1. SUMÁRIO EXECUTIVO

Este plano de negócios tem como objetivo apresentar a análise da viabilidade

econômico-financeira de implantação de uma empresa prestadora de serviços para idosos

na cidade de Manaus, seguindo uma tendência que já ocorre em outros paises, o Brasil

começa a despertar sua consciência para a importância da qualidade de vida da população

de terceira idade. Por uma questão de respeito e cidadania, deve ser prioridade para

qualquer país que queira ser visto e se ver como uma nação proporcionar aos seus idosos a

recompensa de ter colaborado com o desenvolvimento de sua cidade, dedicando-lhe o

período mais produtivo de suas vidas.

Detectada essa nova consciência, vimos uma maneira de, ao mesmo tempo em que

contribuímos para a cidadania dos idosos, termos uma oportunidade de implantar um

Negócio que, além de ser inovador pode auferir boas receitas para seus investidores.

Nesse negócio, denominado CITI (Centro de Integração da Terceira Idade),

oferecemos serviços voltados para o idoso, com qualidade e sempre respeitando suas

necessidades especificas, tais como lazer, condicionamento físico, convívio social com

pessoas da mesma faixa etária etc.

Pretendemos divulgar o CITI através de profissionais que atuam junto à população-

alvo, distribuição de folhetos nas residências do bairro escolhido e propaganda na mídia.

Este Plano de negócio terá um investimento inicial de R$ 100.000,00 divididos por 10

sócios equitativamente e que serão alocados na reforma do imóvel, aquisição de móveis,

equipamentos e utensílios necessários ao seu funcionamento e ainda uma verba para

realização do marketing do CITI.

O Ponto de equilíbrio será atingido com uma clientela de 70 idosos pagando uma

mensalidade de R$ 430,00 reais mensal.

Acreditamos que o CITI virá preencher uma lacuna no mercado para o público da

terceira idade e a curto prazo deverá ser um referencial de qualidade na cidade de

Manaus/Am.

5

1.1. O mercado

Na relação entre pais e filhos, esses últimos, que inicialmente estavam numa situação

de dependência total, vão aos poucos se tornando independentes. Ao chegar à velhice, a

tendência ao aumento de limitações e incapacidades, faz com que os filhos sejam levados a

dispor de maior atenção e cuidados a seus pais, invertendo assim os papéis anteriores à

relação de autoridade. Os filhos decidem acomodar os pais nas Instituições de Longa

Permanência para Idosos (ILPI), o nome formal para asilos, casas de repouso e geriátricas

A prestação de serviço é um ato ou desempenho essencialmente intangível, que vai

ser oferecido para satisfazer um desejo ou necessidade sem a posse de um bem físico, por

isso, devemos fazer com que o consumidor percebe os seus serviços como algo palpável.

Conhecer e analisar os consumidores, concorrentes, fornecedores, e o ambiente

macroeconômico, é muito importante para revisar e se adaptar aos novos desafios e

oportunidades do mercado. Uma visão de fora para dentro em seu futuro negócio e uma

analise do próprio mercado em que você vai entrar, é um instrumento estratégico para

seus objetivos.

Este mercado desponta como uma promissora oportunidade de negócio para o

pequeno empreendedor, visto que as pessoas que iniciaram suas atividades na década

de 70 estão agora começando a se aposentar e têm muitos recursos, principalmente

decorrentes de Planos de aposentadoria privadas, o que faz com essas pessoas tenham

uma renda acima da média.

Hoje na cidade de Manaus, o mercado atual para atender pessoas da terceira

idade é muito escasso e por esse motivo acreditamos esta no caminho certo para

alcançar sucesso com a abertura do CITI (Centro de Integração para Terceira Idade)

Portanto o que se observa é que se trata-se de um negocio inovador, e que

portanto será uma novidade no mercado local para o público das classes A, B e C alvo

bem definido e um mercado promissor, além das possibilidades de retorno financeiro

extremamente elevados.

6

2. OPORTUNIDADE DETECTADA

Segundo dados do IBGE do último censo de 2010, somos hoje no Brasil 190.732.694 pessoas, das quais 14.536,00, ou seja, 8,6% encontram-se na faixa etária acima de 60 anos. Em nosso estado, no Amazonas, somos uma população de 3.350.773. Na cidade de Manaus há uma população de 1.802.525 , onde idosos são 75.954,00 na faixa etária de 60 á 80 aos de idade,levando Manaus a ocupar a 7ª posição no ranking das capitais mais habitadas do Brasil, à frente de metrópoles como Recife ( PE), Porto Alegre ( RS) e Curitiba (PR).

