1) nÚcleo operacional cÁceres planilha de custos e formaÇÃo de preÇos para ates … · b6 -...
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Discriminação dos Serviços (dados referentes à contratação)
A
B
C
D
Dimensionamento da mão-de-obra empregada
Tipo Serviço
PLANILHA DE CUSTOS E FORMAÇÃO DE PREÇOS PARA ATES
ATES
1,185
14
ANEXO VI - COMPOSIÇÃO DE CUSTOS E VALORES MÁXIMOS ADMITIDOS NA CONCORRÊNCIA PÚBLICA PARA ATES, PDA E PRA
REGIÃO SUDOESTE
1) NÚCLEO OPERACIONAL CÁCERES
Unidade Medida – Nº de Famílias
Quantidade (total) a contratar (em função da unidade de medida) - Nº de Técnicos
12Nº de meses de execução contratual
A – MÃO-DE-OBRA
Dimensionamento da mão-de-obra empregada
AQuantidade de empregados (técnicos) necessários para a execução dos serviços
B Quantidade de técnicos de Nível Superior
C Quantidade de técnicos de Nível Médio
Dados complementares para composição dos custos referente à mão-de-obra
D Salário mínimo Oficial vigente
F Data base da categoria
R$ 415.00
5
9
14
Nível Superior – Engenheiro AgrônomoE
Categoria profissional (vinculada à execuçãocontratual) (1)
(1) Destaca-se que a escolha destas categorias profissionais se deu em função do teto salarial das mesmas ser igual ou superior às demais categorias usualmente contratadas para o serviço de ATES.
Nível Médio – Técnico Agrícola
De acordo com Convenção Coletiva ou Dissídio Coletivo de cada categoria a ser verificada na
SR junto aos Sindicatos.
1 de 57
I Remuneração
A Salário (1)
B Hora Extra
C Adicional Noturno
D Adicional Periculosidade %
E Adicional Insalubridade %
F Outros (especificar)
Total de Remuneração
II Encargos Sociais e Trabalhistas (2) %
Total de Encargos Sociais e Trabalhistas 72.52%
0.00
3,735.00
Valor (R$)
2,708.62(1) A Remuneração utilizada foi de 9,0 salários mínimos, com base na Legislação vigente (lei nº 4.950-A /1966).(2) O percentual de Encargos Sociais e Trabalhistas é aplicado sobre o valor total da remuneração. O detalhamento consta no Quadro de Encargos Sociais e Trabalhistas abaixo. O quadro foi elaborado a partir do Memorando nº 222/DAC, de 05 de setembro de 2008. Os encargos incidentes no caso de cooperativas também estão descritos no referido Memorando.
Valor (R$)
3,735.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Técnico de Nível Superior (CLT)
I Remuneração
A Salário (3)
B Hora Extra
C Adicional Noturno
D Adicional Periculosidade %
E Adicional Insalubridade %
F Outros (especificar)
Total de Remuneração
II Encargos Sociais e Trabalhistas(2) %
Total de Encargos Sociais e Trabalhistas 72.52%
Técnico de Nível Médio
Valor (R$)
referido Memorando.
(1) O valor utilizado está baseado na Nota Técnica nº 03/2007 e respeita as convenções e dissídios coletivos consultados. (2) O percentual de Encargos Sociais e Trabalhistas é aplicado sobre o valor total da remuneração. O detalhamento consta no Quadro de Encargos Sociais e Trabalhistas abaixo. O quadro foi elaborado a partir do Memorando nº 222/DAC, de 05 de setembro de 2008. Os encargos incidentes no caso de cooperativas também estão descritos no referido Memorando.
0.00
0.00
1,415.00
0.00
0.00
0.00
1,415.00
Valor (R$)
1,026.16
2 de 57
0.280.331.9415.07%
0.6035.80%
11.111.390.02
GRUPO A - Obrigações SociaisA1 - Previdência Social
B7 - Aviso Prévio TrabalhadoTotal GRUPO B
GRUPO C - Gratificações
GRUPO B - Tempo não trabalhado IIA+IIB (Férias+Aus.)B1 – Férias e Adicional de 1/3 FériasB2 - Auxílio EnfermidadeB3 - Licença-PaternidadeB5 - Faltas LegaisB6 - Acidente de Trabalho
A8 – SEBRAE
1.000.20
II - Detalhamento de Encargos Sociais e Trabalhistas
A2 - F.G.T.S. e Contribuição SocialA3 - Salário Educação
8.002.50
20.00
1.50A4 - SESI/SESC
%
A7 - Seguro Acidente de Trabalho (baixo, médio ou alto) 2.00
Total do GRUPO A
A5 - SENAI/SENACA6 – INCRA
(1) Incorporados em “B1”
0.000.000.009.3172.52
4.004.00%9.310.000.00
8.338.33%0.000.000.00
%0.00
TOTAL ENCARGOS SOCIAIS (%)
F4 - Incid.Cum.Grupo C x Grupo BF5 - Incid.Cum.Grupo A x (Grupo C x Grupo B)F6 - Incid.Cum.Grupo D x (Grupo B + TCP)
Total do GRUPO E
GRUPO D - IndenizaçõesD1 – Dem. s/ justa causa (Ind. Compensatória)+Contrib.Social
F2 - Incid.Cum.Grupo A x Grupo CF3 - Incid.Cum.Grupo A x Grupo TCP
D2 - Av.Prévio ind.+(13º+Férias+Adic.1/3 ind.)D3 - Indenização adicionalD4 - FGTS s/ Aviso Prévio Indeniz.+ 13º Indeniz.
Total do GRUPO DGRUPO E - Incidência Cumulativa
F1 - Incid.sobre Grupo B
GRUPO C - Gratificações
C1 - Adicional 1/3 Férias (1)
C2 - 13º SalárioTotal do GRUPO C
3 de 57
III Insumos de Mão-de-obra (1)
A Transporte (*)
B Auxílio alimentação (Vales, cesta básica etc.) (*)
C Uniformes/equipamentos (*)
D Assistência médica
E Seguro de vida
F Treinamento/Capacitação/ Reciclagem
G Auxílio funeral
H Outros (especificar)
Total de Insumos de Mão-de-obra
IVMão-de-obra vinculada à execução contratual
(valor por empregado)
Nota (*): O valor a ser informado deverá considerar o valor descontado do empregado conforme Legislação.(1) Estes valores devem ser preenchidos de acordo com a Convenção ou Dissídio Coletivo de cada Estado, quando for o caso.
Quadro Resumo da Remuneração da Mão de Obra – Nível Superior
Valor unit. (R$)
Valor (R$)
A
B
C
D
E
IV
A
B
C
D
E
Total de Mão-de-obra 2,441.16
Nota (*) : O valor da Reserva técnica é obtido multiplicando-se o percentual sobre o subtotal da mão-de-obra principal.
Insumos de M.O. 0.00
Subtotal Mão-de-obra principal 2,441.16
Reserva técnica (*) 0.00
Mão-de-obra vinculada à execução contratual (valor por empregado)
Valor unit. (R$)
Remuneração 1,415.00
Encargos Sociais 1,026.16
Encargos Sociais
Insumos de M.O.
Quadro Resumo da Remuneração da Mão de Obra – Nível Médio
3,735.00
2,708.62
0.00
6,443.62
6,443.62
Subtotal Mão-de-obra principal
Remuneração
Reserva técnica (*)
Total de Mão-de-obra
0.00
4 de 57
V
B
E
DM = NT x S
VD = VALOR/DIA DE TRABALHO
VD = Valor Total da Mão-de-obra
DM
4.345
R$
Valor Mensal da Mão-de- obra para prestação de serviços com menor nº de dias de execução contratual na semana (quando for o caso)
Variáveis:Resultado da
fórmula:
N = NÚMERO DE DIAS POR SEMANA para execução dos serviços
Total Mão-de-obra c/menor nº de dias na semana (quando for o caso)
R$
A
C
S = NÚMERO DE SEMANAS POR MÊS = ((dias no ano ÷ meses no ano) ÷ dias na semana)
S = (dias no ano ÷ meses anos)
dias na semana
NT = NÚMERO DE DIAS DE TRABALHO DO EMPREGADO POR SEMANA
DM = DIAS DE TRABALHO/MÊS (jornada de trabalho mensal do empregado)
D
VI
A
B
C
D
E
VM = VD x N x S
Nota: De maneira geral esta situação não se enquadra à realidade do Programa de ATES. Os casos eventuais deverão ser justificados, desde que seja garantido o atendimento do Núcleo Operacional de forma plena, ou seja, neste caso a composição da Equipe Técnica deverá garantir o cumprimento total das horas mensais, não sendo admitido o pagamento de horas extras.
Quadro Resumo – Valor Mensal da Mão-de-obra
Valor Mensal Total referente à Mão-de-obra vinculada à execução contratual
(R$)
5
9
14
32,218.11
21,970.42
Valor Total de mão-de-obra de nível superior
Valor Total de mão-de-obra de nível médio
Valor total de mão-de-obra vinculada à execução contratual 54,188.53
Quantidade Total de empregados necessários para a execução dos serviços
Quantidade de empregados necessários para a execução dos serviços – Nível Superior
Quantidade de empregados necessários para a execução dos serviços – Nível Médio
5 de 57
Módulo: Insumos Diversos (Valor Mensal)
VII
A
B
11,825.31
11,825.31
Custos variáveis (1) (itens calculados c/base na estimativa total mensal)
- Combustível e Manutenção de Veículo
Subtotal B
Total de Insumos diversos (subtotal A+B)
- Outros (especificar)
Subtotal A
0.00
0.00
0.00
11,825.31
(1) Os valores dos custos variáveis descritos neste módulo estão detalhados no Anexo I da Nota Técnica Nº 03/DD/2008, onde foi estabelecido o custo de R$ 71,28/família/ano, que deverá ser considerado como valor máximo admitido para o Núcleo Operacional.
