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1. SUMÁRIO EXECUTIVO
Este plano de negócios tem como objetivo apresentar a análise da viabilidade
econômico-financeira de implantação de uma empresa prestadora de serviços para idosos
na cidade de Manaus, seguindo uma tendência que já ocorre em outros paises, o Brasil
começa a despertar sua consciência para a importância da qualidade de vida da população
de terceira idade. Por uma questão de respeito e cidadania, deve ser prioridade para
qualquer país que queira ser visto e se ver como uma nação proporcionar aos seus idosos a
recompensa de ter colaborado com o desenvolvimento de sua cidade, dedicando-lhe o
período mais produtivo de suas vidas.
Detectada essa nova consciência, vimos uma maneira de, ao mesmo tempo em que
contribuímos para a cidadania dos idosos, termos uma oportunidade de implantar um
Negócio que, além de ser inovador pode auferir boas receitas para seus investidores.
Nesse negócio, denominado CITI (Centro de Integração da Terceira Idade),
oferecemos serviços voltados para o idoso, com qualidade e sempre respeitando suas
necessidades especificas, tais como lazer, condicionamento físico, convívio social com
pessoas da mesma faixa etária etc.
Pretendemos divulgar o CITI através de profissionais que atuam junto à população-
alvo, distribuição de folhetos nas residências do bairro escolhido e propaganda na mídia.
Este Plano de negócio terá um investimento inicial de R$ 100.000,00 divididos por 10
sócios equitativamente e que serão alocados na reforma do imóvel, aquisição de móveis,
equipamentos e utensílios necessários ao seu funcionamento e ainda uma verba para
realização do marketing do CITI.
O Ponto de equilíbrio será atingido com uma clientela de 70 idosos pagando uma
mensalidade de R$ 430,00 reais mensal.
Acreditamos que o CITI virá preencher uma lacuna no mercado para o público da
terceira idade e a curto prazo deverá ser um referencial de qualidade na cidade de
Manaus/Am.
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1.1. O mercado
Na relação entre pais e filhos, esses últimos, que inicialmente estavam numa situação
de dependência total, vão aos poucos se tornando independentes. Ao chegar à velhice, a
tendência ao aumento de limitações e incapacidades, faz com que os filhos sejam levados a
dispor de maior atenção e cuidados a seus pais, invertendo assim os papéis anteriores à
relação de autoridade. Os filhos decidem acomodar os pais nas Instituições de Longa
Permanência para Idosos (ILPI), o nome formal para asilos, casas de repouso e geriátricas
A prestação de serviço é um ato ou desempenho essencialmente intangível, que vai
ser oferecido para satisfazer um desejo ou necessidade sem a posse de um bem físico, por
isso, devemos fazer com que o consumidor percebe os seus serviços como algo palpável.
Conhecer e analisar os consumidores, concorrentes, fornecedores, e o ambiente
macroeconômico, é muito importante para revisar e se adaptar aos novos desafios e
oportunidades do mercado. Uma visão de fora para dentro em seu futuro negócio e uma
analise do próprio mercado em que você vai entrar, é um instrumento estratégico para
seus objetivos.
Este mercado desponta como uma promissora oportunidade de negócio para o
pequeno empreendedor, visto que as pessoas que iniciaram suas atividades na década
de 70 estão agora começando a se aposentar e têm muitos recursos, principalmente
decorrentes de Planos de aposentadoria privadas, o que faz com essas pessoas tenham
uma renda acima da média.
Hoje na cidade de Manaus, o mercado atual para atender pessoas da terceira
idade é muito escasso e por esse motivo acreditamos esta no caminho certo para
alcançar sucesso com a abertura do CITI (Centro de Integração para Terceira Idade)
Portanto o que se observa é que se trata-se de um negocio inovador, e que
portanto será uma novidade no mercado local para o público das classes A, B e C alvo
bem definido e um mercado promissor, além das possibilidades de retorno financeiro
extremamente elevados.
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2. OPORTUNIDADE DETECTADA
Segundo dados do IBGE do último censo de 2010, somos hoje no Brasil 190.732.694 pessoas, das quais 14.536,00, ou seja, 8,6% encontram-se na faixa etária acima de 60 anos. Em nosso estado, no Amazonas, somos uma população de 3.350.773. Na cidade de Manaus há uma população de 1.802.525 , onde idosos são 75.954,00 na faixa etária de 60 á 80 aos de idade,levando Manaus a ocupar a 7ª posição no ranking das capitais mais habitadas do Brasil, à frente de metrópoles como Recife ( PE), Porto Alegre ( RS) e Curitiba (PR).