11.244.369

6.323.037

2.676.606

2.562.963

2.447.409

2.375.444

1.802.525

1.746.896

1.536.934

1.409.939

1.392.031

1.301.892

1.011.943

932.608

822.478

803.811

787.204

723.514

570.937

551.350

426.558

421.203

397.913

335.796

325.453

284.258

228.297

São Paulo

Rio de Janeiro

Salvador

Brasília

Fortaleza

Belo Horizonte

Manaus

Curitiba

Recife

Porto Alegre

Belém

Goiânia

São Luis

Maceió

Teresina

Natal

Campo Grande

João Pessoa

Aracaju

Cuiabá

Porto Velho

Florianópolis

Macapá

Rio Branco

Vitória

Boa Vista

Palmas

IDOSOS NA CIDADE DE MANAUS

7

IDADE60 a 64

anos

65 a 69 anos

70 a 74 anos

75 a 79 anos

80 anosou mais

TOTAL

Manaus 29.522,00 21.544,00 14.713,00 10.175,00

10.371,00 75.954,00

Fonte: IBGE, Contagem da População 2007.

No mundo atual, o momento da violência urbana e, às vezes, o descompromisso

familiar leva-nos a um enclausamento, perdendo assim a oportunidade de um maior

convívio social.

Como a população dessa faixa etária vem crescendo progressivamente, e

aproveitando o momento em que o governo volta seus olhos para o direito do idoso,

inclusive com o lançamento do seu estatuto com ampla divulgação na mídia, enxergamos a

oportunidade de oferecer um espaço (uma espécie de creche), onde o usuário venha

usufruir de serviços de conviver com pessoas da mesma faixa etária, proporcionado uma

maior integração entre eles.

O idoso de hoje não pode ser comparado, de forma alguma, a maioria dos avôs de

anos atrás.

Primeiro, porque tratam-se de indivíduos com dinheiro suficiente para consumir, com

nível de exigência e instrução alto, que acompanham a moda e desejam lazer com

qualidade. E, segundo, porque, como conseqüência disso, a cada ano que passa essas

pessoas são vistas como um mercado consumidor solidificado e crescente.

A terceira idade não é mais caracterizada pelos avôs que ficam em casa esperando

um pouco de atenção dos netos, na verdade eles muitas vezes representam a principal

renda da família, praticam atividades físicas e buscam um companheiro que nem sempre é

bem aceito pela família. “A família geralmente apresenta resistência ao conhecer o parceiro

das pessoas na terceira idade, principalmente quando a idade é muito diferente, por medo

de golpes ou decepções. Mas com o tempo, quando percebem que o relacionamento é

positivo para a saúde, começam a incentivar.

8

2.1. Visão, Missão, Valores.

2.1.1. Visão

A visão da empresa é ser reconhecida como referencial na prestação de serviços

para a Terceira Idade, com qualidade na cidade de Manaus.

2.1.2. Missão

O Centro de Integração da Terceira Idade tem como objetivo oferecer um espaço

onde a população acima de 60 anos venha usufruir de serviços qualificados voltados

especificamente para ela, visando melhorar a sua qualidade de vida.

2.1.3. Valores

Respeito, Compromisso, solidariedade, fraternidade, profissionalismo e ética.

2.1.4. Objetivos estratégicos

Primeiro ano: Estruturação da empresa e captação de clientes.

Segundo ano: Atingir uma clientela de 70 idosos primeiro semestre do segundo

ano de funcionamento da empresa.

Terceiro ano: Teremos o retorno do investimento, podendo oferecer mas

serviços para nossos clientes

2.2. Abrangência de atuaçãoOferecer, principalmente, serviços de qualidade para pessoas da terceira idade

oferecendo serviços na região urbana e metropolitana na cidade de Manaus/Am.

9

2.3. Capital Inicial da empresa e participação % dos sócios

Para o lançamento da empresa serão captados R$ 100.000,00 de recursos próprios,

sendo que cada sócio entrar com R$ 10.000,00 cada um, sendo assim será realizada uma

votação entre os sócios para escolha do diretor.