B - DEMAIS CUSTOS
Insumos Diversos (Valor Mensal)
Custos fixos (ref. disponibilização de Maq./Equip/utensílios entre outros)
Valor (R$)
- Disponibilização (bens/equipamentos)
Módulo: Demais componentes (Valor Mensal)
VIII Demais Componentes (Valor Mensal) %
A Despesas Operacionais/Adminstrativas (1) 1.0
B Lucro (2) 3.0
Total de Demais Componentes (A+B) 4.0
(2) O valor referente a lucro, quando for o caso (isto é, contrato com Entidades com fins lucrativos), é obtido aplicando-se o percentual sobre todos os itens calculados anteriormente: mão-de-obra + insumos diversos + despesas operacionais/administrativas
(1) O valor referente a despesas operacionais/administrativas é obtido aplicando-se o percentual sobre os demais itens calculados anteriormente: mão-de-obra+insumos diversos. Este percentual pode ser aumentado até 5% desde que o valor total do Núcleo Operacional não ultrapasse o valor máximo estabelecido para o mesmo. Ressalta-se que o denominado valor de "custeio" explicitado no Anexo I da Nota Técnica Nº 03/DD/2008, cujo valor total alcançou R$ 77,43/família/ano, refere-se ao somatório dos itens "combustível e manutenção do veículo" (Módulo insumos diversos) + "despesas operacionais/administrativas" (Módulo demais componentes) acima.
Valor (R$)
660.14
2,000.22
2,660.36
6 de 57
Módulo: Tributos (Valor Mensal)
IX Tributos (Valor Mensal) %
A Tributos Federais/Estaduais
ISS sobre o Faturamento 5.00
PIS sobre o Faturamento 1.65
COFINS sobre o Faturamento 7.60
B Tributos Municipais 0.00
C Outros tributos 0.00
Total de Tributos 14.25
IX Tributos (Valor Mensal) %
6,086.58
0.00
0.00
Valor (R$)
Nota: O valor referente a tributos é obtido aplicando-se o percentual sobre o valor do faturamento.
11,412.33
Os percentuais abaixo são válidos no caso de Pessoa Jurídica de Direito Privado, com fins lucrativos e Tributada com base no LUCRO REAL.
No caso de Pessoa Jurídica de Direito Privado, com fins lucrativos e Tributada com base no LUCRO PRESUMIDO, os percentuais estão descritos abaixo, e podem ser melhor visualizados no Memorando 222 DAC, de 05/09/2008, anexo da Nota Técnica Nº 03/DD/2008.
1,321.43
4,004.33
IX Tributos (Valor Mensal) %
A Tributos Federais/Estaduais
ISS sobre o Faturamento 5.00
PIS sobre o Faturamento 0.65
COFINS sobre o Faturamento 3.00
B Tributos Municipais 0.00
C Outros tributos 0.00
Total de Tributos 8.65
7 de 57
X
A
B
C
D
E
F
961,038.40VALOR GLOBAL DA PROPOSTA ATES (E x 12 meses)
Unid/Elementos Valor (R$)
PDA 12,000.00
INSUMOS DIVERSOS
DEMAIS COMPONENTES
TRIBUTOS
VALOR MENSAL DO SERVIÇO
Valor (R$)
54,188.53
11,825.31
VALOR POR UNIDADE DE MEDIDA (valor/famíla/ano)
2,660.36
11,412.33
80,086.53
811.00
RESUMO - VALOR DO SERVIÇO PARA O NÚCLEO OPERACIONAL Nº 01 - CÁCERES
Unid/Elementos
MÃO-DE-OBRA
PRA 171,750.00
VALOR GLOBAL DA PROPOSTA PDA e PRA (H+I) 183,750.00
Valor Total referente ao PDA e PRA
Valor Total referente ao Serviço de ATES
Justificativa técnica de maior valor
VALOR GLOBAL DA PROPOSTA PARA CONTRATO (G+J) 1,144,788.40
VALOR GLOBAL DA PROPOSTA PDA e PRA (H+I) 183,750.00
O valor unitário, por família, deste Núcleo Operacional ficou acima do valor estipulado pela NE 77/08 devido a composição da equipe (nº de técnicos de nível superior x nº de técnicos de nível médio), apesar disso, o valor global da proposta encontra-se dentro dos parâmetros desejados, devido a outros Núcleos, como Campo Verde, que tiveram seu valor unitário abaixo daquele estipulado pela NE 77/08, havendo, portanto, uma compensação dos custos.
8 de 57
Discriminação dos Serviços (dados referentes à contratação)
A
B
C
D
Dimensionamento da mão-de-obra empregada
AQuantidade de empregados (técnicos) necessários para a execução dos serviços
B Quantidade de técnicos de Nível Superior
C Quantidade de técnicos de Nível Médio
Dados complementares para composição dos custos referente à mão-de-obra
D Salário mínimo Oficial vigente
F Data base da categoria
ECategoria profissional (vinculada à execuçãocontratual) (1)
(1) Destaca-se que a escolha destas categorias profissionais se deu em função do teto salarial das mesmas ser igual ou superior às demais categorias usualmente contratadas para o serviço de ATES.
Nível Médio – Técnico Agrícola
De acordo com Convenção Coletiva ou Dissídio Coletivo de cada categoria a ser verificada na
SR junto aos Sindicatos.
Unidade Medida – Nº de Famílias
Quantidade (total) a contratar (em função da unidade de medida) - Nº de Técnicos
Nº de meses de execução contratual
PLANILHA DE CUSTOS E FORMAÇÃO DE PREÇOS PARA ATES
ATES
1,117
13
12
Tipo Serviço
A – MÃO-DE-OBRA
13
Nível Superior – Engenheiro Agrônomo
REGIÃO MÉDIO NORTE
2) NÚCLEO OPERACIONAL TANGARÁ DA SERRA
4
9
R$ 415.00
17 de 57
I Remuneração
A Salário (1)
B Hora Extra
C Adicional Noturno
D Adicional Periculosidade %
E Adicional Insalubridade %
F Outros (especificar)
Total de Remuneração
II Encargos Sociais e Trabalhistas (2) %
Total de Encargos Sociais e Trabalhistas 72.52%
I Remuneração
A Salário (3)
B Hora Extra
C Adicional Noturno
D Adicional Periculosidade %
E Adicional Insalubridade %
F Outros (especificar)
Total de Remuneração
II Encargos Sociais e Trabalhistas(2) %
Total de Encargos Sociais e Trabalhistas 72.52%
Técnico de Nível Superior (CLT)
0.00
1,415.00
(1) O valor utilizado está baseado na Nota Técnica nº 03/2007 e respeita as convenções e dissídios coletivos consultados.
Valor (R$)
1,026.16
(2) O percentual de Encargos Sociais e Trabalhistas é aplicado sobre o valor total da remuneração. O detalhamento consta no Quadro de Encargos Sociais e Trabalhistas abaixo. O quadro foi elaborado a partir do Memorando nº 222/DAC, de 05 de setembro de 2008. Os encargos incidentes no caso de cooperativas também estão descritos no referido Memorando.
0.00
0.00
0.00
3,735.00
Valor (R$)
3,735.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Valor (R$)
(1) A Remuneração utilizada foi de 9,0 salários mínimos, com base na Legislação vigente (lei nº 4.950-A /1966).
2,708.62
(2) O percentual de Encargos Sociais e Trabalhistas é aplicado sobre o valor total da remuneração. O detalhamento consta no Quadro de Encargos Sociais e Trabalhistas abaixo. O quadro foi elaborado a partir do Memorando nº 222/DAC, de 05 de setembro de 2008. Os encargos incidentes no caso de cooperativas também estão descritos no referido Memorando.
Técnico de Nível Médio
Valor (R$)
1,415.00
18 de 57
(1) Incorporados em “B1”
B7 - Aviso Prévio TrabalhadoTotal GRUPO B
TOTAL ENCARGOS SOCIAIS (%) 72.52
A1 - Previdência SocialA2 - F.G.T.S. e Contribuição SocialA3 - Salário EducaçãoA4 - SESI/SESC A5 - SENAI/SENACA6 – INCRA
GRUPO A - Obrigações Sociais
II - Detalhamento de Encargos Sociais e Trabalhistas
B2 - Auxílio EnfermidadeB3 - Licença-PaternidadeB5 - Faltas LegaisB6 - Acidente de Trabalho
GRUPO C - Gratificações
C1 - Adicional 1/3 Férias (1)
C2 - 13º SalárioTotal do GRUPO C
A7 - Seguro Acidente de Trabalho (baixo, médio ou alto)A8 – SEBRAE
Total do GRUPO AGRUPO B - Tempo não trabalhado IIA+IIB (Férias+Aus.)
B1 – Férias e Adicional de 1/3 Férias
GRUPO E - Incidência CumulativaF1 - Incid.sobre Grupo B
GRUPO D - IndenizaçõesD1 – Dem. s/ justa causa (Ind. Compensatória)+Contrib.SocialD2 - Av.Prévio ind.+(13º+Férias+Adic.1/3 ind.)D3 - Indenização adicional
F6 - Incid.Cum.Grupo D x (Grupo B + TCP)
F2 - Incid.Cum.Grupo A x Grupo CF3 - Incid.Cum.Grupo A x Grupo TCPF4 - Incid.Cum.Grupo C x Grupo BF5 - Incid.Cum.Grupo A x (Grupo C x Grupo B)
D4 - FGTS s/ Aviso Prévio Indeniz.+ 13º Indeniz.Total do GRUPO D
2.501.501.000.20
%20.008.00
11.111.390.020.28
2.000.6035.80%
0.008.338.33%
0.331.9415.07%
4.00%9.310.00
0.000.000.004.00
0.000.000.000.00
Total do GRUPO E 9.31
19 de 57
III Insumos de Mão-de-obra (1)
A Transporte (*)
B Auxílio alimentação (Vales, cesta básica etc.) (*)
C Uniformes/equipamentos (*)
D Assistência médica
E Seguro de vida
F Treinamento/Capacitação/ Reciclagem
G Auxílio funeral
H Outros (especificar)
Total de Insumos de Mão-de-obra
IV
A
B
C
D
E
IV
A
B
C
D
E
Nota (*): O valor a ser informado deverá considerar o valor descontado do empregado conforme Legislação.
Quadro Resumo da Remuneração da Mão de Obra – Nível Superior
Reserva técnica (*) 0.00
Subtotal Mão-de-obra principal
0.00
6,443.62
Encargos Sociais
Insumos de M.O.
Mão-de-obra vinculada à execução contratual (valor por empregado)
Valor (R$)
Insumos de M.O. 0.00
Remuneração
Total de Mão-de-obra 6,443.62
(1) Estes valores devem ser preenchidos de acordo com a Convenção ou Dissídio Coletivo de cada Estado, quando for o caso.
