 12.477,57 MICRO 0,31245315 - MICRO ESPECIAL 0,23067154 3.075,49 PADRON 0,5409591 857,51 PADRON LD 0,5409591 6.589,60


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Janeiro/2019Relatório : Custos de Rodagem

Rodagem Janeiro/ 2019

Custo com Rodagem 122.966,40

*Custo por Km Rodado - Parâmetro de rodagem definido em licitação X Custo do Pneu

Custo Por Km Rodado ConsumoMICRO 0,00008429 936,8796 MICRO ESPECIAL 0,00006113 15.374,6563 COMUM 0,00007952 38.404,5582 SEMI PADRON 0,00007952 238,0516 PADRON 0,00007685 16.663,2922 PADRON HIBRIDO 0,00007685 - ARTICULADO 18 0,00009128 21.420,1590 ARTICULADO LD 0,00009128 1.859,9178 BIARTICULADO 0,00010775 28.068,8888

Km Rodado por Tipo Veículo 723.946,30 ARTICULADO 18 103.017,8770 ARTICULADO LD 8.945,0680 BIARTICULADO 114.359,8240 COMUM 255.733,3990 MICRO 11.939,0340 MICRO ESPECIAL 133.177,8710 PADRON 1.585,1700 PADRON LD 95.188,0600


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Janeiro/2019Relatório : Custos com Peças e Acessórios

Peças e Acessórios Janeiro/ 2019

ParâmetroCusto Peças e Acessórios 8,0% 417.415,32

*Custo de Peças e Acessórios - Valor total do veículos novos operantes (sem rodagem) X % máxima prevista em licitação

Valor dos Veículos 62.612.298,62 ARTICULADO 18 15.810.246,9103 ARTICULADO LD - BIARTICULADO 23.314.860,1138 COMUM 9.611.614,6725 MICRO 2.013.138,3166 MICRO ESPECIAL 4.139.129,8488 PADRON 7.723.308,7630 PADRON LD -


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Janeiro/2019Relatório : Fator de Utilização Motoristas e Cobradores

FU - Motoristas e Cobradores Janeiro/ 2019

FU (Fator de Utilização) Hrs SemanaisMotoristas 31,7193 296,79315

Motoristas Micro/Micro Especial 64,46601 Motoristas Demais Veículos 232,32714

Cobradores Veículos 30,139 156,31353

Cobradores Terminais 33,3785 23,60551

Cobrador Estação Expresso 32,1168 166,82339

Cobrador Estação - Demais Linhas 29,9925 52,54091

*Total de Hrs - Soma de Hrs de tabela por tipo de veículo

Total Hrs Mensais 37656:17:00

Cobradores que trabalham embarcados em veículos (Articulado 18, Comum e Padron)


Cobradores que trabalham em terminais (N.º de terminais sob responsabilidade da empresa)


Cobradores que trabalham em estações tubo (N.º de Tubos sob responsabilidade da empresa)



Motoristas

Cobradores Veículos

Cobradores Terminais

Cobrador Estação Expresso

Cobrador Estação - Demais Linhas


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Janeiro/2019Relatório : Fator de Utilização com base em Frota Operante

FU com base em FO Janeiro/ 2019

FUControladores de Tráfego 0,13 19,24

Pessoal de Manutenção 0,58 85,84

Pessoal de Limpeza dos Ônibus 0,1 14,80

Atendentes - Sites 2,06 8,24

*Fator de Utilização (FU) - N.º de Veículos Operantes X Parâmetros definidos em licitação (Anexo III)

N.º de Veículos 148ARTICULADO 18 28ARTICULADO LD 0BIARTICULADO 26COMUM 39MICRO 13MICRO ESPECIAL 18PADRON 24PADRON LD 0

ENSINO ESPECIAL 4


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Janeiro/2019Relatório : Fator de Utilização com base em Postos de Trabalho

FU com base em Postos de Trabalho Janeiro/ 2019

FUPorteiro 3,51 24,93

Supervisor - Limpeza Estação e Terminal 0,02 0,70

Zelador Estação Tubo 0,71 24,85

Zelador de Limpeza dos Terminais 1,05 6,30

Limpeza dos Terminais 5,05 15,15

Postos de TrabalhoPorteiros 7Supervisor - Limpeza Estação e Terminal 35Zelador Estação Tubo 35Zelador de Limpeza dos Terminais 6Limpeza dos Terminais 3


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Custo Pessoal Operação Janeiro/ 2019

Custo Pessoal Operação 3.346.500,73

*Custo Pessoal Operação - F.U. X Custo Total do Colaborador

Motorista 1.087.679,53 FU 232,33Salário Base 2.380,81 Anuênio 333,31 Benefícios 668,59 Encargos 1.265,63 Abono 33,33

Motorista Micro Ônibus 301.808,73

Cobrador Veículos 462.113,79

Cobrador Terminais 69.785,60 FU 24Salário Base 1.348,65 Anuênio 188,81 Benefícios 668,59 Encargos 716,94 Abono 33,33

Cobrador Estação Expresso 493.184,37

Cobrador Estação - Demais Linhas 155.328,08

Controlador de Tráfego 105.404,96

Pessoal de Manutenção 419.472,82

Pessoal de Limpeza dos Ônibus 33.198,58

Atendentes - Sites 24.026,91

Porteiro 72.870,55

Supervisor - Limpeza Estação e Terminal 2.911,72

Zelador Estação Tubo 62.392,52

Zelador de Limpeza dos Terminais 15.326,32

Limpeza dos Terminais 40.996,23

Custo Pessoal Op. sem Mot. E Cobrador 776.600,62


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Janeiro/2019Relatório : Gastos com Fundo Assistencial