11.244.369
6.323.037
2.676.606
2.562.963
2.447.409
2.375.444
1.802.525
1.746.896
1.536.934
1.409.939
1.392.031
1.301.892
1.011.943
932.608
822.478
803.811
787.204
723.514
570.937
551.350
426.558
421.203
397.913
335.796
325.453
284.258
228.297
São Paulo
Rio de Janeiro
Salvador
Brasília
Fortaleza
Belo Horizonte
Manaus
Curitiba
Recife
Porto Alegre
Belém
Goiânia
São Luis
Maceió
Teresina
Natal
Campo Grande
João Pessoa
Aracaju
Cuiabá
Porto Velho
Florianópolis
Macapá
Rio Branco
Vitória
Boa Vista
Palmas
IDOSOS NA CIDADE DE MANAUS
7
IDADE60 a 64
anos
65 a 69 anos
70 a 74 anos
75 a 79 anos
80 anosou mais
TOTAL
Manaus 29.522,00 21.544,00 14.713,00 10.175,00
10.371,00 75.954,00
Fonte: IBGE, Contagem da População 2007.
No mundo atual, o momento da violência urbana e, às vezes, o descompromisso
familiar leva-nos a um enclausamento, perdendo assim a oportunidade de um maior
convívio social.
Como a população dessa faixa etária vem crescendo progressivamente, e
aproveitando o momento em que o governo volta seus olhos para o direito do idoso,
inclusive com o lançamento do seu estatuto com ampla divulgação na mídia, enxergamos a
oportunidade de oferecer um espaço (uma espécie de creche), onde o usuário venha
usufruir de serviços de conviver com pessoas da mesma faixa etária, proporcionado uma
maior integração entre eles.
O idoso de hoje não pode ser comparado, de forma alguma, a maioria dos avôs de
anos atrás.
Primeiro, porque tratam-se de indivíduos com dinheiro suficiente para consumir, com
nível de exigência e instrução alto, que acompanham a moda e desejam lazer com
qualidade. E, segundo, porque, como conseqüência disso, a cada ano que passa essas
pessoas são vistas como um mercado consumidor solidificado e crescente.
A terceira idade não é mais caracterizada pelos avôs que ficam em casa esperando
um pouco de atenção dos netos, na verdade eles muitas vezes representam a principal
renda da família, praticam atividades físicas e buscam um companheiro que nem sempre é
bem aceito pela família. “A família geralmente apresenta resistência ao conhecer o parceiro
das pessoas na terceira idade, principalmente quando a idade é muito diferente, por medo
de golpes ou decepções. Mas com o tempo, quando percebem que o relacionamento é
positivo para a saúde, começam a incentivar.
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2.1. Visão, Missão, Valores.
2.1.1. Visão
A visão da empresa é ser reconhecida como referencial na prestação de serviços
para a Terceira Idade, com qualidade na cidade de Manaus.
2.1.2. Missão
O Centro de Integração da Terceira Idade tem como objetivo oferecer um espaço
onde a população acima de 60 anos venha usufruir de serviços qualificados voltados
especificamente para ela, visando melhorar a sua qualidade de vida.
2.1.3. Valores
Respeito, Compromisso, solidariedade, fraternidade, profissionalismo e ética.
2.1.4. Objetivos estratégicos
Primeiro ano: Estruturação da empresa e captação de clientes.
Segundo ano: Atingir uma clientela de 70 idosos primeiro semestre do segundo
ano de funcionamento da empresa.
Terceiro ano: Teremos o retorno do investimento, podendo oferecer mas
serviços para nossos clientes
2.2. Abrangência de atuaçãoOferecer, principalmente, serviços de qualidade para pessoas da terceira idade
oferecendo serviços na região urbana e metropolitana na cidade de Manaus/Am.
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2.3. Capital Inicial da empresa e participação % dos sócios
Para o lançamento da empresa serão captados R$ 100.000,00 de recursos próprios,
sendo que cada sócio entrar com R$ 10.000,00 cada um, sendo assim será realizada uma
votação entre os sócios para escolha do diretor.