Valor unit. (R$)
3,735.00
2,708.62
Quadro Resumo da Remuneração da Mão de Obra – Nível Médio
Mão-de-obra vinculada à execução contratual (valor por empregado)
Valor unit. (R$)
Remuneração 1,415.00
Encargos Sociais 1,026.16
Reserva técnica (*) 0.00
Total de Mão-de-obra 2,441.16
2,441.16Subtotal Mão-de-obra principal
Nota (*) : O valor da Reserva técnica é obtido multiplicando-se o percentual sobre o subtotal da mão-de-obra principal.
20 de 57
V
B
E
VI
A
B
C
D
E
Nota: De maneira geral esta situação não se enquadra à realidade do Programa de ATES. Os casos eventuais deverão ser justificados, desde que seja garantido o atendimento do Núcleo Operacional de forma plena, ou seja, neste caso a composição da Equipe Técnica deverá garantir o cumprimento total das horas mensais, não sendo admitido o pagamento de horas extras.
Quadro Resumo – Valor Mensal da Mão-de-obra
Quantidade Total de empregados necessários para a execução dos serviços
Valor Total de mão-de-obra de nível superior
R$VM = VD x N x S
VD = Valor Total da Mão-de-obra
DM
N = NÚMERO DE DIAS POR SEMANA para execução dos serviços
Total Mão-de-obra c/menor nº de dias na semana (quando for o caso)
A 4.345
S = NÚMERO DE SEMANAS POR MÊS = ((dias no ano ÷ meses no ano) ÷ dias na semana)
S = (dias no ano ÷ meses anos)
dias na semana
NT = NÚMERO DE DIAS DE TRABALHO DO EMPREGADO POR SEMANA
Valor total de mão-de-obra vinculada à execução contratual 47,744.91
DM = NT x S C
D
DM = DIAS DE TRABALHO/MÊS (jornada de trabalho mensal do empregado)
R$
VD = VALOR/DIA DE TRABALHO
Valor Total de mão-de-obra de nível médio
13
25,774.49
21,970.42
Resultado da fórmula:
(R$)
4
9Quantidade de empregados necessários para a execução dos serviços – Nível Médio
Valor Mensal Total referente à Mão-de-obra vinculada à execução contratual
Quantidade de empregados necessários para a execução dos serviços – Nível Superior
Valor Mensal da Mão-de- obra para prestação de serviços com menor nº de dias de execução contratual na semana (quando for o caso)
Variáveis:
21 de 57
Módulo: Insumos Diversos (Valor Mensal)
VII
A
B
Módulo: Demais componentes (Valor Mensal)
VIII Demais Componentes (Valor Mensal) %
A Despesas Operacionais/Adminstrativas (1) 1.0
B Lucro (2) 3.0
Total de Demais Componentes (A+B) 4.0
(1) O valor referente a despesas operacionais/administrativas é obtido aplicando-se o percentual sobre os demais itens calculados anteriormente: mão-de-obra+insumos diversos. Este percentual pode ser aumentado até 5% desde que o valor total do Núcleo Operacional não ultrapasse o valor máximo estabelecido para o mesmo. Ressalta-se que o denominado valor de "custeio" explicitado no Anexo I da Nota Técnica Nº 03/DD/2008, cujo valor total alcançou R$ 77,43/família/ano, refere-se ao somatório dos itens "combustível e manutenção do veículo" (Módulo insumos diversos) + "despesas operacionais/administrativas" (Módulo demais componentes) acima.
(1) Os valores dos custos variáveis descritos neste módulo estão detalhados no Anexo I da Nota Técnica Nº 03/DD/2008, onde foi estabelecido o custo de R$ 71,28/família/ano, que deverá ser considerado como valor máximo admitido para o Núcleo Operacional.
2,373.33
1,784.42
- Disponibilização (bens/equipamentos)
Valor (R$)
Custos fixos (ref. disponibilização de Maq./Equip/utensílios entre outros)
(2) O valor referente a lucro, quando for o caso (isto é, contrato com Entidades com fins lucrativos), é obtido aplicando-se o percentual sobre todos os itens calculados anteriormente: mão-de-obra + insumos diversos + despesas operacionais/administrativas
- Outros (especificar)
0.00
0.00
B - DEMAIS CUSTOS
Insumos Diversos (Valor Mensal) Valor (R$)
Subtotal A 0.00
Custos variáveis (1) (itens calculados c/base na estimativa total mensal)
588.92
11,146.73
11,146.73
- Combustível e Manutenção de Veículo
Subtotal B
Total de Insumos diversos (subtotal A+B) 11,146.73
22 de 57
Módulo: Tributos (Valor Mensal)
IX Tributos (Valor Mensal) %
A Tributos Federais/Estaduais
ISS sobre o Faturamento 5.00
PIS sobre o Faturamento 1.65
COFINS sobre o Faturamento 7.60
B Tributos Municipais 0.00
C Outros tributos 0.00
Total de Tributos 14.25
IX Tributos (Valor Mensal) %
A Tributos Federais/Estaduais
ISS sobre o Faturamento 5.00
PIS sobre o Faturamento 0.65
COFINS sobre o Faturamento 3.00
B Tributos Municipais 0.00
C Outros tributos 0.00
Total de Tributos 8.65
No caso de Pessoa Jurídica de Direito Privado, com fins lucrativos e Tributada com base no LUCRO PRESUMIDO, os percentuais estão descritos abaixo, e podem ser melhor visualizados no Memorando 222 DAC, de 05/09/2008, anexo da Nota Técnica Nº 03/DD/2008.
Valor (R$)
0.00
3,572.30
1,178.86
5,429.90
0.00
Os percentuais abaixo são válidos no caso de Pessoa Jurídica de Direito Privado, com fins lucrativos e Tributada com base no LUCRO REAL.
10,181.06
Nota: O valor referente a tributos é obtido aplicando-se o percentual sobre o valor do faturamento.
23 de 57
X
A
B
C
D
E
F 149,850.00
VALOR GLOBAL DA PROPOSTA PARA CONTRATO (G+J) 1,025,202.38
VALOR GLOBAL DA PROPOSTA ATES (E x 12 meses) 857,352.38
Valor Total referente ao PDA e PRA
VALOR GLOBAL DA PROPOSTA PDA e PRA (H+I) 167,850.00
PRA
Unid/Elementos
MÃO-DE-OBRA
PDA 18,000.00
INSUMOS DIVERSOS
DEMAIS COMPONENTES
11,146.73
2,373.33
TRIBUTOS
71,446.03
767.55
Unid/Elementos Valor (R$)
RESUMO - VALOR DO SERVIÇO PARA O NÚCLEO OPERACIONAL Nº 02 - TANGARÁ DA SERRA
Valor Total referente ao Serviço de ATES
VALOR POR UNIDADE DE MEDIDA (valor/famíla/ano)
Valor (R$)
47,744.91
VALOR MENSAL DO SERVIÇO
10,181.06
24 de 57
Discriminação dos Serviços (dados referentes à contratação)
A
B
C
D
Dimensionamento da mão-de-obra empregada
AQuantidade de empregados (técnicos) necessários para a execução dos serviços
B Quantidade de técnicos de Nível Superior
C Quantidade de técnicos de Nível Médio
Dados complementares para composição dos custos referente à mão-de-obra
D Salário mínimo Oficial vigente
F Data base da categoria
REGIÃO SUL
3) NÚCLEO OPERACIONAL CAMPO VERDE
2
5
R$ 415.00
A – MÃO-DE-OBRA
7
Nível Superior – Engenheiro Agrônomo
Unidade Medida – Nº de Famílias
Quantidade (total) a contratar (em função da unidade de medida) - Nº de Técnicos
Nº de meses de execução contratual
PLANILHA DE CUSTOS E FORMAÇÃO DE PREÇOS PARA ATES
ATES
759
7
12
Tipo Serviço
ECategoria profissional (vinculada à execuçãocontratual) (1)
(1) Destaca-se que a escolha destas categorias profissionais se deu em função do teto salarial das mesmas ser igual ou superior às demais categorias usualmente contratadas para o serviço de ATES.
Nível Médio – Técnico Agrícola
De acordo com Convenção Coletiva ou Dissídio Coletivo de cada categoria a ser verificada na
SR junto aos Sindicatos.
25 de 57
I Remuneração
A Salário (1)
B Hora Extra
C Adicional Noturno
D Adicional Periculosidade %
E Adicional Insalubridade %
F Outros (especificar)
Total de Remuneração
II Encargos Sociais e Trabalhistas (2) %
Total de Encargos Sociais e Trabalhistas 72.52%
I Remuneração
A Salário (3)
B Hora Extra
C Adicional Noturno
D Adicional Periculosidade %
E Adicional Insalubridade %
F Outros (especificar)
Total de Remuneração
II Encargos Sociais e Trabalhistas(2) %
Total de Encargos Sociais e Trabalhistas 72.52%
0.00
1,415.00
(1) O valor utilizado está baseado na Nota Técnica nº 03/2007 e respeita as convenções e dissídios coletivos consultados.
(1) A Remuneração utilizada foi de 9,0 salários mínimos, com base na Legislação vigente (lei nº 4.950-A /1966).
2,708.62
(2) O percentual de Encargos Sociais e Trabalhistas é aplicado sobre o valor total da remuneração. O detalhamento consta no Quadro de Encargos Sociais e Trabalhistas abaixo. O quadro foi elaborado a partir do Memorando nº 222/DAC, de 05 de setembro de 2008. Os encargos incidentes no caso de cooperativas também estão descritos no referido Memorando.
Técnico de Nível Médio
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
3,735.00
Valor (R$)
Técnico de Nível Superior (CLT)
Valor (R$)
1,415.00
0.00
0.00
Valor (R$)
Valor (R$)
3,735.00
0.00
1,026.16
(2) O percentual de Encargos Sociais e Trabalhistas é aplicado sobre o valor total da remuneração. O detalhamento consta no Quadro de Encargos Sociais e Trabalhistas abaixo. O quadro foi elaborado a partir do Memorando nº 222/DAC, de 05 de setembro de 2008. Os encargos incidentes no caso de cooperativas também estão descritos no referido Memorando.