Fundo Assistencial Janeiro/ 2019

Fundo Assistencial 3,0% 42.582,53

*Fundo Assistencial - N.º de Motoristas e Cobradores X Salário Base X % Definido em licitação

Motoristas 630.564,52 N.º Colaboradores 232Salário Base 2.380,81 Anuênio 333,31

Motoristas Micro Ônibus 174.968,70 N.º Colaboradores 64Salário Base 2.380,81 Anuênio 333,31

Cobradores 613.884,47 N.º Colaboradores 399Salário Base 1.348,65 Anuênio 188,81


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Janeiro/2019Relatório : Gastos com Pessoal Administrativo

Pessoal Administrativo Janeiro/ 2019

Pessoal Administrativo 6,1% 206.734,08

DiscriminaçãoPiso Salarial 128.155,90 Impostos - Grupo A 16,80% 21.530,19

Acidente de Trabalho 3,00% 3.844,68 Salário Educação 2,50% 3.203,90 INCRA 0,20% 256,31 SENAT 1,00% 1.281,56 SEST 1,50% 1.922,34 SEBRAE 0,60% 768,94 FGTS 8,00% 10.252,47

Impostos - Grupo B 27.025,77 Férias 9,0900% 11.649,37 13º Salário 3,0290% 3.881,84 Aviso Prévio Ind 8,6051% 11.027,94 Auxilio Enfermidade 0,3596% 460,85 Indenizações 0,0045% 5,77

INSS Retido 11.534,03


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Janeiro/2019Relatório : Gastos com Despesas Administrativas

Despesas Administrativas Janeiro/ 2019

Despesas Administrativas 181.646,25

*Despesas Administrativas - Coeficiente custo km X Km percorrida

Despesa por Tipo de VeículoARTICULADO 18 0,26709 27.514,5774 ARTICULADO LD 0,26709 2.389,0976 BIARTICULADO 0,26709 30.543,8465 COMUM 0,27414 70.106,1931 MICRO 0,17397 2.077,0193 MICRO ESPECIAL 0,17397 23.168,7928 PADRON 0,26709 423,3759 PADRON LD 0,26709 25.423,3471


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Janeiro/2019Relatório : Amortização

Amortização Janeiro/ 2019

Veículos 263.092,71

Instalações e Edificios 6,3% 16.653,77

AmortizaçãoARTICULADO 18 25.409,3254 ARTICULADO LD - BIARTICULADO 154.685,1296 COMUM 20.332,2618 MICRO 2.322,8519 MICRO ESPECIAL 12.072,4621 PADRON 48.270,6798 PADRON LD -


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CWB TRANSPORTE COLETIVO S/A - CNPJ : 31.949.021/0001-81 Demonstrativo de Resultado Mensal Comp. : Janeiro/2019Relatório : Rentabilidade Justa

Rentabilidade Justa Janeiro/ 2019

Rentabilidade Justa Veículos 1,0% 175.395,14

Rentabilidade Justa Instalações 30,7% 53.881,39

Valor Médio da Frota 50,00% 17.539.514,04

Valor da Frota Veículo Novo 35.079.028,07 ARTICULADO 18 3.387.910,0522 ARTICULADO LD - BIARTICULADO 20.624.683,9468 COMUM 2.710.968,2409 MICRO 309.713,5872 MICRO ESPECIAL 1.609.661,6079 PADRON 6.436.090,6358 PADRON LD -


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Ao

Dr. RODRIGO SHIRAI

Administrador Judicial de

CCD Transporte Coletivo S.A. Em Recuperação Judicial.

Autos nº 0001551-02.2015.8.16.0185

Ref.: RELATÓRIO CONTÁBIL MENSAL – janeiro 2019

A posição contábil reflete de forma estática a situação da empresa em um

determinado momento, seus movimentos patrimoniais modificativos ou

permutativos que alteram a situação e o patrimônio líquido que é a riqueza

efetiva da empresa.

Apresentamos a situação da empresa com a análise dos registros contábeis

apresentados em janeiro 2019 e a sua evolução comparada com o mês anterior,

para análise e eventuais providencias do Administrador Judicial.

As observações apresentadas neste relatório são baseadas em

informações contábeis disponibilizadas pela Recuperada referentes às suas

atividades.

Os subsídios aqui prestados, não foram objeto de quaisquer procedimentos

de auditoria, processos estes regulados e normatizados pela Comissão de Valores

Mobiliários ("CVM"), Banco Central do Brasil ("BACEN") e Instituto dos Auditores

Independentes do Brasil ("IBRACON"), por implicarem em trabalhos específicos

não contemplados pela LRF.

Assim, em razão do acima informado, não se pode garantir ou afirmar a

correção, precisão e completude das informações formalmente prestadas pela

Recuperanda.