DiscriminaçãoQuantidade de Quotas
Valores em R$ 1,00 Participação
IntegralizadoA
integralizar%
Angleuda Mourão 10.000,00 10.000,00 10%
Ana Rose 10.000,00 10.000,00 10%
Claudia da Costa Feijão 10.000,00 10.000,00 10%
Edna Santos 10.000,00 10.000,00 10%
Evaldiney Teixeira 10.000,00 10.000,00 10%
Janete Guimarães 10.000,00 10.000,00 10%
João de Deus 10.000,00 10.000,00 10%
Olisvaldo Fernandes 10.000,00 10.000,00 10%
Sidney Lima 10.000,00 10.000,00 10%
Silvia Maria 10.000,00 10.000,00 10%
Total 100.000,00 100.000,00 - 100,00%
2.4. RESUMO DA EMPRESA
O CITI (Centro de Integração para Terceira Idade) é uma empresa inovadora será um
espaço onde serão desenvolvidas atividades físicas, recreativas, culturais e de educação com
o obejtivo de melhorar a qualidade de vida das pessoas da Terceira idade.
O CITI (Centro de Integração da Terceira Idade) terá uma estrutura de 1.000 m²,
sendo 400m² de área construida.
O CITI irá possibilitar à pessoa idosa qualidade de vida e socialização, por meio de
atividades físicas, socioeducativas, culturais, artísticas e de lazer, com o objetivo de manter e
ampliar a autonomia e independência e poderá ser frequentado pelas pessoas da Terceira
idade de Manaus, homens e mulheres a partir de 60 anos de idade.
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Com uma equipe multiprofissional, formada por assistentes sociais, professores de
educação física, instrutores, auxiliares de enfermagem, funcionários dos setores técnicos e
administrativos, orientaram os alunos nas atividades.
Equipe de Gestão
Participará do projeto de implantação da empresa o seguinte grupo de sócios.
Dr. Sidney da Silva Lima, médico especialista em geriatria, diretor
administrativo da COOPATI (Cooperativa médica), pós-graduado em
medicina do trabalho e com MBA em gestão empresarial em
cooperativas de saúde pela FGV.
João de Deus, administrador, conselheiro administrativo da Unimed
Manaus, e com pós-graduação em gestão de negócios pela PUC.
Drª janete Maria Guimarães Coelho, médica especialista em
ginecologia, obstetrícia e Citologia do trato genital inferior feminino,
membro da comissão de crédito da Unicred e MBA em gestão
empresarial em cooperativas de saúde pela FGV.
Angleuda Mourão, Administradora, pós graduada em Gestão de
Finanças.
Ana Rose, assistente social formada, com experiência de 5 anos na
função.
Silvia Maria Gama, assistente social formada, com experiência de 3
anos.
Olisvaldo, formado em Educação Física.
Evaldiney, formado em dança, professor de Pilates
Cláudia Feijão, assistente administrativa
Edna Santos, assistente administrativa
2.5. Forma Jurídica
A empresa será uma sociedade simples limitada, com responsabilidades limitada,
enquadrada pela forma de tributação no Simples.
2.6. Localização geográfica
Para a tomada de decisão sobre a localização do empreendimento, a direção do
Grupo Empresarial buscou conhecer com detalhes o potencial do mercado. Definiu-se pela
instalação do negócio no Bairro Vieralves, Zona Centro-Sul de Manaus, devido essa área ser 11
de fácil acesso e também por ter vários empreendimentos comerciais sem contar que
abrange as pessoas das classes A, B e C.
Área de Localização
Fonte: Sebrae
3. ANÁLISE DO AMBIENTE EXTERNO
Para verificar a viabilidade do negócio, foi realizada uma pesquisa de mercado, em
dois bairros de classe média alta, Vieralves e Adrianópolis, onde reside uma população em
torno de 20 mil pessoas.
O lugar foi escolhido a partir da localização do próprio negocio, procurando abranger
toda a área próxima ao CITI.