DiscriminaçãoQuantidade de Quotas

Valores em R$ 1,00 Participação

IntegralizadoA

integralizar%

Angleuda Mourão 10.000,00 10.000,00   10%

Ana Rose 10.000,00 10.000,00   10%

Claudia da Costa Feijão 10.000,00 10.000,00   10%

Edna Santos 10.000,00 10.000,00   10%

Evaldiney Teixeira 10.000,00 10.000,00   10%

Janete Guimarães 10.000,00 10.000,00   10%

João de Deus 10.000,00 10.000,00   10%

Olisvaldo Fernandes 10.000,00 10.000,00   10%

Sidney Lima 10.000,00 10.000,00   10%

Silvia Maria 10.000,00 10.000,00   10%

Total 100.000,00 100.000,00 - 100,00%

2.4. RESUMO DA EMPRESA

O CITI (Centro de Integração para Terceira Idade) é uma empresa inovadora será um

espaço onde serão desenvolvidas atividades físicas, recreativas, culturais e de educação com

o obejtivo de melhorar a qualidade de vida das pessoas da Terceira idade.

O CITI (Centro de Integração da Terceira Idade) terá uma estrutura de 1.000 m²,

sendo 400m² de área construida.

O CITI irá possibilitar à pessoa idosa qualidade de vida e socialização, por meio de

atividades físicas, socioeducativas, culturais, artísticas e de lazer, com o objetivo de manter e

ampliar a autonomia e independência e poderá ser frequentado pelas pessoas da Terceira

idade de Manaus, homens e mulheres a partir de 60 anos de idade.

10

Com uma equipe multiprofissional, formada por assistentes sociais, professores de

educação física, instrutores, auxiliares de enfermagem, funcionários dos setores técnicos e

administrativos, orientaram os alunos nas atividades.

Equipe de Gestão

Participará do projeto de implantação da empresa o seguinte grupo de sócios.

Dr. Sidney da Silva Lima, médico especialista em geriatria, diretor

administrativo da COOPATI (Cooperativa médica), pós-graduado em

medicina do trabalho e com MBA em gestão empresarial em

cooperativas de saúde pela FGV.

João de Deus, administrador, conselheiro administrativo da Unimed

Manaus, e com pós-graduação em gestão de negócios pela PUC.

Drª janete Maria Guimarães Coelho, médica especialista em

ginecologia, obstetrícia e Citologia do trato genital inferior feminino,

membro da comissão de crédito da Unicred e MBA em gestão

empresarial em cooperativas de saúde pela FGV.

Angleuda Mourão, Administradora, pós graduada em Gestão de

Finanças.

Ana Rose, assistente social formada, com experiência de 5 anos na

função.

Silvia Maria Gama, assistente social formada, com experiência de 3

anos.

Olisvaldo, formado em Educação Física.

Evaldiney, formado em dança, professor de Pilates

Cláudia Feijão, assistente administrativa

Edna Santos, assistente administrativa

2.5. Forma Jurídica

A empresa será uma sociedade simples limitada, com responsabilidades limitada,

enquadrada pela forma de tributação no Simples.

2.6. Localização geográfica

Para a tomada de decisão sobre a localização do empreendimento, a direção do

Grupo Empresarial buscou conhecer com detalhes o potencial do mercado. Definiu-se pela

instalação do negócio no Bairro Vieralves, Zona Centro-Sul de Manaus, devido essa área ser 11

de fácil acesso e também por ter vários empreendimentos comerciais sem contar que

abrange as pessoas das classes A, B e C.

Área de Localização

Fonte: Sebrae

3. ANÁLISE DO AMBIENTE EXTERNO

Para verificar a viabilidade do negócio, foi realizada uma pesquisa de mercado, em

dois bairros de classe média alta, Vieralves e Adrianópolis, onde reside uma população em

torno de 20 mil pessoas.

O lugar foi escolhido a partir da localização do próprio negocio, procurando abranger

toda a área próxima ao CITI.