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04/04/2019: JUNTADA DE PETIÇÃO DE MANIFESTAÇÃO DA PARTE. Arq: Doc. 2 Relatorio Contabil.pdf

2

I. POSIÇÃO CONTABIL E PATRIMONIAL

ATIVO dezembro-18 %VARIAÇÃO

valores VALORES %PARTIC MÊS ANTERIOR

ATIVO CIRCULANTE 8.847.210 8.405.048 14 ,6 5 % - 5 ,0 0 %

DISPONIVEL 287.013 237.105 0 ,4 1% - 17 ,3 9 %

CAIXA 132.230 121.587 0,21% - 8,05%

BANCOS CONTA MOVIMENTO 123.888 13.387 0,02% - 89,19%

BANCOS A CONCILIAR -9.105 62.131 0,11% - 782,37%

APLICAÇÕES DE LIQUIDEZ IMEDIATA 40.000 40.000 0,07% 0,00%

DIREITOS REALIZÁVEIS A CURTO PRAZO 7.781.356 7.489.621 13 ,0 6 % - 3 ,7 5 %

CLIENTES 7.318.304 7.152.025 12,47% - 2,27%

URBS A RECEBER 482.954 410.410 0,72% - 15,02%

URBS - Amortização Capital Privado 3.309.034 3.259.429 5,68% - 1,50%

URBS - Rentabilidade s/ Investimentos Veiculos 3.526.317 3.482.186 6,07% - 1,25%

ADIANTAMENTOS 226.371 157.276 0,27% - 30,52%

ADIANTAMENTO A EMPREGADOS 98.548 75.792 0,13% - 23,09%

ADIANTAMENTO A FORNECEDORES 117.759 71.421 0,12% - 39,35%

ADIANTAMENTO DE DIVIDENDOS 10.063 10.063 0,02% 0,00%

IMPOSTOS A RECUPERAR 129.592 129.592 0 ,2 3 % 0 ,0 0 %

ESTOQUES 778.841 678.322 1,18 % - 12 ,9 1%

OUTROS CREDITOS 107.089 50.728 0 ,0 9 % - 5 2 ,6 3 %

CREDITOS A COLIGADAS 107.089 50.728 0,09% - 52,63%

NÃO CIRCULANTE 49.826.966 48.957.439 8 5 ,3 5 % - 1,7 5 %

REALIZÁVEL A LONGO PRAZO 12.449.438 11.930.252 2 0 ,8 0 % - 4 ,17 %

URBS - Amortização Capital Privado 5.449.970 5.194.858 9,06% - 4,68%

URBS - Rentabilidade s/ Investimentos Veiculos 5.632.455 5.365.168 9,35% - 4,75%

DEPOSITOS JUDICIAIS 1.367.013 1.370.226 2,39% 0,24%

PERMANENTE 8.949.030 8.664.331 15 ,10 % - 3 ,18 %

PARTICIPAÇÕES SOCIETARIAS 1.000 1.000 0 ,0 0 % 0 ,0 0 %

IMOBILIZADO 8.948.030 8.663.331 15 ,10 % - 3 ,18 %

Veiculos Linha 52.787.861 52.786.052 92,02% 0,00%

Veiculos Auxiliares 96.129 96.129 0,17% 0,00%

Equipamentos de Manutenção 251.250 251.250 0,44% 0,00%

Moveis e Utensilios 203.066 203.316 0,35% 0,12%

Equipamentos de Informatica 664.424 666.683 1,16% 0,34%

DEPRECIAÇÃO ACUMULADA -45.054.702 -45.340.100 - 79,04% 0,63%

INTANGIVEL 28.428.499 28.362.856 4 9 ,4 4 % - 0 ,2 3 %

Fundo de Comercio 15.240.339 15.240.339 26,57% 0,00%

Outorga de Concessão de Transporte Coletivo 19.692.728 19.692.728 34,33% 0,00%

AMORTIZAÇÃO ACUMULADA -6.504.568 -6.570.211 - 11,45% 1,01%

TOTAL A T I V O 58.674.176 57.362.487 10 0 ,0 0 % - 2 ,2 4 %

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PASSIVO dezembro-18 janeiro-19 VARIAÇÃO

valores VALORES %PARTIC MÊS ANTERIOR

PASSIVO CIRCULANTE 54.227.508 54.388.559 9 4 ,8 2 % 0 ,3 0 %

FORNECEDORES 3.703.744 4.113.435 7 ,17 % 11,0 6 %

FORNECEDORES DIVERSOS 3.703.744 4.113.435 7,17% 11,06%

OBRIGAÇÕES A PAGAR 36.630.717 36.760.578 6 4 ,0 8 % 0 ,3 5 %

OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS 24.420.441 24.762.509 43,17% 1,40%

OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS 6.596.623 6.746.554 11,76% 2,27%

OUTRAS EXIBILIDADES 459.437 263.792 0,46% - 42,58%

OBRIGAÇÕES TRIBUTARIAS EM APURAÇÃO 561 562 0,00% 0,16%

TRIBUTOS E PARCELAMENTOS - CP 2.443.438 2.314.111 4,03% - 5,29%

IMPOSTOS A RECOLHER S/ RECEITAS FUTURAS 2.710.216 2.673.050 4,66% - 1,37%

PROVISÕES DIVERSAS 5.118.625 5.381.837 9,38% 5,14%

EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS 6.614.838 6.160.482 10,74% - 6,87%

CAPITAL DE GIRO 3.431.000 3.202.107 5,58% - 6,67%

FINAMES 3.183.838 2.958.376 5,16% - 7,08%

CREDITOS NA RECUPERAÇÃO JUDICIAL - cp 2.159.584 1.972.227 3,44% - 8,68%

EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS 1.873.672 1.710.091 2,98% - 8,73%