Presumindo-se que 6,4 % daquele universo seja público-alvo do CITI (mantendo a
porcentagem encontrada no censo do IBGE), entrevistamos 290 pessoas (145 de cada sexo)
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acima de 60 anos pedindo informações quanto a idade. Sexo, renda familiar, residência
(própria ou aluguel)
Obtivemos os seguintes resultados:
RESULTADOS OBTIDOS COM A PESQUISA70 % Dos Entrevistados manifestaram interesse em freqüentar CITI
63% estavam entre 60 e 70 anos
IDADE
20% entre 70 e 80 anos5% acima de 80 anos
SEXO
62% sexo feminino38% sexo masculino
RENDA FAMILIAR ESTIMADA:
1 a 3 salários = 15%3 a 5 salários = 60%5 a 10 salários = 25%
RESIDÊNCIA:
Própria = 80%Alugada = 20%
TIPO DE LAZER
Cinema, viagem, dança
PREÇO
Tomando por base que a média de preço de creches para crianças é de R$ 450,00 e que os serviços para pessoas da terceira idade são mais elevados, chegamos ao consenso do valor de R$ 430,00 por mês por um período de seis a oito horas diário, cinco dias por semana.
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3.1. ANÁLISE DA SWOT
Pontos fortes
Caráter inovador no projeto, uma vez que não há nada parecido na cidade de
Manaus.
Grande variedade de atividades de lazer
Localização no bairro onde se concentra uma parte significativa do público-
alvo e de fácil acesso.
Suporte médico prestado pelos próprios sócios.
Formas de pagamento facilitadas e desconto aos clientes assíduos.
Pontos fracos
Falta de experiência dos sócios na gestão desse tipo de negocio.
Mesma zona do seu concorrente ( Parque do Idoso)
Oportunidade
Aumento do numero de idosos na cidade de Manaus
Carência de serviços nesse segmento.
Despertar da sociedade para melhoria na qualidade de vida da terceira idade.
Ameaças
Não-adesão da população-alvo por ser um projeto pioneiro.
Falta de conhecimento do que seria uma possibilidade de melhor qualidade
de vida (as pessoas estão acostumadas à rotina e têm dificuldade de mudar
seus hábitos).
Não-adesão do numero de idosos necessário para a viabilidade do negócio.
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3.2. Análise dos Concorrentes
Nossos concorrentes seriam os Centros criados pelos governos locais já que os
mesmos oferecem serviços similares e gratuitos para as pessoas da terceira idade, isso seria
um desafio para a equipe administradora do CITI, mas por outro lado vimos que nenhuma
outra empresa oferece serviços específicos a esse público-alvo.
Parque do Idoso: Rua Rio Mar , 1324 – Nossa Senhora das Graças – Manaus-AM
O parque oferece gratuitamente seus serviços, apenas para quem já passou dos 60, aulas de
hidroginástica, natação, vôlei, caminhada orientada, ioga, alongamento, caratê, tai chi
chuan, teatro, artesanato, dança coreográfica, dança de salão, dança do ventre, aulas de
alfabetização, de inglês e de espanhol.
4. ESTRATÉGIA DO NEGÓCIO
4.1. Diferenciação
O Centro Integrado da Terceira Idade pretende ser reconhecido no mercado como
referência em qualidade para lidar com a população-alvo.
4.1.1. Posicionamento
Fazer com que a população-alvo veja que a mesma dispõe de um local onde possa
usufruir de serviços especializados e qualificados, além da oportunidade de relacionamento
com pessoas da mesma faixa etária com os mesmos anseios, carências e objetivos. O
negócio terá uma estratégia de diferenciação, cobrando preços acessíveis ao público-alvo,
mas que reflitam o valor oferecido.
5. DEFINIÇÃO DOS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
Atingir a capacidade máxima de adesão, que consiste em um público de 70 idosos,
com poder aquisitivo para freqüentar nosso Centro (presume-se que aderirão ao
projeto os idosos que tenham uma renda superior de 3 a 6 salários mínimos).
Firmar parcerias na oferta de serviços.
Desenvolver uma organização voltada para a terceira idade.
Criar uma cultura centrada na melhoria da qualidade de vida.
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6. DESCRIÇÃO DOS SERVIÇOS
O Centro de Integração da Terceira Idade utilizará um espaço total de 1.000 m²,
sendo 400 m² de área construída assim distribuída: 5 suítes, 1 gabinete, 2 salas, copa-
cozinha, 1 dispensa, 2 banheiros sociais, 1 lavabo. Na área externa, piscina, quiosque,
churrasqueira, jardins, casa do vigia. Funcionará em um período de 10 horas (das 8 h às 18
h), de segunda-feira a sexta-feira, em que o usuário poderá decidir quais serviços utilizará,
bem como o seu tempo de permanência.