Presumindo-se que 6,4 % daquele universo seja público-alvo do CITI (mantendo a

porcentagem encontrada no censo do IBGE), entrevistamos 290 pessoas (145 de cada sexo)

12

acima de 60 anos pedindo informações quanto a idade. Sexo, renda familiar, residência

(própria ou aluguel)

Obtivemos os seguintes resultados:

RESULTADOS OBTIDOS COM A PESQUISA70 % Dos Entrevistados manifestaram interesse em freqüentar CITI

63% estavam entre 60 e 70 anos

IDADE

20% entre 70 e 80 anos5% acima de 80 anos

SEXO

62% sexo feminino38% sexo masculino

RENDA FAMILIAR ESTIMADA:

1 a 3 salários = 15%3 a 5 salários = 60%5 a 10 salários = 25%

RESIDÊNCIA:

Própria = 80%Alugada = 20%

TIPO DE LAZER

Cinema, viagem, dança

PREÇO

Tomando por base que a média de preço de creches para crianças é de R$ 450,00 e que os serviços para pessoas da terceira idade são mais elevados, chegamos ao consenso do valor de R$ 430,00 por mês por um período de seis a oito horas diário, cinco dias por semana.

13

3.1. ANÁLISE DA SWOT

Pontos fortes

Caráter inovador no projeto, uma vez que não há nada parecido na cidade de

Manaus.

Grande variedade de atividades de lazer

Localização no bairro onde se concentra uma parte significativa do público-

alvo e de fácil acesso.

Suporte médico prestado pelos próprios sócios.

Formas de pagamento facilitadas e desconto aos clientes assíduos.

Pontos fracos

Falta de experiência dos sócios na gestão desse tipo de negocio.

Mesma zona do seu concorrente ( Parque do Idoso)

Oportunidade

Aumento do numero de idosos na cidade de Manaus

Carência de serviços nesse segmento.

Despertar da sociedade para melhoria na qualidade de vida da terceira idade.

Ameaças

Não-adesão da população-alvo por ser um projeto pioneiro.

Falta de conhecimento do que seria uma possibilidade de melhor qualidade

de vida (as pessoas estão acostumadas à rotina e têm dificuldade de mudar

seus hábitos).

Não-adesão do numero de idosos necessário para a viabilidade do negócio.

14

3.2. Análise dos Concorrentes

Nossos concorrentes seriam os Centros criados pelos governos locais já que os

mesmos oferecem serviços similares e gratuitos para as pessoas da terceira idade, isso seria

um desafio para a equipe administradora do CITI, mas por outro lado vimos que nenhuma

outra empresa oferece serviços específicos a esse público-alvo.

Parque do Idoso: Rua Rio Mar , 1324 – Nossa Senhora das Graças – Manaus-AM

O parque oferece gratuitamente seus serviços, apenas para quem já passou dos 60, aulas de

hidroginástica, natação, vôlei, caminhada orientada, ioga, alongamento, caratê, tai chi

chuan, teatro, artesanato, dança coreográfica, dança de salão, dança do ventre, aulas de

alfabetização, de inglês e de espanhol.

4. ESTRATÉGIA DO NEGÓCIO

4.1. Diferenciação

O Centro Integrado da Terceira Idade pretende ser reconhecido no mercado como

referência em qualidade para lidar com a população-alvo.

4.1.1. Posicionamento

Fazer com que a população-alvo veja que a mesma dispõe de um local onde possa

usufruir de serviços especializados e qualificados, além da oportunidade de relacionamento

com pessoas da mesma faixa etária com os mesmos anseios, carências e objetivos. O

negócio terá uma estratégia de diferenciação, cobrando preços acessíveis ao público-alvo,

mas que reflitam o valor oferecido.

5. DEFINIÇÃO DOS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS

Atingir a capacidade máxima de adesão, que consiste em um público de 70 idosos,

com poder aquisitivo para freqüentar nosso Centro (presume-se que aderirão ao

projeto os idosos que tenham uma renda superior de 3 a 6 salários mínimos).

Firmar parcerias na oferta de serviços.

Desenvolver uma organização voltada para a terceira idade.

Criar uma cultura centrada na melhoria da qualidade de vida.