FORNECEDORES 285.913 262.136 0,46% - 8,32%

EXIGÍVEL A LONGO PRAZO 81.840.468 81.929.267 14 2 ,8 3 % 0 ,11%

TRIBUTOS E PARCELAMENTOS 34.845.597 34.845.597 60,75% 0,00%

IMPOSTOS A RECOLHER S RECEITAS FUTURAS 4.394.182 4.187.051 7,30% - 4,71%

EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS 7.991.924 7.991.924 13,93% 0,00%

CAPITAL DE GIRO 4.319.525 4.319.525 7,53% 0,00%

FINAMES 3.672.399 3.672.399 6,40% 0,00%

CREDITOS COM COLIGADAS 1.678.796 1.721.701 3,00% 2,56%

CREDITOS NA RECUPERAÇÃO JUDICIAL - Lp 32.929.969 33.182.995 57,85% 0,77%

EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS 28.501.221 28.720.245 50,07% 0,77%

FORNECEDORES 4.428.748 4.462.750 7,78% 0,77%

PASSIVO 136.067.976 136.317.826 2 3 7 ,6 4 % 0 ,18 %

PATRIMÔNIO LÍQUIDO -77.393.800 -78.955.339 - 13 7 ,6 4 % 2 ,0 2 %

CAPITAL SOCIAL 23.200.000 23.200.000 40,44% 0,00%

RESERVAS DE LUCROS A REALIZAR 10.813.378 10.441.540 18,20% - 3,44%

RESULTADOS ACUMULADOS -111.407.178 -112.596.880 - 196,29% 1,07%

LUCROS OU PREJUIZO ACUMULADOS -105.166.798 -111.356.858 - 194,13% 5,89%

LUCROS OU PREJ ACUM EXERCÍCIO ATUAL -1.240.022 - 2,16% 100,00%

TOTAL PASSIVO 58.674.176 57.362.487 10 0 ,0 0 % - 2 ,2 4 %

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4

Conforme os demonstrativos apresentados se verificam a seguinte situação

EM RELAÇÃO AO MÊS PRECEDENTE:

No ativo Circulante estão registrados valores no total de R$8.405.048,

implicando em redução de -5,00% em relação ao mês precedente;

As contas de Adiantamentos tiveram significativo redução de -30,52% em

relação ao mês anterior;

A conta de Créditos a Coligadas apresenta o saldo de R$ 157.276, reduzida

em -30,52% - R$ 69.094, em relação ao mês precedente;

No Realizável em Longo Prazo consta o valor escriturado total de R$

11.930.252 com a redução de -4,17% em relação mês anterior;

Adiante demonstramos os valores decorrentes do Contrato De Concessão

De Serviços De Transporte Coletivo Municipal De Passageiros entre a URBS –

Urbanização De Curitiba S/A e o Consórcio Pioneiro.

O contrato de concessão embasa os registros contábeis acima, pois se trata de

instrumento jurídico que gera direito e garantia de recebimentos à CCD até

31/08/2025 com possibilidade de renovação por mais 10 anos.

Não obstante, ressaltamos que o montante da avaliação do contrato de

Concessão está registrado como Ativo Intangível, amortizado no prazo da

concessão de 25 anos.

ATIVO VALORES CLASSIFICAÇÃO

URBS - AMORTIZAÇÃO CAPITAL PRIVADO 3.259.429 ATIVO CIRCULANTE

URBS - RENTABILIDADE S/INVESTIMENTOS VEICULOS 3.482.186 ATIVO CIRCULANTE

URBS - AMORTIZAÇÃO CAPITAL PRIVADO 5.194.858 REALIZAVEL A LONGO PRAZO

URBS - RENTABILIDADE S/INVESTIMENTOS VEICULOS 5.365.168 REALIZAVEL A LONGO PRAZO

TOTAL 17.301.641

PASSIVO

IMPOSTOS A RECOLHER S/ RECEITAS FUTURAS 2.673.050 CIRCULANTE

IMPOSTOS A RECOLHER S/ RECEITAS FUTURAS 4.187.051 EXIGIVEL A LONGO PRAZO

RESERVAS DE LUCROS A REALIZAR 10.441.540 PATRIMONIO LIQUIDO

TOTAL 17.301.641D

ocum

ento

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MP

nº

2.20

0-2/

2001

, Lei

nº

11.4

19/2

006,

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5

Os depósitos judiciais estão assim constituídos:

a) Trabalhistas .......... R$ 104.802

b) Cível ..................... R$ 1.253.218

c) Banco Itaú ........... R$ 12.205

O Imobilizado no valor líquido de R$8.663.331 – liquido - corresponde a

15,10% do Ativo Total, com redução de -3,18% em relação ao mês anterior em função

de depreciações;

O Intangível foi reduzido em R$65.642,43 correspondente a amortização

mensal da Concessão de Transporte Coletivo, apresentando saldo líquido de R$

28.362.856;

O Passivo Circulante é da ordem de R$ 54.388.559, - observando-se

aumento de 0,30% em relação ao mês anterior;

As contas de Fornecedores CP– não sujeitos a RJ, foram aumentadas em

11,06%, cujo saldo em janeiro 2019 de R$4.113.435;

Em Obrigações Trabalhistas - CP houve aumento de 1,40% sendo relevante

o registro de FGTS a Pagar de R$ 4.521.201, e Salários a Pagar de R$ 1.055.897;

Além desses valores, notamos por relevante que o montante de INSS a

Pagar é de R$ 18.252.103;

