sisaud 2010

TC EE S

SISAUD - 2010Sistema Informatizado de Suporte à Auditoria

RESOLUÇÃO 174/2002

atualizada pelas

RESOLUÇÃO 178/2002RESOLUÇÃO 181/2002RESOLUÇÃO 188/2003RESOLUÇÃO 190/2003RESOLUÇÃO 194/2004

PORTARIA NORMATIVA 13/2003PORTARIA NORMATIVA 20/2003PORTARIA NORMATIVA 38/2003PORTARIA NORMATIVA 27/2004PORTARIA NORMATIVA 28/2004PORTARIA NORMATIVA 04/2005PORTARIA NORMATIVA 12/2005PORTARIA NORMATIVA 22/2005PORTARIA NORMATIVA 23/2005PORTARIA NORMATIVA 43/2005PORTARIA NORMATIVA 06/2006PORTARIA NORMATIVA 18/2006PORTARIA NORMATIVA 27/2006PORTARIA NORMATIVA 08/2007PORTARIA NORMATIVA 25/2007PORTARIA NORMATIVA 40/2007PORTARIA NORMATIVA 28/2008PORTARIA NORMATIVA 32/2008PORTARIA NORMATIVA 44/2008PORTARIA NORMATIVA 49/2008PORTARIA NORMATIVA 24/2009

TC EE S

RESOLUÇÃO Nº 174, DE 03 DE JANEIRO DE 2002.

REGULAMENTA A REMESSA AO TRIBUNAL DE

CONTAS, POR MEIO MAGNÉTICO, DOS DADOS

DE ABERTURA DO EXERCÍCIO E DA

PRESTAÇÃO DE CONTAS BIMESTRAL DAS

ENTIDADES MUNICIPAIS DA ADMINISTRAÇÃO

DIRETA E INDIRETA REGIDAS PELA LEI

FEDERAL 4.320/64, E DAS INFORMAÇÕES

ADICIONAIS A SEREM ENVIADAS PELAS

EMPRESAS ESTATAIS DEPENDENTES, ASSIM

DEFINIDAS PELO INCISO III, DO ARTIGO 2o, DA

LEI COMPLEMENTAR FEDERAL No 101/2000, E

DÁ OUTRAS PROVIDÊNCIAS.

O TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DO ESPÍRITO SANTO, no uso das

atribuições que lhe são conferidas pela sua Lei Orgânica,

RESOLVE:

Art. 1º - Fica denominado de Sistema Informatizado de Suporte à Auditoria - SISAUD -

o sistema de remessa por meio magnético e processamento dos dados referentes as

prestações de contas bimestrais, abertura do exercício e informações adicionais, pelos

entes municipais obrigados à esta Resolução.

Art. 2º - Os dirigentes das Empresas Estatais Dependentes, definidas no artigo 2o,

inciso III, da Lei Complementar Federal no 101/2000, deverão remeter bimestralmente

a este Tribunal de Contas informações adicionais sobre essas empresas, cujos

arquivos deverão observar as especificações contidas no anexo “A” desta Resolução.

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§ 1.o - Os dados cadastrais dos dirigentes das Empresas Estatais

Dependentes e respectivos substitutos, bem como da própria entidade,

deverão ser enviados através de formulários definidos no Anexo “B” desta

resolução, até o último dia útil do mês de fevereiro de cada ano.

§ 2.o - A partir do cadastramento da Entidade no Sistema, será gerado um

código que será utilizado na identificação dos arquivos magnéticos a serem

remetidos a esta Corte de Contas.

§ 3.o - As informações referenciadas no caput deverão ser encaminhadas

por meio magnético, até o último dia útil do mês subseqüente.

Art. 3º - Para os efeitos desta Resolução e seus anexos, entende-se como:

I - Órgão: divisão interna dos Poderes Municipais, podendo ser igual a uma

unidade orçamentária ou a uma unidade gestora;

II - Unidade Orçamentária (UO): agrupamento de serviços subordinados ao

mesmo órgão ou repartição a que serão consignadas dotações próprias;

III - Unidade Gestora (UG): Unidade que realiza atos de gestão

orçamentária, financeira e patrimonial, cujo titular está sujeito à prestação

de contas nos termos da Lei Complementar Estadual no 32/93.

Art. 4º - (Revogado pela Resolução 188/2003)

Art. 5º - As Entidades criadas a partir do exercício de 2002, deverão providenciar o

envio dos dados cadastrais de seus Ordenadores de Despesa e respectivos

Substitutos, bem como dos dados da própria Unidade Gestora, previamente ao início

de suas atividades operacionais, através dos formulários definidos no Anexo “B” desta

Resolução, a fim de possibilitar o seu cadastro no sistema.

PARÁGRAFO ÚNICO - A partir do cadastramento da Entidade no Sistema,

será gerado um código que será utilizado na identificação dos arquivos

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magnéticos a serem remetidos a esta Corte de Contas.

Art. 6º - Qualquer alteração dos dados cadastrais da Entidade ou de seus

Ordenadores de Despesa deverá ser enviada através de formulário específico

constante no anexo “B” desta Resolução, junto com a prestação de contas bimestral

imediata à alteração havida.

Art. 7º - Todos os arquivos, ao serem enviados a este Tribunal de Contas, deverão

estar em conformidade com as regras gerais e específicas estabelecidas no Anexo “A”

desta Resolução.

Art. 8º - O Plano de Contas constante no anexo “A” aplicável as entidades municipais

regidas pela Lei Federal 4320/64, será atualizado, a critério deste Tribunal de Contas,

sempre que ocorrerem modificações normativas as quais estejam sujeitas os Entes

Municipais, ou quando ocorrerem situações que justifiquem a inclusão de novas contas

ou grupos de contas.

Art. 9º - Os arquivos de abertura do exercício e de prestação de contas bimestral, para

as entidades regidas pela Lei 4320/64, compreenderão isoladamente as previsões

orçamentárias, as transações e operações de cada Unidade Gestora, sendo vedado o

envio de dados consolidados previamente pelas mesmas.

§ 1.o - A consolidação das contas municipais para efeito de prestação de

contas via SISAUD, será efetuada por este Tribunal de Contas, através de

rotinas específicas do sistema;

§ 2.o - Excetuam-se do disposto no caput, os arquivos referentes à Lei

Orçamentária Anual, especificados pelo anexo “A” desta Resolução como

de envio obrigatório pela Prefeitura Municipal.

Art. 10 - Os dados referentes à abertura do exercício deverão ser enviados a este

Tribunal de Contas por meio magnético, até 31 de março do exercício respectivo.

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I - Excetuam-se do disposto no caput as Empresas Estatais Dependentes.

II - Para as Entidades criadas durante o exercício, os arquivos de abertura

deverão ser enviados até o último dia útil do mês subseqüente ao de início

de suas atividades.

Art. 11 - A Prestação de Contas Bimestral por meio magnético deverá ser enviada a

esta Corte de Contas, até o 35º dia após o encerramento do bimestre.

PARÁGRAFO ÚNICO - O movimento de cada mês do bimestre deverá ser

enviado separadamente constituindo remessas distintas.

Art. 12 - Os dados enviados serão consistidos para verificar sua conformidade com o

Anexo “A” desta Resolução.

§ 1º - Detectada alguma inconsistência, o Tribunal de Contas comunicará o

ordenador responsável, disponibilizando um relatório das inconsistências

observadas a fim de auxiliar no saneamento dos problemas verificados;

Art. 13 - Ocorrendo atraso nos prazos estabelecidos por esta Resolução, o Tribunal de

Contas aplicará multa de acordo com o disposto no art. 40 combinado com o art. 96,

inciso IV, da Lei Complementar Estadual nº 32/93, e artigo 184 do Regimento Interno

deste Tribunal.

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Art. 14 - Esta resolução entrará em vigor na data de sua publicação, retroagindo seus

efeitos a partir de 1o de janeiro de 2002, revogando as Resoluções TC nos 156, de 30

de novembro de 1999, e 161, de 11 de janeiro de 2001.

Sala das Sessões, 03 de janeiro de 2002.

VALCI JOSÉ FERREIRA DE SOUZA

Conselheiro Presidente

CONSELHEIRO MÁRIO ALVES MOREIRA

CONSELHEIRO UMBERTO MESSIAS DE SOUZA

CONSELHEIRO DAILSON LARANJA

CONSELHEIRO ENIVALDO EUZÉBIO DOS ANJOS

CONSELHEIRO MARCOS MIRANDA MADUREIRA

CONSELHEIRO ELCY DE SOUZA

CÉLIA LÚCIA VAZ DE ARAUJOProcuradora-Chefe

WOLMAR BERMUDES

Procurador-Chefe

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OBSERVAÇÕES A RESPEITO DA RESOLUÇÃO TC Nº181/2002:

1 - Para todos os arquivos constantes do Anexo A - da Resolução TC

174/2002, o campo “CPF” ou “CNPJ” só deverá ser preenchido com o

código “99999999999999” quando o tipo de credor for “Estrangeiro”,

conforme art. 9º da Res. TC nº 181/2002.

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ANEXO A

LAYOUT DOS ARQUIVOS TXTA SEREM ENVIADOS AO TCEES ATENDENDO A

RESOLUÇÃO 174/2002

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Índice:

1 - Regras gerais Para Envio dos Arquivos______________________________1

1.1 - Estrutura dos Arquivos_____________________________________________________________11.1.1 - Registro Cabeçalho____________________________________________________________________11.1.2 - Registro Detalhe_______________________________________________________________________11.1.3 - Registro Rodapé_______________________________________________________________________1

1.2 - Convenções adotadas_______________________________________________________________2

1.3 - Arquivo de Controle_______________________________________________________________3

1.4 - Remessa via Disquete______________________________________________________________31.4.1 - Identificação dos disquetes______________________________________________________________3

1.5 - Remessa via Internet_______________________________________________________________4

2 - Estrutura dos arquivos de Abertura do Exercício____________________6

2.1 - Detalhes dos arquivos de abertura____________________________________________________8

3 - Estrutura dos Arquivos Mensais_____________________________________14

3.1 - Detalhes dos arquivos mensais______________________________________________________18

ANEXO I - Tabelas Internas____________________________________________50

TABELA 01 - Natureza do Crédito_____________________________________________________50

TABELA 02 - Fonte de Recursos - art. 43 § 10 da Lei Federal 4320\64________________________50

TABELA 03 - Fonte de Recursos_______________________________________________________50

TABELA 04 - Tipo de Empenho________________________________________________________51

TABELA 05 - Modalidade de Licitação__________________________________________________51

TABELA 06 - Motivo Dispensa/Inexigibilidade___________________________________________52

TABELA 07 - Tipo da Legislação_______________________________________________________52

TABELA 08 - Tipo de abertura de Credito Adicional Suplementar__________________________53

TABELA 09 - Funções Conforme Portaria 42/99__________________________________________53

TABELA 10 – Subfunções conforme Portaria 42/99_______________________________________54

TABELA 11 - Plano de Contas_________________________________________________________56

TABELA 12 - Identificação das Movimentações da Conciliação Bancária_______________________105

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1 - Regras gerais Para Envio dos Arquivos

1.1 - Estrutura dos Arquivos

Os arquivos deverão ser gerados em modo texto, no padrão ASCII. Cada arquivo será composto por registros, um em cada linha, com campos de tamanho fixo. Os registros se dividem em cabeçalho, detalhe e rodapé. Cada arquivo deverá conter um registro do tipo cabeçalho, registros do tipo detalhe e um registro do tipo rodapé. As seguintes regras devem ser observadas na geração destes registros:

1.1.1 - Registro Cabeçalho

Deve ser o primeiro registro do arquivo e deve ocorrer uma única vez. Seu formato é o mesmo para todos os arquivos e possui a seguinte estrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser CNúmero do Registro inteiro 06 deve ser 000001

ObrigatórioNome do Arquivo caracter 08 Obrigatório

Unidade Gestora [1] caracter 11 Obrigatório

Ano de Referência inteiro 04 Obrigatório - AAAA

Mês de Referência inteiro 02 Obrigatório (preencher com 00 se abertura do exercício)

Data de Gravação data 08 Obrigatório - DDMMAAAA

Indicador do Tipo de Arquivo

caracter 01 Obrigatório1 - original2 - retificador

[1] O Tribunal de Contas do Estado do Espírito Santo enviará a cada Unidade Gestora o código de identificação a ser utilizado na Prestação de Contas, após o respectivo cadastro do mesmo

1.1.2 - Registro Detalhe

Pode ocorrer várias ou nenhuma vez dependendo do arquivo. Sua estrutura varia de acordo com cada arquivo específico.

1.1.3 - Registro Rodapé

Deve ser o último registro do arquivo. Seu formato é o mesmo para todos os arquivos e possui a seguinte estrutura:

1

Layout de Arquivos Resolução 174/2002

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Estrutura do registro de rodapé:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser RNúmero do Registro inteiro 06 Obrigatório deve ser o número

do registro anterior + 1

1.2 - Convenções adotadas

Deverá ser utilizada a seguinte convenção para a coluna Tipo utilizada na descrição da estrutura dos registros.

Tipo Decimal:

Deverá ser alinhado à direita e preenchido com zeros à esquerda se necessário. Não deverá ser utilizado ponto decimal (separação de milhar). Deverá ser utilizada a vírgula para a separação de inteiros e decimais. Não poderá conter caracteres especiais.

Ex.: Valor decimal: 1.453,25Tamanho indicado no layout do arquivo: 17(14,2) (tamanho incluindo a vírgula, 14 inteiros e 02 decimais).Valor a ser enviado: 00000000001453,25

Tipo Inteiro:

Deverá ser alinhado à direita e preenchido com zeros à esquerda se necessário. Não deverá ser utilizado ponto decimal (separação de milhar). Não poderá conter caracteres especiais.

Ex.: Valor: 1453Tamanho indicado no layout do arquivo: 7Valor a ser enviado: 0001453

Tipo Data:

Datas deverão ser preenchidas no formato DDMMAAAA

Ex.: Data: 20/10/2002 - 20 DE OUTUBRO DE 2002

Data a ser enviada: 20102002

Tipo Caracter:

Campos do tipo caracter não deverão exceder ao tamanho máximo especificado. O alinhamento deve ser à esquerda, completado com espaços em branco à direita se necessário.

2


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1.3 - Arquivo de Controle

Junto à prestação de contas mensal e à abertura do exercício deverá ser enviado o arquivo de controle contendo os arquivos enviados e total de registros de cada arquivo. Este arquivo deverá conter registro de cabeçalho, rodapé e detalhe. O registro de detalhe deverá ser estruturado conforme abaixo:

CONTROLE.TXT: Controle dos arquivos a serem enviados

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro do Arquivo Controle.txt

inteiro 06 Obrigatório

Nome do Arquivo caracter 08 ObrigatórioNúmero de Registros(Total de linhas do arquivo indicado pelo campo “Nome do Arquivo”) incluindo rodapé e cabeçalho

inteiro 05 Obrigatório

1.4 - Remessa via Disquete

1.4.1 - Identificação dos disquetes

Os disquetes da abertura do exercício deverão ser identificados pela Unidade Gestora atravésde etiquetas padronizadas conforme abaixo:

TITULO: ABERTURAUNIDADE: XXXWYYKKKKKNOME UG: ___________ANO: YYYYDISCO: 1/N

............................

TITULO: ABERTURAUNIDADE: XXXWYYKKKKKNOME UG: ___________ANO: YYYY

DISCO: N/N

Onde:

XXXWYYKKKKK: Código de identificação da unidade gestora fornecido pelo TCEESYYYY: Ano de referência da abertura do exercícioN: Número total de disquetes enviados no respectivo mês

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Os disquetes da prestação de contas mensal deverão ser identificados pela unidade gestora através de etiquetas padronizadas conforme abaixo:

TITULO: PCMUNIDADE: XXXWYYKKKKKNOME UG:______ANO: YYYYMÊS: WWDISCO: 1/N

..........................

.

TITULO: PCMUNIDADE: XXXWYYKKKKK NOME UG: _____ANO: YYYYMÊS: WW

DISCO: N/N

Onde: XXWYYKKKKK: Código de identificação da unidade gestora fornecido pelo TCEESYYYY: Ano de referência da prestação de contas mensalWW: Mês de referência da prestação de contas mensal N: Número total de disquetes enviados

Os disquetes deverão ser enviados ao Protocolo do TCEES.

1.5 - Remessa via Internet

As Unidades Gestoras que desejarem enviar os arquivos especificados nesta resolução através da Internet deverão oficiar a este Tribunal de Contas este procedimento, indicando o endereço eletrônico a ser utilizado para o envio dos arquivos.Os arquivos deverão ser enviados para o seguinte endereço eletrônico: [email protected]. O campo assunto (subject) do e-mail deverá ser preenchido da seguinte forma:

“Abertura\Código da UG\Ano” - no envio de arquivos de abertura do exercício ou“Mensal\Código da UG\Ano\Mês” - no envio de arquivos das prestações de contas mensais

Ex.: Abertura\001E0700001\2002 Mensal\001E0700001\2002\01

A Unidade Gestora deverá utilizar uma mensagem eletrônica para cada prestação de contas, isto é, numa mesma mensagem não poderão estar anexados arquivos de abertura e arquivos mensais, bem como arquivos mensais de meses diferentes.O corpo da mensagem eletrônica deverá ser preenchido conforme formatação indicada abaixo:

Código da UG: XXXWYYKKKKKNome da UG: _______________________________________Remessa: Abertura/YYYY ou Mensal - XX/YYYYNome do Responsável: ________________________________CPF do Responsável: __________________________________Telefone para contato: (DDD)9999-9999

Só serão consideradas cumpridas as obrigações definidas pela Resolução quando houver confirmação formal deste Tribunal de Contas, que poderá ser feita através de mensagem eletrônica.

4


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2 - Estrutura dos arquivos de Abertura do Exercício

Nome Descrição Tipo do arquivoEntidades

Responsáveis pelo envio do Arquivo

LEIORCAM.TXT Lei Orçamentária Obrigatório com somente um registro detalhe

Prefeitura

UGS.TXT Unidades Gestoras Obrigatório com pelo menos um registro detalhe

Prefeitura

CONSDESP.TXT Consolidado da Despesa fixada

Obrigatório com pelo menos um registro detalhe

Prefeitura

CONSREC.TXT Consolidado da Receita Prevista


Prefeitura

ORGAO.TXT Órgãos da Unidade Gestora


Prefeitura, Câmara, Autarquia, Fundo, Fundação Pública, Secretaria Municipal e Órgãos Correlatos

UOR.TXT Unidades Orçamentárias



PRATIVOE.TXT Projetos, Atividades e Operações Especiais



PROGRAMA.TXT Programas da Unidade Gestora



DESPESAF.TXT Despesa Fixada Obrigatório com pelo menos um registro detalhe


RECEITAP.TXT Receita Prevista Obrigatório com pelo menos um registro detalhe

Prefeitura, Autarquia, Fundo, Fundação Pública, Secretaria Municipal e Órgãos Correlatos

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SALDOFIN.TXT Saldo das Contas do Sistema Financeiro em 31/12 do exercício anterior



SALDOPAT.TXT Saldo das Contas do Sistema Patrimonial (Ativo Permanente, Passivo Permanente e Patrimônio Líquido)



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2.1 - Detalhes dos arquivos de abertura

Nome do Arquivo: LEIORCAM.TXT - Lei Orçamentária AnualDescrição: Este arquivo deverá conter dados da Lei Orçamentária AnualEstrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioAno da Legislação inteiro 04 ObrigatórioNúmero da Legislação inteiro 08 ObrigatórioData da Publicação data 08 Obrigatório - DDMMAAAAPercentual de Abertura do Crédito Adicional [1]

decimal 6(3,2) Opcional

Tipo de Abertura [1] caracter 01 Opcional conforme tabela 08 em anexo

Valor Fixo Para Abertura de Crédito Adicional [2]

decimal 17(14,2) Opcional

Receita Total Prevista do Município

decimal 17(14,2) Obrigatório

Despesa Total Fixada do Município


[1] - preencher Percentual Abertura de Credito Adicional e Tipo de Abertura, se a LOA assim estipular;[2] - Valor fixo para abertura de crédito adicional, se a LOA assim estipular.

Nome do Arquivo: UGS.TXT - Unidades Gestoras do MunicípioDescrição: Este arquivo deverá conter as Unidades Gestoras do MunicípioEstrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioNome da Unidade Gestora caracter 45 ObrigatórioTipo da Unidade Gestora caracter 02 Obrigatório

01-Autarquia02-Câmara03-Empresa Estatal04-Fundação05-Fundo06-Secretarias e Órgãos Correlatos07-Prefeitura

Situação caracter 01 ObrigatórioA-AtivoI-InativoE-Extinto

Data da Ativação data 08 Obrigatório

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Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeDDMMAAAA

Data da Inativação data 08 OpcionalDDMMAAAA

Data da Extinção data 08 OpcionalDDMMAAAA

Código da UG no Sisaud caracter 11 Obrigatório em caso de inativação ou extinção de UG

Telefone da UG caracter 15 Obrigatório

Observação:1. Na abertura devem ser enviadas todas as UG´s. Ao longo do ano devem ser enviadas as

alterações ocorridas como Ativação, Extinção ou Inativação das Unidades Gestoras Orçamentárias através do arquivo UGSALT.TXT.

2. Data de ativação deverá ser a data de criação da entidade. Caso essa informação não esteja disponível, esta data deverá ser: 01/01/2002

Nome do Arquivo: CONSDESP.TXT - Despesa Fixada Consolidada do MunicípioDescrição: Este arquivo deverá conter a despesa fixada consolidada do Município conforme Lei Orçamentária AnualEstrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioFunção de Governo caracter 02 Obrigatório conforme tabela

9 em anexoConta de Despesa do TCEESa nível de Elemento

caracter 09 Obrigatório conforme tabela 11(classe 3) em anexo

Valor Fixado decimal 17(14,2) Obrigatório

Observação:

1. A Prefeitura deverá enviar neste arquivo os dados de todas unidades gestoras orçamentárias do município.

Nome do Arquivo: CONSREC.TXT - Receita Prevista Consolidada do MunicípioDescrição: Este arquivo deverá conter a receita consolidada do Município conforme Lei Orçamentária Anual.Estrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioConta de Receita do TCEESa nível de Fonte da Receita


Valor Previsto decimal 17(14,2) Obrigatório

Observação:

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TC EE S

1. A Prefeitura deverá enviar neste arquivo os dados de todas unidades gestoras orçamentárias do município.

Nome do Arquivo: ORGAO.TXT - Órgãos da Unidade GestoraDescrição: Neste arquivo a Unidade Gestora deverá encaminhar a relação de órgãos a ela vinculados. Caso a UG seja ela mesma um órgão, deverá esta informação constar neste arquivo.Estrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioCódigo do Órgão caracter 06 ObrigatórioDescrição caracter 60 ObrigatórioCódigo do Órgão Superior caracter 06 Obrigatório

Observação:

1. Órgão superior para efeito de SISAUD é aquele da administração direta que tenha entidades por ele supervisionadas.

2. Caso o órgão seja o próprio órgão superior preencher o campo órgão superior com o código do órgão.

Nome do Arquivo: UOR.TXT - Unidades Orçamentárias da Unidade GestoraDescrição: Este arquivo deverá conter a lista de Unidades Orçamentárias da Unidade Gestora conforme codificação publicada na Lei Orçamentária MunicipalEstrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioÓrgão [1] caracter 06 ObrigatórioCódigo da Unidade Orçamentária

caracter 06 Obrigatório

Descrição caracter 60 ObrigatórioData de Criação data 08 Não obrigatório

[1] - Órgão a que está vinculada a unidade orçamentáriaEx.: Órgão - Secretaria Municipal de Saúde Unidade Orçamentária - Pronto Socorro Municipal

Observações:

1. Caso sejam criadas novas unidades orçamentárias durante o exercício deverá ser enviado o arquivo UNIEXTRA.TXT contendo as novas unidades orçamentárias;

2. Não poderá haver reutilização de código de unidade orçamentária dentro do mesmo exercício;

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Nome do Arquivo: PRATIVOE.TXT - Projetos\Atividades\Operações EspeciaisDescrição: Este arquivo deverá conter a lista de Projetos\Atividades\Operações Especiais utilizados pela Unidade Gestora conforme codificação publicada na Lei Orçamentária MunicipalEstrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioNúmero Projeto\Atividade\Operações Especiais


Descrição caracter 90 ObrigatórioTipo do Projeto \ Atividade caracter 01 Obrigatório

1-Orçamentário2-Especial3-Extraordinário

Classificação caracter 01 ObrigatórioP-ProjetoA-AtividadeO-Operação Especial

Nome do Arquivo: PROGRAMA.TXT - Programas da Unidade GestoraDescrição: Este arquivo deverá conter os programas da Unidade GestoraEstrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioCódigo do Programa caracter 04 Obrigatório

Descrição caracter 90 Obrigatório

Observação:

1. Deverá ser incluído nesta tabela o programa 0000 com descrição “Programas para encargos especiais” a ser utilizado com a Função 28 - Encargos Especiais.

Nome do Arquivo: DESPESAF.TXT - Despesa Fixada da Unidade GestoraDescrição: Este arquivo conterá as Dotações Orçamentárias conforme codificação publicada na Lei Orçamentária MunicipalEstrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro Inteiro 06 ObrigatórioÓrgão caracter 06 ObrigatórioUnidade Orçamentária caracter 06 ObrigatórioProjeto/Atividade/Operações Especiais


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Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeConta Despesa do TCEES [1]

(em nível de elemento)caracter 09 Obrigatório conforme tabela

11(classe 3) em anexoFunção caracter 02 Obrigatório conforme tabela

09 em anexoSubfunção caracter 03 Obrigatório conforme tabela

10 em anexoPrograma caracter 04 Obrigatório

Valor Fixado Anual Decimal 17(14,2) Obrigatório[1] - Deverá ser enviada em nível de elemento de despesa (Início da conta com dígito 3, 8 0 e 90 dígitos da conta são zero , 60 ou 70 dígito diferente de zero

Ex.: 331901100 - Vencimentos e Vantagens fixas - pessoal civil

Observação:

1. A UG deverá enviar apenas a fixação de despesa de suas unidades orçamentárias. Ex.: No caso de Prefeitura não deve constar neste arquivo a fixação de despesa para a Câmara, Fundos Independentes, Autarquias e Fundações que prestam conta independentemente ao TCEES.

Nome do Arquivo: RECEITAP.TXT - Receita Prevista da Unidade GestoraDescrição: Este arquivo deverá conter a receita prevista por bimestreEstrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioConta de Receita Orçamentária em nível de lançamento [1]


Valor Previsto 1o bimestre Decimal 17(14,2) ObrigatórioValor Previsto 2o bimestre Decimal 17(14,2) ObrigatórioValor Previsto 3o bimestre Decimal 17(14,2) ObrigatórioValor Previsto 4o bimestre Decimal 17(14,2) ObrigatórioValor Previsto 5o bimestre Decimal 17(14,2) ObrigatórioValor Previsto 6o bimestre Decimal 17(14,2) Obrigatório

[1] - Deverão ser enviadas as contas redutoras de receita, se forem utilizadas (Contas sinalizadas com # são redutoras).

Observação:

1. A UG deverá enviar apenas a previsão de receita de suas unidades orçamentárias. Ex.: No caso da Prefeitura não deve constar neste arquivo a previsão da receita própria dos Fundos Independentes, Autarquias e Fundações.