15

6. DESCRIÇÃO DOS SERVIÇOS

O Centro de Integração da Terceira Idade utilizará um espaço total de 1.000 m²,

sendo 400 m² de área construída assim distribuída: 5 suítes, 1 gabinete, 2 salas, copa-

cozinha, 1 dispensa, 2 banheiros sociais, 1 lavabo. Na área externa, piscina, quiosque,

churrasqueira, jardins, casa do vigia. Funcionará em um período de 10 horas (das 8 h às 18

h), de segunda-feira a sexta-feira, em que o usuário poderá decidir quais serviços utilizará,

bem como o seu tempo de permanência.

Pretendemos inicialmente trabalhar com um número limitado de usuários (50 por

dia), oferecendo os seguintes serviços, já no segundo semestre do 1 ano pretendemos

alcançar os 70 usuários.

6.1 Descrição Serviços oferecidos (Atividades de condicionamento físico)

Movimentação do corpo:

Hidroginátisca

Yoga

Pilates

RPG

Dança

Atividade Cultural

Jogos de salão (baralho, domino, xadrez, dama, gamão...)

Filmes

Leitura

Música

Alimentação

Ofereceremos almoço (fornecido por um serviço terceirizado) e um espaço com leitos

para a sesta. No meio da manhã e da tarde ofereceremos um lanche.

16

7. PLANO DE MARKETING

De acordo com Kotler e Keller (1998), fazer marketing significa satisfazer as

necessidades e os desejos dos clientes. O dever de qualquer negócio é fornecer valor ao

cliente mediante lucro. Em uma economia extremamente competitiva, com compradores

cada vez mais racionais diante de uma abundância de opções, uma empresa só pode vencer

ajustando o processo de entrega de valor e selecionando, proporcionando e comunicando

um valor superior.

O objetivo é criar uma marca de identidade e estilo de vida para as pessoas da

terceira idade que buscam serviços de qualidade, mas que o mercado amazonense ainda

não oferece muitas opções.

7.1 Estratégias de marketing

Consiste nas decisões necessárias para determinar a maneira na qual o composto de

marketing, isto é, os cinco principais elementos de marketing (produto, preço, praça,

promoção e pessoas) sejam combinados simultaneamente.

7.1.1 Produto

Trata-se, principalmente, de uma prestação de serviço as pessoas da terceira idade

que buscam serviços de qualidade. A estratégia será focada na exposição de diferentes tipos

de atendimento aos nossos clientes de forma que possa atraí-los para obter sucesso no

mercado em curto prazo.

7.1.2 Preço

Para uma empresa obter êxito no mercado atual é recomendado que se promova um

serviço de qualidade e não somente preços atrativos.

Os preços competitivos atraem os consumidores, mas não necessariamente os

tornam clientes fiéis. Qualquer empresa nesse segmento pode diminuir os preços

praticados, mas é preciso que se dê ao cliente algo merecedor, como proporcionar um

serviço personalizado e individual, pois assim, ele pagará com prazer o preço estabelecido e

ficará satisfeito, levando-o voltar à empresa em busca de seus serviços.

17

Portanto, a oferta de valor para esse ramo será realizada a partir do que é oferecido,

a quem é oferecido e quando é oferecido. Objetiva-se com essa estratégia atrair o maior

número de clientes através dos diferenciais de valores propostos.

Deve-se considerar, no entanto, não somente o que é oferecido, mas se o

concorrente oferece o mesmo e qual valor é praticado. Essa política de desconto e condição

de venda deve ser formalizada para se evitar problemas de ordem legal e os preços testados

com observância do controle do volume de vendas e suas variações.

O preço dos serviços e produtos é definido e baseado nos preços dos concorrentes de

mercado, nos custos fixos diretos, nas instalações e nos serviços e no poder aquisitivo do

público alvo.

7.1.2.1 Propaganda (internet, jornais, revistas, folder, eventos)

Divulgação através de site próprio e portais nos bairros adjacentes;

Criação de web site dinâmico, com áreas de divulgação de promoções especiais. Disponibilizar no site fotos do empreendimento e suas instalações;

Promoção em sites de compra coletiva, pois além de divulgar o trabalho da empresa, atrairia um novo público.

7.1.2.2 Marketing direto

Mala direta para associações e entidades ligadas ao idoso;

Mala-direta para empresas e clientes pessoais potenciais;

Políticas de fidelização: envio de cartões de aniversário, aviso sobre eventos e promoções em datas comemorativas.