Pretendemos inicialmente trabalhar com um número limitado de usuários (50 por
dia), oferecendo os seguintes serviços, já no segundo semestre do 1 ano pretendemos
alcançar os 70 usuários.
6.1 Descrição Serviços oferecidos (Atividades de condicionamento físico)
Movimentação do corpo:
Hidroginátisca
Yoga
Pilates
RPG
Dança
Atividade Cultural
Jogos de salão (baralho, domino, xadrez, dama, gamão...)
Filmes
Leitura
Música
Alimentação
Ofereceremos almoço (fornecido por um serviço terceirizado) e um espaço com leitos
para a sesta. No meio da manhã e da tarde ofereceremos um lanche.
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7. PLANO DE MARKETING
De acordo com Kotler e Keller (1998), fazer marketing significa satisfazer as
necessidades e os desejos dos clientes. O dever de qualquer negócio é fornecer valor ao
cliente mediante lucro. Em uma economia extremamente competitiva, com compradores
cada vez mais racionais diante de uma abundância de opções, uma empresa só pode vencer
ajustando o processo de entrega de valor e selecionando, proporcionando e comunicando
um valor superior.
O objetivo é criar uma marca de identidade e estilo de vida para as pessoas da
terceira idade que buscam serviços de qualidade, mas que o mercado amazonense ainda
não oferece muitas opções.
7.1 Estratégias de marketing
Consiste nas decisões necessárias para determinar a maneira na qual o composto de
marketing, isto é, os cinco principais elementos de marketing (produto, preço, praça,
promoção e pessoas) sejam combinados simultaneamente.
7.1.1 Produto
Trata-se, principalmente, de uma prestação de serviço as pessoas da terceira idade
que buscam serviços de qualidade. A estratégia será focada na exposição de diferentes tipos
de atendimento aos nossos clientes de forma que possa atraí-los para obter sucesso no
mercado em curto prazo.
7.1.2 Preço
Para uma empresa obter êxito no mercado atual é recomendado que se promova um
serviço de qualidade e não somente preços atrativos.
Os preços competitivos atraem os consumidores, mas não necessariamente os
tornam clientes fiéis. Qualquer empresa nesse segmento pode diminuir os preços
praticados, mas é preciso que se dê ao cliente algo merecedor, como proporcionar um
serviço personalizado e individual, pois assim, ele pagará com prazer o preço estabelecido e
ficará satisfeito, levando-o voltar à empresa em busca de seus serviços.
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Portanto, a oferta de valor para esse ramo será realizada a partir do que é oferecido,
a quem é oferecido e quando é oferecido. Objetiva-se com essa estratégia atrair o maior
número de clientes através dos diferenciais de valores propostos.
Deve-se considerar, no entanto, não somente o que é oferecido, mas se o
concorrente oferece o mesmo e qual valor é praticado. Essa política de desconto e condição
de venda deve ser formalizada para se evitar problemas de ordem legal e os preços testados
com observância do controle do volume de vendas e suas variações.
O preço dos serviços e produtos é definido e baseado nos preços dos concorrentes de
mercado, nos custos fixos diretos, nas instalações e nos serviços e no poder aquisitivo do
público alvo.
7.1.2.1 Propaganda (internet, jornais, revistas, folder, eventos)
Divulgação através de site próprio e portais nos bairros adjacentes;
Criação de web site dinâmico, com áreas de divulgação de promoções especiais. Disponibilizar no site fotos do empreendimento e suas instalações;
Promoção em sites de compra coletiva, pois além de divulgar o trabalho da empresa, atrairia um novo público.
7.1.2.2 Marketing direto
Mala direta para associações e entidades ligadas ao idoso;
Mala-direta para empresas e clientes pessoais potenciais;
Políticas de fidelização: envio de cartões de aniversário, aviso sobre eventos e promoções em datas comemorativas.
7.1.3 Praça
Abordaremos os potenciais clientes em suas residências com a distribuição de um Kit
contendo informações de qualidade de vida para pessoas da terceira idade nas portarias dos
prédios com o logotipo e telefone da nossa empresa.