Em obrigações tributarias em Curto Prazo, observamos aumento 2,27% com

valores devidos referentes a CPRB no montante de R$ 6.546.554;

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6

Os Adiantamentos de Clientes, registrados como Outras Exigibilidades

monta em R$ 263.792, referente a adiantamento do Fundo de Urbanização de

Curitiba S.A.;

As contas de Empréstimos e Financiamentos-CP não sujeitas a Recuperação

Judicial foram reduzidas em -6,87% em relação ao mês precedente, apresentando

em janeiro 2018 o saldo de R$ 6.160.482;

Em Créditos em Recuperação – CP, observamos redução de -8,68% diante

dos pagamentos realizados;

O montante de Provisões Diversas é de R$ 5.381.837 – assim constituída:

Férias ........................................ R$ 4.078.152,

Encargos sobre Férias ............ R$ 1.111.027,

13º. salario ................................R$ 164.319,

Encargos sobre 13º. Salario ... R$ 28.338,

No Passivo Exigível em Longo Prazo está escriturado o total de R$ 82.929.267,

apresentando aumento de 0,11% em relação ao mês anterior;

Os Empréstimos e Financiamentos não sujeitos a Recuperação Judicial

montam em R$ 7.991.924;

Em Créditos em Recuperação – LP, observamos aumento de 0,77% em

relação ao mês anterior, diante de atualizações monetárias efetuadas;

O Patrimônio Líquido da Recuperanda, que representam as riquezas efetivas

das empresas está negativo – passivo a descoberto - na ordem de R$ -78.955.339,

com aumento de 2,02% em relação ao mês anterior em função do resultado do mês,

e ajuste das Reservas de Lucros a Realizar, cujo valor em janeiro 2019 de R$ 10.441.540

– originaria do contrato de concessão da URBS já referido anteriormente.

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7

O Capital de Terceiros que circula pela empresa aumentou no mês em

0,19%, está assim distribuído:

Passivo Circulante .................... R$ 54.388.559

Passivo Não Circulante ............ R$ 81.929.267

TOTAL .......................................... R$136.317.826

EVOLUÇÃO DO PASSIVO

0

20.000.000

40.000.000

60.000.000

80.000.000

100.000.000

120.000.000

fev/18 mar/18 abr/18 mai/18 jun/18 jul/18 ago/18 set/18 out/18 nov/18 dez/18 jan/19

EVOLUÇÃO DO PASSIVO

Passivo Circulante Exigivel Longo Prazo

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8

O índice de liquidez geral reflete a situação financeira total da empresa –

indicando o quanto a empresa possui de recursos no ativo circulante para honrar as

dívidas a curto e longo prazo;

Para o mês em análise – janeiro 2019 este índice indica o valor de “0,002”,

ou seja, para cada R$1,00 (um real) de dívida a empresa dispõe de R$0,002 (dois centésimos

de centavos) para o pagamento;

O índice de liquidez corrente, com o enfoque contábil que envolve

somente o Ativo Circulante e o Passivo Circulante, indica o valor de “0,15”, ou seja,

para cada R$1,00 (um real) de dívida das empresas do grupo, dispõem de R$0,15 (quinze

centavos) para o pagamento;

No índice de Solvência Geral, observa-se que o Ativo total da Recuperanda

indica a existência de R$0,42 (quarenta e dois centavos) para cada R$1,00 (um real) de dívida a

curto e longo prazo.

Reiteramos que tais índices seriam sensivelmente modificados em função da

contabilização do contrato com a URBS referenciado no item “I.d” precedente.

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9

II- DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS

Demonstramos objetivamente a composição do Resultado Operacional do

mês:

Acumulado no período até janeiro 2019

acumulado

% va lor ano

RECEITA BRUTA DE SERVIÇOS 6.831.779 5.716.381 10 0 ,0 0 % -16,33% -1.115.398 5.716.381 10 0 ,0 0 %

(-)DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA 273.279 228.681 4,00% -16,32% -44.599 228.681 4 ,0 0 %

IMPOSTOS 273.279 228.681 4,00% -16,32% -44.599 228.681 4,00%

OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS 50.450 0 0 ,0 0 % 0,00% -50.450 0 0,00%

GANHOS DE CAPITAL 0 1.795 0 ,0 3 % 100,00% 1.795 1.795 0,03%

LUCRO NO ALIENAÇÃO DO IMOBILIAZADO 0 1.795 0,03% 100,00% 1.795 1.795 0,03%

RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA 6.608.950 5.487.701 9 6 ,0 0 % -16,97% -1.121.249 5.489.496 9 6 ,0 3 %