Nome do Arquivo: SALDOFIN.TXT - Saldo FinanceiroDescrição: Este arquivo conterá o saldo financeiro (Ativo e Passivo) de abertura do exercícioEstrutura:

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TC EE S

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioConta em nível de lançamento

caracter 09 Obrigatório conforme tabela 11(classes 1 e 2 e categoria 1) em anexo

Saldo em 31/12 da Conta [1] decimal 17(14,2) Obrigatório

Observações:

1. Saldo deve ser sumarizado por conta2. Incluir todo Ativo e Passivo Financeiro

Nome do Arquivo: SALDOPAT.TXT - Saldo PatrimonialDescrição: Este arquivo conterá o saldo em 31/12 do exercício anterior das contas do sistema patrimonial (Ativo Permanente, Passivo Permanente e Patrimônio Líquido) da entidade.Estrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioConta em nível de Lançamento caracter 09 Obrigatório conforme tabela

11(classe 1 e 2 - categorias 2 e 4) em anexo

Saldo em 31/12 da Conta [1] decimal 17(14,2) Obrigatório[1] saldo sumarizado por conta

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3 - Estrutura dos Arquivos Mensais

Os seguintes arquivos deverão ser enviados mensalmente pelas Unidades Gestoras:

Nome Descrição Tipo do arquivoEntidades

Responsáveis pelo envio do Arquivo

DIVFUNDA.TXT Dívida Fundada Obrigatório mesmo sem registro detalhe


MOVCONT.TXT Movimentação entre contas do Ativo e Passivo Financeiros

Obrigatório mesmo sem registro detalhe


EXRECORC.TXT Execução da Receita Orçamentária


Prefeitura, Autarquia, Fundo, Fundação Pública, Secretaria Municipal e Órgãos Correlatos

MOVRECEX.TXT Execução Receita Extra-orçamentária



ESTOREC.TXT Estorno de receita orçamentária e extra-orçamentária



ALTDOT.TXT Alteração de dotações orçamentárias



EMPENHOS.TXT Empenhos emitidos da Unidade Gestora



ANULAEMP.TXT Anulação de Empenhos emitidos



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TC EE S

LIQUIDAC.TXT Liquidação de Despesas



CONTRLIQ.TXT Contrapartida de Liquidação



ANULALIQ.TXT Anulação de Liquidação de Despesas



ANCONTLI.TXT Anula contrapartida de liquidação



PAGORC.TXT Pagamentos Orçamentários



CONTRPAG.TXT Contrapartida de Pagamentos Orçamentários



RESTPAG.TXT Restituição de Pagamentos



ESTORPAG.TXT Estorno de Pagamentos Orçamentários

Não Obrigatório Prefeitura, Câmara, Autarquia, Fundo, Fundação Pública, Secretaria Municipal e Órgãos Correlatos

PAGEXTR.TXT Pagamento Extra-Orçamentário



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TC EE S

CTRPGEXT.TXT Contrapartidas de Pagamento Extra



DADOSEST.TXT Informações Adicionais

Obrigatório com apenas um registro detalhe

Empresas Estatais Dependentes

PROJEXTR.TXT Projeto/Atividade/Operações Especiais criados via créditos adicionais


UNIEXTRA.TXT Novas Unidades Orçamentárias


ORGAOEXT.TXT Novos órgãos criados durante o exercício


PROGEXT.TXT Novos Programas criados durante o Exercício


UGSALT.TXT Alterações das Unidades Gestoras Orçamentárias

Não Obrigatório Prefeitura

CONCIBAN.TXT Conciliação Bancária Obrigatório mesmo sem registro detalhe


LICITA.TXT Licitações homologadas



DOTLICIT.TXT Dotações orçamentárias



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TC EE S

ITEMLIC.TXT Itens licitados Não Obrigatório Prefeitura, Câmara, Autarquia, Fundo, Fundação Pública, Secretaria Municipal e Órgãos Correlatos

CONTRATO.TXT Contratos Firmados Obrigatório mesmo sem registro detalhe


ADITCONT.TXT Aditivo dos Contratos Firmados



CONVENIO.TXT Convênios Firmados Obrigatório mesmo sem registro detalhe


ADITCONV.TXT Aditivo dos Convênios Firmados



PARTCONV.TXT Participantes dos Convênios Firmados



MOVPAT.TXT Movimentação das Contas do Sistema Patrimonial



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TC EE S

3.1 - Detalhes dos arquivos mensais

Nome do Arquivo: DIVFUNDA.TXT - Dívida FundadaDescrição: Este arquivo deverá conter a inscrição e movimentação da Dívida Fundada no exercício corrente.Estrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro Inteiro 06 ObrigatórioNome do Credor caracter 60 ObrigatórioCNPJ do Credor caracter 14 ObrigatórioAno da Lei Autorizativa inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero da Lei Autorizativa caracter 05 ObrigatórioAno do Processo inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero do Processo caracter 16 ObrigatórioSaldo Anterior decimal 17(14,2) Obrigatório

Valor da Inscrição(total no mês)


Atualização Monetária Mensal (total no mês)


Variação Cambial Mensal(total no mês)


Amortização Liquidada Mensal (total no mês)


Valor Cancelado Mensal(total no mês)


Saldo para o mês seguinte decimal 17(14,2) Obrigatório

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Nome do Arquivo: MOVCONT.TXT - Movimentação entre contas classificadas no Ativo Financeiro e Passivo FinanceiroDescrição: Este arquivo será utilizado para registrar transferências entre contas classificadas nos Ativo e Passivo Financeiros, nas seguintes hipóteses:

1a) Transferências entre saldos do disponível Ex.: transferência da conta 111120200 - Banco do Brasil para 111120100 - Banestes

neste caso debita-se 111120100-Banestes e credita-se 111120200-BB

2a) Para acerto de conta de obrigação(pagamento orçamentário) quando o pagamento foi efetuado com empenho, liquidação, valor, contrapartida de liquidação e credor correto porém, informada conta de obrigação incorreta no pagamento.

Ex.: A despesa foi liquidada na conta de obrigação 212580101- Fornecedores de Bens e paga na conta 212580102 - Fornecedores de Serviços, devendo-se proceder o acerto de uma para outra, debitando-se 212580101-Fornecedores de Bens e Creditando-se 212580102-Fornecedores de Serviços.

3a) Transferência entre contas do passivo financeiro que não resultem em movimentação do ativo financeiro. Exemplos:

a) Pagamento extraorçamentário (arquivo PAGEXTR.TXT) com conta contábil de lançamento incorreta, devendo-se proceder ao acerto registrando-se como Conta debitada a conta incorreta e como Conta creditada a conta correta.b) inscrição de restos a pagar processados, transferindo da conta Fornecedores para a conta Restos a Pagar Processados;

4a) Desincorporação de passivos financeiros pelo cancelamentoEx.: cancelamento de Restos a Pagar - debitando a conta 211110100-Restos a Pagar e creditando 623310200-Restos a Pagar.

Estrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioConta Debitada (em nível de lançamento)

caracter 09 Obrigatório conforme tabela 11 em anexo

Conta Creditada (em nível de lançamento)


Valor do Lançamento decimal 17(14,2) ObrigatórioData do Lançamento data 08 Obrigatório - DDMMAAAA

Observação:

1. Este arquivo não deverá ser utilizado nos casos resultantes de estorno de contrapartida de liquidação. Para tanto, a UG deverá registrar o estorno utilizando os arquivos CONTRLIQ.TXT e ANCONTLI.TXT.

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TC EE S

Nome do Arquivo: EXRECORC.TXT - Execução da Receita OrçamentáriaDescrição: Este arquivo deverá conter a execução da Receita Orçamentária detalhada por agentes de Arrecadação.Estrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioConta de Receita Orçamentária creditada no nível de lançamento


Conta da Contrapartida [1] caracter 09 ObrigatórioValor decimal 17 (14,2) Obrigatório

[1] - A Conta de Contrapartidaa)Será do Ativo Financeiro Disponível, quando houver entrada de numerário.

Ex. : Bancos Conta Movimento - Banestesb) Será do Passivo Financeiro, quando ocorrer a classificação da receita orçamentária registrada originariamente na conta Receitas a Classificar.

[2] - O município que adotar a conta redutora de receita deverá utilizar o arquivo EXRECORC.TXT para realizar esta operação devendo, para tanto, informar no campo “conta de receita orçamentária” a conta Bancos Movimento a crédito e no campo “conta de contrapartida”, a conta redutora da receita (contas que se iniciam pelos dígitos 497) a débito.

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TC EE S

Nome do Arquivo: MOVRECEX.TXT - Execução da Receita Extra-orçamentáriaDescrição: Este arquivo deverá conter os registros de execução da receita extra-orçamentária.Estrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioConta da Receita Extra no nível de lançamento (crédito)


Conta da Contrapartida (débito) [1]


Valor decimal 17 (14,2) Obrigatório[1] - A Conta de Contrapartida será do Ativo Financeiro Disponível, quando houver entrada de numerário.

Ex. : Bancos Conta Movimento - Banestes.

Observações:

1. Deverão ser enviadas apenas as operações que representem o efetivo ingresso de recursos extra-orçamentários;

2. Contas de Receita extra-orçamentária deverão ser identificadas no Ativo Financeiro Realizável, Passivo financeiro e nas Variações Ativas (classes 112, 2 e 6, respectivamente)Ex.: a) Câmara recebe transferências financeiras (duodécimos do exercício) da Prefeitura.

Deverá classificar tal receita na conta 612110100 - Repasse Recebido;b) Câmara recebe transferência financeira referente ao duodécimo de exercício(s)

anterior(es). Deverá classificar tal receita na conta 622980000 - Outras Interferências Ativas Financeiras.

c) No caso de recebimento de cauções ou outros depósitos classificáveis no Passivo Financeiro e quando utilizada a conta de Receitas a Classificar como conta de receita extra

d) Na restituição de valores pagos indevidamente pela UG, informando a conta do Passivo Financeiro de origem do pagamento indevido (o pagamento correto sairá pelo arquivo de pagamentos extra-orçamentários PAGEXTR.TXT)

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TC EE S

Nome do Arquivo: ESTOREC.TXT - Estorno da Receita Orçamentária e ExtraDescrição: Este arquivo conterá:

a) acertos contábeis das receitas orçamentária e extra-orçamentária, quando classificadas e enviadas em contas indevidas, nos arquivos EXRECORC.TXT e MOVRECEX.TXTb) anulação da receita orçamentária recolhida - este procedimento é adotado no caso de processo instaurado, quando se der o pedido do Contribuinte, ser verificado e instruído, e a autorização e pagamento da restituição da importância recebida indevidamente, ocorrer ainda dentro do exercício.

Obs.: Este arquivo não será utilizado na Restituição da Receita Orçamentária Recolhida, ou seja, quando o recebimento do pedido do contribuinte, ser verificado e instruído, mas a autorização de restituição da importância recebida indevidamente e pagamento ocorrer no exercício seguinte ao que se refere o tributo. Para ser processada essa restituição deve a importância ser empenhada no exercício em que ocorrer. O procedimento contábil a ser adotado deve ser o citado abaixo:

Empenhar o valor a ser restituído em:Outras Despesas Correntes

Despesas de Exercícios AnterioresIndenizações e Restituições

Estrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioConta de Receita Estornada em nível de lançamento (débito)


Conta de Contrapartida em nível de lançamento [1]

(crédito)


Valor do Estorno decimal 17 (14,2) ObrigatórioData da Operação data 08 Obrigatório - DDMMAAAA

[1] - No caso de Acertos Contábeis informar como Conta de receita estornada a conta que recebeu originariamente o crédito (conta indevida) e como conta de receita de contrapartida a conta correta que deveria ter recebido o lançamento. No caso de Anulação de Receita Orçamentária Recolhida, informar como conta de receita anulada a conta que recebeu originariamente o crédito e como contrapartida conta do Ativo Disponível.

Observações:

1. Este arquivo não deve ser utilizado para a classificação de receitas lançadas na conta Receitas a Classificar. Para tal operação deverá ser utilizado o arquivo EXRECORC.TXT.

2. Data da Operação deve pertencer ao mês de envio da prestação de contas.

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Nome do Arquivo: ALTDOT.TXT: Alterações das Dotações OrçamentáriasDescrição: Este arquivo deverá conter os Créditos Adicionais e Movimentações de Créditos da Unidade GestoraEstrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioUnidade Gestora de Origem [1] caracter 11 Opcional conforme

codificação TCEESÓrgão da Origem[1] caracter 06 OpcionalUnidade Orçamentária de Origem[1]

caracter 06 Opcional

Função de Origem [1] caracter 02 Opcional conforme tabela 09 em anexo

Subfunção de Origem [1] caracter 03 Opcional conforme tabela 10 em anexo

Programa de Origem [1] caracter 04 Opcional

Projeto/Atividade/Operações Especiais de Origem [1]

caracter 05 Opcional

Classificação da Despesa de Origem em nível de elemento de despesa [1]

caracter 09 Opcional conforme tabela 11 em anexo

Unidade Gestora de Destino caracter 11 Obrigatório conforme codificação TCEES

Órgão Destino caracter 06 ObrigatórioUnidade Orçamentária de Destino


Função de Destino caracter 02 Obrigatório conforme tabela 09 em anexo

Subfunção de Destino caracter 03 Obrigatório conforme tabela 10 em anexo

Programa de Destino caracter 04 ObrigatórioProjeto/Atividade/Operações Especiais Destino


Classificação da Despesa Destino em nível de elemento de despesa


Valor do Crédito Adicional ou da Movimentação do Crédito

decimal 17(14,2) Obrigatório deve ser maior que zero

Ano da Lei Autorizativa [2] Inteiro 04 Opcional - AAAANúmero Lei Autorizativa [2] caracter 16 OpcionalData de publicação da lei [2] inteiro 08 Opcional - DDMMAAAATipo de movimento inteiro 01 1 - Crédito Adicional

2 - Movimentação de créditoAno do Ato Oficial [3] inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero do Ato Oficial [3] caracter 16 Obrigatório

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TC EE S

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeData da Publicação do Ato Oficial [3]

data 08 Obrigatório - DDMMAAAA

Tipo do Ato Oficial inteiro 1 1 - Decreto2 - Portaria3 - Outros

Natureza do Crédito [4] caracter 02 Obrigatório para crédito adicional conforme tabela 01 em anexo

Fonte de recursos disponíveis [5] caracter 02 Opcional conforme tabela 02 em anexo

[1] - Se fonte de Crédito for 01- Superávit Financeiro, 02- Excesso de Arrecadação ou 04 - Operação de Crédito Autorizada a origem deverá ser deixada em branco. Se fonte de Crédito for 03 - Anulação Parcial ou Total de Dotação Orçamentária ou 05 - Anulação Parcial ou Total de Dotação de outra UG a origem deverá ser obrigatoriamente preenchida.[2] - Para Créditos Adicionais Suplementares e Especiais, bem como para Movimentação de Crédito, é obrigatório informar os campos ano da lei autorizativa, número da lei autorizativa e data de publicação da lei autorizativa. Para Crédito Adicional Extraordinário não é obrigatório informar estes campos;[3] - Deve-se informar o tipo, ano, número e data de publicação do Ato Oficial para todo tipo de Crédito Adicional e movimentação de crédito.[4] - Se o tipo de movimento for 2 - Movimentação de Crédito a Natureza do Crédito não deve ser preenchida[5] - Fonte não é obrigatório para natureza de Crédito Extraordinário e obrigatório para as demais naturezas. A fonte deve ser Anulação (03) para Movimentação de Crédito.

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TC EE S

Nome do Arquivo: EMPENHOS.TXT - Empenhos emitidos da Unidade GestoraDescrição: Este arquivo deverá conter os empenhos emitidosEstrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioAno Empenho inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero Empenho caracter 16 ObrigatórioData da Emissão Data 08 Obrigatório - DDMMAAAAValor Empenhado decimal 17 (14,2) ObrigatórioÓrgão caracter 06 ObrigatórioUnidade Orçamentária caracter 06 ObrigatórioFunção caracter 02 Obrigatório conforme tabela

09 em anexoSubfunção caracter 03 Obrigatório conforme tabela

10 em anexoPrograma caracter 04 Obrigatório

Projeto / Atividade / Op. Especial


Conta em nível de Elemento de Despesa (classe 3)


Fonte Recurso caracter 03 Obrigatório conforme tabela 3 em anexo

Tipo Credor caracter 01 Obrigatório, deve ser:1 - Físico, 2 - Jurídico, 3 - Estrangeiro.

CPF ou CNPJ caracter 14 ObrigatórioCredor caracter 70 ObrigatórioTipo Empenho caracter 01 Obrigatório conforme tabela

04 em anexoAno do Processo inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero do Processo caracter 16 ObrigatórioAno do Contrato inteiro 04 Não obrigatório - AAAANúmero do Contrato caracter 16 Não obrigatórioAno do Convênio inteiro 04 Não obrigatório - AAAANúmero do Convênio caracter 16 Não obrigatórioAno da Licitação [1] inteiro 04 Não obrigatório - AAAANúmero da Licitação [1] caracter 16 Não obrigatórioModalidade Licitação [1] caracter 01 Não obrigatório conforme

tabela 5 em anexoClassificação Licitação [1] caracter 02 Não obrigatório

OS-Obras e Serviços de EngenhariaCS-Compras e ServiçosRP – Registro de Preços

Motivo caracter 02 Não obrigatório conforme

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Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeDispensa/Inexigibilidade [1] tabela 06 em anexoHistórico caracter 180 Obrigatório

[1] - É obrigatório o preenchimento dos campos ano/número/modalidade/classificação da licitação ou o motivo da dispensa/inexigibilidade

Observações:1. Não devem ser enviados subempenhos neste arquivo

Nome do Arquivo: ANULAEMP.TXT - Anulação de EmpenhoDescrição: Este arquivo deverá conter as anulações de empenhoEstrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioAno do Empenho inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero do Empenho caracter 16 ObrigatórioValor Anulado decimal 17 (14,2) ObrigatórioData da Anulação [1] data 08 Obrigatório

DDMMAAAAHistórico caracter 180 Obrigatório

[1] - Data de Anulação deve pertencer ao mês corrente Observação:

1. Devem ser enviadas todas as anulações individualizadas

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Nome do Arquivo: LIQUIDAC.TXT - Liquidação de despesasDescrição: Este arquivo deverá conter as liquidações de despesas, conforme art. 63, § 1o da Lei Federal 4320/64Estrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioAno da Liquidação inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero da Liquidação caracter 16 ObrigatórioAno do Empenho inteiro 04 Obrigatório - AAAANumero do Empenho caracter 16 ObrigatórioConta de Despesa (classe 3, a nível de lançamento)


Data da Liquidação data 08 Obrigatório - DDMMAAAAValor Bruto da Liquidação referente a conta de lançamento

decimal 17 (14,2) Obrigatório

Observação:

1. Deverá ser enviado 1 registro para cada subelemento da despesa liquidada. Caso exista mais de um subelemento referente a mesma liquidação, o número da liquidação poderá ser o mesmo.

Ex.: Liquidação de despesa referente à aquisição de material de consumo333903000 - material de consumo (pelo empenho)333903005 - combustíveis para veículos e aeronaves (pela liquidação)333903008 - outros combustíveis e lubrificantes (pela liquidação)

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Nome do Arquivo: CONTRLIQ.TXT - Contrapartidas de liquidações de despesaDescrição: Este arquivo deverá conter as obrigações oriundas das liquidações de despesas inclusive as retençõesEstrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioAno da Liquidação inteiro 04 ObrigatórioNúmero da Liquidação caracter 16 ObrigatórioAno do Empenho inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero do Empenho caracter 16 ObrigatórioConta Contábil de Lançamento referente à Contrapartida [1]

caracter 09 Obrigatório (1)

Valor da Contrapartida decimal 17 (14,2) Obrigatório

[1] - Conta Contábil de lançamento referente à contrapartida pode ser conta do Ativo Disponível (liquidação concomitante ao pagamento), demais contas do Ativo Financeiro ou do Passivo Financeiro (liquidação com a criação de obrigação). No caso de inscrição de Restos a Pagar não Processados as contas contábeis de lançamento serão:

211110103 - Restos a Pagar não processados diversos211110104 - Restos a Pagar não processados pessoal

Observação:

1. No caso da liquidação ser concomitante ao pagamento, sendo a conta de contrapartida do Ativo Disponível (111000000), a UG deverá enviar o pagamento no arquivo específico (PAGORC.TXT)

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TC EE S

Nome do Arquivo: ANULALIQ.TXT - Anulação de liquidação de despesasDescrição: Este arquivo deverá conter as Anulações de Liquidação de DespesasEstrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioAno da Liquidação inteiro 04 ObrigatórioNúmero da Liquidação caracter 16 ObrigatórioAno do Empenho inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero do Empenho caracter 16 ObrigatórioConta de Despesa anulada [1] caracter 09 Obrigatório conforme tabela

11 em anexoData da Anulação [2] data 08 Obrigatório - DDMMAAAAValor da Anulação decimal 17 (14,2) ObrigatórioDocumento Comprobatório caracter 70 Não obrigatório

[1] - Conta de Despesa conforme informada no arquivo de liquidação[2] - Data da Anulação deve pertencer ao mês da prestação de contas enviada

Observações:

1. Devem ser enviadas todas as anulações individualizadas;2. Se a despesa estiver liquidada e paga, a UG deverá informar a anulação dos pagamentos no

arquivo específico (RESTPAG.TXT), atentando para as orientações daquele arquivo;3. Se a anulação da liquidação resultar em anulação do empenho, a UG deverá anulá-lo no

respectivo arquivo de anulação de empenho (ANULAEMP.TXT).

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Nome do Arquivo: ANCONTLI.TXT - Estorno das contrapartidas de liquidação informadas no arquivo CONTRLIQ.TXTDescrição: Este arquivo deverá conter os estornos das contrapartidas de liquidação de despesaEstrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioAno da Liquidação inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero da Liquidação caracter 16 ObrigatórioAno do Empenho inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero do Empenho caracter 16 ObrigatórioConta Contábil Estornada [1] caracter 09 Obrigatório conforme

tabela 11 em anexoData do Estorno[2] data 08 Obrigatório -

DDMMAAAAValor do Estorno decimal 17 (14,2) Obrigatório[1] - Conta Contábil de lançamento referente à contrapartida de liquidação (Passivo Financeiro)

Caso a conta de contrapartida de liquidação constante no arquivo CONTRLIQ.TXT tenha sido do Ativo Disponível (111000000), isto é, liquidação concomitante ao pagamento, a UG deverá enviar a anulação do pagamento no arquivo específico (RESTPAG.TXT), atentando para as orientações daquele arquivo;

Caso tenha ocorrido erro de conta contábil de lançamento referente à contrapartida no arquivo CONTRLIQ.TXT, a UG deverá:

a) enviar o arquivo ANCONTLI.TXT, anulando a contrapartida incorreta; eb) enviar o arquivo CONTRLIQ.TXT, lançando a contrapartida correta.

[2] - Data do Estorno deve pertencer ao mês da prestação de contas.

Observações:

1. Os estornos devem ser enviados individualmente.

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TC EE S

Nome do Arquivo: PAGORC.TXT - Pagamentos orçamentáriosDescrição: Este arquivo deverá conter os pagamentos OrçamentáriosEstrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioAno do Pagamento inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero do Pagamento caracter 16 ObrigatórioAno Empenho inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero Empenho caracter 16 ObrigatórioAno da Liquidação inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero da Liquidação caracter 16 ObrigatórioValor Efetivo do Pagamento decimal 17 (14,2) ObrigatórioData de Pagamento [1] data 08 Obrigatório - DDMMAAAAConta de despesa [2] caracter 09 Obrigatório conforme tabela

11 em anexoConta de obrigação [3] caracter 09 Obrigatório conforme tabela

11 em anexoFavorecido caracter 75 ObrigatórioCPF\CNPJ Favorecido caracter 14 Obrigatório

[1] - Data de Pagamento deve ser referente ao mês da prestação de contas.[2] - Conta de despesa - Informa a despesa orçamentária que está sendo paga (conta em nível de lançamento), sendo a mesma do arquivo de liquidação (LIQUIDAC.TXT)[3] - Conta de obrigação - É aquela informada como conta de contrapartida no arquivo de contrapartida de liquidação (CONTRLIQ.TXT). Caso esta conta de contrapartida seja do Ativo Financeiro Disponível (grupo iniciado por 111000000), significando que o pagamento foi concomitante com a liquidação, a mesma também deverá ser informada neste campo.

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Nome do Arquivo: CONTRPAG.TXT - Contrapartida de Pagamentos OrçamentáriosDescrição: Este arquivo deverá conter as contrapartidas dos Pagamentos OrçamentáriosEstrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioAno do Pagamento inteiro 04 ObrigatórioNúmero do Pagamento caracter 16 ObrigatórioAno do Empenho inteiro 04 ObrigatórioNúmero do Empenho caracter 16 ObrigatórioAno da Liquidação inteiro 04 ObrigatórioNumero da Liquidação caracter 16 ObrigatórioConta de Contrapartida em nível de lançamento[1]


Valor da Contrapartida decimal 17 (14,2) Obrigatório

[1] Conta de Contrapartida - Conta do Ativo Financeiro Disponível (111000000) de onde sairão os recursos para o pagamento. Ex.: 111120100 - BANESTES.

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Nome do Arquivo: RESTPAG.TXT - Restituição de PagamentosDescrição: Este arquivo deverá conter as anulações de Pagamentos OrçamentáriosEstrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioAno do Pagamento inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero do Pagamento caracter 16 ObrigatórioAno do Empenho inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero do Empenho caracter 16 ObrigatórioAno da Liquidação inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero da Liquidação caracter 16 ObrigatórioValor Cancelado relativo ao Pagamento


Conta de Despesa (creditada) [1] caracter 09 ObrigatórioConta de Contrapartida (debitada) [2]


Data do Cancelamento[3] data 08 Obrigatório - DDMMAAAA[1] - Conta de despesa (creditada) - Será a conta informada com o mesmo título no arquivo de Pagamento (PAGORC.TXT) referente a operação que está sendo cancelada.[2] - Conta de Contrapartida (debitada) - Conta do Ativo Financeiro Disponível (111000000) onde foi depositada a restituição do pagamento. Ex.: 111120100 - BANESTES.[3] - Data do Cancelamento deve pertencer ao mês da prestação de contas.

Observações:

Utilização do arquivo - Restituição de Pagamento

ATENÇÃO: Este arquivo será utilizado apenas na situação a seguir:Quando a despesa estiver empenhada, liquidada e Paga corretamente, porém, haverá restituição do valor pago (exemplo: restituição de suprimento de fundos, restituição de adiantamento de diárias). Neste caso, havendo a necessidade de proceder-se a anulação do pagamento no valor a ser restituído. Se for o caso deverá ser feita a anulação do valor liquidado e empenhado, devendo para isto utilizar-se os arquivos de anulação de liquidação (ANULALIQ.TXT) e anulação de empenho (ANULAEMP.TXT).

Outras situações de pagamentos indevidos

ATENÇÃO: Nas situações a seguir NÃO SERÁ UTILIZADO o arquivo RESTPAG.TXT

1. Pagamento a maior do que o devido (valor maior que empenhado e liquidado) - O SISTEMA RECUSARÁ O PAGAMENTO;

2. Empenho, liquidação e pagamento com valores corretos, mas credor (favorecido do pagamento) incorreto - DEVERÁ SER FEITO O ACERTO ATRAVÉS DA RECEITA (pela restituição do pagamento incorreto) e DESPESA (pelo pagamento ao credor correto) EXTRA-ORÇAMENTÁRIAS (arquivos MOVRECEX.TXT e PAGEXTR.TXT, respectivamente);

3. Empenho, despesa liquidada, valor do pagamento e credor corretos, mas com conta de obrigação (Contrapartida do Passivo Financeiro) informada incorretamente. A UG DEVERÁ PROCEDER AO ACERTO UTILIZANDO O ARQUIVO MOVCONT.TXT;

4. Empenho, Liquidação e Contrapartida de Liquidação correta, informações e valores corretos. Conta de Contrapartida de liquidação informada errada no arquivo de pagamento

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orçamentário. A UG DEVERÁ PROCEDER AO ACERTO UTILIZANDO O ARQUIVO MOVCONT.TXT.

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Nome do Arquivo: ESTORPAG.TXT – Estorno de Pagamento OrçamentárioDescrição: Este arquivo deverá conter os estornos de pagamentos orçamentários.Estrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioAno do Pagamento inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero do Pagamento caracter 16 ObrigatórioAno do Empenho inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero do Empenho caracter 16 ObrigatórioAno da Liquidação inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero da Liquidação caracter 16 ObrigatórioValor Estornado relativo ao Pagamento


Conta de Despesa [1] caracter 09 ObrigatórioConta de Obrigação (creditada) [2]


Conta de Contrapartida (debitada) [3]


Data do Estorno [4] data 08 Obrigatório - DDMMAAAA[1] - Conta de despesa - Será a conta informada com o mesmo título no arquivo de Pagamento (PAGORC.TXT) referente à operação que está sendo estornada.[2] - Conta de Obrigação (creditada) - Será a conta informada com o mesmo título no arquivo de Pagamento (PAGORC.TXT) referente à operação que está sendo estornada.[3] - Conta de Contrapartida (debitada) - Conta do Ativo Financeiro Disponível (111000000) de onde saíram os recursos para o pagamento Ex.: 111120100 - BANESTES. Deverá ser a conta informada com o mesmo título no arquivo de Contrapartida de Pagamentos Orçamentários (CONTRAPAG.TXT) referente a operação que está sendo estornada.[4] - Data do Estorno deve pertencer ao mês da prestação de contas.

Observações:

1. Os estornos devem ser enviados individualmente.2. Utilização do arquivo – Estorno de Pagamentos Orçamentários

Este arquivo deverá ser utilizado para estornar a operação informada simultaneamente nos arquivos PAGORC.TXT e CONTRAPAG.TXT sem que haja a necessidade de anulação da despesa orçamentária (Liquidação).

Havendo a necessidade de anulação da despesa orçamentária (Liquidação) o acerto deverá ser feito nos arquivos RESTPAG.TXT e ANULALIQ.TXT.

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TC EE S

Nome do Arquivo: PAGEXTR.TXT - Pagamento da Despesa Extra-orçamentáriaDescrição: Este arquivo deverá conter os Pagamentos Extra-orçamentáriosEstrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioAno do Pagamento Extra inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero do Pagamento Extra caracter 16 ObrigatórioValor Efetivo do Pagamento Extra


Data de Pagamento data 08 Obrigatório - DDMMAAAAConta Contábil de Lançamento [1]


Tipo do Credor caracter 01 Obrigatório1 - Físico2 - Jurídico3 - Estrangeiro

CNPJ ou CPF caracter 14 ObrigatórioNome do Credor caracter 70 ObrigatórioAno do Empenho inteiro 04 Opcional - AAAANúmero do Empenho caracter 16 OpcionalAno da Liquidação inteiro 04 Opcional - AAAANúmero da Liquidação caracter 16 Opcional

[1] Conta contábil de lançamento - deve ser do Ativo Financeiro, do Passivo Financeiro ou das Variações Passivas.