0.00
26 de 57
(1) Incorporados em “B1”
0.00Total do GRUPO E 9.31
TOTAL ENCARGOS SOCIAIS (%)
%9.310.000.000.000.00
%0.000.000.004.004.00
1.9415.07%0.008.338.33
%11.111.390.020.280.33
1.501.000.202.000.6035.80
8.00A1 - Previdência Social
GRUPO A - Obrigações Sociais %20.00
F6 - Incid.Cum.Grupo D x (Grupo B + TCP)
F2 - Incid.Cum.Grupo A x Grupo CF3 - Incid.Cum.Grupo A x Grupo TCPF4 - Incid.Cum.Grupo C x Grupo BF5 - Incid.Cum.Grupo A x (Grupo C x Grupo B)
D4 - FGTS s/ Aviso Prévio Indeniz.+ 13º Indeniz.Total do GRUPO D
C1 - Adicional 1/3 Férias (1)
C2 - 13º SalárioTotal do GRUPO C
GRUPO E - Incidência CumulativaF1 - Incid.sobre Grupo B
GRUPO D - IndenizaçõesD1 – Dem. s/ justa causa (Ind. Compensatória)+Contrib.SocialD2 - Av.Prévio ind.+(13º+Férias+Adic.1/3 ind.)D3 - Indenização adicional
B2 - Auxílio EnfermidadeB3 - Licença-PaternidadeB5 - Faltas LegaisB6 - Acidente de Trabalho
A2 - F.G.T.S. e Contribuição Social
II - Detalhamento de Encargos Sociais e Trabalhistas
2.50A3 - Salário Educação
B7 - Aviso Prévio TrabalhadoTotal GRUPO B
GRUPO C - Gratificações
A8 – SEBRAETotal do GRUPO A
GRUPO B - Tempo não trabalhado IIA+IIB (Férias+Aus.)B1 – Férias e Adicional de 1/3 Férias
A4 - SESI/SESC A5 - SENAI/SENACA6 – INCRAA7 - Seguro Acidente de Trabalho (baixo, médio ou alto)
72.52
27 de 57
III Insumos de Mão-de-obra (1)
A Transporte (*)
B Auxílio alimentação (Vales, cesta básica etc.) (*)
C Uniformes/equipamentos (*)
D Assistência médica
E Seguro de vida
F Treinamento/Capacitação/ Reciclagem
G Auxílio funeral
H Outros (especificar)
Total de Insumos de Mão-de-obra
IV
A
B
C
D
E
IV
A
B
C
D
E
Nota (*) : O valor da Reserva técnica é obtido multiplicando-se o percentual sobre o subtotal da mão-de-obra principal.
0.00
Subtotal Mão-de-obra principal 2,441.16
Reserva técnica (*) 0.00
Total de Mão-de-obra 2,441.16
Quadro Resumo da Remuneração da Mão de Obra – Nível Superior
Valor unit. (R$)
Remuneração 1,415.00
Valor unit. (R$)
3,735.00
2,708.62
Quadro Resumo da Remuneração da Mão de Obra – Nível Médio
Mão-de-obra vinculada à execução contratual (valor por empregado)
Remuneração
(1) Estes valores devem ser preenchidos de acordo com a Convenção ou Dissídio Coletivo de cada Estado, quando for o caso.
Nota (*): O valor a ser informado deverá considerar o valor descontado do empregado conforme Legislação.
Subtotal Mão-de-obra principal
0.00
6,443.62
Encargos Sociais
Insumos de M.O.
Encargos Sociais 1,026.16
Mão-de-obra vinculada à execução contratual (valor por empregado)
Insumos de M.O.
Valor (R$)
Reserva técnica (*) 0.00
Total de Mão-de-obra 6,443.62
28 de 57
V
B
E
VI
A
B
C
D
E
R$
4.345
S = NÚMERO DE SEMANAS POR MÊS = ((dias no ano ÷ meses no ano) ÷ dias na semana)
S = (dias no ano ÷ meses anos)
dias na semana
Valor Mensal da Mão-de- obra para prestação de serviços com menor nº de dias de execução contratual na semana (quando for o caso)
Variáveis:
(R$)
2
R$VM = VD x N x S
Total Mão-de-obra c/menor nº de dias na semana (quando for o caso)
Nota: De maneira geral esta situação não se enquadra à realidade do Programa de ATES. Os casos eventuais deverão ser justificados, desde que seja garantido o atendimento do Núcleo Operacional de forma plena, ou seja, neste caso a composição da Equipe Técnica deverá garantir o cumprimento total das horas mensais, não sendo admitido o pagamento de horas extras.
Quadro Resumo – Valor Mensal da Mão-de-obra
C
D
DM = DIAS DE TRABALHO/MÊS (jornada de trabalho mensal do empregado)
N = NÚMERO DE DIAS POR SEMANA para execução dos serviços
Quantidade de empregados necessários para a execução dos serviços – Nível Médio
Valor Mensal Total referente à Mão-de-obra vinculada à execução contratual
Quantidade de empregados necessários para a execução dos serviços – Nível Superior
DM
VD = Valor Total da Mão-de-obra
VD = VALOR/DIA DE TRABALHO
A
5
7
12,887.24
12,205.79
NT = NÚMERO DE DIAS DE TRABALHO DO EMPREGADO POR SEMANA
DM = NT x S
Resultado da fórmula:
Valor total de mão-de-obra vinculada à execução contratual 25,093.03
Quantidade Total de empregados necessários para a execução dos serviços
Valor Total de mão-de-obra de nível superior
Valor Total de mão-de-obra de nível médio
29 de 57
Módulo: Insumos Diversos (Valor Mensal)
VII
A
B
Módulo: Demais componentes (Valor Mensal)
VIII Demais Componentes (Valor Mensal) %
A Despesas Operacionais/Adminstrativas (1) 1.0
B Lucro (2) 3.0
Total de Demais Componentes (A+B) 4.0 1,316.49
(1) O valor referente a despesas operacionais/administrativas é obtido aplicando-se o percentual sobre os demais itens calculados anteriormente: mão-de-obra+insumos diversos. Este percentual pode ser aumentado até 5% desde que o valor total do Núcleo Operacional não ultrapasse o valor máximo estabelecido para o mesmo. Ressalta-se que o denominado valor de "custeio" explicitado no Anexo I da Nota Técnica Nº 03/DD/2008, cujo valor total alcançou R$ 77,43/família/ano, refere-se ao somatório dos itens "combustível e manutenção do veículo" (Módulo insumos diversos) + "despesas operacionais/administrativas" (Módulo demais componentes) acima.
(2) O valor referente a lucro, quando for o caso (isto é, contrato com Entidades com fins lucrativos), é obtido aplicando-se o percentual sobre todos os itens calculados anteriormente: mão-de-obra + insumos diversos + despesas operacionais/administrativas
Subtotal A 0.00
326.67
989.82
Custos variáveis (1) (itens calculados c/base na estimativa total mensal)
Total de Insumos diversos (subtotal A+B) 7,574.19
Subtotal B
B - DEMAIS CUSTOS
Insumos Diversos (Valor Mensal) Valor (R$)
Custos fixos (ref. disponibilização de Maq./Equip/utensílios entre outros)
- Disponibilização (bens/equipamentos)
- Outros (especificar)
0.00
Valor (R$)
0.00
7,574.19
7,574.19
(1) Os valores dos custos variáveis descritos neste módulo estão detalhados no Anexo I da Nota Técnica Nº 03/DD/2008, onde foi estabelecido o custo de R$ 71,28/família/ano, que deverá ser considerado como valor máximo admitido para o Núcleo Operacional.
- Combustível e Manutenção de Veículo
30 de 57
Módulo: Tributos (Valor Mensal)
IX Tributos (Valor Mensal) %
A Tributos Federais/Estaduais
ISS sobre o Faturamento 5.00
PIS sobre o Faturamento 1.65
COFINS sobre o Faturamento 7.60
B Tributos Municipais 0.00
C Outros tributos 0.00
Total de Tributos 14.25
IX Tributos (Valor Mensal) %
A Tributos Federais/Estaduais
ISS sobre o Faturamento 5.00
PIS sobre o Faturamento 0.65
COFINS sobre o Faturamento 3.00
B Tributos Municipais 0.00
C Outros tributos 0.00
Total de Tributos 8.65
1,981.56
653.91
3,011.97
0.00
Nota: O valor referente a tributos é obtido aplicando-se o percentual sobre o valor do faturamento.
0.00
Os percentuais abaixo são válidos no caso de Pessoa Jurídica de Direito Privado, com fins lucrativos e Tributada com base no LUCRO REAL.
5,647.44
No caso de Pessoa Jurídica de Direito Privado, com fins lucrativos e Tributada com base no LUCRO PRESUMIDO, os percentuais estão descritos abaixo, e podem ser melhor visualizados no Memorando 222 DAC, de 05/09/2008, anexo da Nota Técnica Nº 03/DD/2008.
Valor (R$)
31 de 57
X
A
B
C
D
E
F
VALOR GLOBAL DA PROPOSTA ATES (E x 12 meses)
Valor (R$)
25,093.03
7,574.19
Valor Total referente ao PDA e PRA
Unid/Elementos Valor (R$)
1,316.49
5,647.44
39,631.15
626.58
475,573.79
VALOR POR UNIDADE DE MEDIDA (valor/famíla/ano)
VALOR MENSAL DO SERVIÇO
PDA 0.00
VALOR GLOBAL DA PROPOSTA PARA CONTRATO (G+J) 510,823.79
PRA 35,250.00
VALOR GLOBAL DA PROPOSTA PDA e PRA (H+I) 35,250.00
TRIBUTOS
RESUMO - VALOR DO SERVIÇO PARA O NÚCLEO OPERACIONAL Nº 03 - CAMPO VERDE
Unid/Elementos
Valor Total referente ao Serviço de ATES
MÃO-DE-OBRA
INSUMOS DIVERSOS
DEMAIS COMPONENTES
32 de 57
Discriminação dos Serviços (dados referentes à contratação)
A
B
C
D
Dimensionamento da mão-de-obra empregada
AQuantidade de empregados (técnicos) necessários para a execução dos serviços
B Quantidade de técnicos de Nível Superior
C Quantidade de técnicos de Nível Médio
Dados complementares para composição dos custos referente à mão-de-obra
D Salário mínimo Oficial vigente
F Data base da categoria
ECategoria profissional (vinculada à execuçãocontratual) (1)
(1) Destaca-se que a escolha destas categorias profissionais se deu em função do teto salarial das mesmas ser igual ou superior às demais categorias usualmente contratadas para o serviço de ATES.