CUSTOS DOS SERVIÇOS PRESTADOS 5.921.485 5.960.482,89 10 4 ,2 7% 0,66% 38.997 5.960.482,89 10 4 ,2 7%

LUCRO BRUTO 687.465 -472.782 - 8 ,2 7% -168,77% -1.160.247 -470.987 - 8 ,2 4 %

CUSTO OPERACIONAL - TRAFEGO 4.254.292 4.499.362 78 ,71% 5,76% -243.401 4.499.362 78 ,71%

CUSTO DE PESSOAL 2.775.739 2.791.517 48,83% 0,57% 15.778 2.791.517 48,83%

CUSTO DE PRODUTOS DE CONSUMO 1.190.099 1.419.279 24,83% 19,26% 229.180 1.419.279 24,83%

CUSTOS GERAIS DE TRAFEGO 288.453 288.566 5,05% 0,04% 113 288.566 5,05%

CUSTO OPERACIONAL - MANUTENÇAO 1.384.453 1.178.380 2 0 ,6 1% -14,88% -206.073 1.178.380 2 0 ,6 1%

CUSTO DE PESSOAL 666.253 407.074 7,12% -38,90% -259.179 407.074 7,12%

CUSTO DO MATERIAL 630.849 686.620 12,01% 8,84% 55.771 686.620 12,01%

CUSTOS GERAIS DE MANUTENÇÃO 87.351 84.686 1,48% -3,05% -2.665 84.686 1,48%

DEPRECIAÇÕES 282.741 282.741 4,95% 0,00% 0 282.741 4,95%

DEPRECIAÇÕES 282.741 282.741 4,95% 0,00% 0 282.741 4,95%

DESPESAS OPERACIONAIS 646.359 769.035 13 ,4 5% 18,98% 122.676 769.035 13 ,4 5%

DESPESAS ADMINISTRATIVAS 566.654 348.557 6,10% -38,49% 318.573 348.557 6,10%

PESSOAL ADMINISTRATIVO 308.271 112.375 1,97% -63,55% -195.897 112.375 1,97%

DESPESAS GERAIS ADMINISTRAÇÃO 258.382 236.183 4,13% -8,59% -22.200 236.183 4,13%

DESPESAS FINANCEIRAS 3.312 344.073 6,02% 10289,29% 340.761 344.073 6,02%

DESPESAS TRIBUTARIAS 8.106 8.106 0,14% 0,00% 0 8.106 0,14%

DEPRECIAÇÕES E AMORTIZAÇÕES 68.288 68.299 1,19% 0,02% 12 68.299 1,19%

RECEITAS/DESPESAS NÃO OPERACIONAIS 0 0 0 ,0 0 % 0,00% 0 0 0 ,0 0 %

RESULTADO LÍQUIDO 41.106 -1.241.818 - 2 1,72 % -3121,04% -1.282.923 -1.240.022 - 2 1,6 9 %

dezembro-18VARIAÇÃO NO MÊS

janeiro-19% s/ receit a

b rut aRESULTADOS% s/ receit a

b rut a

RECEITA OPERACIONAL BRUTA 5.716.381 100,00%

(-) IMPOSTOS SOBRE RECEITAS 228.681 4,00%

( - ) CUSTO OPERACIONAL - TRAFEGO 4.499.362 78,71%

( - ) CUSTO OPERACIONAL - MANUTENÇAO 1.178.380 20,61%

( - ) DEPRECIAÇÕES VEICULOS 282.741 4,95%

( - ) DESPESAS ADMINISTRATIVAS 348.557 6,10%

( - ) DESPESAS FINANCEIRAS 344.073 6,02%

( - ) DESPESAS TRIBUTARIAS 8.106 0,14%

(-) DEPRECIAÇÕES E AMORTIZAÇÕES 68.299 1,19%

RESULTADO OPERACIONAL -1.241.818 -21,72%

RECEITA OPERACIONAL BRUTA 5.716.381 100,00%

(-) IMPOSTOS SOBRE RECEITAS 228.681 4,00%

( - ) CUSTO OPERACIONAL - TRAFEGO 4.499.362 78,71%

( - ) CUSTO OPERACIONAL - MANUTENÇAO 1.178.380 20,61%

( - ) DEPRECIAÇÕES VEICULOS 282.741 4,95%

( - ) DESPESAS ADMINISTRATIVAS 348.557 6,10%

( - ) DESPESAS FINANCEIRAS 344.073 6,02%

( - ) DESPESAS TRIBUTARIAS 8.106 0,14%

(-) DEPRECIAÇÕES E AMORTIZAÇÕES 68.299 1,19%

RESULTADO OPERACIONAL -1.241.818 -21,72%

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10

EVOLUÇÃO DAS DESPESAS OPERACIONAIS

COMPOSIÇÃO DO CSP

O Balancete indica que o histórico de prejuízos acumulados até 2016,

ajustado, era de R$-105.116.478 – apresentando no exercício de 2018 o prejuízo

acumulado de R$-6.240.380 e no exercício corrente o prejuízo de R$ -1.240.022,

totalizando R$-112.596.880;

0

100.000

200.000

300.000

400.000

500.000

600.000

DESPESAS OPERACIONAIS MENSAIS

DESPESAS ADMINISTRATIVAS DESPESAS FINANCEIRAS

DESPESAS TRIBUTARIAS DEPREC E AMORTIZAÇÕES

0

1.000.000

2.000.000

3.000.000

4.000.000

5.000.000

6.000.000

COMPOSIÇÃO DO CSP ACUMULADO

TRAFEGO MANUTENÇAO DEPRECIAÇÕES DESPESAS OPERACIONAIS

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11

Em janeiro 2019 foi apurado o resultado de R$-1.241.818, inferior em -

3.121,01% ao resultado do mês precedente;

Apresentamos a evolução da Receita OPERACIONAL Bruta, que, basicamente, é

o produto dos serviços prestados e a evolução dos Custos dos Serviços Prestados,

que indica os valores despendidos para obtenção da Receita Bruta nos últimos

meses;

-1.500.000,00

-1.000.000,00

-500.000,00

0,00

500.000,00

1.000.000,00

1.500.000,00

resultado liquido MENSAL

4.000.000,00

5.000.000,00

6.000.000,00

7.000.000,00

8.000.000,00

9.000.000,00

10.000.000,00

custo dos serviços prestados receita bruta de serviços

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12

Em janeiro 2019 o CSP representou 104,27% da Receita Operacional Bruta, superior

em 27,70% ao mês precedente;