Observações:

1. Para as contas contábeis de Consignações e para pagamento de Restos a pagar é obrigatório informar ano/número do empenho e ano/número da liquidação;

2. Em caso de erro na classificação da conta contábil de lançamento, deverá ser utilizado o arquivo MOVCONT.TXT para o acerto devido.

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Nome do Arquivo: CTRPGEXT.TXT - Contrapartida de Pagamentos da Despesa Extra-OrçamentáriaDescrição: Este arquivo deverá conter as Contrapartidas de Pagamentos Extra.Estrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioAno do Pagamento caracter 04 ObrigatórioNúmero do Pagamento caracter 16 ObrigatórioConta de Contrapartida [1] caracter 09 Obrigatório conforme tabela

11 em anexoValor decimal 17(14,2) Obrigatório

[1] Conta do Ativo Financeiro Disponível de onde saíram os recursos para o pagamento.

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Nome do Arquivo: DADOSEST.TXT - Dados Adicionais das Empresas Estatais DependentesDescrição: Este arquivo deverá conter dados adicionais das empresas estatais dependentesEstrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioReceita Própria excluída as receitas derivadas de alienação de bens e direitos que integram o patrimônio da empresa e as operações de crédito


Transferências Financeiras Recebidas do Município exceto transferências para aumento de participação acionária


Despesas com Pessoal e Encargos Sociais


Outras Despesas [1] decimal 17(14,2) Obrigatório[1] - Demais despesas excluindo-se as despesas com pessoal e encargos sociais.

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PROJEXTR.TXT

Estrutura idêntica ao arquivo PRATIVOE.TXTConterá projetos/atividades/Operações Especiais criados ao longo do ano.Não é obrigatório enviar este arquivo. Não é permitido a reutilização de códigos de projetos durante o mesmo ano.

UNIEXTRA.TXT

Estrutura idêntica ao arquivo UOR.TXT.Conterá as novas unidades orçamentárias criadas durante o ano.Não é obrigatório enviar este arquivo.Não é permitido a reutilização de códigos de unidades orçamentárias durante o mesmo ano.

ORGAOEXT.TXT

Estrutura idêntica ao arquivo ORGAO.TXT.Conterá os novos órgãos criados durante o ano.Não é obrigatório enviar este arquivo.Não é permitido a reutilização de códigos de órgão durante o mesmo ano.

PROGEXT.TXT

Estrutura idêntica ao arquivo PROGRAMA.TXT.Conterá os novos programas criados durante o ano.Não é obrigatório enviar este arquivo.Não é permitido a reutilização de códigos de programa durante o mesmo ano.

UGSALT.TXT

Estrutura idêntica ao arquivo UGS.TXT.

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TC EE S

Nome do Arquivo: CONCIBAN.TXTDescrição: Este arquivo deverá conter os movimentos bancários conciliados do mês, discriminando as pendências individualmente.Estrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro Caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro Inteiro 06 ObrigatórioAno Inteiro 04 Obrigatório – AAAAConta Contábil Caracter 09 Obrigatório – conforme

tabela 11-SISAUDNúmero do Banco Caracter 03 ObrigatórioNúmero da Agência Caracter 08 ObrigatórioConta Bancária Caracter 16 ObrigatórioSaldo Extrato Bancário Decimal 17(14,2) ObrigatórioSaldo Conta Corrente Contábil

Decimal 17(14,2) Obrigatório

Tipo Caracter 02 Opcional conforme tabela 12 em anexo

Descrição Caracter 180 OpcionalData do Mov. Conciliado Data 08 Opcional - DDMMAAAAValor do Tipo Decimal 17(14,2) OpcionalTipo: Informar as possíveis opções de conciliação constantes na tabela 12 em anexo. Se tipo for 01: o banco debitou e a contabilidade não creditou, 02: o banco creditou e a contabilidade não debitou, 03: a contabilidade creditou e o banco não debitou, 04: a contabilidade debitou e o banco não creditou. Neste caso, a descrição, a data do movimento conciliado e valor do tipo deverão ser preenchidos obrigatoriamente.Descrição: Informar o fato gerador da conciliação inclusive o número do documento de origem.Data do Movimento Conciliado: Informar a data de referência do fato conciliado para cada pendência identificada na conciliação.Saldo Conta Corrente Contábil: O saldo contábil deverá ser individualizado por conta bancária, conforme o exemplo a seguir:

Conta Contábil: 111120100 F Banco do Estado do Espírito Santo R$ 800,00 (devedor)Conta Corrente Contábil:Nº Banco Nº Agência Conta Bancária Saldo

021 0220 634902 200,00 (d)021 0220 183101 200,00 (d)021 0220 183102 200,00 (d)021 0220 183103 200,00 (d)

Total 800,00 (d)

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Nome do Arquivo: LICITA.TXTDescrição: Este arquivo deverá conter os dados das licitações homologadas no mês.Estrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro Caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro Inteiro 06 ObrigatórioAno do Processo Inteiro 04 Obrigatório - AAAANº do Processo Caracter 16 ObrigatórioAno da Licitação Inteiro 04 Obrigatório - AAAANº da Licitação Caracter 16 ObrigatórioModalidade da Licitação [4] Caracter 01 Obrigatório conforme tabela

05- Resolução TC 174/2002

Tipo da Licitação Caracter 02 Obrigatório01- Menor Preço02- Melhor Técnica03- Técnica e Preço04- Maior Lance ou Oferta

Classificação da Licitação Caracter 02 Obrigatório [1]OS- Obras e Serv. de EngªCS- Compras e Serviços

RP – Registro de Preços [5]

Objeto da Licitação Caracter 250 ObrigatórioData de Publicação do Instrumento Convocatório

Data 08 Obrigatório - DDMMAAAA

Data limite das propostas Data 08 Obrigatório - DDMMAAAAData de homologação Data 08 Obrigatório - DDMMAAAAData de abertura das propostas


Data de publicação do resultado

Data 08 Opcional - DDMMAAAA

Valor total orçado Decimal 17 (14,2) Opcional [2]

Valor total homologado Decimal 17 (14,2) Obrigatório [6]

Licitação por item Caracter 01 Obrigatório:1-SIM 2-NÃO

Vencedor Caracter 70 Opcional [3]

CNPJ ou CPF Caracter 14 Opcional [3][1]: Se a modalidade da licitação for leilão não é obrigatório o preenchimento do campo classif. da licitação e nem o envio do arquivo DOTLICIT.TXT[2]: É obrigatório o preenchimento deste campo se Classif. da Licitação for “OS” – Obras e Serv. de Engenharia.[3]: Se a licitação não for por item é obrigatório o preenchimento dos campos Vencedor e CNPJ ou CPF[4] Se a Modalidade da Licitação for Pregão, o envio do arquivo ITEMLIC.TXT será opcional.[5] Quando as contratações de serviços ou a aquisição de bens forem processadas através de Sistema

de Registro de Preços, o campo Classificação da Licitação deve ser RP – Registro de Preços, a

Modalidadeda Licitação deve ser Concorrência ou Pregão e não é obrigatório o envio do arquivo DOTLICIT.TXT.[6] Se Classificação da Licitação for RP – Registro de Preços, então é opcional o preenchimento do campoValor total homologado.

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Data de Publicação do Instrumento Convocatório: informar a data de publicação do ato convocatório da licitação, ou, no caso de convite, a data de entrega do respectivo convite ao interessado.Data limite das propostas: informar a data de encerramento da fase de recebimento das propostas.Data de homologação: informar a data de homologação do resultado da licitação pela aut. sup. competente.Data de publicação do resultado: informar a data de divulgação do resultado do certame.Vencedor: Informar o vencedor do certame.

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Licitação por item: se a licitação for por item, além do arquivo licita.txt, é obrigatório o preenchimento do arquivo ItemLic.txt, sendo necessário um registro

TC EE S

Nome do Arquivo: DOTLICIT.TXTDescrição: Este arquivo deverá conter as dotações orçamentárias (Institucional/Funcional Programática) das licitações homologadas no mês.Estrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro Caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro Inteiro 06 ObrigatórioAno do Processo Inteiro 04 Obrigatório - AAAANº do Processo Caracter 16 ObrigatórioAno da Licitação Inteiro 04 Obrigatório - AAAANº da Licitação Caracter 16 ObrigatórioModalidade da Licitação Caracter 01 Obrigatório conforme tabela

05 Resolução TC 174/2002Órgão Caracter 06 ObrigatórioUnidade Orçamentária Caracter 06 ObrigatórioFunção Caracter 02 Obrigatório conforme tabela

09 da Resolução TC 174/2002

Subfunção Caracter 03 Obrigatório conforme tabela 10 da Resolução TC 174/2002

Programa Caracter 04 ObrigatórioProjeto/Atividade/Op. Especial

Caracter 05 Obrigatório

Conta em nível de Elemento de Despesa (classe 3)

Caracter 09 Obrigatório conforme tabela 11 da Resolução TC 174/2002

Fonte Recurso Caracter 03 Obrigatório conforme tabela 03 da Resolução TC 174/2002

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Nome do Arquivo: ITEMLIC.TXTDescrição: Este arquivo deverá conter as informações dos itens licitados.Estrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro Caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro Inteiro 06 ObrigatórioAno do Processo Inteiro 04 Obrigatório - AAAANº do Processo Caracter 16 ObrigatórioAno da Licitação Inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero da Licitação Caracter 16 ObrigatórioModalidade da Licitação Caracter 01 Obrigatório conforme tabela

05- Resolução TC 174/2002

Nº Seqüencial do Item Inteiro 03 ObrigatórioDescrição do Item Caracter 50 ObrigatórioQuantidade Cotada do Item Inteiro 08 ObrigatórioValor total ou Unitário Cotado do Item [1]

Decimal 17 (14,2) Obrigatório

Vencedor Caracter 70 ObrigatórioCNPJ ou CPF Caracter 14 Obrigatório[1]: O Valor Unitário cotado do Item deverá ser informado quando a licitação for processada através de Sistema de Registro de Preços Número Seqüencial do Item: Informar o número de ordem do item licitado, dentro da seqüência de especificação do objeto da licitação.Descrição do Item: Informar a descrição sucinta do item licitado.Quantidade Cotada do Item: informar a quantidade ofertada para o item.Valor total Cotado do Item: informar o valor cotado, em Reais, para a quantidade do item ofertada.

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Nome do Arquivo: CONTRATO.TXTDescrição: Este arquivo deverá conter os dados dos Contratos firmados no mês.Estrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro Caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro Inteiro 06 ObrigatórioAno do Processo Inteiro 04 Obrigatório - AAAANº do Processo Caracter 16 ObrigatórioAno do Contrato Inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero do Contrato Caracter 16 ObrigatórioObjeto do Contrato Caracter 255 ObrigatórioContratado Caracter 70 ObrigatórioCNPJ ou CPF do Contratado Caracter 14 ObrigatórioTipo de Pessoa Contratada Caracter 01 Obrigatório

1-Física2-Jurídica3-Estrangeira

Valor do Contrato Decimal 17(14,2) ObrigatórioData da Assinatura do Contrato


Data da Publicação do Extrato do Contrato


Nome(s) do(s) Veículo(s) de Publicação do Contrato

Caracter 80 Opcional

Data de Início do Contrato Data 08 Obrigatório - DDMMAAAAData de Término do Contrato Data 08 Obrigatório - DDMMAAAAPrevisão de Prorrogação do Contrato

Caracter 02 Obrigatório: 01- Sim 02- Não

Prazo Previsto da Prorrogação

Caracter 30 Opcional [1]

Procedimento Administrativo Caracter 02 Obrigatório:01-Licitação02-Dispensa03-Inexigibilidade

Ano do processo licitatório, dispensa ou inexigibilidade de licitação

Inteiro 04 Obrigatório - AAAA

Nº do processo licitatório [2], da dispensa ou inexigibilidade de licitação


[1] Obrigatório se houver previsão de prorrogação do contrato[2] Número de autuação do Processo pelo protocolo

Prazo Previsto da Prorrogação: informar os termos da prorrogação do contrato. Exemplo: por iguais e sucessivos períodos; até doze meses.

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Nome do Arquivo: ADITCONT.TXTDescrição: Este arquivo deverá conter os dados dos Aditivos dos Contratos.Estrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro Caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro Inteiro 06 ObrigatórioAno do Processo Inteiro 04 Obrigatório - AAAANº do Processo Caracter 16 ObrigatórioAno do Contrato Inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero do Contrato Caracter 16 ObrigatórioNº do Aditivo do Contrato Caracter 16 ObrigatórioObjeto do Aditivo Caracter 255 ObrigatórioValor do Aditivo do Contrato [1]

Decimal 17(14,2) Opcional

Data da Assinatura do Aditivo


Data da Publicação do Extrato do Aditivo


Nome(s) do(s) Veículo(s) de Publicação do Aditivo


Data de Início do Aditivo [1] Data 08 Opcional - DDMMAAAAData de Término do Aditivo [1] Data 08 Opcional - DDMMAAAATipo do Aditivo Caracter 02 Obrigatório

01 - Objeto02 - Prazo03 - Valor04 - Prazo/Valor05 - Objeto/Valor06 - Objeto/Prazo07 - Objeto/Prazo/Valor08 - Outros

[1] É obrigatório preencher Valor do Aditivo e/ou Data de Início do Aditivo e Data de Término do Aditivo.

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Nome do Arquivo: CONVENIO.TXTDescrição: Este arquivo deverá conter os dados dos Convênios firmados no mês.Estrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro Caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro Inteiro 06 ObrigatórioAno do Processo Inteiro 04 Obrigatório - AAAANº do Processo Caracter 16 ObrigatórioAno do Convênio Inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero do Convênio Caracter 16 ObrigatórioDescrição do Objeto Caracter 255 ObrigatórioValor do Convênio Decimal 17(14,2) ObrigatórioData de Celebração Data 08 Obrigatório - DDMMAAAAData da Publicação Data 08 Opcional - DDMMAAAANome(s) do(s) Veículo(s) de Publicação do Convênio


Data de Início do Convênio Data 08 Obrigatório - DDMMAAAAData de Vencimento do Convênio


Código do banco da Conta Bancária utilizada no Convênio


Código da Agência da Conta Bancária utilizada no Convênio


Nº da Conta Bancária utilizada no Convênio


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Nome do Arquivo: ADITCONV.TXTDescrição: Este arquivo deverá conter os dados dos Aditivos dos Convênios.Estrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro Caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro Inteiro 06 ObrigatórioAno do Processo Inteiro 04 Obrigatório - AAAANº do Processo Caracter 16 ObrigatórioAno do Convênio Inteiro 04 Obrigatório - AAAANúmero do Convênio Caracter 16 ObrigatórioNúmero do Aditivo do Convênio


Descrição do Aditivo do Convênio


Valor do Aditivo do Convênio [1]

Decimal 17(14,2) Opcional

Data de Celebração do Aditivo


Data da Publicação do Aditivo


Nome(s) do(s) Veículo(s) de Publicação do Aditivo


Data de Início do Aditivo [1] Data 08 Opcional - DDMMAAAAData de Término do Aditivo [1]


Tipo do Aditivo Caracter 02 Obrigatório01 - Objeto02 - Prazo03 - Valor04 - Prazo/Valor05 - Objeto/Valor06 - Objeto/Prazo07 - Objeto/Prazo/Valor08 - Outros

[1] É obrigatório preencher Valor do Aditivo e/ou Data de Início do Aditivo e Data de Término do Aditivo.

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Nome do Arquivo: PARTCONV.TXTDescrição: Este arquivo deverá conter as informações do(s) participante(s) do ConvênioEstrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro Caracter 01 Obrigatório – deve ser DNúmero do Registro Inteiro 06 ObrigatórioAno do Processo Inteiro 04 Obrigatório - AAAANº do Processo Caracter 16 ObrigatórioAno do Convênio Inteiro 04 Obrigatório - AAAANº do Convênio Caracter 16 ObrigatórioConveniado Caracter 70 ObrigatórioCNPJ ou CPF do Conveniado


Tipo de Pessoa Caracter 01 Obrigatório1- Física

2- Jurídica3- Estrangeira

Valor da Participação Decimal 17(14,2) Opcional [1]Valor do Percentual da Participação

Decimal 6(3,2) Opcional [1]

[1] É obrigatório preencher pelo menos um dos campos Valor da Participação (R$) ou Valor do Percentual da Participação (%).

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Nome do Arquivo: MOVPAT.TXT (Movimentação Patrimonial)Descrição: Este arquivo conterá a movimentação mensal, realizada no exercício, das contas do sistema patrimonial da Unidade Gestora.Estrutura:

Campo Tipo Tamanho ObrigatoriedadeTipo do Registro caracter 01 Obrigatório - deve ser DNúmero do Registro inteiro 06 ObrigatórioConta em nível de Lançamento [1]

caracter 09 Obrigatório conforme tabela 11(classe 1, 2, 5 e 6) em anexo

Movimento a débito [2] decimal 17(14,2) ObrigatórioMovimento a crédito[2] decimal 17(14,2) Obrigatório

[1] somente as contas cujo identificador do sistema equivale a “P”- Patrimonial [2] movimento mensal sumarizado por conta de lançamento

Observação:

Não devem ser enviadas neste arquivo as contas “de lançamento” iniciadas por 511- Despesa Orçamentária e 611-Receita Orçamentária, pois as mesmas serão utilizadas no encerramento do exercício, ficando a cargo do SISAUD proceder à apuração do resultado final do exercício.

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ANEXO I - Tabelas Internas

TABELA 01 - Natureza do Crédito

01 Suplementar02 Especial03 Extraordinário

TABELA 02 - Fonte de Recursos - art. 43 § 10 da Lei Federal 4320\64

01 Superávit Financeiro

02 Excesso de Arrecadação

03 Anulação Parcial ou Total de Dotação Orçamentária

04 Operação de Crédito Autorizada

05 Anulação Total ou Parcial de Dotação de Outra UG

06 Saldo de Crédito Adicional Especial/Extraordinário aberto nos últimos quatro meses do exercício anterior

07 Recursos de Convênios (Parecer Consulta TCEES nº 028/2004)

08 5% Recursos Recebidos do FUNDEB (faculdade prevista no art.21, § 2º da Lei Federal 11.494/2007)

TABELA 03 - Fonte de Recursos

001 Tesouro002 Transferência da União003 Transferência do Estado004 Convênios com o Governo Federal005 Recursos Próprios006 FUNDEB- 60% Pagamento dos Profissionais do Magistério007 FUNDEB – 40 % Outras Despesas008 MDE (Art. 11, inciso V da Lei 9.394/96 c/c art. 212 da CF/88)009 EDUCAÇÃO - Cota-Parte Contribuição Social do Salário-Educação010 EDUCAÇÃO - Transferências do FNDE011 EDUCAÇÃO - Transferências de Convênios Destinados a Programas de Educação012 EDUCAÇÃO - Receita de Operações de Crédito Destinada à Educação013 EDUCAÇÃO - Outras Receitas Vinculadas à Educação014 SAÚDE - RECURSOS PRÓPRIOS (Recursos oriundos da base de cálculo definida

no Art. 1º, II da Resolução TCEES 196 de 29/04/2004)015 SAÚDE - RECURSOS DO SUS (Sistema Único de Saúde)016 SÁUDE - DEMAIS RECURSOS DA UNIÃO017 SAÚDE - DEMAIS RECURSOS DO ESTADO018 SAÚDE - RECURSOS DE RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO019 SAÚDE - RECURSOS ORIUNDOS DE OUTRAS RECEITAS

ORÇAMENTÁRIAS020 ROYALTIES DO PETRÓLEO030 ROYALTIES DO PETRÓLEO – LEI ESTADUAL Nº 8.308/2006, art. 2º040 CONVÊNIOS COM O GOVERNO ESTADUAL050 SAÚDE – RECURSOS PRÓPRIOS (Recursos oriundos da base de

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cálculo definida no art. 1º, II da Resolução TCEES 196 de 29/04/2004) – RENDIMENTOS.

060FUNDEB - PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO- MÍNIMO DE 60%- RENDIMENTOS (art.20, parágrafo único da Lei 11.494/2007)

070 FUNDEB – 40% - OUTRAS DESPESAS – RENDIMENTOS (art.20, parágrafo único da Lei 11.494/2007)

080 MDE (art.11, inciso V da Lei 9394/96 c/c art.212 da CF/88 e Resolução TCEES Nº 195/04) - RENDIMENTOS

090 5% DO FUNDEB ( art.21, § 2º da Lei Federal 11.494/2007)099 ALIENAÇÃO DE BENS E DIREITOS (art. 44 da LRF)100 COSIP (art. 149- A da CF/88)101 CIDE (art 159, inciso III, § 4º da CF/88)

102RECURSOS VINCULADOS AO TRÂNSITO (art. 320 do Código de Trânsito Nacional)

103 TRANSFERÊNCIA FNAS (Lei Federal Nº 8.742, 07/12/1993)999 Outros

TABELA 04 - Tipo de Empenho

1 Ordinário2 Estimativo3 Global

TABELA 05 - Modalidade de Licitação

1 Concorrência2 Tomada de preços3 Convite4 Concurso5 Leilão6 Pregão

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TABELA 06 - Motivo Dispensa/Inexigibilidade

01 Artigo 24 inciso I da lei federal 8666/93 02 Artigo 24 inciso II da lei federal 8666/93 03 Artigo 24 inciso III da lei federal 8666/93 04 Artigo 24 inciso IV da lei federal 8666/9305 Artigo 24 inciso V da lei federal 8666/9306 Artigo 24 inciso VI da lei federal 8666/9307 Artigo 24 inciso VII da lei federal 8666/9308 Artigo 24 inciso VIII da lei federal 8666/9309 Artigo 24 inciso IX da lei federal 8666/9310 Artigo 24 inciso X da lei federal 8666/9311 Artigo 24 inciso XI da lei federal 8666/9312 Artigo 24 inciso XII da lei federal 8666/9313 Artigo 24 inciso XIII da lei federal 8666/9314 Artigo 24 inciso XIV da lei federal 8666/9315 Artigo 24 inciso XV da lei federal 8666/9316 Artigo 24 inciso XVI da lei federal 8666/9317 Artigo 24 inciso XVII da lei federal 8666/9318 Artigo.24 inciso XVIII da lei federal 8666/9319 Artigo 24 inciso XIX da lei federal 8666/9320 Artigo 24 inciso XX da lei federal 8666/9321 Artigo 24 inciso XXI da lei federal 8666/9322 Artigo 24 inciso XXII da lei federal 8666/9323 Artigo 24 inciso XXIII da lei federal 8666/9324 Artigo 24 inciso XXIV da lei federal 8666/9325 Artigo 24 parágrafo único da lei federal 8666/9326 Artigo 24 inciso XXV da lei federal 8666/9327 Artigo 24 inciso XXVI da lei federal 8666/9328 Artigo 24 inciso XXVII da lei federal 8666/9329 Artigo 24 inciso XXVIII da lei federal 8666/9351 Artigo 25 inciso I lei federal 8666/9352 Artigo 25 inciso II lei federal 8666/9353 Artigo 25 inciso III lei federal 8666/9354 Artigo 25, “caput” da lei federal 8666/9398 Sistema de Registro de Preços (SRP) – Motivo utilizado por UG que aderir a Ata de

Registro de Preços de outro Órgão ou Entidade da Administração Pública.99 Legislação específica (pessoal, encargos patronais, energia elétrica, adiantamentos,

etc...)

TABELA 07 - Tipo da Legislação

01 Lei02 Lei Complementar03 Decreto04 Portaria05 Ato Administrativo99 Outras

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TABELA 08 - Tipo de abertura de Credito Adicional Suplementar

1 O percentual de abertura será em relação ao total de despesa fixada2 O percentual de abertura será em relação ao total de despesa fixada de capital3 O percentual de abertura será em relação ao total de despesa fixada de custeio

TABELA 09 - Funções Conforme Portaria 42/99

01 Legislativa02 Judiciária03 Essencial à Justiça04 Administração05 Defesa Nacional06 Segurança Pública07 Relações Exteriores08 Assistência Social09 Previdência Social10 Saúde11 Trabalho12 Educação13 Cultura14 Direitos da Cidadania15 Urbanismo16 Habitação17 Saneamento18 Gestão Ambiental19 Ciência e Tecnologia20 Agricultura21 Organização Agrária22 Indústria23 Comércio e Serviços24 Comunicações25 Energia26 Transporte27 Desporto e Lazer28 Encargos Especiais99 Reserva de Contingência

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TABELA 10 – Subfunções conforme Portaria 42/99

01 Legislativa 031 – Ação Legislativa032 – Controle Externo

02 Judiciária 061 – Ação Judiciária062 – Defesa do Interesse Público no Processo Judiciário

03 Essencial à Justiça 091 – Defesa da Ordem Jurídica092 – Representação Judicial e Extrajudicial

04 Administração 121 – Planejamento e Orçamento122 – Administração Geral123 – Administração Financeira124 – Controle Interno125 – Normatização e Fiscalização126 – Tecnologia da Informação127 – Ordenamento Territorial128 – Formação de Recursos Humanos129 – Administração de Receitas130 – Administração de Concessões131 – Comunicação Social

05 Defesa Nacional 151 – Defesa Aérea152 – Defesa Naval153 – Defesa Terrestre

06 Segurança Pública 181 – Policiamento182 – Defesa Civil183 – Informação e Inteligência

07 Relações Exteriores 211 – Relações Diplomáticas212 – Cooperação Internacional

08 Assistência Social 241 – Assistência ao Idoso242 – Assistência ao Portador de Deficiência243 – Assistência à Criança e ao Adolescente244 – Assistência Comunitária

09 Previdência Social 271 – Previdência Básica272 – Previdência do Regime Estatutário273 – Previdência Complementar274 – Previdência Especial

10 Saúde 301 – Atenção Básica302 – Assistência Hospitalar e Ambulatorial303 – Suporte Profilático e Terapêutico304 – Vigilância Sanitária304 – Vigilância Epidemiológica306 – Alimentação e Nutrição

11 Trabalho 331 – Proteção e Benefícios ao Trabalhador332 – Relações de Trabalho333 – Empregabilidade334 – Fomento ao Trabalho

12 Educação 361 – Ensino Fundamental

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362 – Ensino Médio363 – Ensino Profissional364 – Ensino Superior365 – Educação Infantil366 – Educação de Jovens e Adultos367 – Educação Especial

13 Cultura 391 – Patrimônio Histórico, Artístico e Arqueológico392 – Difusão Cultural

14 Direitos da Cidadania 421 – Custódia e Reintegração Social422 – Direitos Individuais, Coletivos e Difusos423 – Assistência aos Povos Indígenas

15 Urbanismo 451 – Infra-Estrutura Urbana452 – Serviços Urbanos453 – Transportes Coletivos Urbanos

16 Habitação 481 – Habitação Rural482 – Habitação Urbana

17 Saneamento 511 – Saneamento Básico Rural512 – Saneamento Básico Urbano

18 Gestão Ambiental 541 – Preservação e Conservação Ambiental542 – Controle Ambiental543 – Recuperação de Áreas Degradadas544 – Recursos Hídricos545 – Meteorologia

19 Ciência e Tecnologia 571 – Desenvolvimento Científico572 – Desenvolvimento Tecnológico e Engenharia573 – Difusão do Conhecimento Científico e Tecnológico

20 Agricultura 601 – Promoção da Produção Vegetal602 – Promoção da Produção Animal603 – Defesa Sanitária Vegetal604 – Defesa Sanitária Animal605 – Abastecimento606 – Extensão Rural607 – Irrigação

21 Organização Agrária 631 – Reforma Agrária632 – Colonização

22 Indústria 661 – Promoção Industrial662 – Produção Industrial663 – Mineração664 – Propriedade Industrial665 – Normalização e Qualidade

23 Comércio e Serviços 691 – Promoção Comercial692 – Comercialização693 – Comércio Exterior694 – Serviços Financeiros695 – Turismo

24 Comunicações 721 – Comunicações Postais722 – Telecomunicações

55


TC EE S

25 Energia 751 – Conservação de Energia752 – Energia Elétrica753 – Petróleo754 – Álcool

26 Transporte 781 – Transporte Aéreo782 – Transporte Rodoviário783 – Transporte Ferroviário784 – Transporte Hidroviário785 – Transportes Especiais

27 Desporto e Lazer 811 – Desporto de Rendimento812 – Desporto Comunitário813 – Lazer

28 Encargos Especiais 841 – Refinanciamento da Dívida Interna842 – Refinanciamento da Dívida Externa843 – Serviço da Dívida Interna844 – Serviço da Dívida Externa845 – Transferências846 – Outros Encargos Especiais

99 Reserva de Contingência 999 – Reserva de Contingência

TABELA 11 - Plano de Contas

Codificação adotada para o Plano de Contas:

O seguinte padrão de codificação é adotado:

Exemplo: 111140305 - Aplicações Financeiras – FUNDEB 60% - Profissionais do Magistério:

56


TC EE S

ClasseAs Classes estão divididas da seguinte forma:

1 Ativo

2 Passivo

3 Despesa

4 Receita

5 Variações Passivas

6 Variações Ativas

CategoriaAs Categorias são divisões das classes, apresentando-se dentro do plano conforme diretrizes da Lei 4.320/64.