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7.1.4 Promoção
Serão utilizadas as seguintes estratégias de promoção; manter contato e enviar
folhetos aos profissionais (médicos ou não) que atuam junto à população-alvo, no sentido de
tomarem conhecimento dos nossos serviços; identificar e manter contato com associações
voltadas para a terceira idade no sentido de tomarem conhecimento do CITI.
7.1.5 Pessoas
O corpo pessoal do CITI deverá estar suficientemente incentivado, satisfeito e
motivado, para que possam atingir os objetivos, pois são eles os clientes internos, e “o
cliente interno é aquele que está ao nosso lado, na empresa, voltado para uma missão
comum. São os nossos colegas de trabalho, funcionários de uma mesma organização, onde
um é cliente interno do outro. Todos com objetivo de atender o cliente externo da melhor
maneira possível” (ABREU, 2000).
Ou seja, esse mercado interno (empregados), deve receber a primeira atenção e de
maneira adequada, para que o sucesso das operações da empresa reflita de maneira positiva
e gere bons resultados nos serviços, os quais dependem da interação de três sujeitos: cliente
interno (funcionário), o cliente externo (serviço) e o investidor (capital), pois é essencial que
estejam satisfeitos para satisfazerem os clientes, e esses clientes satisfeitos são sinônimo de
lucro para os investidores.
Torna-se assim de extrema importância o acompanhamento pessoal de cada
funcionário, desde o seu desempenho interno, até mesmo necessidades externas e pessoais,
pois muitas vezes, por motivos pessoais o funcionário pode não render o seu melhor,
mesmo tendo todos os instrumentos internos satisfeitos.
Os funcionários devem apresentar-se sempre atenciosos, cordiais e qualificados para
exercer suas funções. Devem receber treinamentos sobre formas de atendimento e
comunicação com o cliente. Deverão ser realizadas reuniões com o corpo de funcionários
para orientar sobre novas visões empresariais e fazê-los criar planos de crescimento pessoal.
Além disso, devem estar cientes de todos os objetivos, metas, políticas e valores do CITI.
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7.2 Mercado alvo
Com base no que foi analisado, foi selecionado o segmento de pessoas idosas residentes no bairro do Vieiralves e adjacentes;
Pessoas idosas que moram com seus familiares e já estão aposentados ou ainda
exercendo algum tipo de atividade no mercado de trabalho.
Quanto mais ricos, mais educados, mais urbanos e mais velhos, mais tendem a viver
sozinhos hoje em dia.
Conclusão:
Nosso público-alvo tem mais dinheiro e menos tempo para gastar;
Precisam de uma companhia diária, por alguns já serem viúvos ou até mesmo
morarem sozinhos.
Enxergam os serviços para a terceira idade como uma quebra de preconceito.
7.2.1 Dados demográficos e psicográficos
Moram quase sempre com a família ou sozinhos
Tem muitos amigos
Dá valor a família
Viaja à trabalho e à lazer
Gosta de sair com os amigos
Vai ao cinema uma vez por semana
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8. ORGANIZAÇÃO E GERÊNCIA DO NEGÓCIO
A gerência será feita por três sócios que serão escolhidos através de uma assembléia
para serem responsável pela administração do negócio; um será responsável pela parte
administrativa que envolverá os funcionários e pessoal de apoio outro, pela parte financeira
que envolverá o pagamento e recebimento de contas e a contabilidade, e o terceiro pela
parte comercial que envolverá marketing e vendas.
O quadro de funcionários será composto por:
Aux. Administrativo (2)Aux. de Enfermagem (4)
Assistente Social (2)Professores (3)
9. PLANO FINANCEIRO
9.1 Viabilidade Econômico-Financeira
Para que o estudo de viabilidade se aproxime da realidade, deve-se partir de um bom
cenário, dispor de um bom modelo matemático para simulação, conhecer os indicadores de
qualidade fornecidos pelo modelo de cálculo e saber interpretar os indicadores,
estabelecendo critérios particulares de decisão.