Nível Médio – Técnico Agrícola
De acordo com Convenção Coletiva ou Dissídio Coletivo de cada categoria a ser verificada na
SR junto aos Sindicatos.
Unidade Medida – Nº de Famílias
Quantidade (total) a contratar (em função da unidade de medida) - Nº de Técnicos
Nº de meses de execução contratual
PLANILHA DE CUSTOS E FORMAÇÃO DE PREÇOS PARA ATES
ATES
760
9
12
Tipo Serviço
A – MÃO-DE-OBRA
9
Nível Superior – Engenheiro Agrônomo
REGIÃO SUL
4) NÚCLEO OPERACIONAL RONDONÓPOLIS
3
6
R$ 415.00
33 de 57
I Remuneração
A Salário (1)
B Hora Extra
C Adicional Noturno
D Adicional Periculosidade %
E Adicional Insalubridade %
F Outros (especificar)
Total de Remuneração
II Encargos Sociais e Trabalhistas (2) %
Total de Encargos Sociais e Trabalhistas 72.52%
I Remuneração
A Salário (3)
B Hora Extra
C Adicional Noturno
D Adicional Periculosidade %
E Adicional Insalubridade %
F Outros (especificar)
Total de Remuneração
II Encargos Sociais e Trabalhistas(2) %
Total de Encargos Sociais e Trabalhistas 72.52%
1,415.00
0.00
0.00
0.00
0.00
(1) O valor utilizado está baseado na Nota Técnica nº 03/2007 e respeita as convenções e dissídios coletivos consultados.
3,735.00
0.00
0.00
Técnico de Nível Médio
0.00
Técnico de Nível Superior (CLT)
Valor (R$)
0.00
1,415.00
Valor (R$)
(2) O percentual de Encargos Sociais e Trabalhistas é aplicado sobre o valor total da remuneração. O detalhamento consta no Quadro de Encargos Sociais e Trabalhistas abaixo. O quadro foi elaborado a partir do Memorando nº 222/DAC, de 05 de setembro de 2008. Os encargos incidentes no caso de cooperativas também estão descritos no referido Memorando.
0.00
0.00
3,735.00
Valor (R$)
(1) A Remuneração utilizada foi de 9,0 salários mínimos, com base na Legislação vigente (lei nº 4.950-A /1966).
2,708.62
(2) O percentual de Encargos Sociais e Trabalhistas é aplicado sobre o valor total da remuneração. O detalhamento consta no Quadro de Encargos Sociais e Trabalhistas abaixo. O quadro foi elaborado a partir do Memorando nº 222/DAC, de 05 de setembro de 2008. Os encargos incidentes no caso de cooperativas também estão descritos no referido Memorando.
Valor (R$)
1,026.16
34 de 57
(1) Incorporados em “B1”
A3 - Salário EducaçãoA2 - F.G.T.S. e Contribuição SocialA1 - Previdência Social
GRUPO A - Obrigações Sociais
A8 – SEBRAETotal do GRUPO A
GRUPO B - Tempo não trabalhado IIA+IIB (Férias+Aus.)B1 – Férias e Adicional de 1/3 Férias
A4 - SESI/SESC A5 - SENAI/SENACA6 – INCRAA7 - Seguro Acidente de Trabalho (baixo, médio ou alto)
B7 - Aviso Prévio TrabalhadoTotal GRUPO B
GRUPO C - Gratificações
C1 - Adicional 1/3 Férias (1)
B2 - Auxílio EnfermidadeB3 - Licença-PaternidadeB5 - Faltas LegaisB6 - Acidente de Trabalho
C2 - 13º SalárioTotal do GRUPO C
GRUPO E - Incidência CumulativaF1 - Incid.sobre Grupo B
GRUPO D - IndenizaçõesD1 – Dem. s/ justa causa (Ind. Compensatória)+Contrib.SocialD2 - Av.Prévio ind.+(13º+Férias+Adic.1/3 ind.)D3 - Indenização adicional
F6 - Incid.Cum.Grupo D x (Grupo B + TCP)
F2 - Incid.Cum.Grupo A x Grupo CF3 - Incid.Cum.Grupo A x Grupo TCPF4 - Incid.Cum.Grupo C x Grupo BF5 - Incid.Cum.Grupo A x (Grupo C x Grupo B)
D4 - FGTS s/ Aviso Prévio Indeniz.+ 13º Indeniz.Total do GRUPO D
II - Detalhamento de Encargos Sociais e Trabalhistas
20.008.002.501.50
%
35.80%
11.111.39
1.000.202.000.60
15.07%0.008.33
0.020.280.331.94
0.004.004.00%
8.33%0.000.00
9.310.000.000.000.000.00
72.52Total do GRUPO E 9.31
TOTAL ENCARGOS SOCIAIS (%)
35 de 57
III Insumos de Mão-de-obra (1)
A Transporte (*)
B Auxílio alimentação (Vales, cesta básica etc.) (*)
C Uniformes/equipamentos (*)
D Assistência médica
E Seguro de vida
F Treinamento/Capacitação/ Reciclagem
G Auxílio funeral
H Outros (especificar)
Total de Insumos de Mão-de-obra
IV
A
B
C
D
E
IV
A
B
C
D
E
Subtotal Mão-de-obra principal
0.00
6,443.62
Encargos Sociais
Insumos de M.O.
3,735.00
2,708.62
Nota (*): O valor a ser informado deverá considerar o valor descontado do empregado conforme Legislação.
6,443.62
Valor unit. (R$)
Quadro Resumo da Remuneração da Mão de Obra – Nível Médio
(1) Estes valores devem ser preenchidos de acordo com a Convenção ou Dissídio Coletivo de cada Estado, quando for o caso.
Subtotal Mão-de-obra principal 2,441.16
Quadro Resumo da Remuneração da Mão de Obra – Nível Superior
Mão-de-obra vinculada à execução contratual (valor por empregado)
Remuneração
Mão-de-obra vinculada à execução contratual (valor por empregado)
Valor unit. (R$)
Reserva técnica (*) 0.00
Total de Mão-de-obra
Remuneração 1,415.00
Total de Mão-de-obra 2,441.16
Encargos Sociais 1,026.16
Insumos de M.O. 0.00
Reserva técnica (*) 0.00
Nota (*) : O valor da Reserva técnica é obtido multiplicando-se o percentual sobre o subtotal da mão-de-obra principal.
Valor (R$)
36 de 57
V
B
E
VI
A
B
C
D
E
Quantidade de empregados necessários para a execução dos serviços – Nível Médio
Valor Mensal Total referente à Mão-de-obra vinculada à execução contratual
Quantidade de empregados necessários para a execução dos serviços – Nível Superior
NT = NÚMERO DE DIAS DE TRABALHO DO EMPREGADO POR SEMANA
DM = NT x S
VD = VALOR/DIA DE TRABALHO
VD = Valor Total da Mão-de-obra
DM = DIAS DE TRABALHO/MÊS (jornada de trabalho mensal do empregado)
33,977.81
3
6
9
19,330.87
14,646.95
Valor total de mão-de-obra vinculada à execução contratual
A
C
(R$)
DM
N = NÚMERO DE DIAS POR SEMANA para execução dos serviços
Total Mão-de-obra c/menor nº de dias na semana (quando for o caso)
D
Nota: De maneira geral esta situação não se enquadra à realidade do Programa de ATES. Os casos eventuais deverão ser justificados, desde que seja garantido o atendimento do Núcleo Operacional de forma plena, ou seja, neste caso a composição da Equipe Técnica deverá garantir o cumprimento total das horas mensais, não sendo admitido o pagamento de horas extras.
Quadro Resumo – Valor Mensal da Mão-de-obra
VM = VD x N x S
R$
Valor Mensal da Mão-de- obra para prestação de serviços com menor nº de dias de execução contratual na semana (quando for o caso)
Variáveis:Resultado da
fórmula:
4.345
R$
S = NÚMERO DE SEMANAS POR MÊS = ((dias no ano ÷ meses no ano) ÷ dias na semana)
S = (dias no ano ÷ meses anos)
dias na semana
Quantidade Total de empregados necessários para a execução dos serviços
Valor Total de mão-de-obra de nível superior
Valor Total de mão-de-obra de nível médio
37 de 57
Módulo: Insumos Diversos (Valor Mensal)
VII
A
B
Módulo: Demais componentes (Valor Mensal)
VIII Demais Componentes (Valor Mensal) %
A Despesas Operacionais/Adminstrativas (1) 1.0
B Lucro (2) 3.0
Total de Demais Componentes (A+B) 4.0
- Disponibilização (bens/equipamentos)
- Outros (especificar)
Custos fixos (ref. disponibilização de Maq./Equip/utensílios entre outros)
0.00
0.00
Subtotal A 0.00
- Combustível e Manutenção de Veículo
Subtotal B
Custos variáveis (1) (itens calculados c/base na estimativa total mensal)
(1) O valor referente a despesas operacionais/administrativas é obtido aplicando-se o percentual sobre os demais itens calculados anteriormente: mão-de-obra+insumos diversos. Este percentual pode ser aumentado até 5% desde que o valor total do Núcleo Operacional não ultrapasse o valor máximo estabelecido para o mesmo. Ressalta-se que o denominado valor de "custeio" explicitado no Anexo I da Nota Técnica Nº 03/DD/2008, cujo valor total alcançou R$ 77,43/família/ano, refere-se ao somatório dos itens "combustível e manutenção do veículo" (Módulo insumos diversos) + "despesas operacionais/administrativas" (Módulo demais componentes) acima.
(2) O valor referente a lucro, quando for o caso (isto é, contrato com Entidades com fins lucrativos), é obtido aplicando-se o percentual sobre todos os itens calculados anteriormente: mão-de-obra + insumos diversos + despesas operacionais/administrativas
1,259.33
Valor (R$)
B - DEMAIS CUSTOS
Insumos Diversos (Valor Mensal) Valor (R$)
7,584.17
7,584.17
Total de Insumos diversos (subtotal A+B) 7,584.17
(1) Os valores dos custos variáveis descritos neste módulo estão detalhados no Anexo I da Nota Técnica Nº 03/DD/2008, onde foi estabelecido o custo de R$ 71,28/família/ano, que deverá ser considerado como valor máximo admitido para o Núcleo Operacional.