7.1.3 Praça

Abordaremos os potenciais clientes em suas residências com a distribuição de um Kit

contendo informações de qualidade de vida para pessoas da terceira idade nas portarias dos

prédios com o logotipo e telefone da nossa empresa.

18

7.1.4 Promoção

Serão utilizadas as seguintes estratégias de promoção; manter contato e enviar

folhetos aos profissionais (médicos ou não) que atuam junto à população-alvo, no sentido de

tomarem conhecimento dos nossos serviços; identificar e manter contato com associações

voltadas para a terceira idade no sentido de tomarem conhecimento do CITI.

7.1.5 Pessoas

O corpo pessoal do CITI deverá estar suficientemente incentivado, satisfeito e

motivado, para que possam atingir os objetivos, pois são eles os clientes internos, e “o

cliente interno é aquele que está ao nosso lado, na empresa, voltado para uma missão

comum. São os nossos colegas de trabalho, funcionários de uma mesma organização, onde

um é cliente interno do outro. Todos com objetivo de atender o cliente externo da melhor

maneira possível” (ABREU, 2000).

Ou seja, esse mercado interno (empregados), deve receber a primeira atenção e de

maneira adequada, para que o sucesso das operações da empresa reflita de maneira positiva

e gere bons resultados nos serviços, os quais dependem da interação de três sujeitos: cliente

interno (funcionário), o cliente externo (serviço) e o investidor (capital), pois é essencial que

estejam satisfeitos para satisfazerem os clientes, e esses clientes satisfeitos são sinônimo de

lucro para os investidores.

Torna-se assim de extrema importância o acompanhamento pessoal de cada

funcionário, desde o seu desempenho interno, até mesmo necessidades externas e pessoais,

pois muitas vezes, por motivos pessoais o funcionário pode não render o seu melhor,

mesmo tendo todos os instrumentos internos satisfeitos.

Os funcionários devem apresentar-se sempre atenciosos, cordiais e qualificados para

exercer suas funções. Devem receber treinamentos sobre formas de atendimento e

comunicação com o cliente. Deverão ser realizadas reuniões com o corpo de funcionários

para orientar sobre novas visões empresariais e fazê-los criar planos de crescimento pessoal.

Além disso, devem estar cientes de todos os objetivos, metas, políticas e valores do CITI.

19

7.2 Mercado alvo

Com base no que foi analisado, foi selecionado o segmento de pessoas idosas residentes no bairro do Vieiralves e adjacentes;

Pessoas idosas que moram com seus familiares e já estão aposentados ou ainda

exercendo algum tipo de atividade no mercado de trabalho.

Quanto mais ricos, mais educados, mais urbanos e mais velhos, mais tendem a viver

sozinhos hoje em dia.

Conclusão:

Nosso público-alvo tem mais dinheiro e menos tempo para gastar;

Precisam de uma companhia diária, por alguns já serem viúvos ou até mesmo

morarem sozinhos.

Enxergam os serviços para a terceira idade como uma quebra de preconceito.

7.2.1 Dados demográficos e psicográficos

Moram quase sempre com a família ou sozinhos

Tem muitos amigos

Dá valor a família

Viaja à trabalho e à lazer

Gosta de sair com os amigos

Vai ao cinema uma vez por semana

20

8. ORGANIZAÇÃO E GERÊNCIA DO NEGÓCIO

A gerência será feita por três sócios que serão escolhidos através de uma assembléia

para serem responsável pela administração do negócio; um será responsável pela parte

administrativa que envolverá os funcionários e pessoal de apoio outro, pela parte financeira

que envolverá o pagamento e recebimento de contas e a contabilidade, e o terceiro pela

parte comercial que envolverá marketing e vendas.

O quadro de funcionários será composto por:

Aux. Administrativo (2)Aux. de Enfermagem (4)

Assistente Social (2)Professores (3)

9. PLANO FINANCEIRO

9.1 Viabilidade Econômico-Financeira

Para que o estudo de viabilidade se aproxime da realidade, deve-se partir de um bom

cenário, dispor de um bom modelo matemático para simulação, conhecer os indicadores de

qualidade fornecidos pelo modelo de cálculo e saber interpretar os indicadores,

estabelecendo critérios particulares de decisão.