Grupos, Subgrupos, Tipos, Itens e SubitensSão subdivisões das diversas classes que objetivam fornecer o nível de detalhamento desejado.

Para as contas de despesa, a “Categoria” informa a Categoria Econômica; o “Grupo” informa os Grupos de Despesa, a junção do “Subgrupo” com o “Tipo” informa a Modalidade de Aplicação, e os Itens e Subitens informam respectivamente os elementos e subelementos de despesa, conforme a Portaria Interministerial 163, de 4 de maio de 2001.

Para as contas de receita, a “Categoria” informa a Categoria Econômica da receita e a junção dos Grupos, Subgrupos, Tipos, Itens e Subitens corresponde à classificação da natureza de receita especificada pela Portaria Interministerial 163, de 4 de maio de 2001.

Identificador de SistemaAntes do título das contas de lançamento, consta o identificador do sistema a que pertencem, que possui os seguintes significados:

O símbolo “#” após o identificador do sistema significa que a conta é redutora do grupo a que pertence.Exemplo: Conta 121160200 - Depreciações Acumuladas (Redutora de Bens Móveis e Imóveis).

Utilização dos Subelementos de despesa Os arquivos de abertura deverão ser enviados até o nível de ELEMENTO DE DESPESA; Os arquivos mensais de execução deverão ser enviados até o nível de SUBELEMENTO DE

DESPESA.

57


TC EE S

Quando o subelemento de despesa utilizado pela Entidade não possuir equivalente no Plano de Contas do TCEES, a mesma deverá utilizar o subelemento genérico do elemento de despesa correspondente.

Informações GeraisO Ativo inclui as contas correspondentes aos bens e direitos, demonstrando aplicação dos recursos;O Passivo compreende as contas relativas às obrigações, evidenciando as origens dos recursos aplicados no ativo;A Despesa inclui as contas representativas dos recursos despendidos na gestão, a serem computados na apuração do resultado;A Receita inclui as contas representativas dos recursos auferidos na gestão, a serem computados na apuração do resultado.

AtivoO Ativo compreende os seguintes grupos de contas:

Ativo FinanceiroAtivo PermanenteAtivo Compensado

Ativo Financeiro compreende os créditos e valores realizáveis independentes da autorização orçamentária e dos valores numerários;

O Ativo permanente compreende os bens, créditos e valores cuja mobilização ou alienação dependa de autorização legislativa (investimentos de caráter permanente, imobilizações, etc...);

O Ativo compensado compreende contas com função precípua de controle, relacionadas aos bens, direitos, obrigações e situações não compreendidas no patrimônio mas que, direta ou indiretamente, possam vir a afetá-lo, inclusive as relativas a atos e fatos relacionados com a execução orçamentária e financeira;

PassivoO Passivo é representado pelos seguintes grupos de contas:

Passivo FinanceiroPassivo PermanenteSaldo PatrimonialPassivo Compensado

O Passivo Financeiro compreende os compromissos exigíveis cujo pagamento independa de autorização orçamentária (depósitos, restos a pagar, antecipações de receita, etc...);

O Passivo Permanente compreende as dívidas fundadas e outras que dependam de autorização legislativa para amortização e resgate;

O Saldo Patrimonial representa o resultado acumulado do exercício, podendo apresentar-se como Ativo Real Líquido (saldo credor) ou Passivo Real a Descoberto (saldo devedor);

O Passivo compensado compreende contas com função precípua de controle, relacionadas aos bens, direitos, obrigações e situações não compreendidas no patrimônio mas que, direta ou indiretamente, possam vir a afetá-lo, inclusive as relativas a atos e fatos relacionados com a execução orçamentária e financeira.

58


TC EE S

DespesaA Despesa compreende os recursos despedidos na gestão, a serem computados na apuração do resultado do exercício, desdobradas nas seguintes categorias econômicas:

Despesas CorrentesDespesas de Capital

As Despesas correntes compreendem as de pessoal e encargos sociais, juros e encargos da dívida e outras despesas correntes, observadas as conceituações legais e pertinentes em vigor;

As Despesas de capital correspondem as de investimentos, inversões financeiras, amortização das dívidas interna e externa, observadas as conceituações legais pertinentes em vigor;

ReceitaA Receita compreende os recursos auferidos na gestão, a serem computados na apuração do resultado do exercício, desdobradas nas seguintes categorias econômicas:

Receitas CorrentesReceitas de Capital

As Receitas Correntes compreendem as tributárias, de contribuições, patrimoniais, agropecuárias, industriais, de serviços e outras de natureza semelhante, bem como as provenientes de transferências correntes, observadas as conceituações legais pertinentes em vigor;

As Receitas de Capital correspondem a constituição de dívidas, conversão em espécie de bens e direitos classificáveis no Ativo Permanente, bem como às Transferências de Capital recebidas.

Variações PassivasAs Variações Passivas contém, além das contas interferenciais, os seguintes grupos:

Resultantes da Execução Orçamentária; eIndependentes da Execução Orçamentária.

O Resultado orçamentário corresponde às despesas, interferências passivas e as mutações patrimoniais passivas resultantes da execução orçamentária;

O Resultado extra-orçamentário abrange as interferências passivas e as mutações patrimoniais passivas independentes da execução orçamentária.

Variações AtivasAs Variações Ativas compreendem os seguintes grupos de contas:

Resultantes da Execução Orçamentária; eIndependentes da Execução Orçamentária.

O Resultado orçamentário representa as receitas, interferências ativas e as mutações patrimoniais ativas resultantes da execução orçamentária;

O Resultado extra-orçamentário abrange as interferências ativas e as mutações patrimoniais ativas independentes da execução orçamentária;

O Resultado apurado é conta transitória utilizada no encerramento do exercício para demonstrar a apuração do resultado do exercício.

A estrutura básica do plano de contas em nível de classe/grupo consiste na seguinte disposição:

100000000 Ativo

59


TC EE S

110000000 Ativo Financeiro120000000 Ativo Permanente190000000 Ativo Compensado

200000000 Passivo210000000 Passivo Financeiro220000000 Passivo Permanente240000000 Saldo Patrimonial290000000 Passivo Compensado

300000000 Despesa310000000 Despesas Correntes320000000 Despesas de Capital399999999 Reserva de Contingência

400000000 Receita410000000 Receitas correntes420000000 Receitas de capital

500000000 Variações Passivas510000000 Resultantes da Execução Orçamentária520000000 Independentes da Execução Orçamentária

600000000 Variações Ativas610000000 Resultantes da Execução Orçamentária620000000 Independentes da Execução Orçamentária

60


TC EE S

ELENCO DE CONTAS:

100000000 ATIVO

110000000 ATIVO FINANCEIRO

111000000 DISPONÍVEL

111100000 DISPONÍVEL EM MOEDA NACIONAL

111110000 CAIXA

111110100 F CAIXA

111120000 BANCOS CONTA MOVIMENTO

111120100 F BANCO DO ESTADO DO ESPIRITO SANTO S.A.

111120200 F BANCO DO BRASIL S/A

111120300 F CAIXA ECONÔMICA FEDERAL

111120400 F CONTA ÚNICA DO RPPS

111129900 F OUTROS BANCOS CONTA MOVIMENTO

111130000 EXATORIAS E TESOURARIAS

111130100 F EXATORIAS E TESOURARIAS

111140000 APLICAÇÕES FINANCEIRAS

111140200 APLICAÇÕES FINANCEIRAS VINCULADAS

111140207 F SISTEMA ÚNICO DE SAÚDE - SUS

111140299 F OUTRAS APLICAÇÕES FINANCEIRAS VINCULADAS

111140300 APLICAÇÕES FINANCEIRAS - FUNDOS

111140301 F SAÚDE – RECURSOS PRÓPRIOS

111140305 F FUNDEB 60% - PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO

111140306 F FUNDEB 40%

111140307 F MDE

111140399 F OUTROS FUNDOS

111140400 APLICAÇÕES FINANCEIRAS - CONVÊNIOS





111140500 APLICAÇÕES FINANCEIRAS - BANCO DO BRASIL S/A

111140501 F DIVERSAS APLICAÇÕES - BANCO DO BRASIL S/A

111140600 APLICAÇÃO FINANCEIRA BANESTES

111140601 F DIVERSAS APLICAÇÕES BANESTES

111140700 APLICAÇÕES FINANCEIRAS - CAIXA ECONÔMICA FEDERAL

111140701 F DIVERSAS APLICAÇÕES - CAIXA ECONÔMICA FEDERAL

111140800 APLICAÇÕES FINANCEIRAS - OUTROS BANCOS

111140899 F DIVERSAS APLICAÇÕES - OUTROS BANCOS

111140900 F POUPANÇAS

111149900 F OUTRAS APLICAÇÕES

111150000 RECURSOS VINCULADOS

111150100 BANCOS - CONVÊNIOS





111150200 BANCOS - DEPÓSITOS E CAUÇÕES

111150201 F DEPÓSITOS E CAUÇÕES

111150400 RECURSOS DA SAÚDE

111150401 F RECURSOS PRÓPRIOS

111150402 F RECURSOS DO SUS

111150499 F OUTROS RECURSOS DA SAÚDE

111150500 RECURSOS DA EDUCAÇÃO

111150501 F FUNDEB 60% - PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO

111150502 F FUNDEB 40%

111150503 F RECURSOS DA EDUCAÇÃO - MDE

61


TC EE S

111150599 F OUTROS RECURSOS DA EDUCAÇÃO

111159900 OUTROS RECURSOS VINCULADOS

111159901 F OUTROS RECURSOS VINCULADOS

112000000 REALIZÁVEL

112100000 CRÉDITOS A RECEBER

112110000 REDE ARRECADADORA

112110100 AGENTES ARRECADADORES

112110101 F AGENTES ARRECADADORES

112120000 FORNECIMENTOS A RECEBER

112120100 DEVEDORES PELA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS

112120101 F SERVIÇOS FATURADOS

112160000 RECURSOS ESPECIAIS A RECEBER

112160400 F LIMITE DE SAQUE COM VINCULAÇÃO DE PAGAMENTO

112160800 F REPASSES A RECEBER

112161200 F RECURSOS A RECEBER PARA PAGAMENTO DE RESTOS A PAGAR

112180000 F VALORES A RECEBER – OPERAÇÕES DE CRÉDITO

112190000 CRÉDITOS DIVERSOS A RECEBER

112190100 F SALÁRIO-FAMÍLIA

112190200 F SALÁRIO-MATERNIDADE

112190300 F AUXÍLIO-NATALIDADE

112190400 F CONTRIBUIÇÃO SOCIAL

112190500 F ABONO DE PERMANÊNCIA E APOSENTADORIAS

112190600 F CHEQUES DEVOLVIDOS

112190700 F AUXILIO DOENÇA / ACIDENTES

112190800 F SERVIDORES CEDIDOS

112190900 F CREDITOS POR ALIENAÇÃO

112191000 F CREDITOS A RECEBER FOLHA DE PAGAMENTO

112191200 F VALORES DE INSS A COMPENSAR

112199900 F OUTROS CRÉDITOS A RECEBER

112200000 DEVEDORES - ENTIDADES E AGENTES

112220000 CRÉDITOS PARCELADOS

112220100 F CRÉDITOS PARCELADOS

112230000 RECURSOS DA UNIÃO

112230100 F RECURSOS DA UNIÃO

112240000 RECURSOS DO ESTADO E DOS MUNICÍPIOS

112240100 F RECURSOS DO ESTADO

112240200 F RECURSOS DO MUNICÍPIO

112290000 DIVERSOS RESPONSÁVEIS

112290100 F PAGAMENTOS INDEVIDOS

112290200 F RESPONSABILIDADE DE EXATORES

112290300 F DESFALQUES, PERDAS E/OU DESVIOS

112290400 F RESPONSÁVEIS POR DESPESAS A REGULARIZAR

112290500 F FALTA DE LICITAÇÃO

112290600 F SUPRIMENTOS DE FUNDOS NÃO COMPROVADOS

112290700 F DIÁRIAS NÃO COMPROVADAS

112290800 F MULTAS E JUROS

112290900 F BANCOS - SALDO A REGULARIZAR

112299900 F OUTRAS RESPONSABILIDADES

112400000 ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS

112410000 ADIANTAMENTO DE FÉRIAS

112410100 F ADIANTAMENTO DE FÉRIAS

112420000 ADIANTAMENTO DE 13º SALÁRIO

112420200 F ADIANTAMENTO DE 13º SALÁRIO

112430000 ADIANTAMENTOS DE VALE TRANSPORTE

112430300 F ADIANTAMENTOS DE VALE TRANSPORTE

112440000 ADIANTAMENTOS DE ALIMENTAÇÃO

112440400 F ADIANTAMENTOS DE ALIMENTAÇÃO

112450000 ADIANTAMENTO PASEP

112450500 F ADIANTAMENTO PASEP

112460000 OUTROS ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS

62


TC EE S

112460600 F OUTROS ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS

112500000 DEPÓSITOS REALIZÁVEIS


112520200 F DEPÓSITOS JUDICIAIS

112529900 F OUTROS DEPÓSITOS

112600000 INVESTIMENTOS DOS REGIMES PRÓPRIOS DE PREVIDÊNCIA

112610000 INVESTIMENTOS EM SEGMENTO DE RENDA FIXA

112610100 TÍTULOS DE RESPONSABILIDADE DO TESOURO - PRÉ FIXADO

112610102 F NOTAS DO TESOURO NACIONAL

112610104 F LETRAS DO TESOURO NACIONAL

112610200 TÍTULOS DE RESPONSABILIDADE DO TESOURO - PÓS FIXADO

112610201 F BÔNUS DO TESOURO NACIONAL

112610202 F NOTAS DO TESOURO NACIONAL

112610203 F LETRAS FINANCEIRAS DO TESOURO

112610300 TÍTULOS DE RESPONSABILIDADE DO BACEN - PRÉ FIXADO

112610301 F BÔNUS DO BACEN

112610302 F NOTAS DO BACEN

112610400 F POUPANÇAS

112610500 TÍTULOS DE RESPONSABILIDADE DO BACEN – PÓS FIXADO

112610501 F NOTAS DO BANCO CENTRAL DO BRASIL

112610600 FUNDOS DE INVESTIMENTO

112610601 F FUNDOS DE RENDA FIXA

112610602 F FUNDOS – RES CMN Nº 3.244/04, ART. 3º, INC. II, B

112610603 F FUNDOS – RES CMN Nº 3.244/04, ART. 3º, § 1º

112610604 F FUNDOS DE RENDA FIXA REFERENCIADO

112610605 F FUNDOS DE CURTO PRAZO

112610900 F OUTROS FUNDOS INVESTIMENTO EM RENDA FIXA

112620000 INVESTIMENTOS EM SEGMENTO DE RENDA VARIÁVEL

112620100 F AÇÕES

112620200 F FUNDO DE AÇÕES

112620300 F FUNDO DE AÇÕES REFERENCIADO

112620900 F OUTROS INVESTIMENTOS EM RENDA VARIÁVEL

112630000 INVESTIMENTOS EM SEGMENTO DE IMÓVEIS

112630200 F FUNDO DE INVESTIMENTOS IMOBILIÁRIOS

112640000 F# PROVISÃO P/ PERDAS E INVESTIMENTOS

112900000 OUTROS CRÉDITOS

112990000 OUTROS CRÉDITOS

112990100 F OUTROS CRÉDITOS

114000000 VALORES PENDENTES

114100000 DESPESAS PENDENTES

114110000 DESPESAS A REGULARIZAR

114110100 F PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS

114110200 F JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA

114110300 F OUTRAS DESPESAS CORRENTES

114110400 F INVESTIMENTOS

114110500 F INVERSÕES FINANCEIRAS

114110600 F AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA

114119900 F DIVERSAS DESPESAS DE CAPITAL

120000000 ATIVO PERMANENTE

121000000 BENS

121100000 MÓVEIS E IMÓVEIS

121110000 BENS MÓVEIS

121110100 P BIBLIOTECAS

121110200 P MÁQUINAS, FERRAM. E UTENSÍLIOS DE LONGA DURAÇÃO

121110300 P ACERVOS

121110400 P MOBILIÁRIO EM GERAL

121110500 P VEÍCULOS

121110600 P EMBARCAÇÕES

121110700 P AERONAVES

121119900 P OUTROS BENS MÓVEIS

63


TC EE S

121120000 BENS IMÓVEIS

121120100 P ESTUDOS E PROJETOS

121120200 P EDIFICAÇÕES

121120300 P INSTALAÇÕES

121120400 P REFORMA, BENFEITORIA OU MELHORIA

121120500 P FLORESTAS

121120600 P TERRENOS

121120700 P IMÓVEIS A REGISTRAR

121120800 P OBRAS EM ANDAMENTO

121129900 P OUTROS BENS IMÓVEIS

121140000 BENS DE NATUREZA INDUSTRIAL

121140100 P BENS DE NATUREZA INDUSTRIAL

121150000 BENS INTANGÍVEIS

121159900 P DIVERSOS BENS INTANGÍVEIS

121160000 AMORTIZAÇÕES, DEPRECIAÇÕES E EXAUSTÕES

121160100 P # AMORTIZAÇÕES ACUMULADAS

121160200 P # DEPRECIAÇÕES ACUMULADAS

121160300 P # EXAUSTÕES ACUMULADAS

122000000 DEPÓSITOS REALIZÁVEIS A LONGO PRAZO


122110000 P DEPÓSITOS E CAUÇÕES

122120000 P DEPÓSITOS JUDICIAIS

122190000 P OUTROS DEPÓSITOS

123000000 CRÉDITOS

123100000 CRÉDITOS TRIBUTÁRIOS

123110000 PARCELAMENTO DE DEBITO FISCAIS

123119900 P DIVERSOS PARCELAMENTOS DE DEBITO FISCAIS

123120000 TRANSFERENCIAS A RECEBER

123129900 P DIVERSAS TRANSFERENCIAS A RECEBER

123130000 DÍVIDA ATIVA TRIBUTÁRIA

123130100 P TRIBUTÁRIA - PROVENIENTE DE IMPOSTOS

123130200 P TRIBUTÁRIA - PROVENIENTE DE OUTROS TRIBUTOS

123190000 OUTROS CRÉDITOS TRIBUTÁRIOS A RECEBER

123199900 P OUTROS CRÉDITOS TRIBUTÁRIOS A RECEBER

123200000 CRÉDITOS NÃO TRIBUTÁRIOS

123210000 DÍVIDA ATIVA NÃO TRIBUTÁRIA

123210100 P NÃO TRIBUTÁRIA

123220000 EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS

123220100 P EMPRÉSTIMOS E FINANC. CONCEDIDOS

123290000 OUTROS CRÉDITOS NÃOTRIBUTÁRIOS A RECEBER

123299900 P OUTROS CRÉDITOS NÃO TRIBUTÁRIOS A RECEBER

123900000 DEMAIS CRÉDITOS

123990000 DEMAIS CRÉDITOS

123999900 P DEMAIS CRÉDITOS

124000000 VALORES

124100000 PARTICIPAÇÃO SOCIETÁRIA

124110000 PARTICIPAÇÃO SOCIETÁRIA

124110100 P PARTICIPAÇÃO SOCIETÁRIA

124200000 TÍTULOS E VALORES

124210000 TÍTULOS E DOCUMENTOS DIVERSOS

124210100 P TÍTULOS E DOCUMENTOS DIVERSOS

124300000 OUTROS INVESTIMENTOS

124390000 BENS NÃO DESTINADOS AO USO

124390100 P BENS NÃO DESTINADOS AO USO

124400000 ESTOQUES

124410000 ESTOQUE INTERNO - ALMOXARIFADO

124410100 P MATERIAL DE CONSUMO

124410200 P EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE

124420000 ESTOQUE DE PRODUÇÃO

124420100 P MATERIAL DE CONSUMO

64


TC EE S

124420200 P EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE

124430000 ESTOQUE PARA ALIENAÇÃO

124430100 P PRODUTOS PARA REVENDA

124440000 IMPORTAÇÕES EM ANDAMENTO

124440100 P DIVERSAS IMPORTAÇÕES EM ANDAMENTO

124500000 OUTROS VALORES

124510000 VALORES PENDENTES

124510100 DESPESAS ANTECIPADAS

124510101 P PRÊMIOS DE SEGURO A APROPRIAR

124510102 P ASSINATURAS E ANUIDADES A APROPRIAR

124510103 P OUTRAS DESPESAS ANTECIPADAS

124590000 P OUTROS VALORES

125000000 INVESTIMENTOS DOS REGIMES PRÓPRIOS DE PREVIDÊNCIA

125100000 INVESTIMENTOS EM SEGMENTO DE IMÓVEIS

125110000 IMÓVEIS

125110100 P EDIFICAÇÕES DE USO RESIDENCIAL


125110300 P EDIFICAÇÕES DE USO COMERCIAL

125110400 P EDIFICAÇÕES DE USO PÚBLICO

127000000 DIFERIDO

190000000 ATIVO COMPENSADO

191000000 EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DA RECEITA

191100000 ARRECADAÇÃO ORÇAMENTÁRIA - NAT. DA RECEITA

191110000 RECEITA A REALIZAR

191110100 RECEITAS CORRENTES

191110101 O RECEITA TRIBUTÁRIA

191110102 O RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES

191110103 O RECEITA PATRIMONIAL

191110104 O RECEITA AGROPECUÁRIA

191110105 O RECEITA INDUSTRIAL

191110106 O RECEITA DE SERVIÇOS

191110107 O TRANSFERÊNCIAS CORRENTES

191110108 O # DEDUÇÕES DO FUNDEF

191110199 O OUTRAS RECEITAS CORRENTES

191110200 RECEITAS DE CAPITAL

191110201 O OPERAÇÕES DE CRÉDITO

191110202 O ALIENAÇÕES DE BENS

191110203 O AMORTIZAÇÃO DE EMPRÉSTIMOS

191110204 O TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL

191110299 O OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL

191120000 RECEITA REALIZADA


191120101 O RECEITA TRIBUTÁRIA

191120102 O RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES

191120103 O RECEITA PATRIMONIAL

191120104 O RECEITA AGROPECUÁRIA

191120105 O RECEITA INDUSTRIAL

191120106 O RECEITA DE SERVIÇOS

191120107 O TRANSFERÊNCIAS CORRENTES

191120108 O # DEDUÇÕES DO FUNDEF

191120199 O OUTRAS RECEITAS CORRENTES



191120202 O ALIENAÇÕES DE BENS

191120203 O AMORTIZAÇÃO DE EMPRÉSTIMOS

191120204 O TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL

191120299 O OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL

192000000 FIXAÇÃO ORÇAMENTÁRIA DA DESPESA

192100000 DOTAÇÃO ORÇAMENTÁRIA

192110000 DOTAÇÃO INICIAL

65


TC EE S

192110100 O CRÉDITO INICIAL

192120000 DOTAÇÃO SUPLEMENTAR

192120100 O EXCESSO DE ARRECADAÇÃO

192120200 O SUPERÁVIT FINANCEIRO

192120300 O ANULAÇÃO TOTAL OU PARCIAL DE DOTAÇÃO


192120500 O RECURSOS ORIUNDOS DE VETO, EMENDA OU REJEIÇÃO DA LOA (ART. 166 - CF)

192130000 DOTAÇÃO ESPECIAL

192130100 O EXCESSO DE ARRECADAÇÃO

192130200 O SUPERÁVIT FINANCEIRO

192130300 O ANULAÇÃO TOTAL OU PARCIAL DE DOTAÇÃO


192130500 O RECURSOS ORIUNDOS DE VETO, EMENDA OU REJEIÇÃO DA LOA (ART. 166 - CF)

192130600 O CRÉDITOS REABERTOS NO EXERCÍCIO

192140000 DOTAÇÃO EXTRAORDINÁRIA

192140100 O CRÉDITOS EXTRAORDINÁRIOS ABERTOS NO EXERCÍCIO

192140200 O CRÉDITOS EXTRAORDINÁRIOS REABERTOS NO EXERCÍCIO

192190000 DOTAÇÃO CANCELADA/REMANEJADA

192190100 O # DOTAÇÃO CANCELADA

192190200 O # DOTAÇÃO REMANEJADA

192200000 MOVIMENTO DE CRÉDITOS

192201000 O DESCENTRAL. EXTERNA DE CRÉDITOS - DESTAQUE RECEBIDO

192202000 O DESCENTRAL. INTERNA DE CRÉDITOS - PROVISÃO RECEBIDA

199000000 CONTROLE DE COMPENSAÇÃO

199100000 VALORES EM PODER DE TERCEIROS

199100100 C VALORES EM PODER DE TERCEIROS

199200000 VALORES DE TERCEIROS

199200100 C VALORES DE TERCEIROS

199300000 VALORES NOMINAIS EMITIDOS

199300100 C VALORES NOMINAIS EMITIDOS

199900000 DIVERSOS

199900100 C DIVERSOS

200000000 PASSIVO

210000000 PASSIVO FINANCEIRO

211000000 OBRIGAÇÕES P/ EMISSÃO DE EMPENHOS

211100000 OBRIGAÇÕES P/EMPENHOS EMITIDOS

211110000 RESTOS A PAGAR

211110100 RESTOS A PAGAR

211110101 F RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - DIVERSOS

211110102 F RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - PESSOAL

211110103 F RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS - DIVERSOS

211110104 F RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS - PESSOAL

211110200 RESTOS A PAGAR - EXERCÍCIOS ANTERIORES

211110201 F RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - DIVERSOS

211110202 F RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - PESSOAL

211110203 F RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS - DIVERSOS

211110204 F RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS - PESSOAL

211120000 SERVIÇOS DA DÍVIDA A PAGAR

211120300 SERVIÇO DA DÍVIDA A PAGAR

211120301 F AMORTIZAÇÃO DE DÍVIDA - CONTRATOS

211120302 F AMORTIZAÇÃO DE DÍVIDA - TÍTULOS

211120303 F JUROS E ENC. DA DÍVIDA - CONTRATOS

211120304 F JUROS E ENC. DA DÍVIDA - TÍTULOS

212000000 DEPÓSITOS

212100000 CONSIGNAÇÕES

212110000 VALORES RETIDOS DE SERVIDORES

212110100 F PREVIDÊNCIA MUNICIPAL

212110200 F INSS

212110300 F AUXÍLIO ALIMENTAÇÃO

212110400 F DEVOLUÇÃO DE VALORES DIVERSOS

66


TC EE S

212110500 F SISTEMA DE PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR

212110600 F CONTIGENCIAMENTOS

212110700 F PENSÃO ALIMENTÍCIA

212110800 F VALE TRANSPORTE

212119900 F OUTROS CONSIGNATÁRIOS

212120000 TESOURO MUNICIPAL

212120100 F IRRF DE SERVIDORES

212120200 F IRRF DE PF/PJ

212120300 F INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES

212120400 F CONTRIBUIÇÕES DIVERSAS

212120500 F IRRF DE AGENTES POLÍTICOS

212129900 F OUTROS CONSIGNATÁRIOS MUNICIPAIS

212130000 TESOURO FEDERAL E ESTADUAL

212130100 F INSS - SERVIÇOS DE TERCEIROS

212139800 F DIVERSAS CONSIGNAÇÕES AO TESOURO ESTADUAL

212139900 F DIVERSAS CONSIGNAÇÕES AO TESOURO FEDERAL

212190000 F OUTROS CONSIGNATÁRIOS

212200000 RECURSOS DA UNIÃO

212230000 RECURSOS DO TESOURO NACIONAL

212230100 F RECURSOS FISCAIS

212300000 DEPÓSITOS DE DIVERSAS ORIGENS

212310000 DEPÓSITOS E CAUÇÕES

212310100 F DEPÓSITOS E CAUÇÕES

212320000 DEPÓSITOS JUDICIAIS

212320100 F DEPÓSITOS JUDICIAIS

212330000 DEPÓSITOS PARA RECURSOS

212330100 F DEPÓSITOS PARA RECURSOS

212340000 DEPÓSITOS ESPECIAIS

212340100 F DEPÓSITOS ESPECIAIS

212350000 DEPÓSITOS DE REMANESCENTES DE LEILÕES

212350100 F DEPÓSITOS DE REMANESCENTES DE LEILÕES

212360000 DEPÓSITOS TRANSFERIDOS

212360100 F DEPÓSITOS TRANSFERIDOS

212370000 DEPÓSITOS PARA QUEM DE DIREITO

212370100 F DEPÓSITOS DE TERCEIROS

212370300 F DEVOLUÇÃO DE VALORES A QUEM DE DIREITO

212370400 F VENCIMENTOS E SALÁRIOS NÃO RECLAMADOS

212370500 F CRÉDITOS DE TERCEIROS - EMPREST.FINANC.CONCEDIDOS

212370600 F ORDENS DE PAGAMENTO NÃO CONCLUÍDAS

212370700 F DEPÓSITOS DE RENDIMENTOS DO PIS/PASEP

212379900 F OUTROS DEPÓSITOS

213000000 DÉBITO DE TESOURARIA

213100000 OPER. DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DE RECEITA

213100100 F OPER. DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DE RECEITA

214000000 OBRIGAÇÕES POR EMPENHO LIQUIDADOS

214100000 OBRIG.CONSTITUÍDAS POR EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA

214110000 FORNECEDORES DE BENS E SERVIÇOS

214110100 F FORNECEDORES DE BENS

214110200 F FORNECEDORES DE SERVIÇOS OBRIG. EM CIRCULAC.

214110300 F FORNECEDORES DE OBRAS E INSTALAÇÕES

214120000 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS A PAGAR

214120100 F PESSOAL A PAGAR - ESTATUTÁRIO

214120200 F PESSOAL A PAGAR - CELETISTA

214120300 F PESSOAL A PAGAR - PROGRAMAS DE DESLIGAMENTO

214120400 F PESSOAL A PAGAR - CONTRATAÇÃO TEMPORÁRIA

214120500 F PESSOAL A PAGAR INATIVOS

214120600 F PESSOAL A PAGAR - COMISSIONADOS

214120700 F PESSOAL A PAGAR - ESTAGIÁRIOS

214120800 F ENCARGOS SOCIAIS A RECOLHER INSS- EMPREGADOR

214120900 F PIS/PASEP

67


TC EE S

214121000 F INSS EMPREGADOR – AUTÔNOMOS

214121100 F OUTROS ENCARGOS SOCIAIS A RECOLHER

214121200 F PENSIONISTAS - PREVIDÊNCIA MUNICIPAL

214121300 F PECÚLIOS - PREVIDÊNCIA MUNICIPAL

214121400 F PESSOAL A CLASSIFICAR

214121500 F OUTRAS DESPESAS DE PESSOAL A PAGAR

214121600 F ENCARGOS SOCIAIS A RECOLHER RPPS – EMPREGADOR

214121700 F SUBSÍDIOS PODER EXECUTIVO

214121800 F SUBSÍDIOS PODER LEGISLATIVO

214130000 TRANSFERÊNCIAS

214130100 F TRANSF. AO ESTADO - CONVÊNIOS

214130200 F TRANSF. AO ESTADO - CONTRIBUIÇÕES

214130300 F TRANSF. AO ESTADO RETENÇÃO DE CONV/AUXIL

214130400 F TRANSF. AO ESTADO - OUTROS SERV. TERCEIR

214130500 F TRANSF. AUTARQ. E FUNDAÇÕES - CONTRIBUIÇÕES

214130600 F TRANSF. AUTARQ. E FUNDAÇÕES - CONVÊNIOS

214130700 F TRANSF. A EMPRESAS - CONTRIBUIÇÕES

214130800 F TRANSF. A EMPRESAS - CONCESSÃO EMPRÉSTIMOS

214130900 F TRANSF. A EMPRESAS - CONSTITUIÇÃO OU AUMENTO CAPITAL

214131000 F TRANSF. A EMPRESAS-AQUISIÇÃO DE TIT. REPRES. CAPITAL INTEGRALIZADO

214131100 F TRANSF. A EMPRESAS - CONVÊNIOS

214131200 F TRANSF. A INSTIT. PRIVADAS - CONVÊNIOS

214131300 F TRANSF. A INST. PRIVADAS -SUBVENÇÕES E AUXÍLIOS

214131400 F TRANSF. A UNIÃO - CONVÊNIOS

214131500 F TRANSF. A FUNDOS - CONTRIBUIÇÕES FUNDEF

214131600 F TRANSF. A FUNDOS - CONVÊNIOS

214131700 F OUTRAS TRANSFERÊNCIAS

214140000 OPERAÇÕES DE CRÉDITOS A PAGAR

214140100 F AMORTIZAÇÃO DE DÍVIDA - CONTRATOS

214140200 F AMORTIZAÇÃO DE DÍVIDA - TÍTULOS

214140300 F JUROS E ENC. DA DÍVIDA - CONTRATOS

214140400 F JUROS E ENC. DA DÍVIDA - TÍTULOS

214150000 ADIANT. P/ SUPRIMENTO DE FUNDOS E DIÁRIAS

214150100 F ADIANTAMENTOS PARA SUPRIMENTO DE FUNDOS

214150200 F DIÁRIAS

214160000 OUTRAS OBRIGAÇÕES POR EXEC. ORÇAMENTÁRIA


214160200 F SENTENÇAS JUDICIAIS

214160300 F PARCELAMENTO INSS

214160400 F OUTROS BENEFÍCIOS ASSISTENCIAIS

214160500 F OUTRAS OBRIGAÇÕES A PAGAR

215000000 CREDORES - ENTIDADES E AGENTES

215100000 REC. CONVÊNIOS COM A UNIÃO, ESTADO E MUNICÍPIOS

215100100 F REC. CONVÊNIOS COM A UNIÃO, ESTADO E MUNICÍPIOS

215300000 RESTITUIÇÕES DE RECEITAS TRIBUTÁRIAS

215300100 F RESTITUIÇÕES DE RECEITAS TRIBUTÁRIAS

215400000 ADIANTAMENTOS RECEBIDOS

215410000 ADIANTAMENTOS DE CLIENTES

215410100 F ADIANTAMENTOS DE CLIENTES

215420000 ADIANTAMENTOS OPERAÇÕES ESPECIAIS

215420100 F ADIANTAMENTOS OPERAÇÕES ESPECIAIS

215430000 ADIANTAMENTOS DE UNIDADES E ENTIDADES

215430100 F ADIANTAMENTOS DE UNIDADES E ENTIDADES

215440000 ADIANTAMENTOS DIVERSOS RECEBIDOS

215440100 F ADIANTAMENTOS DIVERSOS RECEBIDOS

215500000 VALORES EM TRANSITO EXIGÍVEIS

215510000 VALORES A DEBITAR

215510100 F VALORES A DEBITAR

215600000 DEMAIS CREDORES – ENTIDADES E AGENTES

215670000 INTERMEDIÁRIOS DE INVESTIMENTOS

68


TC EE S

215670100 F VALORES DE INVESTIMENTOS A PAGAR

216000000 VALORES PENDENTES A CURTO PRAZO

216100000 RECEITAS PENDENTES

216110000 RECEITAS A CLASSIFICAR

216110100 F RECEITAS A CLASSIFICAR

216120000 DEPÓSITOS PENDENTES DE IDENTIFICAÇÃO

216120100 F DEPÓSITOS PENDENTES DE IDENTIFICAÇÃO

216130000 DIFERENÇAS A APURAR

216130100 F DIFERENÇAS DE RECEITAS A APURAR

216130200 F DIFERENÇAS DE TRANSFERÊNCIAS A APURAR

216190000 OUTROS VALORES PENDENTES

216199900 F OUTROS VALORES PENDENTES

220000000 PASSIVO PERMANENTE

221000000 OBRIGAÇÕES LEGAIS E TRIBUTÁRIAS

221100000 OBRIGAÇÕES PARCELADAS

221110000 PARCELAMENTO DE INSS

221110100 P PARCELAMENTO DE INSS

221200000 DIVERSAS OBRIGAÇÕES PARCELADAS


221290100 P DIVERSAS OBRIGAÇÕES PARCELADAS

221300000 OUTRAS OBRIGAÇÕES LEGAIS E TRIBUTÁRIAS

221390000 DIVERSAS OBRIGAÇÕES LEGAIS E TRIBUTÁRIAS

221390100 P DIVERSAS OBRIGAÇÕES LEGAIS E TRIBUTÁRIAS

221400000 PROVISÕES

221400100 P PROVISÃO PARA 13º SALÁRIO

221400200 P PROVISÃO PARA FÉRIAS

221400900 P PROVISÕES PARA PAGAMENTOS DIVERSOS

221409000 ENCARGOS SOCIAIS SOBRE PROVISÕES

221409001 P INSS

221490002 P FGTS

221500000 PRECATÓRIOS A PAGAR

221510000 PRECATÓRIOS A PAGAR (ANTERIORES 05/05/2000)

221510100 P PESSOAL (ANTERIORES 05/05/2000)

221510200 P FORNECEDORES (ANTERIORES 05/05/2000)

221510300 P TERCEIROS (ANTERIORES 05/05/2000)

221520000 PRECATÓRIOS A PAGAR (APÓS 05/05/2000)

221520100 P PESSOAL (APÓS 05/05/2000)

221520200 P FORNECEDORES (APÓS 05/05/2000)

221520300 P TERCEIROS (APÓS 05/05/2000)

222000000 PROVISÕES MATEMÁTICAS PREVIDENCIÁRIAS

222500000 PROVISÕES MATEMÁTICAS PREVIDENCIÁRIAS

222510000 PROVISÕES PARA BENEFÍCIOS CONCEDIDOS

222510100 P APOSENTADORIAS/PENSÕES/OUTROS BENEFÍCIOS DO PLANO

222510200 P # CONTRIBUIÇÕES DO ENTE

222510300 # CONTRIBUIÇÕES DOS SERVIDORES

222510301 P # ATIVOS

222510302 P # INATIVOS

222510400 P # CONTRIBUIÇÕES DOS PENSIONISTAS

222520000 PROVISÕES PARA BENEFÍCIOS A CONCEDER

222520100 P APOSENT./PENSÕES/OUTROS BENEFÍC. PLANO - GERAÇÃO ATUAL

222520200 P # CONTRIBUIÇÕES DO ENTE PARA A GERAÇÃO ATUAL

222520300 # CONTRIBUIÇÕES DOS SERVIDORES PARA A GERAÇÃO ATUAL

222520301 P # ATIVOS


222520400 P # CONTRIBUIÇÕES DOS PENSIONISTAS PARA A GERAÇÃO ATUAL

222520500 P APOSENT./PENSÕES/OUTROS BENEFÍC. PLANO - GERAÇÃO FUTURA

222520600 P # CONTRIBUIÇÕES DO ENTE PARA A GERAÇÃO FUTURA

222520700 # CONTRIBUIÇÕES DOS SERVIDORES PARA A GERAÇÃO FUTURA

222520701 P # ATIVOS


69


TC EE S

222520800 P # CONTRIBUIÇÕES DOS PENSIONISTAS PARA A GERAÇÃO FUTURA

222530000 # RESERVAS A AMORTIZAR

222530100 P # SERVIÇO PASSADO

222530200 P # DÉFICIT EQUACIONADO

223000000 DÍVIDA FUNDADA



223110100 P PARCELAMENTO DE INSS



223290100 P DIVERSAS OBRIGAÇÕES PARCELADAS

223300000 DÍVIDA MOBILIÁRIA

223310000 EM TÍTULOS

223310100 P EM TÍTULOS

223400000 EM CONTRATOS

223410000 CAIXA ECONÔMICA FEDERAL

223410100 P CAIXA ECONÔMICA FEDERAL

223420000 BANCO DO BRASIL S.A.

223420100 P BANCO DO BRASIL S.A.

223430000 BANESTES

223430100 P BANESTES

223480000 OUTRAS INSTITUIÇÕES OFICIAIS

223480100 P OUTRAS INSTITUIÇÕES OFICIAIS

223490000 OUTRAS INSTITUIÇÕES NÃO OFICIAIS

223490100 P OUTRAS INSTITUIÇÕES NÃO OFICIAIS

223500000 FINANCIAMENTOS EM CIRCULAÇÃO

223510000 CAIXA ECONÔMICA FEDERAL

223510100 P CAIXA ECONÔMICA FEDERAL

223520000 BANCO DO BRASIL S/A

223520100 P BANCO DO BRASIL S/A

223530000 BANESTES

223530100 P BANESTES

223580000 OUTRAS INSTITUIÇÕES OFICIAIS

223580100 P OUTRAS INSTITUIÇÕES OFICIAIS

223590000 OUTRAS INSTITUIÇÕES NÃO OFICIAIS

223590100 P OUTRAS INSTITUIÇÕES NÃO OFICIAIS

223600000 OBRIGAÇÕES LEGAIS E TRIBUTÁRIAS

223690000 DIVERSAS OBRIGAÇÕES LEGAIS E TRIBUTÁRIAS