1,674.95
415.62
38 de 57
Módulo: Tributos (Valor Mensal)
IX Tributos (Valor Mensal) %
A Tributos Federais/Estaduais
ISS sobre o Faturamento 5.00
PIS sobre o Faturamento 1.65
COFINS sobre o Faturamento 7.60
B Tributos Municipais 0.00
C Outros tributos 0.00
Total de Tributos 14.25
IX Tributos (Valor Mensal) %
A Tributos Federais/Estaduais
ISS sobre o Faturamento 5.00
PIS sobre o Faturamento 0.65
COFINS sobre o Faturamento 3.00
B Tributos Municipais 0.00
C Outros tributos 0.00
Total de Tributos 8.65
Nota: O valor referente a tributos é obtido aplicando-se o percentual sobre o valor do faturamento.
0.00
Valor (R$)
Os percentuais abaixo são válidos no caso de Pessoa Jurídica de Direito Privado, com fins lucrativos e Tributada com base no LUCRO REAL.
7,185.15
No caso de Pessoa Jurídica de Direito Privado, com fins lucrativos e Tributada com base no LUCRO PRESUMIDO, os percentuais estão descritos abaixo, e podem ser melhor visualizados no Memorando 222 DAC, de 05/09/2008, anexo da Nota Técnica Nº 03/DD/2008.
2,521.10
831.96
3,832.08
0.00
39 de 57
X
A
B
C
D
E
F
RESUMO - VALOR DO SERVIÇO PARA O NÚCLEO OPERACIONAL Nº 04 - RONDONÓPOLIS
Unid/Elementos
Valor Total referente ao Serviço de ATES
PDA 0.00
VALOR GLOBAL DA PROPOSTA PARA CONTRATO (G+J) 704,064.89
PRA 99,000.00
VALOR GLOBAL DA PROPOSTA PDA e PRA (H+I) 99,000.00
Valor Total referente ao PDA e PRA
Unid/Elementos Valor (R$)
1,674.95
7,185.15
50,422.07
796.14
605,064.89
VALOR POR UNIDADE DE MEDIDA (valor/famíla/ano)
DEMAIS COMPONENTES
VALOR GLOBAL DA PROPOSTA ATES (E x 12 meses)
Valor (R$)
33,977.81
7,584.17
MÃO-DE-OBRA
INSUMOS DIVERSOS
TRIBUTOS
VALOR MENSAL DO SERVIÇO
40 de 57
Discriminação dos Serviços (dados referentes à contratação)
A
B
C
D
Dimensionamento da mão-de-obra empregada
AQuantidade de empregados (técnicos) necessários para a execução dos serviços
B Quantidade de técnicos de Nível Superior
C Quantidade de técnicos de Nível Médio
Dados complementares para composição dos custos referente à mão-de-obra
D Salário mínimo Oficial vigente
F Data base da categoria
1
2
R$ 415.00
A – MÃO-DE-OBRA
3
Nível Superior – Engenheiro Agrônomo
Unidade Medida – Nº de Famílias
Quantidade (total) a contratar (em função da unidade de medida) - Nº de Técnicos
Nº de meses de execução contratual
PLANILHA DE CUSTOS E FORMAÇÃO DE PREÇOS PARA ATES
ATES
283
3
12
Tipo Serviço
De acordo com Convenção Coletiva ou Dissídio Coletivo de cada categoria a ser verificada na
SR junto aos Sindicatos.
REGIÃO BAIXADA CUIABANA
5) NÚCLEO OPERACIONAL VÁRZEA GRANDE
ECategoria profissional (vinculada à execuçãocontratual) (1)
(1) Destaca-se que a escolha destas categorias profissionais se deu em função do teto salarial das mesmas ser igual ou superior às demais categorias usualmente contratadas para o serviço de ATES.
Nível Médio – Técnico Agrícola
41 de 57
I Remuneração
A Salário (1)
B Hora Extra
C Adicional Noturno
D Adicional Periculosidade %
E Adicional Insalubridade %
F Outros (especificar)
Total de Remuneração
II Encargos Sociais e Trabalhistas (2) %
Total de Encargos Sociais e Trabalhistas 72.52%
I Remuneração
A Salário (3)
B Hora Extra
C Adicional Noturno
D Adicional Periculosidade %
E Adicional Insalubridade %
F Outros (especificar)
Total de Remuneração
II Encargos Sociais e Trabalhistas(2) %
Total de Encargos Sociais e Trabalhistas 72.52%
Técnico de Nível Médio
0.00
Valor (R$)
1,415.00
0.00
0.00
0.00
3,735.00
Valor (R$)
(1) A Remuneração utilizada foi de 9,0 salários mínimos, com base na Legislação vigente (lei nº 4.950-A /1966).
2,708.62
(2) O percentual de Encargos Sociais e Trabalhistas é aplicado sobre o valor total da remuneração. O detalhamento consta no Quadro de Encargos Sociais e Trabalhistas abaixo. O quadro foi elaborado a partir do Memorando nº 222/DAC, de 05 de setembro de 2008. Os encargos incidentes no caso de cooperativas também estão descritos no referido Memorando.
Valor (R$)
3,735.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,415.00
(1) O valor utilizado está baseado na Nota Técnica nº 03/2007 e respeita as convenções e dissídios coletivos consultados.
0.00
Técnico de Nível Superior (CLT)
Valor (R$)
1,026.16
(2) O percentual de Encargos Sociais e Trabalhistas é aplicado sobre o valor total da remuneração. O detalhamento consta no Quadro de Encargos Sociais e Trabalhistas abaixo. O quadro foi elaborado a partir do Memorando nº 222/DAC, de 05 de setembro de 2008. Os encargos incidentes no caso de cooperativas também estão descritos no referido Memorando.
42 de 57
(1) Incorporados em “B1”
0.00
72.52
%9.310.000.000.000.00
%0.000.000.004.004.00
1.9415.07%0.008.338.33
%11.111.390.020.280.33
1.501.000.202.000.6035.80
20.008.002.50
%
F6 - Incid.Cum.Grupo D x (Grupo B + TCP)
F2 - Incid.Cum.Grupo A x Grupo CF3 - Incid.Cum.Grupo A x Grupo TCPF4 - Incid.Cum.Grupo C x Grupo BF5 - Incid.Cum.Grupo A x (Grupo C x Grupo B)
D4 - FGTS s/ Aviso Prévio Indeniz.+ 13º Indeniz.Total do GRUPO D
GRUPO E - Incidência CumulativaF1 - Incid.sobre Grupo B
GRUPO D - IndenizaçõesD1 – Dem. s/ justa causa (Ind. Compensatória)+Contrib.SocialD2 - Av.Prévio ind.+(13º+Férias+Adic.1/3 ind.)D3 - Indenização adicional
B7 - Aviso Prévio TrabalhadoTotal GRUPO B
GRUPO C - Gratificações
C1 - Adicional 1/3 Férias (1)
C2 - 13º SalárioTotal do GRUPO C
A2 - F.G.T.S. e Contribuição SocialA3 - Salário EducaçãoA4 - SESI/SESC A5 - SENAI/SENACA6 – INCRAA7 - Seguro Acidente de Trabalho (baixo, médio ou alto)A8 – SEBRAE
Total do GRUPO AGRUPO B - Tempo não trabalhado IIA+IIB (Férias+Aus.)
GRUPO A - Obrigações SociaisA1 - Previdência Social
II - Detalhamento de Encargos Sociais e Trabalhistas
Total do GRUPO E 9.31
B1 – Férias e Adicional de 1/3 FériasB2 - Auxílio EnfermidadeB3 - Licença-PaternidadeB5 - Faltas LegaisB6 - Acidente de Trabalho
TOTAL ENCARGOS SOCIAIS (%)
43 de 57
III Insumos de Mão-de-obra (1)
A Transporte (*)
B Auxílio alimentação (Vales, cesta básica etc.) (*)
C Uniformes/equipamentos (*)
D Assistência médica
E Seguro de vida
F Treinamento/Capacitação/ Reciclagem
G Auxílio funeral
H Outros (especificar)
Total de Insumos de Mão-de-obra
IV
A
B
C
D
E
IV
A
B
C
D
E
Total de Mão-de-obra 2,441.16
Subtotal Mão-de-obra principal 2,441.16
Reserva técnica (*) 0.00
Valor unit. (R$)
Remuneração 1,415.00
Encargos Sociais 1,026.16
Insumos de M.O. 0.00
(1) Estes valores devem ser preenchidos de acordo com a Convenção ou Dissídio Coletivo de cada Estado, quando for o caso.
Nota (*): O valor a ser informado deverá considerar o valor descontado do empregado conforme Legislação.
Quadro Resumo da Remuneração da Mão de Obra – Nível Superior
Subtotal Mão-de-obra principal
0.00
6,443.62
Encargos Sociais
Insumos de M.O.
3,735.00
2,708.62
Mão-de-obra vinculada à execução contratual (valor por empregado)
Remuneração
Valor unit. (R$)
Valor (R$)
Nota (*) : O valor da Reserva técnica é obtido multiplicando-se o percentual sobre o subtotal da mão-de-obra principal.
Reserva técnica (*) 0.00
Total de Mão-de-obra 6,443.62
Quadro Resumo da Remuneração da Mão de Obra – Nível Médio
Mão-de-obra vinculada à execução contratual (valor por empregado)
44 de 57
V
B
E
VI
A
B
C
D
E
4.345
S = NÚMERO DE SEMANAS POR MÊS = ((dias no ano ÷ meses no ano) ÷ dias na semana)
S = (dias no ano ÷ meses anos)
dias na semana
NT = NÚMERO DE DIAS DE TRABALHO DO EMPREGADO POR SEMANA
A
C
D
(R$)
Nota: De maneira geral esta situação não se enquadra à realidade do Programa de ATES. Os casos eventuais deverão ser justificados, desde que seja garantido o atendimento do Núcleo Operacional de forma plena, ou seja, neste caso a composição da Equipe Técnica deverá garantir o cumprimento total das horas mensais, não sendo admitido o pagamento de horas extras.