Visto que é grande a quantidade de fatores intervenientes e que é longo o período que
decorre entre o momento da decisão e a conclusão do empreendimento, torna-se
necessário analisar objetivamente a viabilidade econômica e financeira do mesmo. No
processo decisório é importante levar em consideração a diferença entre a disponibilidade
de capital no presente e no futuro. Isto decorre da existência de incertezas e da necessidade
de remunerar o capital, através de uma taxa de juros. O dinheiro é um recurso escasso,
existindo um preço, que são os juros pagos pelo direito de uso deste bem.
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9.1.2 Fluxo de caixa
Fluxos de caixa são construídos para dar apoio a decisões empresariais, estudar
aplicações de resíduos de caixa de permanência temporária e servir de base para a obtenção
dos indicadores necessários para a análise financeira.
Planilha está no anexo deste plano de negócios.
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9.1.3 Investimentos iniciais
Foi relacionado todo o investimento necessário para desenvolvimento do projeto,
conforme quadro abaixo:
INVESTIMENTO INICIAL VALOR R$Reforma da Casa 15.000,00 TV 1.000,00 DVD/Karaokê 500,00 Som 700,00 Computador (2) 2.400,00 Camas/Colchoes/Travesseiros (10) 5.000,00 Mesas/Cadeiras 4.000,00 Geladeira 1.000,00 Ar-Condicionado (4) 4.000,00 Móveis 5.000,00 Jogos 1.000,00 Abertura de Firma 600,00 Marketing 9.000,00 Talheres, pratos, eletrodomésticos 5.500,00 Total 54.700,00
9.1.4 Despesas Mensais.
Desepesas com Pessoal Encargos (%)
Remuneração Mensal (R$)
Valor (R$)
Aux. Administrativo (2) 100% 1.090,00
2.180,00
Aux. de Enfermagem (4) 100% 2.180,00
4.360,00
Assistente Social 100% 545,00
1.090,00
Professores (3) 100% 1.635,00
3.270,00
Escritório de Contabilidade 0% 300,00
300,00
Total 11.200,00
23
10. CONSIDERAÇÕES FINAIS
Para que nosso projeto se torne realidade, estamos investindo um capital próprio no
valor de R$ 100.000,00 (Cem mil reais), dos quais R$ 54.700,00, serão aplicados reforma e
recuperação do imóvel, assim como na aquisição de todo material necessário ao perfeito
funcionamento de nosso estabelecimento, como televisores, camas, colchões, ar-
condicionado, marketing, computadores, etc.
O restante desse valor, R$ 45.300,00 (Quarenta e cinco mil e trezentos reais), será
utilizado como capital de giro, com a finalidade de atender alguma necessidade que possa
vir a surgir.
Nossa Despesa Mensal estimada é de R$ 18.420,00 (Dezoito mil, quatrocentos e vinte
reais), distribuído entre despesas fixas e variáveis.
Estimamos que nosso retorno financeiro ocorra dentro do prazo de 03 (Três) anos,
desde que tenhamos atingido nossa meta de clientes que é de 50 (cinqüenta) hospedes a um
valor fixo de R$ 430,00 (Quatrocentos e trinta reais), reajustados anualmente, gerando uma
Receita Mensal de R$ 21.500,00 (Vinte e hum mil e quinhentos reais), que após nossa
apuração, nos dará um Lucro Mensal antes dos impostos, de R$ 3.080,00 (Três mil e oitenta
reais), que sem qualquer percentual de reajuste, nos dará um retorno no primeiro ano de R$
36.960,00 (Trinta e seis mil, novecentos e sessenta reais), no segundo ano de R$ 73.920,00
(Setenta e três mil, novecentos e vinte reais) e no terceiro ano de R$ 110.880,00 (Centro e
dez mil, oitocentos e oitenta reais).
Nosso ponto de equilíbrio é de R$ 368,40 (trezentos e sessenta e oito reais e
quarenta centavos).
OBS: Ponto de equilíbrio é valor que podemos praticar para possamos honrar todas
as dívidas, permitindo assim o funcionamento do negocio porem sem lucro.
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11. BIBLIOGRAFIA
KOTLER, Philip. Administração de Marketing. São Paulo: Atlas, 1998.
GALESNE, Alain, FENSTERSEIFER, Jaime E, LAMB, Roberto. Decisões de Investimento da
Empresa. São Paulo: Atlas, 1999.
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Planilhas
Formulário de pesquisa Utilizado na pesquisa de campo
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