223690100 P DIVERSAS OBRIGAÇÕES LEGAIS E TRIBUTÁRIAS

223700000 PRECATÓRIOS A PAGAR

223710000 PRECATÓRIOS A PAGAR (ANTERIORES 05/05/2000)

223710100 P PESSOAL (ANTERIORES 05/05/2000)

223710200 P FORNECEDORES (ANTERIORES 05/05/2000)

223710300 P TERCEIROS (ANTERIORES 05/05/2000)

223720000 PRECATÓRIOS A PAGAR (APÓS 05/05/2000)

223720100 P PESSOAL (APÓS 05/05/2000)

223720200 P FORNECEDORES (APÓS 05/05/2000)

223720300 P TERCEIROS (APÓS 05/05/2000)

223900000 OUTRAS OPERAÇÕES DE CRÉDITOS

223990000 OUTRAS OPERAÇÕES DE CRÉDITOS

223990100 P OUTRAS OPERAÇÕES DE CRÉDITOS

240000000 SALDO PATRIMONIAL

241000000 SALDO PATRIMONIAL

241100000 ATIVO REAL LÍQUIDO

241100100 P ATIVO REAL LÍQUIDO

241200000 # PASSIVO REAL A DESCOBERTO

241200100 P # PASSIVO REAL A DESCOBERTO

242000000 RESERVAS

242200000 RESERVAS DE REAVALIAÇÃO

242210000 P REAVALIAÇÃO DE BENS IMÓVEIS

70


TC EE S

242230000 P REAVALIAÇÃO DE BENS MÓVEIS

242400000 RESERVAS TÉCNICAS

242410000 P RESERVAS PARA SINISTROS IMOBILIÁRIOS

242420000 P RESERVA DE GARANTIA

242430000 P RESERVAS ADMINISTRATIVAS

242700000 RESERVAS ATUARIAIS

242710000 P RESERVAS DE BENEFÍCIOS A REGULARIZAR

242720000 P RESERVAS DE OSCILAÇÕES DE RISCOS

242730000 P RESERVAS DE CONTINGÊNCIA

242740000 P RESERVAS PARA AJUSTE DO PLANO

242900000 P OUTRAS RESERVAS

290000000 PASSIVO COMPENSADO

291000000 EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DA RECEITA

291100000 PREVISÃO ORÇAMENTÁRIA DA RECEITA

291110000 PREVISÃO ORÇAMENTÁRIA - NAT. DA RECEITA

291110100 O PREVISÃO INICIAL DA RECEITA

291110200 O PREVISÃO ADICIONAL DA RECEITA

291110300 O # ANULAÇÃO DA PREVISÃO

291110400 O # DEDUÇÕES DO FUNDEB

292000000 EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA DA DESPESA

292100000 DISPONIBILIDADE DE CRÉDITOS

292110000 CRÉDITO DISPONÍVEL

292110100 O CRÉDITO DISPONÍVEL

292120000 CRÉDITO INDISPONÍVEL

292120100 O CRÉDITO INDISPONÍVEL

292200000 CRÉDITO UTILIZADO

292210000 CRÉDITO EMPENHADO - A LIQUIDAR

292210100 O CRÉDITO EMPENHADO - A LIQUIDAR

292220000 CRÉDITO EMPENHADO - LIQUIDADO

292220100 O CRÉDITO EMPENHADO - LIQUIDADO

292300000 MOVIMENTO DE CRÉDITOS

292310000 DESCENTRALIZAÇÃO EXTERNA DE CRÉDITOS - DESTAQUE CONCEDIDO

292310100 O DESCENTRALIZAÇÃO EXTERNA DE CRÉDITOS - DESTAQUE CONCEDIDO

292320000 DESCENTRALIZAÇÃO INTERNA DE CRÉDITOS - PROVISÃO CONCEDIDA

292320100 O DESCENTRALIZAÇÃO INTERNA DE CRÉDITOS - PROVISÃO CONCEDIDA

299000000 CONTROLE DE COMPENSAÇÃO

299100000 CONTRAPARTIDA DE VALORES EM PODER DE TERCEIROS

299100100 C CONTRAPARTIDA DE VALORES EM PODER DE TERCEIROS

299200000 CONTRAPARTIDA DE VALORES DE TERCEIROS

299200100 C CONTRAPARTIDA DE VALORES DE TERCEIROS

299300000 CONTRAPARTIDA DE VALORES NOMINAIS EMITIDOS

299300100 C CONTRAPARTIDA DE VALORES NOMINAIS EMITIDOS

299900000 CONTRAPARTIDA DE DIVERSOS

299900100 C CONTRAPARTIDA DE DIVERSOS

300000000 DESPESA

330000000 DESPESAS CORRENTES

331000000 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS

331300000 TRANSFERÊNCIA AO ESTADO

331304100 CONTRIBUIÇÕES

331304199 F DIVERSAS CONTRIBUIÇÕES

331710000 TRANSFERÊNCIAS A CONSÓRCIOS PÚBLICOS

331710400 CONTRATAÇÃO POR TEMPO DETERMINADO

331710499 F DIVERSAS CONTRATAÇÕES POR TEMPO DETERMINADO

331711100 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS - PESSOAL CIVIL

331711199 F DIVERSAS DESPESAS FIXAS DE PESSOAL CIVIL

331711300 OBRIGAÇÕES PATRONAIS

331711399 F DIVERSAS OBRIGAÇÕES PATRONAIS

331713400 OUTRAS DESP.C/PESSOAL DECOR.TERCEIR. MÃO-DE-OBRA

331713401 F PROGRAMAS EDUCACIONAIS

331713402 F PROGRAMAS DE SAÚDE

71


TC EE S

331713403 F OUTRAS OCUPAÇÕES

331713499 F DIVERSAS DESP. DECOR. CONTR. DE TERCEIRIZAÇÃO



331714700 OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS

331714799 F DIVERSAS OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS

331716700 DEPÓSITOS COMPULSÓRIOS

331716799 F DIVERSOS DEPÓSITOS COMPULSÓRIOS

331719100 SENTENÇAS JUDICIAIS

331719199 F DIVERSAS SENTENÇAS JUDICIAIS

331719200 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES

331719299 F DIVERSAS DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES

331719300 INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES

331719399 F DIVERSAS INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES

331719400 INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES TRABALHISTAS

331719499 F DIVERSAS INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES TRABALHISTAS

331719600 RESSARCIMENTO DE DESPESAS DE PESSOAL REQUISITADO

331719699 F DIVERSOS RESSARC. DE DESP. DE PESSOAL REQUISITADO

331800000 TRANSFERÊNCIAS AO EXTERIOR

331800400 CONTRATAÇÃO POR TEMPO DETERMINADO

331800499 F DIVERSAS CONTRATAÇÕES

331803400 OUTRAS DESPESAS DE PESSOAL DECOR. DE CONTRATOS DE TERCEIRIZAÇÃO

331803499 F DIVERSAS DESPESAS DE PESSOAL

331900000 APLICACOES DIRETAS

331900100 APOSENTADORIAS E REFORMAS

331900101 F PROVENTOS PESSOAL CIVIL - PODER EXECUTIVO

331900102 F ABONO PROVISORIO – PODER EXECUTIVO

331900103 F NOVAS APOSENTADORIAS - PESSOAL CIVIL

331900104 F PROVENTOS ORIG. DE INCENTIVO/ADIC.A QUALIFICA

331900106 F 13 SALARIO - PESSOAL CIVIL

331900108 F ADIANTAMENTOS PECUNIARIOS

331900109 F GRATIFICACAO TEMPO DE SERVICO - ANUENIO CIVIL

331900111 F RETRIBUICAO VARIAVEL SUPERINT. SEGURO PRIVADO

331900116 F APOSENTADORIAS ORIGINARIAS DE SUBSIDIOS

331900117 F VANTAGEM PECUNIARIA ESPECIAL - VPE

331900121 F PROVENTOS DO PESSOAL DO MAGISTÉRIO

331900122 F PROVENTOS DO PESSOAL DO PODER LEGISLATIVO 331900123 F ABONO PROVISÓRIO - MAGISTÉRIO

331900125 F ABONO PROVISÓRIO - PODER LEGISLATIVO

331900128 F VANTAGENS INCORPORADAS - PESSOAL CIVIL

331900129 F PROVENTOS ORIGINARIAS DE GRAT.P/EXERC/FUNCOES

331900130 F PROVENTOS ORIGINARIAS DE GRAT.P/EXERC. CARGO.331900140 F GRATIFICACOES ESPECIAIS A APOSENTADOS

331900187 F COMPLEMENTACAO DE APOSENTADORIAS

331900199 F OUTRAS APOSENTADORIAS

331900300 PENSOES

331900301 F CIVIS – PODER EXECUTIVO

331900302 F CIVIS – PODER LEGISLATIVO

331900303 F 13 SALARIO - PESSOAL CIVIL - PENSIONISTAS

331900305 F ESPECIAIS - PESSOAL CIVIL EXECUTIVO

331900306 F LICENCA-PREMIO PARA PENSIONISTA CIVIL

331900307 F ESPECIAIS - PESSOAL CIVIL EXECUTIVO

331900309 F PENSOES ORIG.DE INCENTIVO/ADIC.A QUALIFICACAO

331900316 F PENSOES ORIGINARIAS DE SUBSIDIOS

331900317 F VANTAGEM PECUNIARIA ESPECIAL - VPE

331900319 F PENSOES ORIGINARIAS DE GRATIF.P/EXERC. FUNCAO

331900320 F PENSOES ORIGINARIAS DE GRATIF.P/EXERC.DE CARG


331900325 F GRATIFICACOES ESPECIAIS_- PENSIONISTAS

331900328 F VANTAGENS INCORPORADAS - PENSIONISTAS

72


TC EE S

331900330 F ABONO PROVISORIO- PODER EXECUTIVO

331900332 F ABONO PROVISORIO- PODER LEGISLATIVO

331900340 F GRATIFICACOES ESPECIAIS_A PENSIONISTA

331900386 F COMPLEMENTACAO DE PENSOES - PESSOAL CIVIL

331900399 F OUTRAS PENSOES

331900400 CONTRATACAO POR TEMPO DETERMINADO

331900401 F PROFESSORES SUBSTITUTOS/VISITANTES

331900403 F SERVICOS EVENTUAIS DE AUXILIARES CIVIS NO EXT

331900405 F SERVICOS TEMPORARIOS DE AGENTES DE PESQUISA

331900406 F CONTRAT. P/ TEMPO DETERMINADO - SAÚDE

331900409 F SERVICOS TEMPORARIOS DE VIGILANCIA E INSPECAO

331900414 F SERVICOS EVENTUAIS DE ASSISTENCIA SOCIAL

331900415 F OBRIGACOES PATRONAIS

331900416 F SERV. EVENT. ENFERMAG. FISIOT. TERAPIA OCUPAC

331900420 F OUTRAS VANTAGENS CONTRATOS TEMPORARIOS

331900499 F CONTRAT. P/ TEMPO DETERMINADO - OUTROS

331900500 F OUTROS BENEFÍCIOS PREVIDENCIÁRIOS

331900700 CONTRIB. A ENTIDADES FECHADAS DE PREVIDENCIA

331900701 F COMPLEMENTACAO DE PREVIDENCIA

331900702 F SEGUROS

331900703 F CONT. PATRONAL PREVIDENCIA PRIVADA

331900704 F ENTIDADE FECHADA DE PREVIDENCIA - PDV

331900799 F OUTRAS CONTRIBUICOES

331900800 OUTROS BENEFICIOS ASSISTENCIAIS

331900801 F AUXILIO FUNERAL ATIVO CIVIL

331900803 F AUXILIO FUNERAL INATIVO CIVIL

331900805 F AUXILIO NATALIDADE ATIVO CIVIL

331900807 F AUXILIO NATALIDADE INATIVO CIVIL

331900809 F AUXILIO RECLUSAO ATIVO CIVIL

331900811 F AUXILIO RECLUSAO INATIVO CIVIL

331900813 F AUXILIO FUNERAL PENSIONISTA CIVIL

331900815 F AUXILIO RECLUSAO PENSIONISTA CIVIL

331900818 F AUXILIO NATALIDADE PENSIONISTA CIVIL

331900899 F OUTROS BENEFICIOS ASSISTENCIAIS

331900900 SALARIO-FAMILIA

331900901 F SALARIO FAMILIA - ATIVO PESSOAL CIVIL

331900902 F SALARIO FAMILIA-INATIVO PESSOAL CIVIL

331900905 F SALARIO FAMILIA-PENSIONISTA PESSOAL CIVIL

331900999 F OUTROS SALARIOS-FAMILIA

331901100 VENCIMENTOS E VANTAGENS FIXAS - PESSOAL CIVIL

331901101 F VENCIMENTOS E SALARIOS

331901104 F ADICIONAL NOTURNO

331901105 F INCORPORACOES

331901107 F ABONO DE PERMANENCIA

331901108 F ADIANTAMENTO PECUNIARIO

331901109 F ADICIONAL DE PERICULOSIDADE

331901110 F ADICIONAL DE INSALUBRIDADE

331901111 F ADICIONAL DE ATIVIDADES PENOSAS

331901113 F INCENTIVO A QUALIFICACAO

331901114 F ADICIONAL DE TRANSFERENCIA - ART. 469/CLT


331901128 F VANTAGEM PECUNIARIA INDIVIDUAL

331901130 F ABONO PROVISORIO - PESSOAL CIVIL

331901131 F GRATIFICACAO POR EXERCICIO DE CARGOS

331901132 F VERBA INDENIZ. – PRES.DE CÂMARA (I.N. 003/08 TCEES)

331901133 F GRATIFICACAO POR EXERCICIO DE FUNCOES

331901135 F INDENIZACAO DE LOCALIZACAO

331901137 F GRATIFICACAO DE TEMPO DE SERVICO

331901140 F GRATIFICACOES ESPECIAIS

331901141 F GRATIFICACAO POR ATIVIDADES EXPOSTAS

73


TC EE S

331901142 F FERIAS VENCIDAS E PROPORCIONAIS

331901143 F 13. SALARIO

331901144 F FERIAS - ABONO PECUNIARIO

331901145 F FERIAS - ABONO CONSTITUCIONAL

331901146 F FERIAS - PAGAMENTO ANTECIPADO

331901147 F LICENCA-PREMIO

331901149 F LICENCA CAPACITACAO

331901171 F REMUNERACAO DE DIRETORES

331901173 F REMUN. PARTICIP. ORGAOS DELIBERACAO COLETIVA

331901174 F SUBSIDIOS

331901175 F REPRESENTACAO MENSAL

331901177 F REMUNERACAO DE PESSOAL EM DISPONIBILIDADE

331901187 F COMPLEMENTACAO SALARIAL - PESSOAL CIVIL

331901199 F OUTRAS DESPESAS FIXAS - PESSOAL CIVIL

331901300 OBRIGACOES PATRONAIS

331901301 F FGTS

331901302 F CONTRIBUICOES PREVIDENCIARIAS - INSS

331901304 F CONTRIBUICAO DE SALARIO-EDUCACAO

331901309 F SEGUROS DE ACIDENTES DO TRABALHO

331901311 F FGTS - PDV

331901313 F SESI/SENAI ATIVO CIVIL

331901314 F MULTAS INDEDUTIVEIS

331901315 F MULTAS DEDUTIVEIS

331901317 F JUROS

331901318 F CONTRIBUICAO PARA O PIS/PASEP S/FOLHA PAGTO

331901340 F ENCARGOS DE PESSOAL REQUISIT. DE OUTROS ENTES

331901399 F OUTRAS OBRIGACOES PATRONAIS

331901600 OUTRAS DESPESAS VARIAVEIS - PESSOAL CIVIL

331901610 F LICENCA SEM REMUNERACAO INCENTIVADA

331901632 F SUBSTITUICOES

331901634 F AVISO PREVIO

331901644 F SERVICOS EXTRAORDINARIOS

331901645 F PARTICIPACAO A EMPREGADOS E ADMINISTRADORES

331901699 F OUTRAS DESPESAS VARIAVEIS - PESSOAL CIVIL

331903400 OUTRAS DESP.PESSOAL DEC. CONTRATOS TERCEIRIZ.

331903401 F SUBSTIT. DE MAO-DE-OBRA (ART.18 PAR.1 LC 101)

331903499 F DIVERSAS DESP. PES. DECOR. CONTR. DE TERCEIRIZAÇÃO

331906700 DEPOSITOS COMPULSORIOS

331906702 F DEPOSITOS JUDICIAIS

331906703 F DEPOSITOS PARA RECURSOS

331906799 F OUTROS DEPOSITOS COMPULSORIOS

331909100 SENTENCAS JUDICIAIS

331909101 F PRECATORIOS - ATIVO CIVIL

331909103 F ACAO NAO TRANSITADA JULG CAR UNICO- ATIVO CIVIL

331909105 F PRECATORIOS ADMINISTRACAO DIRETA

331909106 F SENTENCAS JUDICIAIS DE PEQUENO VALOR

331909107 F PRECATORIOS ADMINISTRACAO INDIRETA (AUT/FUND)

331909123 F PRECATORIOS - INATIVO CIVIL

331909125 F ACAO NAO TRANSIT JULG CAR UNICO-INATIV.CIVIL

331909127 F ACAO NAO TRANSIT JULG CAR CONTIN-ATIVO CIVIL

331909129 F ACAO NAO TRANSIT JULG CAR CONT-INATIVO CIVIL

331909131 F ACAO NAO TRANSIT JULG CAR CONTIN-PENSAO CIVIL

331909132 F SENT.JUDIC.TRANS.JULG.CAR.UNICO-ATIVO CIVIL

331909134 F SENT.JUDIC.TRANS.JULG.CAR.UN-INATIVO CIVIL

331909136 F PRECATORIOS - PENSIONISTA CIVIL

331909138 F ACAO NAO TRANSIT JULG CAR UNICO-PENSIO.CIVIL

331909141 F SENT.JUDIC.TRANS.JULG.CAR.UN-PENSIONITA CIVIL

331909199 F OUTRAS SENTENCAS JUDICIAIS

331909200 DESPESAS DE EXERCICIOS ANTERIORES

331909201 F ATIVO CIVIL

74


TC EE S

331909202 F INATIVO CIVIL

331909204 F OUTRAS DESPESAS VARIAVEIS - CIVIL

331909205 F OBRIGACOES PATRONAIS - ATIVO CIVIL

331909206 F OBRIGACOES PATRONAIS - INATIVO CIVIL

331909207 F CONTRIB. A ENTIDADES FECHADAS DE PREVIDENCIA

331909208 F CONTRATACAO POR TEMPO DETERMINADO

331909212 F PENSIONISTA CIVIL

331909223 F GRAT. TEMPO DE SERVICO-ANUENIO ATIVO CIVIL

331909224 F GRAT. TEMPO DE SERVICO-ANUENIO INATIVO CIVIL

331909225 F GRAT. TEMPO DE SERVICO-ANUENIO PENSION. CIVIL

331909226 F RESSARCIMENTO DE DESP. DE PESSOAL REQUISITADO

331909230 F ABONO PROVISORIO - ATIVO CIVIL

331909231 F ABONO PROVISORIO - INATIVO CIVIL

331909232 F ABONO PROVISORIO - PENSIONISTA CIVIL

331909234 F OUTRAS DESP.PESSOAL DEC. CONTRATOS TERCEIRIZ.331909280 F OUTROS BENEFICIOS ASSISTENCIAIS

331909291 F SENTENCAS JUDICIAIS

331909294 F INDENIZACOES E RESTITUICOES TRABALHISTAS

331909299 F OUTRAS DESPESAS DE EXERCICIOS ANTERIORES

331909400 INDENIZACOES E RESTITUICOES TRABALHISTAS

331909401 F INDENIZACOES E RESTITUICOES TRAB. ATIVO CIVIL

331909403 F INDENIZACOES E RESTITUICOES TRAB. INAT. CIVIL

331909413 F INDENIZACOES E RESTITUICOES TRAB.-PENS. CIVIL

331909499 F DIVERSAS INDENIZACOES TRABALHISTAS

331909600 RESSARCIMENTO DE DESP. DE PESSOAL REQUISITADO

331909601 F PESSOAL REQUISITADO DE OUTROS ORGAOS

331910000 APLICACOES DIRETAS - OPER.INTRA-ORCAMENTARIAS

331910400 CONTRATACAO POR TEMPO DETERMINADO


331910499 F CONTRATATAÇÃO P/ TEMPO DETERMINADO - OUTROS

331911300 OBRIGACOES PATRONAIS - OP.INTRA-ORCAMENTARIAS

331911303 F CONTRIBUICAO PATRONAL PARA O RPPS

331911304 F CONTRIBUICAO DE SALARIO-EDUCACAO

331911309 F SEGUROS DE ACIDENTES DO TRABALHO



331911317 F JUROS

331911318 F CONTRIBUICAO PARA O PIS/PASEP S/FOLHA PAGTO

331911340 F ENCARGOS DE PESSOAL REQUISIT. DE OUTROS ENTES

331911399 F OUTRAS OBRIGACOES PATRONAIS


331919105 F PRECATORIOS ADMINISTRACAO DIRETA

331919106 F SENTENCAS JUDICIAIS DE PEQUENO VALOR

331919107 F PRECATORIOS ADMINISTRACAO INDIRETA (AUT/FUND)

331919132 F SENT.JUDIC.TRANS.JULG.CAR.UNICO-ATIVO CIVIL

331919199 F OUTRAS SENTENCAS JUDICIAIS


331919205 F CONTRIBUICOES PATRONAIS - ATIVO CIVIL - CLT

331919226 F RESSARCIMENTO DE DESP. DE PESSOAL REQUISITADO


331919299 F OUTRAS DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES

331919400 INDENIZACOES TRABALHISTAS

331919401 F INDENIZACOES TRABALHISTAS - ATIVO CIVIL

331919499 F DIVERSAS INDENIZAÇÕES TRABALHISTAS

331919600 RESSARC.DESP.PESSOAL REQUIS.-OP.INTRA-ORCAM.331919601 F PESSOAL REQUISITADO DE OUTROS ORGAOS

331990000 A DEFINIR

331999900 A CLASSIFICAR

331999999 F DIVERSAS DESPESAS A CLASSIFICAR

332000000 JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA

75


TC EE S


332902100 JUROS SOBRE A DIVIDA POR CONTRATO

332902101 F JUROS DA DIVIDA CONTR.C/INSTIT.FINANCEIRAS

332902102 F JUROS DA DIVIDA CONTRATADA COM GOVERNOS

332902103 F JUROS DA DIVIDA CONTRATADA NO EXTERIOR

332902104 F VARIACAO CAMBIAL

332902199 F OUTROS JUROS DA DIVIDA CONTRATADA

332902200 OUTROS ENCARGOS SOBRE A DIVIDA POR CONTRATO

332902201 F ENCARGOS DA DIVIDA CONTR.C/INSTIT.FINANCEIRAS

332902202 F ENCARGOS DA DIVIDA CONTRATADA COM GOVERNOS

332902203 F ENCARGOS DA DIVIDA CONTRATADA NO EXTERIOR

332902204 F ENCARGOS DE VARIACAO CAMBIAL

332902299 F DIVERSOS ENCARGOS DA DIVIDA CONTRATADA

332902300 JUROS, DESAGIOS E DESCONTOS DA DIV. MOBILIARIA

332902301 F JUROS

332902302 F DESAGIOS

332902303 F DESCONTOS


332902399 F OUTROS JUROS, DESAGIOS E DESCONTOS

332902400 OUTROS ENCARGOS SOBRE A DIVIDA MOBILIARIA

332902401 F ENCARGOS


332902499 F DIVERSOS ENCARGOS

332902500 ENC.SOBRE OPER.DE CRED.POR ANTEC. DA RECEITA

332902501 F ENCARGOS S/ ADIANTAMENTOS BANCARIOS

332902599 F DIVERSOS ENCARGOS


332909199 F DIVERSAS SENTENCAS


332909201 F JUROS DA DIVIDA INTERNA

332909202 F ENCARGOS DA DIVIDA INTERNA

332909204 F ENCARGOS DA DIVIDA EXTERNA

332909205 F ENCARGOS S/ OPER. DE CRÉD. POR ANTEC. DE RECEITA

332909206 F JUROS DESÁGIOS E DESC. DA DÍVIDA MOBILIÁRIA

332909289 F SERVICOS DE PUBLICIDADE DE UTILIDADE PUBLICA

332909299 F OUTRAS DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES

332909300 INDENIZACOES E RESTITUICOES

332909301 F RESTITUIÇÕES DE TRIBUTOS

332909302 F RESTITUIÇÕES DE SALDOS DE CONVÊNIOS

332909399 F OUTRAS INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES

332990000 A DEFINIR



333000000 OUTRAS DESPESAS CORRENTES

333200000 TRANSFERÊNCIAS A UNIÃO


333200101 F COMPENSAÇÃO PREVIDENCIÁRIA APOSENT. ENTRE RPPS E RGPS

333200300 PENSÕES

333200301 F COMPENSAÇÃO PREVID. DE PENSÕES ENTRE O RPPS E RGPS

333200400 F CONTRATAÇÃO POR TEMPO DETERMINADO


333201400 F DIÁRIAS - CIVIL

333201800 F AUXÍLIO FINANCEIRO A ESTUDANTES

333202000 F AUXÍLIO FINANCEIRO A PESQUISADORES

333203000 F MATERIAL DE CONSUMO

333203200 F MATERIAL DE DISTRIBUIÇÃO GRATUITA

333203500 F SERVIÇO DE CONSULTORIA

333203600 F OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS - PESSOA FÍSICA

333203900 F OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS - PESSOA JURÍDICA

333204100 F CONTRIBUIÇÕES

76


TC EE S

333208100 F DISTRIBUIÇÃO CONSTITUCIONAL OU LEGAL DE RECEITAS


333209200 F DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES


333209301 F COMPENSAÇÃO FINANCEIRA ENTRE REGIMES DE PREVIDÊNCIA


333300000 TRANSFERÊNCIAS AO ESTADO












333304300 F SUBVENÇÕES SOCIAIS

333308100 F DISTRIBUIÇÃO CONSTITUCIONAL OU LEGAL DE RECEITAS






333400000 TRANSFERÊNCIAS A MUNICÍPIOS

















333500000 TRANSFERÊNCIAS A INSTITUIÇÕES PRIVADAS SEM FINS LUCRATIVOS






333600000 TRANSFERÊNCIAS A INSTITUIÇÕES PRIVADAS COM FINS LUCRATIVOS





333700000 TRANSFERÊNCIAS A INSTITUIÇÕES MULTIGOVERNAMENTAIS


333704199 F OUTRAS CONTRIBUIÇÕES

333710000 TRANSFERÊNCIAS A CONSÓRCIOS PÚBLICOS

333711400 DIÁRIAS – CIVIL

333711499 F DIVERSAS DIÁRIAS – CIVIL

77


TC EE S

333713000 MATERIAL DE CONSUMO

333713040 F MEDICAMENTOS

333713099 F DIVERSOS MATERIAIS DE CONSUMO

333713200 MATERIAL DE DISTRIBUIÇÃO GRATUITA

333713203 F MATERIAIS DE SAÚDE P/ DISTRIBUIÇÃO GRATUITA

333713299 F DIVERSOS MATERIAS DE DISTRIBUIÇÃO GRATUITA

333713300 PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOÇÃO

333713399 F DIVERSAS PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOÇÃO

333713500 SERVIÇOS DE CONSULTORIA

333713599 F DIVERSOS SERVIÇOS DE CONSULTORIA

333713600 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS – PESSOA FÍSICA

333713698 F RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS

333713699 F DIVERSOS SERVIÇOS DE TERCEIROS – PESSOA FÍSICA

333713900 OUTROS SERVICOS DE TERCEIROS - PESSOA JURÍDICA

333713970 F SERVIÇOS VINCUL. A PROCEDIMENTOS DE ASSIST. MÉDICA

333713999 F DIVERSOS SERVICOS DE TERCEIROS - PESSOA JURÍDICA


333714121 F CONSÓRCIOS DE SAÚDE


333714700 OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS

333714701 F INSS S/ OUTROS SERV. DE TERCEIROS – PESSOA FÍSICA

333714702 F INSS S/ OUTROS SERV. DE TERCEIROS – PESSOA JURÍDICA

333714799 F DIVERSAS OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS

333719100 SENTENÇAS JUDICIAIS

333719104 F PRECATÓRIOS INCLUÍDOS NA LEI DO ORÇAMENTO

333719105 F LIMINARES EM MANDADOS DE SEGURANÇA

333719199 F DIVERSAS SENTENÇAS JUDICIAIS

333719200 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES

333719299 F DIVERSAS DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES


333719399 F DIVERSAS INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES









333803300 F PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOÇÃO



333803700 F LOCAÇÃO DE MÃO-DE-OBRA








333900101 F PROVENTOS - PESSOAL CIVIL - RPPS

333900106 F 13 SALARIO - PESSOAL CIVIL - RPPS

333900199 F OUTRAS APOSENTADORIAS E REFORMAS

333900300 PENSOES

333900301 F PENSIONISTAS CIVIS - RPPS

333900303 F 13 SALARIO - PENSIONISTA CIVIL - RPPS

333900399 F OUTRAS PENSOES

333900400 CONTRATACAO POR TEMPO DETERMINADO - PES.CIVIL

333900401 F SERVICOS EVENTUAIS DE PROFESSORES

333900402 F SERVICOS EVENTUAIS DE AGENTES DE SAUDE

78


TC EE S

333900404 F SERVICOS EVENTUAIS DE NATUREZA INDUSTRIAL

333900405 F SERVICOS EVENTUAIS DE AGENTES CENSITARIOS

333900407 F SERVICOS EVENTUAIS DE MAO-DE-OBRA

333900408 F SERVICOS EVENTUAIS DE MEDICOS RESIDENTES

333900412 F SERVICOS EVENTUAIS DE DENTISTAS E PSICOLOGOS

333900414 F SERVICOS EVENTUAIS DE ASSISTENCIA SOCIAL


333900416 F SERV. EVENT. ENFERMAG. FISIOT. TERAPIA OCUPAC

333900420 F OUTRAS VANTAGENS CONTRATO TEMPORARIO

333900499 F OUTRAS CONTRATAÇÕES POR TEMPO DETERMINADO

333900500 OUTROS BENEFICIOS PREVIDENCIARIOS

333900551 F AUXILIO-DOENCA

333900553 F AUXILIO-RECLUSAO

333900554 F AUXILIO-ACIDENTE

333900555 F SALARIO-FAMILIA DE SEGURADOS

333900556 F SALARIO-MATERNIDADE

333900560 F ABONO DE PERMANENCIA EM SERVICO

333900561 F ABONO ANUAL - 13 SALARIO

333900562 F AUXILIO-DOENCA-ACIDENTE DO TRABALHO

333900563 F AUXILIO-ACIDENTE DO TRABALHO

333900564 F AUXILIO-SUPLEMENTAR-ACIDENTE DO TRABALHO

333900567 F BENEFICIOS DIVERSOS

333900568 F INDENIZACOES TRABALHISTAS

333900569 F AUXILIO P/ EXAMES FORA DO DOMICILIO

333900570 F DESPESAS FUNERARIAS E GASTOS COMPLEMENTARES

333900571 F OUTRAS TRANSFERENCIAS A PESSOAS

333900572 F AUX. P/ EXAMES FORA DO DOMIC.- AC.DO TRABALHO

333900573 F INDENIZACAO DE GASTOS HOSPITALARES

333900575 F AUXILIO-PROGRAMA DE REABILITACAO PROFISSIONAL

333900599 F OUTROS BENEFICIOS PREVIDENCIARIOS

333900600 BENEFICIO MENSAL AO DEFICIENTE E AO IDOSO

333900601 F BENEFICIO AO DEFICIENTE

333900602 F BENEFICIO AO IDOSO

333900603 F RENDA MENSAL VITALICIA - INVALIDEZ

333900604 F RENDA MENSAL VITALICIA - IDADE

333900699 F OUTROS BENEFICIOS AO DEFICIENTE E AO IDOSO

333900800 OUTROS BENEFICIOS ASSISTENCIAIS

333900801 F ADICIONAL DE FUNERAL

333900803 F ADICIONAL DE NATALIDADE

333900804 F AUXILIO ACIDENTE DO TRABALHO

333900846 F AUXILIO ODONTOLOGICO - ACORDO COLETIVO

333900847 F AUXILIO OFTALMOLOGICO - ACORDO COLETIVO

333900848 F AUXILIO MEDICAMENTO - ACORDO COLETIVO

333900849 F AUXILIO DEFICIENTE - ACORDO COLETIVO

333900850 F AUXILIO ESCOLA - ACORDO COLETIVO

333900851 F AUXILIO-DOENCA

333900852 F AUXILIO-NATALIDADE

333900853 F AUXILIO-RECLUSAO

333900854 F AUXILIO-FUNERAL

333900855 F AUXILIO-CRECHE


333900900 SALARIO-FAMILIA

333900902 F SALARIO FAMILIA - INATIVO PESSOAL CIVIL

333900905 F SALARIO FAMILIA - PENSIONISTA PESSOAL CIVIL

333901000 OUTROS BENEFICIOS DE NATUREZA SOCIAL

333901099 F OUTROS BENEFICIOS DE NATUREZA SOCIAL.

333901400 DIARIAS - PESSOAL CIVIL

333901414 F DIARIAS NO PAIS

333901416 F DIARIAS NO EXTERIOR

333901417 F DIARIAS NAO COMPENSAVEIS

79


TC EE S

333901499 F OUTRAS DIARIAS

333901800 AUXILIO FINANCEIRO A ESTUDANTES

333901801 F BOLSAS DE ESTUDO NO PAIS

333901802 F BOLSAS DE ESTUDO NO EXTERIOR

333901803 F BOLSA ESCOLA - BENEFICIO

333901804 F AUXILIOS PARA DESENV. DE ESTUDOS E PESQUISAS

333901805 F AUXILIOS FINAN. P/BOLSA AGENTE JOVEM E PETI

333901899 F OUTROS AUXILIOS FINANCEIROS A ESTUDANTES