Quadro Resumo – Valor Mensal da Mão-de-obra
R$
R$
DM = NT x S
VD = VALOR/DIA DE TRABALHO
VD = Valor Total da Mão-de-obra
VM = VD x N x S
Valor total de mão-de-obra vinculada à execução contratual
DM = DIAS DE TRABALHO/MÊS (jornada de trabalho mensal do empregado)
DM
N = NÚMERO DE DIAS POR SEMANA para execução dos serviços
Total Mão-de-obra c/menor nº de dias na semana (quando for o caso)
2
3
6,443.62
Valor Mensal da Mão-de- obra para prestação de serviços com menor nº de dias de execução contratual na semana (quando for o caso)
Variáveis:Resultado da
fórmula:
11,325.94
Quantidade de empregados necessários para a execução dos serviços – Nível Médio
Valor Mensal Total referente à Mão-de-obra vinculada à execução contratual
Quantidade de empregados necessários para a execução dos serviços – Nível Superior
Valor Total de mão-de-obra de nível médio 4,882.32
1
Quantidade Total de empregados necessários para a execução dos serviços
Valor Total de mão-de-obra de nível superior
45 de 57
Módulo: Insumos Diversos (Valor Mensal)
VII
A
B
Módulo: Demais componentes (Valor Mensal)
VIII Demais Componentes (Valor Mensal) %
A Despesas Operacionais/Adminstrativas (1) 1.0
B Lucro (2) 3.0
Total de Demais Componentes (A+B) 4.0
428.75
Subtotal A 0.00
Total de Insumos diversos (subtotal A+B) 2,824.10
(1) Os valores dos custos variáveis descritos neste módulo estão detalhados no Anexo I da Nota Técnica Nº 03/DD/2008, onde foi estabelecido o custo de R$ 71,28/família/ano, que deverá ser considerado como valor máximo admitido para o Núcleo Operacional.
Custos variáveis (1) (itens calculados c/base na estimativa total mensal)
- Disponibilização (bens/equipamentos)
B - DEMAIS CUSTOS
Insumos Diversos (Valor Mensal) Valor (R$)
Custos fixos (ref. disponibilização de Maq./Equip/utensílios entre outros)
- Outros (especificar)
0.00
141.50
Valor (R$)
0.00
2,824.10
2,824.10
- Combustível e Manutenção de Veículo
Subtotal B
570.25
(2) O valor referente a lucro, quando for o caso (isto é, contrato com Entidades com fins lucrativos), é obtido aplicando-se o percentual sobre todos os itens calculados anteriormente: mão-de-obra + insumos diversos + despesas operacionais/administrativas
(1) O valor referente a despesas operacionais/administrativas é obtido aplicando-se o percentual sobre os demais itens calculados anteriormente: mão-de-obra+insumos diversos. Este percentual pode ser aumentado até 5% desde que o valor total do Núcleo Operacional não ultrapasse o valor máximo estabelecido para o mesmo. Ressalta-se que o denominado valor de "custeio" explicitado no Anexo I da Nota Técnica Nº 03/DD/2008, cujo valor total alcançou R$ 77,43/família/ano, refere-se ao somatório dos itens "combustível e manutenção do veículo" (Módulo insumos diversos) + "despesas operacionais/administrativas" (Módulo demais componentes) acima.
46 de 57
Módulo: Tributos (Valor Mensal)
IX Tributos (Valor Mensal) %
A Tributos Federais/Estaduais
ISS sobre o Faturamento 5.00
PIS sobre o Faturamento 1.65
COFINS sobre o Faturamento 7.60
B Tributos Municipais 0.00
C Outros tributos 0.00
Total de Tributos 14.25
IX Tributos (Valor Mensal) %
A Tributos Federais/Estaduais
ISS sobre o Faturamento 5.00
PIS sobre o Faturamento 0.65
COFINS sobre o Faturamento 3.00
B Tributos Municipais 0.00
C Outros tributos 0.00
Total de Tributos 8.65
858.33
283.25
Nota: O valor referente a tributos é obtido aplicando-se o percentual sobre o valor do faturamento.
0.00
1,304.66
0.00
Os percentuais abaixo são válidos no caso de Pessoa Jurídica de Direito Privado, com fins lucrativos e Tributada com base no LUCRO REAL.
2,446.23
Valor (R$)
No caso de Pessoa Jurídica de Direito Privado, com fins lucrativos e Tributada com base no LUCRO PRESUMIDO, os percentuais estão descritos abaixo, e podem ser melhor visualizados no Memorando 222 DAC, de 05/09/2008, anexo da Nota Técnica Nº 03/DD/2008.
47 de 57
X
A
B
C
D
E
F
Valor (R$)
11,325.94
2,824.10
MÃO-DE-OBRA
INSUMOS DIVERSOS
TRIBUTOS
27,450.00
PDA 0.00
Valor Total referente ao PDA e PRA
DEMAIS COMPONENTES
VALOR GLOBAL DA PROPOSTA ATES (E x 12 meses)
VALOR MENSAL DO SERVIÇO 17,166.52
570.25
2,446.23
727.91
205,998.21
VALOR POR UNIDADE DE MEDIDA (valor/famíla/ano)
VALOR GLOBAL DA PROPOSTA PARA CONTRATO (G+J) 233,448.21
PRA 27,450.00
VALOR GLOBAL DA PROPOSTA PDA e PRA (H+I)
Unid/Elementos Valor (R$)
RESUMO - VALOR DO SERVIÇO PARA O NÚCLEO OPERACIONAL Nº 05 - VÁRZEA GRANDE
Unid/Elementos
Valor Total referente ao Serviço de ATES
48 de 57
Discriminação dos Serviços (dados referentes à contratação)
A
B
C
D
Dimensionamento da mão-de-obra empregada
AQuantidade de empregados (técnicos) necessários para a execução dos serviços
B Quantidade de técnicos de Nível Superior
C Quantidade de técnicos de Nível Médio
Dados complementares para composição dos custos referente à mão-de-obra
D Salário mínimo Oficial vigente
F Data base da categoria
Nível Médio – Técnico Agrícola
De acordo com Convenção Coletiva ou Dissídio Coletivo de cada categoria a ser verificada na
SR junto aos Sindicatos.
Unidade Medida – Nº de Famílias
Quantidade (total) a contratar (em função da unidade de medida) - Nº de Técnicos
Nº de meses de execução contratual
PLANILHA DE CUSTOS E FORMAÇÃO DE PREÇOS PARA ATES
ATES
432
5
12
Tipo Serviço
A – MÃO-DE-OBRA
5
Nível Superior – Engenheiro AgrônomoE
Categoria profissional (vinculada à execuçãocontratual) (1)
(1) Destaca-se que a escolha destas categorias profissionais se deu em função do teto salarial das mesmas ser igual ou superior às demais categorias usualmente contratadas para o serviço de ATES.
REGIÃO NORTE
6) NÚCLEO OPERACIONAL CLAUDIA
1
4
R$ 415.00
49 de 57
I Remuneração
A Salário (1)
B Hora Extra
C Adicional Noturno
D Adicional Periculosidade %
E Adicional Insalubridade %
F Outros (especificar)
Total de Remuneração
II Encargos Sociais e Trabalhistas (2) %
Total de Encargos Sociais e Trabalhistas 72.52%
I Remuneração
A Salário (3)
B Hora Extra
C Adicional Noturno
D Adicional Periculosidade %
E Adicional Insalubridade %
F Outros (especificar)
Total de Remuneração
II Encargos Sociais e Trabalhistas(2) %
Total de Encargos Sociais e Trabalhistas 72.52%
0.00
0.00
Técnico de Nível Superior (CLT)
Valor (R$)
1,415.00
0.00
0.00
0.00
1,415.00
(1) O valor utilizado está baseado na Nota Técnica nº 03/2007 e respeita as convenções e dissídios coletivos consultados.
Valor (R$)
3,735.00
0.00
0.00
Técnico de Nível Médio
0.00
0.00
0.00
3,735.00
Valor (R$)
(1) A Remuneração utilizada foi de 9,0 salários mínimos, com base na Legislação vigente (lei nº 4.950-A /1966).
2,708.62
(2) O percentual de Encargos Sociais e Trabalhistas é aplicado sobre o valor total da remuneração. O detalhamento consta no Quadro de Encargos Sociais e Trabalhistas abaixo. O quadro foi elaborado a partir do Memorando nº 222/DAC, de 05 de setembro de 2008. Os encargos incidentes no caso de cooperativas também estão descritos no referido Memorando.
Valor (R$)
1,026.16
(2) O percentual de Encargos Sociais e Trabalhistas é aplicado sobre o valor total da remuneração. O detalhamento consta no Quadro de Encargos Sociais e Trabalhistas abaixo. O quadro foi elaborado a partir do Memorando nº 222/DAC, de 05 de setembro de 2008. Os encargos incidentes no caso de cooperativas também estão descritos no referido Memorando.
50 de 57
(1) Incorporados em “B1”
GRUPO A - Obrigações Sociais %A1 - Previdência Social
A6 – INCRAA7 - Seguro Acidente de Trabalho (baixo, médio ou alto)A8 – SEBRAE
Total do GRUPO A
A2 - F.G.T.S. e Contribuição SocialA3 - Salário EducaçãoA4 - SESI/SESC A5 - SENAI/SENAC
B5 - Faltas LegaisB6 - Acidente de TrabalhoB7 - Aviso Prévio Trabalhado
Total GRUPO B
GRUPO B - Tempo não trabalhado IIA+IIB (Férias+Aus.)B1 – Férias e Adicional de 1/3 FériasB2 - Auxílio EnfermidadeB3 - Licença-Paternidade
GRUPO D - IndenizaçõesD1 – Dem. s/ justa causa (Ind. Compensatória)+Contrib.SocialD2 - Av.Prévio ind.+(13º+Férias+Adic.1/3 ind.)D3 - Indenização adicional
GRUPO C - Gratificações
C1 - Adicional 1/3 Férias (1)
C2 - 13º SalárioTotal do GRUPO C
F6 - Incid.Cum.Grupo D x (Grupo B + TCP)
F2 - Incid.Cum.Grupo A x Grupo CF3 - Incid.Cum.Grupo A x Grupo TCPF4 - Incid.Cum.Grupo C x Grupo BF5 - Incid.Cum.Grupo A x (Grupo C x Grupo B)
D4 - FGTS s/ Aviso Prévio Indeniz.+ 13º Indeniz.Total do GRUPO D
GRUPO E - Incidência CumulativaF1 - Incid.sobre Grupo B
1.000.202.000.60
20.008.002.501.50
0.020.280.331.94
35.80%
11.111.39
8.33%0.000.00
15.07%0.008.33
9.310.000.000.00
%
II - Detalhamento de Encargos Sociais e Trabalhistas
Total do GRUPO E 9.31
0.000.00
0.004.004.00
TOTAL ENCARGOS SOCIAIS (%) 72.52
51 de 57
III Insumos de Mão-de-obra (1)
A Transporte (*)
B Auxílio alimentação (Vales, cesta básica etc.) (*)
C Uniformes/equipamentos (*)
D Assistência médica
E Seguro de vida
F Treinamento/Capacitação/ Reciclagem
G Auxílio funeral
H Outros (especificar)
Total de Insumos de Mão-de-obra
IV
A
B
C
D
E
IV
A
B
C
D
E
Valor (R$)
Subtotal Mão-de-obra principal
0.00
6,443.62
Encargos Sociais
Insumos de M.O.