DESPESAS ADMINISTRATIVAS

95,39

87,76

93,2791,17

94,3091,46

68,24

78,30

86,50

81,66

86,68

104,27

65,00

70,00

75,00

80,00

85,00

90,00

95,00

100,00

105,00

110,00

%participação do CSP s/renda Bruta

a c u mu la d a s n o ANO %

DE PESSOAL administrativo 112.375 14,61%

HONORARIOS PJ 152.775 19,87%

JUDICIAIS E LEGAIS 16.672 2,17%

ENERGIA ELETRICA 2.020 0,26%

MATERIAIS DE EXPEDIENTE 5.400 0,70%

TELEFONE 938 0,12%

SEGUROS GERAIS ADMINISTRATIVOS 553 0,07%

CONTRIBUIÇÃO SINDICAL patronal 14.445 1,88%

DESPESAS COM VEICULOS AUXILIARES 2.288 0,30%

CUSTOS C/PROCESSAMENTO DADOS 14.053 1,83%

CUSTOS C /COPA E MATERIAL LIMPEZA 2.194 0,29%

DESP C/ MEIO AMBIENTE 4.902 0,64%

MANUTENÇÃO PREDIAL 6.934 0,90%

BENFEITORIAS EM IMOVEIS DE TERCEIROS 9.279 1,21%

FINANCEIRAS 344.073 44,74%

TRIBUTARIAS 8.106 1,05%

DEPRECIAÇÕES E AMORTIZAÇÃO 68.299 8,88%

OUTRAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS 3.729 0,48%

TOTAL 769.035 100,00%

DESPESAS ADMINISTRATIVAS

16%

21%

2%

2%

2%1%

47%

9%

PRINCIPAIS DESPESAS ADMINISTRATIVAS ACUMULADAS

DE PESSOAL administrativo

HONORARIOS PJ

JUDICIAIS E LEGAIS

CONTRIBUIÇÃO SINDICAL patronal

CUSTOS C/PROCESSAMENTO DADOS

BENFEITORIAS EM IMOEIS DETERCEIROS

FINANCEIRAS

DEPRECIAÇÕES E AMORTIZAÇÃO

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13

III- ACOMPANHAMENTO DE CREDITOS E SALDOS SUJEITOS A RJ

Adiante demonstramos a síntese da evolução dos pagamentos de créditos

em função do Plano de Recuperação Judicial, elaborado pela Recuperanda;

Resumo:

DIVERSOS DATA VLR. ORIG. 3.567.073,30 N.PARC. 60

DATA BASE VLR. CORRIG. 3.997.861,61 VLR. PARC. 16.657,76

CORREÇÃO PLANO 999.465,40 25% 12 PARCELAS 8.328,88

% CORREÇÃO DIFERIMENTO 2.998.396,21 75% 13 A 60 18.739,98

JUROS NOMINAIS (A.M.)

SALDO JUROS PARC. PGTO PGTO EFETIVO AMORT. SALDO CORR. MON. JUROS SALDO CORR. MON. JUROS

2 5 7 8 9 10 11 12 13 14 15 1608/jul/16 999.465,40 2.998.396,21

3.997.861,61 08/jul/17 991.746,78 2.504,72 10.248,93 12.647,89 2.487,56 3.483.808,30 26.553,96 8.687,80

4.475.555,08 34.209,57 11.192,53

08/nov/18 740.724,20 1.906,35 23.164,98 23.720,25 18.095,69 3.963.869,73 19.280,05 9.884,96 4.704.593,93 22.998,27 11.791,31

08/dez/18 722.240,08 1.860,51 23.314,57 23.826,04 18.484,12 3.992.456,17 18.630,19 9.956,25 4.714.696,24 22.111,59 11.816,76

08/jan/19 700.377,86 1.805,60 23.356,31 23.667,82 21.862,22 4.002.437,31 - 9.981,14 4.702.815,16 - 11.786,74

08/fev/19 678.528,91 1.750,94 23.404,29 23.599,89 21.848,95 4.012.443,40 - 10.006,09 4.690.972,31 - 11.757,04

08/mar/19 656.567,59 1.696,32 23.456,04 23.657,64 21.961,32 4.022.474,51 - 10.031,11 4.679.042,10 - 11.727,43

08/abr/19 634.586,74 1.641,42 23.507,46 23.622,27 21.980,85 4.032.530,69 - 10.056,19 4.667.117,43 - 11.697,61

08/mai/19 612.499,63 1.586,47 23.561,97 23.673,57 22.087,11 4.042.612,02 - 10.081,33 4.655.111,65 - 11.667,79

08/jun/19 590.299,12 1.531,25 23.616,57 23.731,76 22.200,51 4.052.718,55 - 10.106,53 4.643.017,67 - 11.637,78

08/jul/19 567.984,78 1.475,75 23.670,99 23.790,09 22.314,34 4.062.850,35 - 10.131,80 4.630.835,13 - 11.607,54

08/ago/19 545.556,18 1.419,96 23.725,20 23.848,56 22.428,60 4.073.007,47 - 10.157,13 4.618.563,65 - 11.577,09

08/set/19 523.012,88 1.363,89 23.779,13 23.907,18 22.543,29 4.083.189,99 - 10.182,52 4.606.202,88 - 11.546,41