333902000 AUXILIO FINANCEIRO A PESQUISADORES

333902001 F AUXILIO A PESQUISADORES

333902002 F AUXILIO AS ATIVIDADES AUXILIARES DE PESQUISA

333902600 OBRIGAÇÕES DECORRENTES DE POLÍTICA MONETÁRIA

333902699 F DIVERSAS OBRIG. DECORRENTES DE POLÍTICA MONETÁRIA

333902700 ENC.P/ HONRA DE AVAIS, GARANT.,SEGUROS E SIM.333902701 F HONRA DE AVAIS

333902799 F OUTROS ENC.P/ HONRA DE AVAIS, GARANT.,SEGUROS E SIM.

333902800 REMUNERACAO DE COTAS DE FUNDOS AUTARQUICOS

333902801 F DIVIDENDOS DE ENTIDADES FUNDOS AUTARQUICOS

333902899 F DIVERSAS REM. DE COTAS DE FUNDOS AUTARQUICOS


333903001 F COMBUSTIVEIS E LUBRIFICANTES AUTOMOTIVOS

333903002 F COMBUSTIVEIS E LUBRIFICANTES DE AVIACAO

333903003 F COMBUSTIVEIS E LUBRIF. P/ OUTRAS FINALIDADES

333903004 F GAS E OUTROS MATERIAIS ENGARRAFADOS

333903005 F EXPLOSIVOS E MUNICOES

333903006 F ALIMENTOS PARA ANIMAIS

333903007 F GENEROS DE ALIMENTACAO

333903008 F ANIMAIS PARA PESQUISA E ABATE

333903009 F MATERIAL FARMACOLOGICO

333903010 F MATERIAL ODONTOLOGICO

333903011 F MATERIAL QUIMICO

333903012 F MATERIAL DE COUDELARIA OU DE USO ZOOTECNICO

333903013 F MATERIAL DE CAÇA E PESCA

333903014 F MATERIAL EDUCATIVO E ESPORTIVO

333903015 F MATERIAL P/ FESTIVIDADES E HOMENAGENS

333903016 F MATERIAL DE EXPEDIENTE

333903017 F MATERIAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS

333903018 F MATERIAIS E MEDICAMENTOS P/ USO VETERINARIO

333903019 F MATERIAL DE ACONDICIONAMENTO E EMBALAGEM

333903020 F MATERIAL DE CAMA, MESA E BANHO

333903021 F MATERIAL DE COPA E COZINHA

333903022 F MATERIAL DE LIMPEZA E PROD. DE HIGIENIZACAO

333903023 F UNIFORMES, TECIDOS E AVIAMENTOS

333903024 F MATERIAL P/ MANUT.DE BENS IMOVEIS/INSTALACOES

333903025 F MATERIAL P/ MANUTENCAO DE BENS MOVEIS

333903026 F MATERIAL ELETRICO E ELETRONICO

333903027 F MATERIAL DE MANOBRA E PATRULHAMENTO

333903028 F MATERIAL DE PROTECAO E SEGURANCA

333903029 F MATERIAL P/ AUDIO, VIDEO E FOTO

333903030 F MATERIAL PARA COMUNICACOES

333903031 F SEMENTES, MUDAS DE PLANTAS E INSUMOS

333903032 F SUPRIMENTO DE AVIACAO

333903033 F MATERIAL P/ PRODUCAO INDUSTRIAL

333903034 F SOBRESSAL. MAQ.E MOTORES NAVIOS E EMBARCACOES

333903035 F MATERIAL LABORATORIAL

333903036 F MATERIAL HOSPITALAR

333903037 F SOBRESSALENTES DE ARMAMENTO

333903038 F SUPRIMENTO DE PROTECAO AO VOO

333903039 F MATERIAL P/ MANUTENCAO DE VEICULOS

333903040 F MATERIAL BIOLOGICO

80


TC EE S

333903041 F MATERIAL P/ UTILIZACAO EM GRAFICA

333903042 F FERRAMENTAS

333903043 F MATERIAL P/ REABILITACAO PROFISSIONAL

333903044 F MATERIAL DE SINALIZACAO VISUAL E OUTROS

333903045 F MATERIAL TECNICO P/ SELECAO E TREINAMENTO

333903046 F MATERIAL BIBLIOGRAFICO

333903047 F AQUISICAO DE SOFTWARES DE BASE

333903048 F BENS MOVEIS NAO ATIVAVEIS

333903049 F BILHETES DE PASSAGEM

333903050 F BANDEIRAS, FLAMULAS E INSIGNIAS

333903051 F DISCOTECAS E FILMOTECAS NAO IMOBILIZAVEL

333903052 F MATERIAL DE CARATER SECRETO OU RESERVADO

333903053 F MATERIAL METEOROLOGICO

333903054 F MATERIAL P/MANUT.CONSERV.DE ESTRADAS E VIAS

333903055 F SELOS PARA CONTROLE FISCAL

333903096 F MATERIAL DE CONSUMO - PAGTO ANTECIPADO

333903099 F OUTROS MATERIAIS DE CONSUMO

333903100 PREMIACOES CULT., ART., CIENT., DESP. E OUTR.

333903101 F PREMIACOES CULTURAIS

333903102 F PREMIACOES ARTISTICAS

333903103 F PREMIACOES CIENTIFICAS

333903104 F PREMIACOES DESPORTIVAS

333903105 F ORDENS HONORIFICAS

333903199 F OUTRAS PREMIACOES

333903200 MATERIAL DE DISTRIBUICAO GRATUITA

333903203 F MATERIAL DESTINADO A ASSISTENCIA SOCIAL

333903204 F MATERIAL EDUCACIONAL E CULTURAL

333903205 F MERCADORIAS PARA DOACAO

333903207 F MATERIAL PARA CERIMONIAL

333903208 F MATERIAL PARA REABILITACAO PROFISSIONAL

333903209 F MATERIAL PARA DIVULGACAO

333903210 F MERC.P/DOACAO-AGRIC.FAMILIAR-PF-COMPRA DIRETA

333903211 F MERC.P/DOACAO-AGRIC.FAMILIAR-PJ-COMPRA DIRETA

333903212 F MERC.P/DOACAO - AGRIC.FAMILIAR - CPR ESPECIAL

333903213 F MERC.P/DOACAO - AGRIC.FAMILIAR - CPR ALIMENTO


333903215 F MATERIAL DESTINADO A CONTRIBUINTE

333903216 F MATERIAL P/ IDENTIFICACAO DE BENEFICIARIOS

333903296 F MATERIAL DE DISTR.GRATUITA - PAGTO ANTECIPADO

333903299 F OUTROS MATERIAIS DE DISTRIBUICAO GRATUITA

333903300 PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOÇÃO

333903301 F PASSAGENS PARA O PAIS

333903302 F PASSAGENS PARA O EXTERIOR

333903303 F LOCAÇÃO DE MEIOS DE TRANSPORTE

333903304 F MUDANCAS EM OBJETO DE SERVICO

333903305 F LOCOMOÇÃO URBANA

333903306 F PASSAGENS E LOCOMOÇÃO NA SUPERVISAO DE VENDAS

333903307 F DESPESAS COM EXCESSO DE BAGAGEM

333903308 F PEDAGIOS

333903396 F PASSAGENS E DESP.C/LOCOMOCAO-PAGTO ANTECIPADO

333903399 F OUTRAS DESPESAS COM LOCOMOÇÃO

333903500 SERVICOS DE CONSULTORIA

333903501 F ASSESSORIA E CONSULTORIA TECNICA OU JURIDICA

333903502 F AUDITORIA EXTERNA

333903599 F OUTROS SERVICOS DE CONSULTORIA

333903600 OUTROS SERVICOS DE TERCEIROS - PESSOA FISICA

333903601 F CONDOMINIOS

333903602 F DIARIAS A COLABORADORES EVENTUAIS NO PAIS

333903603 F DIARIAS A COLABORADORES EVENTUAIS NO EXTERIOR

333903604 F COMISSOES E CORRETAGENS

81


TC EE S

333903605 F DIREITOS AUTORAIS

333903606 F SERVICOS TECNICOS PROFISSIONAIS

333903607 F ESTAGIARIOS

333903608 F BOLSA DE INICIAÇÃO AO TRABALHO

333903609 F SALARIOS DE INTERNOS EM PENITENCIARIAS

333903610 F PERICIAS TECNICAS JUSTICA GRATUITA

333903611 F PRO-LABORE A CONSULTORES EVENTUAIS

333903612 F CAPATAZIA, ESTIVA E PESAGEM

333903613 F CONFERENCIAS, EXPOSICOES E ESPETACULOS

333903614 F ARMAZENAGEM

333903615 F LOCACAO DE IMOVEIS

333903616 F LOCACAO DE BENS MOVEIS E INTANGIVEIS

333903617 F TRIBUTOS A CONTA DO LOCATARIO OU CESSIONARIO

333903618 F MANUTENCAO E CONSERV. DE EQUIPAMENTOS

333903619 F VIGILANCIA OSTENSIVA

333903620 F MANUTENCAO E CONSERV. DE VEICULOS

333903621 F MANUT.E CONS.DE B.MOVEIS DE OUTRAS NATUREZAS

333903622 F MANUTENCAO E CONSERV. DE BENS IMOVEIS

333903623 F FORNECIMENTO DE ALIMENTACAO

333903624 F SERVICOS DE CARATER SECRETO OU RESERVADO

333903625 F SERVICOS DE LIMPEZA E CONSERVACAO

333903626 F SERVICOS DOMESTICOS

333903627 F SERVICOS DE COMUNICACAO EM GERAL

333903628 F SERVICO DE SELECAO E TREINAMENTO

333903629 F HONORARIOS ADVOCATICIOS - ONUS DA SUCUMBENCIA

333903630 F SERVICOS MEDICOS E ODONTOLOGICOS

333903631 F SERVICOS DE REABILITACAO PROFISSIONAL

333903632 F SERVICOS DE ASSISTENCIA SOCIAL

333903634 F SERVICOS DE PERICIAS MEDICAS POR BENEFICIOS

333903635 F SERV. DE APOIO ADMIN., TECNICO E OPERACIONAL

333903636 F SERV. DE CONSERV. E REBENEFIC. DE MERCADORIAS

333903637 F CONFECCAO DE MATERIAL DE ACONDIC. E EMBALAGEM

333903638 F CONFECCAO DE UNIFORMES, BANDEIRAS E FLAMULAS

333903639 F FRETES E TRANSPORTES DE ENCOMENDAS

333903640 F ENCARGOS FINANCEIROS DEDUTIVEIS


333903642 F JUROS

333903643 F ENCARGOS FINANCEIROS INDEDUTIVEIS


333903645 F JETONS A CONSELHEIROS

333903646 F DIARIAS A CONSELHEIROS

333903656 F VARIACAO CAMBIAL NEGATIVA.

333903659 F SERVICOS DE AUDIO, VIDEO E FOTO

333903666 F SERVICOS JUDICIARIOS

333903669 F SEGUROS EM GERAL

333903689 F MANUTENCAO DE REPARTICOES - SERVICO EXTERIOR

333903696 F OUTROS SERV.DE TERCEIROS PF- PAGTO ANTECIPADO

333903699 F OUTROS SERVICOS

333903700 LOCACAO DE MAO-DE-OBRA

333903701 F APOIO ADMINISTRATIVO, TECNICO E OPERACIONAL

333903702 F LIMPEZA E CONSERVACAO


333903704 F MANUTENCAO E CONSERVACAO DE BENS IMOVEIS

333903705 F SERVICOS DE COPA E COZINHA

333903706 F MANUTENCAO E CONSERVACAO DE BENS MOVEIS

333903707 F SERVICOS DE BRIGADA DE INCENDIO.333903708 F APOIO ADMINISTRATIVO - MENORES-APRENDIZES



333903737 F JUROS

82


TC EE S

333903799 F OUTRAS LOCACOES DE MAO DE OBRA

333903800 ARRENDAMENTO MERCANTIL

333903801 F MAQUINAS E APARELHOS

333903802 F VEICULOS FERROVIARIOS

333903803 F VEICULOS RODOVIARIOS

333903804 F OUTROS BENS MÓVEIS

333903805 F BENS IMOVEIS

333903899 F OUTROS ARRENDAMENTOS

333903900 OUTROS SERVICOS DE TERCEIROS-PESSOA JURIDICA

333903901 F ASSINATURAS DE PERIODICOS E ANUIDADES






333903907 F DESCONTOS FINANCEIROS CONCEDIDOS

333903908 F MANUTENCAO DE SOFTWARE



333903911 F LOCACAO DE SOFTWARES

333903912 F LOCACAO DE MAQUINAS E EQUIPAMENTOS


333903914 F LOCACAO BENS MOV. OUT.NATUREZAS E INTANGIVEIS

333903915 F TRIBUTOS A CONTA DO LOCATARIO OU CESSIONARIO


333903917 F MANUT. E CONSERV. DE MAQUINAS E EQUIPAMENTOS

333903918 F SERVICOS DE ESTACIONAMENTO DE VEICULOS



333903921 F MANUTENCAO E CONSERV. DE ESTRADAS E VIAS

333903922 F EXPOSICOES, CONGRESSOS E CONFERENCIAS

333903923 F FESTIVIDADES E HOMENAGENS

333903924 F VISTOS CONSULARES


333903934 F VARIACAO CAMBIAL NEGATIVA



333903937 F JUROS



333903940 F PROGRAMA DE ALIMENTACAO DO TRABALHADOR



333903943 F SERVICOS DE ENERGIA ELETRICA

333903944 F SERVICOS DE AGUA E ESGOTO

333903945 F SERVICOS DE GAS




333903949 F PRODUCOES JORNALISTICAS

333903950 F SERV.MEDICO-HOSPITAL.,ODONTOL.E LABORATORIAIS

333903951 F SERVICOS DE ANALISES E PESQUISAS CIENTIFICAS



333903954 F SERVICOS DE CRECHES E ASSIST. PRE-ESCOLAR

333903955 F SERVICOS DE CONFECCAO SELOS CONTROLE FISCAL

333903956 F SERV.DE PERICIA MEDICA/ODONTOLOG P/BENEFICIOS

333903957 F SERVICOS DE PROC. DE DADOS

333903958 F SERVICOS DE TELECOMUNICACOES


83


TC EE S

333903960 F SERVICOS DE MANOBRA E PATRULHAMENTO

333903961 F SERVICOS DE SOCORRO E SALVAMENTO

333903962 F SERVICOS DE PRODUCAO INDUSTRIAL

333903963 F SERVICOS GRAFICOS E EDITORIAIS

333903965 F SERVICOS DE APOIO AO ENSINO


333903967 F SERVICOS FUNERARIOS

333903968 F SERV. DE CONSERV. E REBENEF. DE MERCADORIAS




333903972 F VALE-TRANSPORTE

333903973 F TRANSPORTE DE SERVIDORES

333903974 F FRETES E TRANSP. DE ENCOMENDAS

333903975 F SERVICO DE INCINERACAO/DESTRUICAO DE MATERIAL

333903976 F CLASSIFICACAO DE PRODUTOS

333903977 F VIGILANCIA OSTENSIVA/MONITORADA



333903980 F HOSPEDAGENS

333903981 F SERVICOS BANCARIOS

333903982 F SERVICOS DE CONTROLE AMBIENTAL

333903983 F SERVICOS DE COPIAS E REPRODUCAO DE DOCUMENTOS

333903985 F SERVICOS EM ITENS REPARAVEIS DE AVIACAO

333903986 F PATROCINIOS

333903987 F SERVICOS RELACIONADOS A INDUST. AEROESPACIAL

333903988 F PROMOCAO

333903989 F MANUTENCAO DE REPARTICOES DO SERV. EXTERIOR

333903990 F SERVICOS DE PUBLICIDADE LEGAL

333903991 F SERVICOS DE PUBLICIDADE MERCADOLOGICA

333903992 F SERVICOS DE PUBLICIDADE INSTITUCIONAL


333903994 F AQUISICAO DE SOFTWARES DE APLICACAO.

333903995 F MANUT.CONS.EQUIP. DE PROCESSAMENTO DE DADOS

333903996 F OUTROS SERV.DE TERCEIROS PJ- PAGTO ANTECIPADO

333903997 F DESPESAS DE TELEPROCESSAMENTO

333903999 F OUTROS SERVICOS DE TERCEIROS-PESSOA JURIDICA


333904101 F PASEP

333904103 F CONTRIBUIÇÃO A EMPRESAS INDUSTRIAIS OU AGRÍCOLAS

333904104 F CONTRIBUIÇÃO A EMPRESAS COMERCIAIS OU FINANCEIRAS


333904500 EQUALIZACAO DE PRECOS E TAXAS

333904501 F CORRECAO MONETARIA

333904502 F DIFERENCIAL DE JUROS

333904503 F PROGRAMA ESPECIAL DE SANEAMENTO ATIVOS - PESA

333904504 F PROGRAMA DE INVESTIMENTO RURAL AGROINDUSTRIAL

333904505 F JUROS - EXPORTACOES DE BENS E SERVICOS

333904506 F INCENTIVOS - ESCOAMENTO DE PRODUCAO

333904507 F INCENTIVOS - FORNECIMENTO DE OLEO DIESEL

333904508 F GARANTIA E SUSTENTACAO DE PRECOS

333904509 F PROGRAMA DE SUBS.A HABIT.DE INTER.SOCIAL-PSH

333904510 F CUSTOS ADMINISTRATIVOS

333904511 F CUSTEIO AGROPECUARIO

333904512 F EMPRESTIMOS DO GOVERNO FEDERAL

333904513 F AQUISICOES DO GOVERNO FEDERAL

333904514 F PROG. NAC. FORTALEC. AGRIC. FAMILIAR

333904515 F PROGRAMA DE ESTOCAGEM DE ALCOOL

333904516 F SUBVENCAO ECONOMICA AO PREMIO DO SEGURO RURAL

333904517 F PARCELA NAO RECUPERAVEL-UNIVERSALIZACAO/FUST

84


TC EE S

333904518 F FRA - DIVIDAS DE PROD.RURAIS E COOPER - JUROS

333904519 F REVITALIZACAO-REESTRUT.PRODUT.E EXPORT- JUROS

333904520 F PROGRAMA DE FARMACIA POPULAR DO BRASIL

333904599 F OUTRAS EQUALIZACOES DE PRECOS

333904600 AUXILIO-ALIMENTACAO

333904601 F INDENIZACAO AUXILIO-ALIMENTACAO

333904602 F AUXILIO-ALIMENTACAO - MAGISTÉRIO

333904603 F AUXILIO-ALIMENTACAO - SAÚDE

333904700 OBRIGACOES TRIBUTARIAS E CONTRIBUTIVAS

333904701 F IMPOSTO S/ PROPRIEDADE TERRITORIAL RURAL-ITR

333904702 F IMPOSTO S/ PROP. PREDIAL E TERRIT.URBANA-IPTU

333904703 F IMPOSTO DE RENDA

333904704 F ADICIONAL DO IMPOSTO DE RENDA

333904705 F IMPOSTO S/ PROPR.DE VEICULOS AUTOMOTORES-IPVA

333904706 F IMPOSTO SOBRE PRODUTOS INDUSTRIALIZADOS - IPI

333904707 F IMPOSTO S/ CIRC. DE MERCAD. E SERVICOS - ICMS

333904708 F IMPOSTO S/SERVICOS DE QUALQUER NATUREZA-ISSQN

333904709 F IMPOSTO SOBRE OPERACOES FINANCEIRAS - IOF

333904710 F TAXAS

333904711 F COFINS

333904712 F CONTRIBUICAO P/ O PIS/PASEP

333904713 F CONTRIBUICAO SOCIAL S/ LUCRO

333904714 F CPMF


333904716 F JUROS

333904718 F CONTRIB.PREVIDENCIARIAS-SERVICOS DE TERCEIROS

333904719 F INSS - DIARIAS

333904720 F OBRIGACOES PATRONAIS S/ SERV. PESSOA JURIDICA

333904721 F CONTRIBUICAO SINDICAL

333904722 F CONTRIBUICAO P/ CUSTEIO DE ILUMINACAO PUBLICA

333904723 F CONTRIBUICAO DE CARATER EMERGENCIAL

333904724 F CONTRIBUICAO DE MELHORIA

333904725 F IMPOSTO SOBRE IMPORTACAO

333904726 F SALARIO-EDUCACAO SOBRE DIARIAS


333904728 F IMPOSTO TRANSMISSAO DE IMOVEL - INTER VIVOS

333904799 F OUTRAS OBRIGACOES TRIBUTARIAS E CONTRIBUTIVAS

333904800 OUTROS AUXILIOS FINANCEIROS A PESSOA FISICA

333904801 F AUXILIO A PESSOAS FISICAS

333904900 AUXILIO-TRANSPORTE

333904901 F INDENIZACAO AUXILIO-TRANSPORTE


333906701 F DEPOSITOS E CAUCOES


333906703 F DEPOSITOS PARA RECURSOS

333906799 F OUTROS DEPOSITOS COMPULSORIOS


333909101 F SENTENCAS JUDICIAIS TRANSITADAS EM JULGADO

333909102 F PRECATORIOS INCLUIDOS NA LEI DO ORCAMENTO

333909103 F DECISOES JUDICIAIS

333909104 F SENTENCAS JUD.TRANSIT.EM JULGADO EMP.TERCEIRI



333909201 F APOSENTADORIAS E REFORMAS

333909203 F PENSOES

333909204 F CONTRATACAO POR TEMPO DETERMINADO

333909205 F OUTROS BENEFICIOS PREVIDENCIARIOS

333909206 F BENEFICIO MENSAL AO DEFICIENTE E AO IDOSO

333909207 F CONTRIB. A ENTIDADES FECHADAS DE PREVIDENCIA


85


TC EE S

333909210 F OUTROS BENEFICIOS DE NATUREZA SOCIAL

333909214 F DIARIAS - PESSOAL CIVIL

333909218 F AUXILIO FINANCEIRO A ESTUDANTES

333909231 F PREMIACOES CULT, CIENT, ART, DESP E OUTRAS

333909232 F MATERIAL DE DISTRIBUICAO GRATUITA

333909233 F PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOCAO

333909236 F SERVICOS DE TERCEIROS - PESSOA FISICA

333909237 F LOCACAO DE MAO-DE-OBRA

333909238 F ARRENDAMENTO MERCANTIL

333909239 F SERVICOS DE TERCEIROS - PESSOA JURIDICA

333909245 F EQUALIZACAO DE PRECOS

333909246 F AUXILIO-ALIMENTACAO

333909247 F OBRIGACOES TRIBUTARIAS E CONTRIBUTIVAS

333909248 F OUTROS AUXíLIOS FINANCEIROS A PESSOA FíSICA

333909249 F AUXILIO-TRANPORTE









333909293 F INDENIZACOES E RESTITUICOES

333909299 F OUTRAS DESPESAS CORRENTES


333909301 F INDENIZACOES

333909302 F RESTITUICOES

333909303 F AJUDA DE CUSTO - PESSOAL CIVIL

333909304 F COMPL. ATUALIZACAO MONETARIA - LC 110/01

333909305 F INDENIZACAO DE TRANSPORTE - PESSOAL CIVIL

333909306 F RESSARCIMENTO CUSTOS-UTILIZACAO DEPENDENCIAS

333909307 F INDENIZACAO DE MORADIA - PESSOAL CIVIL

333909308 F RESSARCIMENTO ASSISTENCIA MEDICA/ODONTOLOGICA

333909309 F REMOCAO - PESSOAL CIVIL

333909311 F RESSARCIMENTO DE MENSALIDADES

333909312 F RESTITUICOES DE SALDOS DE CONVENIOS

333909399 F DIVERSAS INDENIZACOES E RESTITUICOES

333909500 INDENIZACAO PELA EXECUCAO TRABALHOS DE CAMPO

333909501 F INDENIZACOES A SERVIDORES EXEC. TRAB. CAMPO

333910000 APLICACOES DIRETAS - OPER.INTRA-ORCAMENTARIAS

333910400 CONTRATATACAO POR TEMPO DETERMINADO


333912800 REM.DE COTAS FUNDOS AUTARQUICOS-OP.INTRA-ORC.

333912801 F DIVIDENDOS DE ENTIDADES FUNDOS AUTARQUICOS

333913000 MATERIAL DE CONSUMO-OPER.INTRA-ORCAMENTARIAS




333913004 F GAS E OUTROS MATERIAIS ENGARRAFADOS

333913005 F EXPLOSIVOS E MUNICOES



333913008 F ANIMAIS PARA PESQUISA E ABATE





333913013 F MATERIAL DE CACA E PESCA

333913014 F MATERIAL EDUCATIVO E ESPORTIVO

86


TC EE S




333913018 F MATERIAIS E MEDICAMENTOS P/ USO VETERINARIO


333913020 F MATERIAL DE CAMA, MESA E BANHO




333913024 F MATERIAL P/ MANUTENCAO DE BENS IMOVEIS


333913026 F MATERIAL ELETRICO E ELETRONICO








333913034 F SOBRESSAL. MAQ.E MOTORES NAVIOS E EMBARCACOES






333913040 F MATERIAL BIOLOGICO




333913044 F MATERIAL DE SINALIZACAO VISUAL E OUTROS

333913045 F MATERIAL TECNICO P/ SELECAO E TREINAMENTO

333913046 F MATERIAL BIBLIOGRAFICO


333913048 F BENS MOVEIS NAO ATIVAVEIS

333913049 F BILHETES DE PASSAGEM

333913050 F BANDEIRAS, FLAMULAS E INSIGNIAS

333913051 F DISCOTECAS E FILMOTECAS NAO IMOBILIZAVEL

333913052 F MATERIAL DE CARATER SECRETO OU RESERVADO

333913053 F MATERIAL METEOROLOGICO

333913054 F MATERIAL P/MANUT.CONSERV.DE ESTRADAS E VIAS

333913055 F SELOS PARA CONTROLE FISCAL




333913100 PREMIACOES CULT., ART., CIENT., DESP. E OUTR.333913101 F PREMIACOES CULTURAIS

333913200 MATERIAL DE DISTRIBUICAO GRATUITA

333913204 F MATERIAL EDUCACIONAL E CULTURAL

333913207 F MATERIAIS ESPORTIVOS

333913208 F MATERIAIS DE SAUDE

333913299 F DIVERSOS MATERIAIS P/ DISTRIBUIÇÃO GRATUITA





333913600 OUTROS SERVIÇOS DE TERCEIROS – PESSOA FÍSICA

333913699 F DIVERSOS SERVIÇOS DE TERCEIROS – PESSOA FÍSICA

333913700 LOCAÇÃO DE MÃO-DE-OBRA

333913711 F APOIO ADMINISTRATIVO, TÉCNICO E OPERACIONAL

333913714 F MANUTENÇÃO E CONSERVAÇÃO DE BENS IMÓVEIS

87


TC EE S

333913716 F MANUTENÇÃO E CONSERVAÇÃO DE BENS MÓVEIS

333913717 F LOCAÇÃO DE MÃO-DE-OBRA DE LIMPEZA PÚBLICA

333913799 F DIVERSAS LOCAÇÕES DE MÃO-DE-OBRA

333913800 ARRENDAMENTO MERCANTIL

333913801 F MÁQUINAS E APARELHOS

333913803 F VEÍCULOS RODOVIÁRIOS

333913804 F OUTROS BENS MÓVEIS

333913805 F BENS IMÓVEIS

333913899 F DIVERSOS ARRENDAMENTOS

333913900 OUTROS SERV.TERCEIROS-PES.JURID-OP.INTRA-ORC.







333913907 F DESCONTOS FINANCEIROS CONCEDIDOS

333913908 F MANUTENCAO DE SOFTWARE



333913911 F LOCACAO DE SOFTWARES

333913912 F LOCACAO DE MAQUINAS E EQUIPAMENTOS


333913914 F LOCACAO BENS MOV. OUT.NATUREZAS E INTANGIVEIS

333913915 F TRIBUTOS A CONTA DO LOCATARIO


333913917 F MANUT. E CONSERV. DE MAQUINAS E EQUIPAMENTOS










333913937 F JUROS












333913949 F PRODUCOES JORNALISTICAS

333913950 F SERV.MEDICO-HOSPITAL.,ODONTOL.E LABORATORIAIS

333913951 F SERVICOS DE ANALISES E PESQUISAS CIENTIFICAS




333913955 F SERVICOS DE CONFECCAO SELOS CONTROLE FISCAL

333913956 F SERV.DE PERICIA MEDICA/ODONTOLOG P/BENEFICIOS





88


TC EE S



333913963 F SERVICOS GRAFICOS E EDITORIAIS









333913975 F SERVICO DE INCINERACAO/DESTRUICAO DE MATERIAL


333913977 F VIGILANCIA OSTENSIVA/MONITORADA




333913981 F SERVICOS BANCARIOS

333913982 F SERVICOS DE CONTROLE AMBIENTAL


333913985 F SERVICOS EM ITENS REPARAVEIS DE AVIACAO


333913987 F SERVICOS RELACIONADOS A INDUST. AEROESPACIAL

333913989 F MANUTENCAO DE REPARTICOES DO SERV. EXTERIOR





333913994 F AQUISICAO DE SOFTWARES DE APLICACAO.333913995 F MANUT.CONS.EQUIP. DE PROCESSAMENTO DE DADOS


333913997 F DESPESAS DE TELEPROCESSAMENTO


333914700 OBRIG.TRIBUT.E CONTRIB-OP.INTRA-ORCAMENTARIAS



333914704 F ADICIONAL DO IMPOSTO DE RENDA



333914710 F TAXAS

333914711 F COFINS

333914712 F CONTRIBUICAO P/ O PIS/PASEP


333914714 F CPMF


333914716 F JUROS


333914719 F INSS - DIARIAS

333914720 F OBRIGACOES PATRONAIS S/ SERV. PESSOA JURIDICA

333914721 F CONTRIBUICAO SINDICAL


333914723 F CONTRIBUICAO DE CARATER EMERGENCIAL

333914724 F CONTRIBUICAO DE MELHORIA

333914725 F IMPOSTO SOBRE IMPORTACAO

333914726 F SALARIO-EDUCACAO SOBRE DIARIAS


333914790 F IMPOSTO S/ PROPRIEDADE PREDIAL E TERRIT. URBANA - IPTU

333914799 F OUTRAS OBRIGACOES TRIBUTARIAS E CONTRIBUTIVAS

333916200 AQUISICAO DE PRODUTOS PARA REVENDA

333916299 F DIVERSAS AQUISICOES DE PRODUTOS PARA REVENDA

89


TC EE S



333919102 F PRECATORIOS INCLUIDOS NA LEI DO ORCAMENTO

333919103 F DECISOES JUDICIAIS



333919233 F PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOCAO

333919239 F SERVICOS DE TERCEIROS - PESSOA JURIDICA

333919247 F OBRIGACOES TRIBUTARIAS E CONTRIBUTIVAS





333919293 F INDENIZACOES E RESTITUICOES

333919299 F DIVERSAS DESPESAS DE EXERCICIOS ANTERIORES




333919306 F RESSARCIMENTO CUSTOS-UTILIZACAO DEPENDENCIAS

333919600 RESSARCIMENTO DE DESPESAS DE PESSOAL REQUISITADO

333919699 F DIVERSOS RESSARC. DE DESP. DE PESSOAL REQUISITADO

333990000 A DEFINIR



340000000 DESPESAS DE CAPITAL

344000000 INVESTIMENTOS



344204200 F AUXÍLIOS

344205100 F OBRAS E INSTALAÇÕES

344205200 F EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE






























90


TC EE S


344710000 F TRANSFERÊNCIAS A CONSÓRCIOS PÚBLICOS








344900400 CONTRATACAO POR TEMPO DETERMINADO - PES.CIVIL

344900401 F SERVICOS EVENTUAIS DE PROFESSORES

344900402 F SERVICOS EVENTUAIS DE AGENTES DE SAUDE

344900403 F SERVICOS EVENTUAIS DE AUXILIARES CIVIS NO EXT

344900404 F SERVICOS EVENTUAIS DE NATUREZA INDUSTRIAL

344900405 F SERVICOS EVENTUAIS DE AGENTES CENSITARIOS

344900407 F SERVICOS EVENTUAIS DE MAO-DE-OBRA

344900408 F SERVICOS EVENTUAIS DE MEDICOS RESIDENTES

344901400 DIARIAS - PESSOAL CIVIL

344901414 F DIARIAS NO PAÍS

344901416 F DIARIAS NO EXTERIOR

344901499 F OUTRAS DIARIAS

344901800 AUXILIO FINANCEIRO A ESTUDANTES

344901801 F BOLSAS DE ESTUDO NO PAIS

344901802 F BOLSAS DE ESTUDO NO EXTERIOR

344902000 AUXILIO FINANCEIRO A PESQUISADORES

344902001 F AUXILIO/BOLSA A PESQUISADORES





344903004 F GAS ENGARRAFADO

344903005 F MUNICOES



344903008 F ANIMAIS PARA PESQUISA





344903013 F MATERIAL DE CAÇA E PESCA

344903014 F MATERIAL ESPORTIVO





344903020 F MATERIAL DE CAMA E MESA




344903024 F MATERIAL DE CONSTRUCAO


344903026 F MATERIAL ELETRICO








344903034 F SOBRESSAL.DE MAQ.E MOTORES NAVIOS DA ESQUADRA

91


TC EE S






344903040 F MATERIAL ELETRONICO




344903044 F MATERIAL BETUMINOSO

344903045 F TRILHOS E ACESSORIOS METALICOS PARA FERROVIA




344903300 PASSAGENS E DESPESAS COM LOCOMOCAO

344903301 F PASSAGENS PARA O PAIS

344903302 F PASSAGENS PARA O EXTERIOR

344903303 F LOCACAO DE VEICULOS

344903304 F MUDANCAS EM OBJETO DE SERVICO

344903305 F LOCOMOCAO URBANA

344903399 F OUTRAS DESPESAS COM LOCOMOCAO




344903503 F OBRIGACOES PATRONAIS DE AUTONOMOS


344903600 OUTROS SERVICOS DE TERCEIROS - P.FISICA


344903602 F DIARIAS A COLABORADORES EVENTUAIS NO PAIS

344903603 F DIARIAS A COLABORADORES EVENTUAIS NO EXTERIOR




344903607 F ESTAGIARIOS

344903608 F BOLSA DE INICIACAO AO TRABALHO

344903609 F SALARIOS DE INTERNOS EM PENITENCIARIAS

344903611 F AGENTES CREDENCIADOS


344903613 F JETONS



344903616 F INDENIZACOES, RESTITUICOES E REPOSICOES

344903617 F OBRIGACOES PATRONAIS S/ SERV. PESSOA FISICA


344903619 F MANUTENCAO E CONSERV. DE MAQ. E APARELHOS






344903625 F SERVICOS DE LIMPEZA E CONSERVACAO



344903628 F SERV.DE SELECAO E TREINAMENTO NAO COMPENSAVEL

344903629 F SERV. DE SELECAO E TREINAMENTO COMPENSAVEL