Mão-de-obra vinculada à execução contratual (valor por empregado)
Remuneração
Quadro Resumo da Remuneração da Mão de Obra – Nível Médio
Total de Mão-de-obra 2,441.16
Encargos Sociais 1,026.16
Mão-de-obra vinculada à execução contratual (valor por empregado)
Valor unit. (R$)
Remuneração 1,415.00
Insumos de M.O.
Total de Mão-de-obra 6,443.62
(1) Estes valores devem ser preenchidos de acordo com a Convenção ou Dissídio Coletivo de cada Estado, quando for o caso.
Nota (*): O valor a ser informado deverá considerar o valor descontado do empregado conforme Legislação.
Valor unit. (R$)
3,735.00
2,708.62
0.00
Subtotal Mão-de-obra principal 2,441.16
Reserva técnica (*) 0.00
Nota (*) : O valor da Reserva técnica é obtido multiplicando-se o percentual sobre o subtotal da mão-de-obra principal.
Reserva técnica (*) 0.00
Quadro Resumo da Remuneração da Mão de Obra – Nível Superior
52 de 57
V
B
E
VI
A
B
C
D
E
Quantidade de empregados necessários para a execução dos serviços – Nível Médio
Valor Mensal Total referente à Mão-de-obra vinculada à execução contratual
Quantidade de empregados necessários para a execução dos serviços – Nível Superior
NT = NÚMERO DE DIAS DE TRABALHO DO EMPREGADO POR SEMANA
DM = NT x S
VD = VALOR/DIA DE TRABALHO
VD = Valor Total da Mão-de-obra
DM = DIAS DE TRABALHO/MÊS (jornada de trabalho mensal do empregado)
A
Valor total de mão-de-obra vinculada à execução contratual
C
(R$)
DM
N = NÚMERO DE DIAS POR SEMANA para execução dos serviços
Total Mão-de-obra c/menor nº de dias na semana (quando for o caso)
D
Nota: De maneira geral esta situação não se enquadra à realidade do Programa de ATES. Os casos eventuais deverão ser justificados, desde que seja garantido o atendimento do Núcleo Operacional de forma plena, ou seja, neste caso a composição da Equipe Técnica deverá garantir o cumprimento total das horas mensais, não sendo admitido o pagamento de horas extras.
Quadro Resumo – Valor Mensal da Mão-de-obra
1
4
R$
Valor Mensal da Mão-de- obra para prestação de serviços com menor nº de dias de execução contratual na semana (quando for o caso)
Variáveis:Resultado da
fórmula:
VM = VD x N x S
4.345
R$
S = NÚMERO DE SEMANAS POR MÊS = ((dias no ano ÷ meses no ano) ÷ dias na semana)
S = (dias no ano ÷ meses anos)
dias na semana
5
6,443.62
Quantidade Total de empregados necessários para a execução dos serviços
16,208.25
9,764.63
Valor Total de mão-de-obra de nível superior
Valor Total de mão-de-obra de nível médio
53 de 57
Módulo: Insumos Diversos (Valor Mensal)
VII
A
B
Módulo: Demais componentes (Valor Mensal)
VIII Demais Componentes (Valor Mensal) %
A Despesas Operacionais/Adminstrativas (1) 1.0
B Lucro (2) 3.0
Total de Demais Componentes (A+B) 4.0
- Disponibilização (bens/equipamentos)
- Outros (especificar)
Custos fixos (ref. disponibilização de Maq./Equip/utensílios entre outros)
0.00
0.00
Insumos Diversos (Valor Mensal) Valor (R$)
Subtotal A 0.00
(1) O valor referente a despesas operacionais/administrativas é obtido aplicando-se o percentual sobre os demais itens calculados anteriormente: mão-de-obra+insumos diversos. Este percentual pode ser aumentado até 5% desde que o valor total do Núcleo Operacional não ultrapasse o valor máximo estabelecido para o mesmo. Ressalta-se que o denominado valor de "custeio" explicitado no Anexo I da Nota Técnica Nº 03/DD/2008, cujo valor total alcançou R$ 77,43/família/ano, refere-se ao somatório dos itens "combustível e manutenção do veículo" (Módulo insumos diversos) + "despesas operacionais/administrativas" (Módulo demais componentes) acima.
Custos variáveis (1) (itens calculados c/base na estimativa total mensal)
- Combustível e Manutenção de Veículo
Subtotal B
Valor (R$)
4,311.00
4,311.00
B - DEMAIS CUSTOS
Total de Insumos diversos (subtotal A+B) 4,311.00
(1) Os valores dos custos variáveis descritos neste módulo estão detalhados no Anexo I da Nota Técnica Nº 03/DD/2008, onde foi estabelecido o custo de R$ 71,28/família/ano, que deverá ser considerado como valor máximo admitido para o Núcleo Operacional.
826.93
205.19
621.73
(2) O valor referente a lucro, quando for o caso (isto é, contrato com Entidades com fins lucrativos), é obtido aplicando-se o percentual sobre todos os itens calculados anteriormente: mão-de-obra + insumos diversos + despesas operacionais/administrativas
54 de 57
Módulo: Tributos (Valor Mensal)
IX Tributos (Valor Mensal) %
A Tributos Federais/Estaduais
ISS sobre o Faturamento 5.00
PIS sobre o Faturamento 1.65
COFINS sobre o Faturamento 7.60
B Tributos Municipais 0.00
C Outros tributos 0.00
Total de Tributos 14.25
IX Tributos (Valor Mensal) %
A Tributos Federais/Estaduais
ISS sobre o Faturamento 5.00
PIS sobre o Faturamento 0.65
COFINS sobre o Faturamento 3.00
B Tributos Municipais 0.00
C Outros tributos 0.00
Total de Tributos 8.65
Valor (R$)
Os percentuais abaixo são válidos no caso de Pessoa Jurídica de Direito Privado, com fins lucrativos e Tributada com base no LUCRO REAL.
3,547.32
No caso de Pessoa Jurídica de Direito Privado, com fins lucrativos e Tributada com base no LUCRO PRESUMIDO, os percentuais estão descritos abaixo, e podem ser melhor visualizados no Memorando 222 DAC, de 05/09/2008, anexo da Nota Técnica Nº 03/DD/2008.
1,244.68
410.74
1,891.91
0.00
Nota: O valor referente a tributos é obtido aplicando-se o percentual sobre o valor do faturamento.
0.00
55 de 57
X
A
B
C
D
E
F
RESUMO - VALOR DO SERVIÇO PARA O NÚCLEO OPERACIONAL Nº 06 - CLAUDIA
Unid/Elementos
Valor Total referente ao Serviço de ATES
PDA 61,500.00
VALOR GLOBAL DA PROPOSTA PARA CONTRATO (G+J) 394,272.05
PRA 34,050.00
VALOR GLOBAL DA PROPOSTA PDA e PRA (H+I) 95,550.00
Valor Total referente ao PDA e PRA
Unid/Elementos Valor (R$)
826.93
3,547.32
24,893.50
691.49
298,722.05
VALOR POR UNIDADE DE MEDIDA (valor/famíla/ano)
VALOR GLOBAL DA PROPOSTA ATES (E x 12 meses)
Valor (R$)
16,208.25
4,311.00
MÃO-DE-OBRA
INSUMOS DIVERSOS
TRIBUTOS
VALOR MENSAL DO SERVIÇO
DEMAIS COMPONENTES
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Nº
Núcleo Operacional
Nº Fam
.Valor anual
ATES (R$)
Valor PDA
(R$)
Valor PRA
(R$)
TOTAL
(R$)
1Núcleo Ope
racion
al Cáceres
1,18
5 961,038.40
12
,000
.00
171
,750
.00
1,144,788.40
2Núcleo Ope
racion
al Tan
gará da Serra
1,11
7 857,352.38
18
,000
.00
149
,850
.00
1,025,202.38
3Núcleo Ope
racion
al Cam
po Verde
759
475,573.79
- 35
,250
.00
510,823.79
4Núcleo Ope
racion
al Ron
donó
polis
760
605,064.89
- 99
,000
.00
704,064.89
5Núcleo Ope
racion
al Várzea Grand
e 28
3 205,998.21
- 27
,450
.00
233,448.21
6Núcleo Ope
racion
al Cláud
ia
432
298,722.05
61
,500
.00
34
,050
.00
394,272.05
4,536
3,403,749.73
91,500.00
517,350.00
4,012,599.73
RESUMO DOS VALORES MÁXIMOS ADMITIDOS NA CONCORRÊNCIA PÚBLICA INCRA/MT Nº 01/2008 PARA OS SERVIÇOS
DE ATES, PDA E PRA
TOTAL GERAL
4,536
3,403,749.73
91,500.00
517,350.00
4,012,599.73
TOTAL GERAL
OBS:
Os valores máximos para cada Núcleo Operacional fo
ram determinados levando-se em consideração a contratação de
Pessoa Jurídica de Direito Privado com fins lucrativos e Tributada com base no Lucro Real. Tam
bém, foi
considerado o valor máximo estabelecido p
ela Norma de Execução INCRA n
º 77/2008 e discriminado na Nota
Técnica nº 03/DD/2008 (R$ 796,85/fa
mília/ano, que corresponde ao valor de R$ 850,00 m
enos o valor previsto para os
Articuladores).
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