08/out/19 500.354,46 1.307,53 23.832,75 23.965,95 22.658,42 4.093.397,97 - 10.207,97 4.593.752,43 - 11.515,51

08/nov/19 477.580,48 1.250,89 23.885,97 24.024,87 22.773,98 4.103.631,46 - 10.233,49 4.581.211,94 - 11.484,38

08/dez/19 454.690,50 1.193,95 23.938,72 24.083,93 22.889,98 4.113.890,54 - 10.259,08 4.568.581,04 - 11.453,03

TOTAIS DA OPERAÇÃODATA

PLANO PAGAMENTO MENSAL DIFERIMENTO

QUIROGRAFARIOS 09/04/2015 VLR. ORIG. 3.567.073,30 N.PARC. 60

DATA BASE 08/07/2016 VLR. CORRIG. 3.997.861,61 VLR. PARC. 16.657,76

CORREÇÃO IPC-A (IBGE) PLANO 999.465,40 25% 12 PARCELAS 8.328,88

% CORREÇÃO 12,077% DIFERIMENTO 2.998.396,21 75% 13 A 60 18.739,98

JUROS NOMINAIS (A.M.) 0,25%

SALDO CORR. MON. JUROS PGTO EFETIVO AMORT. SALDO CORR. MON. JUROS SALDO CORR. MON. JUROS08/jul/16 999.465,40 2.998.396,21

3.997.861,61

08/jan/18 908.565,94 4.988,44 2.321,94 22.530,25 15.219,87 3.675.102,82 19.689,74 9.164,84 4.583.668,75 24.678,18 11.486,78

08/fev/18 893.308,56 5.087,97 2.284,13 22.629,48 15.257,37 3.704.922,60 20.580,58 9.239,21 4.598.231,16 25.668,55 11.523,34

08/mar/18 876.756,22 3.930,56 2.243,10 22.726,00 16.552,35 3.730.527,32 16.301,66 9.303,06 4.607.283,54 20.232,22 11.546,16

08/abr/18 860.845,30 4.646,81 2.203,51 22.761,23 15.910,91 3.759.674,86 19.771,79 9.375,75 4.620.520,16 24.418,60 11.579,26

08/mai/18 844.320,98 4.218,14 2.162,66 22.905,12 16.524,32 3.787.542,51 18.422,41 9.445,24 4.631.863,49 22.640,55 11.607,90

08/jun/18 827.759,92 4.390,47 2.121,78 23.073,31 16.561,06 3.816.755,83 19.695,22 9.518,09 4.644.515,75 24.085,69 11.639,87

08/jul/18 810.901,65 4.304,35 2.080,16 23.242,79 16.858,27 3.846.194,47 19.847,13 9.591,51 4.657.096,11 24.151,48 11.671,67

08/ago/18 793.878,15 4.216,69 2.037,80 23.277,98 17.023,49 3.875.860,16 20.000,21 9.665,49 4.669.738,32 24.216,90 11.703,28

08/set/18 776.770,36 4.286,94 1.995,41 23.390,15 17.107,80 3.906.531,78 20.929,64 9.741,97 4.683.302,14 25.216,59 11.737,39

08/out/18 758.819,88 3.650,82 1.951,05 23.552,35 17.950,47 3.934.704,71 18.360,70 9.812,23 4.693.524,60 22.011,52 11.763,28

08/nov/18 740.724,20 3.718,22 1.906,35 23.720,25 18.095,69 3.963.869,73 19.280,05 9.884,96 4.704.593,93 22.998,27 11.791,31

08/dez/18 722.240,08 3.481,40 1.860,51 23.826,04 18.484,12 3.992.456,17 18.630,19 9.956,25 4.714.696,24 22.111,59 11.816,76

08/jan/19 703.671,98 3.394,53 1.814,09 23.776,71 18.568,09 4.021.248,76 18.764,54 10.028,05 4.724.920,74 22.159,07 11.842,14

TOTAIS DA OPERAÇÃODATA

PLANO PAGAMENTO MENSAL DIFERIMENTO

PAGAMENTO SALDO

Classe I - Trabalhistas 0 0

Bancos 159.392 30.430.130

Outros Quirografarios 23.777 4.724.921

Classes IV - MPE 0 0

TOTAL 183.169 35.155.051

CLASSES

CREDORES - RJ (conforme controles)

CONTROLES CONTABIL DIFERENÇA

Bancos 30.430.130 30.430.336 -206

Outros Quirografarios 4.724.921 4.724.886 35

TOTAL 35.155.051 35.155.221 -171

CLASSES

SALDOS DE CREDORES - RJ

Doc

umen

to a

ssin

ado

digi

talm

ente

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L6X

MQ

Q3V

JQ K

J6E

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14

Notamos que em decorrência da sua quantidade, os demonstrativos

individualizados, elaborados pela Recuperanda relacionados aos Credores

Sujeitos a Recuperação Judicial, encontra-se em nosso poder, podendo ser

disponibilizados informação especifica de cada credor.

Em relação as divergências acima apontadas, não obstante a

complexidade de elaboração dos controles extra contábeis, estamos pedindo

novamente providencias a Recuperanda para a necessária regularização.

É o que tínhamos a RELATAR, não obstante, ficamos a disposição para

eventuais subsídios complementares em relação à análise do balancete

apresentado.

Curitiba, 28 de março de 2019.

Sebastião Wanderley G. Cordeiro Contador – CRC/PR 31082-O D

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