Visto que é grande a quantidade de fatores intervenientes e que é longo o período que

decorre entre o momento da decisão e a conclusão do empreendimento, torna-se

necessário analisar objetivamente a viabilidade econômica e financeira do mesmo. No

processo decisório é importante levar em consideração a diferença entre a disponibilidade

de capital no presente e no futuro. Isto decorre da existência de incertezas e da necessidade

de remunerar o capital, através de uma taxa de juros. O dinheiro é um recurso escasso,

existindo um preço, que são os juros pagos pelo direito de uso deste bem.

21

9.1.2 Fluxo de caixa

Fluxos de caixa são construídos para dar apoio a decisões empresariais, estudar

aplicações de resíduos de caixa de permanência temporária e servir de base para a obtenção

dos indicadores necessários para a análise financeira.

Planilha está no anexo deste plano de negócios.

22

9.1.3 Investimentos iniciais

Foi relacionado todo o investimento necessário para desenvolvimento do projeto,

conforme quadro abaixo:

INVESTIMENTO INICIAL VALOR R$Reforma da Casa 15.000,00 TV 1.000,00 DVD/Karaokê 500,00 Som 700,00 Computador (2) 2.400,00 Camas/Colchoes/Travesseiros (10) 5.000,00 Mesas/Cadeiras 4.000,00 Geladeira 1.000,00 Ar-Condicionado (4) 4.000,00 Móveis 5.000,00 Jogos 1.000,00 Abertura de Firma 600,00 Marketing 9.000,00 Talheres, pratos, eletrodomésticos 5.500,00 Total 54.700,00

9.1.4 Despesas Mensais.

Desepesas com Pessoal Encargos (%)

Remuneração Mensal (R$)

Valor (R$)

Aux. Administrativo (2) 100% 1.090,00

2.180,00

Aux. de Enfermagem (4) 100% 2.180,00

4.360,00

Assistente Social 100% 545,00

1.090,00

Professores (3) 100% 1.635,00

3.270,00

Escritório de Contabilidade 0% 300,00

300,00

Total 11.200,00

23

10. CONSIDERAÇÕES FINAIS

Para que nosso projeto se torne realidade, estamos investindo um capital próprio no

valor de R$ 100.000,00 (Cem mil reais), dos quais R$ 54.700,00, serão aplicados reforma e

recuperação do imóvel, assim como na aquisição de todo material necessário ao perfeito

funcionamento de nosso estabelecimento, como televisores, camas, colchões, ar-

condicionado, marketing, computadores, etc.

O restante desse valor, R$ 45.300,00 (Quarenta e cinco mil e trezentos reais), será

utilizado como capital de giro, com a finalidade de atender alguma necessidade que possa

vir a surgir.

Nossa Despesa Mensal estimada é de R$ 18.420,00 (Dezoito mil, quatrocentos e vinte

reais), distribuído entre despesas fixas e variáveis.

Estimamos que nosso retorno financeiro ocorra dentro do prazo de 03 (Três) anos,

desde que tenhamos atingido nossa meta de clientes que é de 50 (cinqüenta) hospedes a um

valor fixo de R$ 430,00 (Quatrocentos e trinta reais), reajustados anualmente, gerando uma

Receita Mensal de R$ 21.500,00 (Vinte e hum mil e quinhentos reais), que após nossa

apuração, nos dará um Lucro Mensal antes dos impostos, de R$ 3.080,00 (Três mil e oitenta

reais), que sem qualquer percentual de reajuste, nos dará um retorno no primeiro ano de R$

36.960,00 (Trinta e seis mil, novecentos e sessenta reais), no segundo ano de R$ 73.920,00

(Setenta e três mil, novecentos e vinte reais) e no terceiro ano de R$ 110.880,00 (Centro e

dez mil, oitocentos e oitenta reais).

Nosso ponto de equilíbrio é de R$ 368,40 (trezentos e sessenta e oito reais e

quarenta centavos).

OBS: Ponto de equilíbrio é valor que podemos praticar para possamos honrar todas

as dívidas, permitindo assim o funcionamento do negocio porem sem lucro.

24

11. BIBLIOGRAFIA

KOTLER, Philip. Administração de Marketing. São Paulo: Atlas, 1998.

GALESNE, Alain, FENSTERSEIFER, Jaime E, LAMB, Roberto. Decisões de Investimento da

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Planilhas

Formulário de pesquisa Utilizado na pesquisa de campo

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