344903633 F SERVICOS DE REPRESENTANTES DA PREVID. SOCIAL

344903634 F SERVICOS DE PERICIAS MEDICAS POR BENEFICIOS

92


TC EE S

344903635 F SERV. DE APOIO ADMINISTRATIVO E OPERACIONAL

344903636 F SERV. DE CONSERV. E REBENEFIC. DE MERCADORIAS




344903640 F ENCARGOS FINANCEIROS COMPENSAVEIS

344903641 F MULTAS COMPENSATORIAS

344903642 F JUROS

344903643 F ENCARGOS FINANCEIROS NAO COMPENSAVEIS

344903644 F MULTAS NAO COMPENSATORIAS

344903699 F OUTROS SERVICOS DE TERCEIROS - P. FISICA

344903700 LOCACAO DE MAO-DE-OBRA

344903701 F APOIO ADMINISTRATIVO E OPERACIONAL



344903799 F OUTRAS LOCACOES DE MAO-DE-OBRA

344903900 OUTROS SERVICOS DE TERCEIROS- PESSOA JURIDICA







344903907 F DESCONTOS CONCEDIDOS



344903912 F LOCACAO DE EQUIPAMENTOS

344903913 F LOCACAO DE MAQUINAS E APARELHOS

344903914 F LOCACAO DE BENS MOVEIS DE OUTRAS NATUREZAS

344903915 F INDENIZACOES, RESTITUICOES E REPOSICOES



344903918 F MANUTENCAO E CONSERV. DE MAQ. E APARELHOS






344903924 F IMPOSTO DE RENDA S/ APLIC. FINANCEIRAS

344903925 F IMPOSTO S/ PROPRIEDADE TERRITORIAL RURAL- ITR



344903928 F IMPOSTO DE RENDA - VARIACOES MONETARIAS

344903929 F IMPOSTO S/ CIRC. DE MERCAD. E SERVICOS- ICMS

344903930 F IMPOSTO SOBRE SERVICOS - ISS

344903931 F OUTROS IMPOSTOS ESTADUAIS

344903932 F OUTROS IMPOSTOS MUNICIPAIS

344903933 F COFINS


344903935 F MULTAS COMPENSATORIAS

344903936 F MULTAS NAO COMPENSATORIAS

344903937 F JUROS

344903938 F ENCARGOS FINANCEIROS COMPENSAVEIS

344903939 F ENCARGOS FINANCEIROS NAO COMPENSAVEIS







93


TC EE S



344903948 F SERV.DE SELECAO E TREINAMENTO NAO COMPENSAVEL

344903949 F SERV. DE SELECAO E TREINAMENTO COMPENSAVEL


344903951 F SERVICOS LABORATORIAIS




344903955 F SERVICOS DE REPRESENTANTES DA PREVID. SOCIAL

344903956 F SERVICOS DE PERICIAS MEDICAS P/ BENEFICIOS







344903963 F SERVICOS GRAFICOS

344903964 F SERVICOS DE PESSOAL REQUISITADO



344903967 F SERVICOS FUNERARIOS





344903972 F VALE-TRANSPORTE



344903975 F TAXAS E PEDAGIOS




344903979 F APOIO ADMINISTRATIVO, TECNICO E OPERACIONAL


344903981 F MARCAS, DIREITOS E PATENTES INDUSTRIAIS

344903982 F SERVICOS DE TELEFONIA MOVEL CELULAR


344903994 F AQUISICAO DE SOFTWARES DE APLICACAO.

344903995 F MANUT.CONS.EQUIP. DE PROCESSAMENTO DE DADOS


344903999 F OUTROS SERVICOS

344904700 OBRIGACOES TRIBUTARIAS



344904705 F IMPOSTO S/ PROPR.DE VEICULOS AUTOMOTORES-IPVA

344904708 F IMPOSTO S/SERVICOS DE QUALQUER NATUREZA-ISSQN

344904710 F TAXAS



344904728 F IMPOSTO TRANSMISSAO DE IMOVEL - INTER VIVOS.

344905100 OBRAS E INSTALACOES

344905180 F ESTUDOS E PROJETOS

344905191 F OBRAS EM ANDAMENTO

344905192 F INSTALACOES

344905193 F BENFEITORIAS EM PROPRIEDADES DE TERCEIROS

344905196 F ALMOXARIFADO DE OBRAS

344905199 F OUTRAS OBRAS E INSTALACOES

344905200 EQUIPAMENTOS E MATERIAL PERMANENTE

344905202 F AERONAVES

94


TC EE S

344905204 F APARELHOS DE MEDICAO E ORIENTACAO

344905206 F APARELHOS E EQUIPAMENTOS DE COMUNICACAO

344905208 F APAR.EQUIP.UTENS.MED.,ODONT,LABOR.HOSPIT.

344905210 F APARELHOS E EQUIP. P/ ESPORTES E DIVERSOES

344905212 F APARELHOS E UTENSILIOS DOMESTICOS

344905214 F ARMAMENTOS

344905218 F COLECOES E MATERIAIS BIBLIOGRAFICOS

344905219 F DISCOTECAS E FILMOTECAS

344905220 F EMBARCACOES

344905222 F EQUIPAMENTOS DE MANOBRA E PATRULHAMENTO

344905224 F EQUIPAMENTO DE PROTECAO, SEGURANCA E SOCORRO

344905226 F INSTRUMENTOS MUSICAIS E ARTISTICOS

344905228 F MAQUINAS E EQUIPAM. DE NATUREZA INDUSTRIAL

344905230 F MAQUINAS E EQUIPAMENTOS ENERGETICOS

344905232 F MAQUINAS E EQUIPAMENTOS GRAFICOS

344905233 F EQUIPAMENTOS PARA AUDIO, VIDEO E FOTO

344905234 F MAQUINAS, UTENSILIOS E EQUIPAMENTOS DIVERSOS

344905235 F EQUIPAMENTOS DE PROCESSAMENTO DE DADOS

344905236 F MAQUINAS, INSTALACOES E UTENS. DE ESCRITORIO

344905238 F MAQ., FERRAMENTAS E UTENSILIOS DE OFICINA

344905239 F EQUIP. E UTENSILIOS HIDRAULICOS E ELETRICOS

344905240 F MAQUINAS E EQUIPAMENTOS AGRIC. E RODOVIARIOS

344905242 F MOBILIARIO EM GERAL

344905244 F OBRAS DE ARTE E PECAS PARA EXPOSICAO

344905246 F SEMOVENTES E EQUIPAMENTOS DE MONTARIA

344905248 F VEICULOS DIVERSOS

344905250 F VEICULOS FERROVIARIOS

344905251 F PECAS NAO INCORPORAVEIS A IMOVEIS

344905252 F VEICULOS DE TRACAO MECANICA

344905253 F CARROS DE COMBATE

344905254 F EQUIPAMENTOS, PECAS E ACESSORIOS AERONAUTICOS

344905256 F EQUIPAMENTOS, PECAS E ACES.DE PROTECAO AO VOO

344905257 F ACESSORIOS PARA VEICULOS

344905258 F EQUIPAMENTOS DE MERGULHO E SALVAMENTO

344905260 F EQUIPAMENTOS, PECAS E ACESSORIOS MARITIMOS

344905283 F EQUIPAMENTOS E SISTEMA DE PROT.VIG.AMBIENTAL

344905287 F MATERIAL DE CONSUMO DE USO DURADOURO

344905289 F EQUIP.SOB.DE MAQ.MOTOR.DE NAVIOS DA ESQUADRA

344905296 F EQUIP. E MAT. PERMANENTE - PAGTO ANTECIPADO

344905299 F OUTROS MATERIAIS PERMANENTES

344906100 AQUISICAO DE IMOVEIS

344906101 F EDIFICIOS - REALIZACAO DE OBRAS

344906103 F TERRENOS

344906106 F SALAS E ESCRITORIOS

344906107 F CASAS E APARTAMENTOS

344906108 F ARMAZENS E SILOS

344906199 F OUTRAS AQUISICOES DE BENS IMOVEIS


344909103 F LIMINARES EM MANDADOS DE SEGURANCA




344909201 F OBRAS E INSTALACOES


344909235 F SERVICOS DE CONSULTORIA

344909236 F OUTROS SERVICOS DE TERCEIROS - PESSOA FISICA

344909237 F LOCACAO DE MAO-DE-OBRA




95


TC EE S


344909301 F INDENIZACAO


344909303 F BENS MOVEIS EM PODER DE TERCEIROS

344909304 F INDENIZACAO PROG. GARANT. ATIV. AGROP-PROAGRO

344909305 F INDENIZ. P/ COMPENSACAO DO IMPACTO AMBIENTAL


344910000 APLICACOES DIRETAS - OP. INTRA-ORCAMENTARIAS

344913900 OUTROS SERVICOS DE TERCEIROS PJ - OP.INT.ORC.



344913951 F SERVICOS LABORATORIAIS_OP-INTRA

344913981 F MARCAS, DIREITOS E PATENTES INDUSTRIAIS

344914700 OBRIGACOES TRIBUTARIAS E CONTRIBUTIVAS


344914710 F TAXAS


344915100 OBRAS E INSTALACOES - OP.INT.ORC.

344915180 F ESTUDOS E PROJETOS - OP.INTRA-ORC.

344915200 EQUIP.E MATERIAL PERMANENTE - OP.INTRA-ORC.

344915204 F APARELHOS DE MEDICAO E ORIENTACAO OP.INT.ORC.

344915206 F APARELHOS E EQUIPAMENTOS DE COMUNICACAO

344915208 F APAR.EQUIP.UTENS.MED.,ODONT,LABOR.HOSPIT.

344915218 F COLECOES E MATERIAIS BIBLIOGRAFICOS

344915228 F MAQUINAS E EQUIPAM. DE NATUREZA INDUSTRIAL

344915233 F EQUIPAMENTOS PARA AUDIO, VIDEO E FOTO

344915289 F EQUIP.SOB.DE MAQ.MOTOR.DE NAVIOS DA ESQUADRA

344915299 F OUTROSEQUIP.E MATERIAL PERMANENTE - OP.INTRA-ORC.

344990000 A DEFINIR


344999999 F DESPESAS A CLASSIFICAR

345000000 INVERSÕES FINANCEIRAS




345206100 F AQUISIÇÃO DE IMÓVEIS

345206400 F AQUISIÇÃO DE TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL JÁ INTEGRALIZADO

345206500 F CONSTITUIÇÃO OU AUMENTO DE CAPITAL DE EMPRESAS

345206600 F CONCESSÃO DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS






















96


TC EE S

















345906101 F EDIFICIOS

345906102 F GLEBAS E FAZENDAS


345906104 F FLORESTAS

345906105 F IMOVEIS A REGISTRAR

345906106 F SALAS E ESCRITORIOS

345906107 F CASAS E APARTAMENTOS

345906108 F ARMAZENS E SILOS

345906191 F OBRAS EM ANDAMENTO

345906192 F INSTALACOES

345906195 F IMPORTACOES EM ANDAMENTO

345906199 F OUTROS BENS IMOVEIS

345906200 AQUISICAO DE BENS PARA REVENDA

345906201 F MERCADORIAS PARA REVENDAS-ESTOQUES PROPRIOS

345906203 F MERCADORIAS PARA PERMUTA

345906204 F GARANTIA DE PRODUTOS ARMAZENADOS

345906220 F MERCADORIAS PARA REVENDA NO ATACADO

345906221 F CAPATAZIA, ESTIVA, BRACAGEM E PESAGEM

345906222 F MERCADORIAS PARA REVENDA - MERCADO DE OPCOES

345906224 F EMBALAGENS

345906233 F COFINS

345906234 F PASEP

345906241 F MERCADORIAS PARA REVENDA-EST.ABAIXO DO PADRAO

345906250 F OBRAS DA CONSTRUCAO CIVIL A COMERCIALIZAR




345906258 F IMP.CIRC.MERCADORIAS E SERVICOS-ICMS

345906259 F IMPOSTO SOBRE PRODUTOS INDUSTRIALIZADOS-IPI

345906260 F IMPOSTO SOBRE SERVICOS-ISS

345906261 F SERVICOS GRAFICOS

345906262 F INSS - PRODUTOR RURAL

345906263 F ENCARGOS FINANCEIROS

345906264 F SERVICOS DE TERCEIROS

345906265 F EDITAIS E PUBLICACOES

345906266 F DESCARTE DE PRODUTOS

345906267 F ENSAQUE E REENSAQUE

345906272 F INSS - ARMAZENAGEM

345906285 F ANALISES LABORATORIAIS


345906296 F TRANSPORTES, ENCOMENDAS, CARRETOS E FRETES

345906299 F OUTROS BENS PARA REVENDA

345906300 AQUISICAO DE TITULOS DE CREDITO

345906301 F AQUIS. DE TITULOS P/ GARANTIA DA DIV. EXTERNA

97


TC EE S

345906302 F CERTIFICADO FINANCEIRO DO TESOURO - CFT

345906399 F DIVERSAS AQUISICOES DE TITULOS DE CREDITO

345906400 AQUISICAO TIT.REPRES.DE CAP.JA INTEGRALIZADO

345906410 F TELECOMUNICACOES DO ESPIRITO SANTO S/A

345906440 F LINHAS TELEFONICAS ADQUIRIDAS DE TERCEIROS

345906499 F OUTROS DIREITOS

345906500 CONSTIT. OU AUMENTO DE CAPITAL DE EMPRESAS

345906501 F EMPRESAS PUBLICAS

345906502 F EMPRESAS DE ECONOMIA MISTA

345906503 F COTAS/ACOES DE ORGANISMOS INTERNACIONAIS

345906504 F COTAS/ACOES DE FUNDOS

345906599 F OUTRAS EMPRESAS

345906600 CONCESSAO DE EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS

345906601 F EMPRESTIMOS CONCEDIDOS

345906602 F FINANCIAMENTOS CONCEDIDOS

345906603 F FINANCIAMENTOS - ESTUDANTE DE ENSINO SUPERIOR

345906606 F FINANCIAMENTOS - EXPORT. DE NAVIOS E AVIOES

345906607 F FINANCIAMENTOS - EXPORTACOES DE OUTROS BENS

345906608 F FINANCIAMENTOS - EXPORTACAO DE SERVICOS

345906699 F OUTROS EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS



345906799 F DIVERSOS DEPOSITOS COMPULSORIOS





345909201 F AQUISICAO DE IMOVEIS

345909202 F AQUISICAO DE BENS PARA REVENDA

345909203 F AQUISICAO DE TITULOS DE CREDITO

345909204 F AQUIS.DE TITULOS REP.DE CAP.JA INTEGRALIZADO

345909205 F CONSTIT.OU AUM.DE CAPITAL DE EMPRESAS

345909206 F CONCESSAO DE EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS

345909207 F DEPOSITOS COMPULSORIOS

345909208 F EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS CONCEDIDOS







345910000 APLICACOES DIRETAS - OPERACOES INTERNAS


345916101 F EDIFÍCIOS


345916105 F IMOVEIS A REGISTRAR

345916106 F SALAS E ESCRITÓRIOS345916199 F OUTROS BENS IMÓVEIS

345916200 AQUISICAO DE BENS PARA REVENDA

345916233 F COFINS

345916234 F PASEP


345916262 F INSS - PRODUTOR RURAL

345916265 F EDITAIS E PUBLICACOES

345916272 F INSS - ARMAZENAGEM


345916600 CONCESSAO DE EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS

345916603 F FINANCIAMENTOS - ESTUDANTE DE ENSINO SUPERIOR



98


TC EE S



345990000 A DEFINIR



346000000 AMORTIZAÇÃO DE DÍVIDA


346907100 PRINCIPAL DA DIVIDA CONTRATUAL RESGATADO

346907101 F AMORTIZACAO DA DIVIDA CONTR.C/INST.FINANCEIRA

346907102 F AMORTIZACAO DA DIVIDA CONTRATADA COM GOVERNOS

346907103 F AMORTIZACAO DA DIVIDA CONTRATADA NO EXTERIOR

346907111 F INSS

346907112 F FGTS

346907113 F INSTITUTO DE PREVIDENCIA MUNICIPAL

346907199 F OUTRAS AMORTIZACOES DA DIVIDA CONTRATADA

346907200 PRINCIPAL DA DIVIDA MOBILIARIA RESGATADA

346907201 F DIVIDA MOBILIARIA

346907300 CORREC.MONET.E CAMBIAL DA DIV. CONTR. RESGATADA

346907301 F DIVIDA CONTRATADA

346907399 F CORRECAO MONET.E CAMBIAL DA DIVIDA CONTRATADA

346907400 COR.MONET.E CAMBIAL DA DIV.MOBIL.RESGATADA


346907500 COR.MONET. DE OPER.DE CRED.POR ANTEC.DA RECEITA

346907599 F DIVERSAS COR.MON.OPER.CRED.P/ANTEC.DA RECEITA

346907600 PRINCIPAL CORRIGIDO DA DIV. MOBILIARIA REFINANCIADA


346907699 F CORRECAO MONET.E CAMBIAL DA DIVIDA MOBILIARIA

346907700 PRINCIPAL CORRIGIDO DA DIVIDA CONTR. REFINANCIADO

346907701 F AMORTIZ. DIVIDA CONTR.REFINANC.C/INST.FINANC.

346907702 F AMORTIZ. DIVIDA CONTR. REFINANC. C/ GOVERNOS

346907703 F AMORTIZ. DIVIDA CONTR. REFINANC. NO EXTERIOR

346907799 F CM E CAMBIAL DA DIV. CONTRATADA REFINANCIADA




346909201 F PRINCIPAL DA DIVIDA POR CONTRATO

346909202 F PRINCIPAL DA DIVIDA MOBILIARIA

346909203 F COR.MONET.E CAMBIAL DA DIVIDA POR CONTRATO

346909204 F COR.MONET.E CAMBIAL DA DIVIDA MOBILIARIA

346909205 F COR.MONET.OPER.DE CRED.POR ANTECIP.DA RECEITA






346910000 APLICAÇÕES DIRETAS - OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

346917100 PRINCIPAL DA DÍVIDA CONTRATUAL RESGATADO – OP. INTRAORÇAMENTÁRIAS

346917101 F AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA COM O RPPS - OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

346917199 F OUTRAS AMORTIZAÇÕES DA DÍVIDA CONTRATADA – OP. INTRAORÇAMENTÁRIAS

346919200 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES - OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

346919201 F AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA COM O RPPS - OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

346919299 F OUTRAS DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES - OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

346990000 A DEFINIR



377000000 RESERVA DOS REGIMES PRÓPRIOS DE PREVIDENCIA SOCIAL




377999999 F RESERVA DOS RPPS

99


TC EE S

399000000 RESERVA DE CONTINGÊNCIA




399999999 F RESERVA DE CONTINGÊNCIA

400000000 RECEITA


490000000 # DEDUÇÕES DA RECEITA CORRENTE

411000000 RECEITA TRIBUTÁRIA

411100000 IMPOSTOS

411120000 IMPOSTOS SOBRE O PATRIMÔNIO E A RENDA

411120100 F IMPOSTO SOBRE PROPRIEDADE TERRITORIAL RURAL

491120100 F # DEDUÇÃO DE RECEITA PARA FORMAÇÃO DO FUNDEB - ITR

411120200 IMPOSTO SOBRE PROPRIEDADE PREDIAL E TERRITORIAL URBANA

411120201 F IMPOSTO PREDIAL URBANO

411120202 F IMPOSTO TERRITORIAL URBANO

411120203 F IMPOSTO PREDIAL E TERRITORIAL URBANO

411120400 IMPOSTO SOBRE A RENDA E PROVENTOS DE QUALQUER NATUREZA

411120431 F IMPOSTO DE RENDA RETIDO NAS FONTES SOBRE OS REND. DO TRABALHO

411120432 F IMPOSTO DE RENDA RETIDO NAS FONTES SOBRE RENDIMENTO DE CAPITAL

411120434 F IMPOSTO DE RENDA RETIDO NAS FONTES SOBRE OUTROS RENDIMENTOS

411120800 IMP. S/ TRANSM. INTER VIVOS DE BENS IMÓVEIS E DE DIR. REAIS S/ IMÓVEIS

411120801 F IMPOSTO S/ TRANSM. INTER VIVOS DE BENS IMÓVEIS E DE DIR. REAIS S/ IMÓVEIS

411130000 IMPOSTO SOBRE A PRODUÇÃO E A CIRCULAÇÃO

411130500 IMPOSTO SOBRE SERVIÇOS DE QUALQUER NATUREZA

411130501 F IMPOSTO SOBRE SERVIÇOS DE QUALQUER NATUREZA

411130502 F ADICIONAL ISS – FUNDO MUNICIPAL DE COMBATE À POBREZA

411200000 TAXAS

411210000 TAXAS P/ EXERCÍCIO DO PODER DE POLÍCIA

411210100 F TAXA DE FISCALIZAÇÃO DOS SERV. DE IRRIGAÇÃO E OPERAÇÃO DA ADUÇÃO DE ÁGUA

411210400 F TAXAS DE FISCALIZAÇÃO EM EMPRESAS DE SEGURANÇA

411211400 F TAXA DE FISC. DOS MERCADOS DE TÍT. E VALORES MOBILIÁRIOS

411211700 F TAXA DE FISCALIZAÇÃO DE VIGILÂNCIA SANITÁRIA

411212100 F TAXA DE CONTROLE E FISCALIZAÇÃO AMBIENTAL

411212400 F TAXA DE FISCALIZ. SOBRE A DISTRIB. GRATUITA DE PRÊMIOS E SORTEIOS

411212500 F TAXA DE LIC. P/ FUNC. DE ESTAB. COM. IND. E PRESTADORAS DE SERVIÇOS

411212600 F TAXA DE PUBLICIDADE COMERCIAL

411212700 F TAXA DE APREENSÃO E DEPÓSITO

411212800 F TAXA DE FUNC. DE ESTABELECIMENTOS EM HORÁRIO ESPECIAL

411212900 F TAXA DE LICENÇA PARA EXECUÇÃO DE OBRAS

411213000 F TAXA DE AUTORIZAÇÃO DE FUNCIONAMENTO DE TRANSPORTE

411213100 F TAXA DE UTILIZAÇÃODE ÁREA DE DOMÍNIO PÚBLICO

411213200 F TAXA DE APROVAÇÃO DE PROJETO DE CONSTRUÇÃO CIVIL

411213400 F TAXA DE FISCALIZAÇÃO DE APARELHOS DE TRANSPORTE

411213500 F TAXA DE ALINHAMENTO E NIVELAMENTO

411213600 F TAXA DE APREENSÃO, DEPÓSITO OU LIBERAÇÃO DE ANIMAIS

411213700 F TAXA DE REGULAÇÃO DE SERVIÇOS DE GÁS CANALIZADO

411219900 OUTRAS TAXAS PELO EXERCÍCIO DE PODER DE POLÍCIA

411219901 F TAXA PARA O EXERCÍCIO DO COM. AMBULANTE OU EVENTUAL

411219902 F TAXA PARA PARCELAMENTO DE SOLO

411219903 F TAXA PARA PERMISSÃO P/ LOCALIZAÇÃO DE BANCAS DE JORNAIS E REVISTAS

411219904 F TAXA PARA DIVERSÕES PÚBLICAS

411219999 F OUTRAS TAXAS PELO EXERCÍCIO DO PODER DE POLÍCIA

411220000 TAXAS PELA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS

411221200 EMOLUMENTOS E CUSTAS PROCESSUAIS ADMINISTRATIVAS

411221201 F EMOLUMENTOS E CUSTAS DE APRECIAÇÃO DE ATOS E CONTRATOS

411221202 F EMOLUMENTOS E CUSTAS DECORRENTES DE CONSULTAS

411222100 F TAXAS DE SERVIÇOS CADASTRAIS

411222200 F TAXA DE SERVIÇOS AQUICOLAS

411222800 F TAXA DE CEMITÉRIOS

100


TC EE S

411229000 F TAXA DE LIMPEZA PÚBLICA

411229900 OUTRAS TAXAS PELA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS

411229901 F TAXA DE EXPEDIENTE

411229999 F OUTRAS TAXAS PELA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS

411300000 CONTRIBUIÇÃO DE MELHORIA

411300100 F CONTRIB. DE MELH. P/ EXP. DA REDE DE ÁGUA POTÁVEL E ESG. SANITÁRIO

411300200 F CONTRIB. DE MELH. P/ EXP. DA REDE DE ILUMINAÇÃO PÚBLICA NA CIDADE

411300300 F CONTRIB. DE MELHORIA P/ EXP. DA REDE DE ILUMINAÇÃO PÚBLICA RURAL

411300400 F CONTRIB. DE MELHORIA P/ PAVIMENTAÇÃO DE OBRAS COMPLEMENTARES

411309900 F OUTRAS CONTRIBUIÇÕES DE MELHORIA

412000000 RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES

412100000 CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS

412102900 CONTRIBUIÇÕES PARA O REGIME PRÓPRIO DE PREV. DO SERVIDOR PÚBLICO

412102901 F CONTRIBUIÇÃO PATRONAL DE SERVIDOR ATIVO CIVIL PARA O REGIME PRÓPRIO

412102907 F CONTRIBUIÇÃO DO SERVIDOR ATIVO CIVIL PARA O REGIME PRÓPRIO

492102907 F # DEDUÇÃO DA RECEITA DE CONTRIBUIÇÃO DE SERVIDOR ATIVO CIVIL

412102909 F CONTRIBUIÇÃO DO SERVIDOR INATIVO CIVIL PARA O REGIME PRÓPRIO

412102911 F CONTRIBUIÇÃO DE PENSIONISTA CIVIL PARA O REGIME PRÓPRIO

412102913 F CONTRIBUIÇÃO PREVIDENCIÁRIA P/AMORTIZAÇÃO DO DÉFICIT ATUARIAL

412102915 F CONTRIBUIÇÃO PREVIDENCIÁRIA EM REGIME DE PARCELAMENTO DE DÉBITOS- RPPS

412109900 OUTRAS CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS

412109999 F DEMAIS CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS

412200000 CONTRIBUIÇÕES ECONÔMICAS

412200300 CONTRIB. P/ O DESENV. E APERF. DAS ATIVIDADES DE FISCALIZAÇÃO

412200399 F OUTRAS CONT. P/ O DESENV. E APERF. DAS ATIVIDADES DE FISCALIZAÇÃO

412202900 F CONTRIB. P/ O CUSTEIO DO SERVIÇO DE ILUMINAÇÃO PÚBLICA

412203000 F CONTRIB. P/ O FOMENTO DA RADIODIFUSÃO PÚBLICA

412209900 OUTRAS CONTRIBUIÇÕES ECONÔMICAS

412209901 F OUTRAS CONTRIBUIÇÕES ECONÔMICAS - PRINCIPAL

413000000 RECEITA PATRIMONIAL

413100000 RECEITAS IMOBILIÁRIAS

413110000 F ALUGUÉIS

413120000 F ARRENDAMENTOS

413130000 F FOROS

413140000 F LAUDÊMIO

413150000 F TAXA DE OCUPAÇÃO DE IMÓVEIS

413190000 F OUTRAS RECEITAS IMOBILIÁRIAS

413200000 RECEITAS DE VALORES MOBILIÁRIOS

413210000 F JUROS DE TÍTULOS DE RENDA

413220000 F DIVIDENDOS

413230000 F PARTICIPAÇÕES

413250000 REMUNERAÇÃO DE DEPÓSITOS BANCÁRIOS

413250100 REMUNERAÇÃO DE DEPÓSITOS DE RECURSOS VINCULADOS

413250101 F RECEITA DE REMUN. DE DEP. BANC. DE RECURSOS VINCULADOS – ROYALTIES

413250102 F RECEITA DE REMUN. DE DEP. BANC. DE RECURSOS VINCULADOS – FUNDEB

413250103 F RECEITA DE REMUN. DE DEP. BANC. DE RECURSOS VINCULADOS – FUNDO DE SAÚDE

413250105 F RECEITA DE REMUN. DE DEP. BANC. DE RECURSOS VINCULADOS – MDE

413250106 F REC. DE REMUN. DE DEP. BANC. DE REC. VINCULADOS – AÇÕES SERV. PUB. DE SAÚDE

413250107 F RECEITA DE REMUN. DE DEP. BANC. DE RECURSOS VINCULADOS – FUNDETUR

413250109 F RECEITA DE REMUN. DE DEP. BANC. DE RECURSOS VINCULADOS – (CIDE)

413250110 F RECEITA DE REMUN. DE DEP. BANC. DE RECURSOS VINCULADOS – (FNAS)

413250199 F RECEITA DE REMUN. DE OUTROS DEPÓSITOS BANCÁRIOS DE RECURSOS VINCULADOS

413250200 REMUNERAÇÃO DE DEPÓSITOS DE RECURSOS NÃO VINCULADOS

413250201 F RECEITA DE REMUNERAÇÃO DE DEPÓSITOS DE POUPANÇA

413250202 F REMUNERAÇÃO DE APLICAÇÕES EXTRAMERCADO

413250299 F REMUNERAÇÃO DE OUTROS DEPÓSITOS DE RECURSOS NÃO VINCULADOS

413260000 F REMUNERAÇÃO DE DEPÓSITOS ESPECIAIS

413270000 F REMUNERAÇÃO DE SALDOS DE RECURSOS NÃO DESEMBOLSADOS

413290000 F OUTRAS RECEITAS DE VALORES MOBILIÁRIOS

413280000 REMUNERAÇÃO DOS INVEST. DO REG. PRÓPRIO DE PREVIDÊNCIA DO SERVIDOR

101


TC EE S

413281000 F REMUN. DOS INVEST. DO REG. PRÓPRIO DE PREV. DO SERVIDOR EM RENDA FIXA

413282000 F REMUN. DOS INVEST. DO REG. PRÓPRIO DE PREV. DO SERVIDOR EM RENDA VARIÁVEL

413283000 F REMUN. DOS INVEST. DO REG. PRÓPRIO DE PREV. DO SERV. EM FUNDOS IMOBILIÁRIOS

413290000 F OUTRAS RECEITAS DE VALORES MOBILIÁRIOS

413300000 RECEITAS DE CONCESSÕES E PERMISSÕES

413310000 RECEITAS DE CONCESSÕES E PERMISSÕES – SERVIÇOS

413310100 RECEITAS DE CONCESSÕES E PERMISSÕES – SERVIÇOS TRANSPORTE

413310105 F RECEITA DE OUTORGA DOS SERV. DE TRANSP. COLETIVO LOCAL E INTERMUNICIPAL

413310199 F OUTRAS RECEITAS DE CONCESSÕES E PERMISSÕES – SERVIÇOS DE TRANSPORTE

413319900 F OUTRAS RECEITAS DE CONCESSÕES E PERMISSÕES – SERVIÇOS

413330000 RECEITAS DE CONCESSÕES E PERMISSÕES – DIREITOS DE USO DE BENS PÚBLICOS

413330100 F RECEITAS DE CONCESSÃO DE DIREITO REAL DE USO DE ÁREA PÚBLICA

413339900 F OUTRAS REC. DE CONCESSÕES E PERMISSÕES – DIR. DE USO DE BENS PÚBLICOS 413390000 F OUTRAS RECEITAS DE CONCESSÕES E PERMISSÕES

413400000 COMPENSAÇÕES FINANCEIRAS

413400300 F COMPENSAÇÃO FINANCEIRA COM A EXPLORAÇÃO DE RECURSOS MINERAIS

413400400 F COMP. FINANC. C/ ROYALTIES PELA PROD. PETR. OU GÁS NATURAL EM TERRA

413400500 F COMP. FINANC. C/ ROYALTIES PELA PROD. PETR. OU GÁS NAT.EM PLATAFORMA

413400600 F COMP. FINANC. C/ ROYALTIES EXC. PELA PROD. PETR. OU GÁS NAT. EM TERRA

413400700 F COMP. FINANC. C/ ROYALTIES EXC. PELA PROD. PETR. OU GÁS NAT. EM PLATAFORMA

413400800 F COMP. FINANC. C/ PARTIC. ESPECIAL PELA PROD. DE PETRÓLEO OU GÁS NATURAL

413409900 F OUTRAS COMPENSAÇÕES FINANCEIRAS

413900000 F OUTRAS RECEITAS PATRIMONIAIS

414000000 RECEITA AGROPECUÁRIA

414100000 RECEITA DE PRODUÇÃO VEGETAL

414110000 F RECEITA DA PRODUÇÃO VEGETAL

414200000 RECEITA DA PRODUÇÃO ANIMAL E DERIVADOS

414210000 F RECEITA DA PRODUÇÃO ANIMAL E DERIVADOS

414900000 OUTRAS RECEITAS AGROPECUÁRIAS

414990000 F OUTRAS RECEITAS AGROPECUÁRIAS

415000000 RECEITA INDUSTRIAL

415100000 F RECEITA DA INDUSTRIA EXTRATIVA MINERAL

415200000 RECEITA DA INDUSTRIA DE TRANSFORMAÇÃO

415201200 F RECEITA DA INDÚSTRIA MECÂNICA

415202000 F RECEITA DA IND. QUÍMICA

415202100 RECEITA DA INDUST.PROD.FARMAC. E VETERINÁRIOS

415202101 F RECEITA DA INDUSTRIA DE.PRODUTOS FARMACÉUTICOS

415202102 F RECEITA DA INDUSTRIA DE.PRODUTOS VETERINÁRIOS

415202200 F RECEITA DA INDUSTRIA DE .PRODUTOS FARMOQUÍMICOS

415202600 F RECEITA DA INDÚSTRIA DE PRODUTOS ALIMENTARES

415202800 F RECEITA DA USINA DE TRATAMENTO DE LIXO

415202900 F RECEITA DA INDUSTRIA EDITORIAL E GRÁFICA

415209900 F OUTRAS RECEITAS DA INDÚSTRIA DE TRANSFORMAÇÃO

415300000 RECEITA DA INDUSTRIA DE CONSTRUÇÃO

415310000 F RECEITA DA INDUSTRIA DE CONSTRUÇÃO

415900000 F OUTRAS RECEITAS INDUSTRIAIS

416000000 RECEITA DE SERVIÇOS

416000200 SERVIÇOS FINANCEIROS

416000299 F OUTROS SERVIÇOS FINANCEIROS

416000300 SERVIÇOS DE TRANSPORTE

416000301 F SERVIÇOS DE TRANSPORTE RODOVIÁRIO

416000302 F SERVIÇOS DE TRANPORTE FERROVIÁRIO

416000303 F SERVIÇOS DE TRANPORTE HIDROVIÁRIO

416000304 F SERVIÇOS DE TRANPORTE AÉREO

416000305 F SERVIÇOS DE TRANPORTE ESPECIAIS

416000306 F RECEITAS DE TERMINAIS RODOVIÁRIOS

416000399 F OUTROS SERVIÇOS DE TRANPORTE

416000400 SERVIÇOS DE COMUNICAÇÃO

416000401 F SERVIÇOS DE PUBLICIDADE LEGAL

102


TC EE S

416000402 F SERVIÇOS DE RADIODIFUSÃO

416000403 F OUTROS SERVIÇOS DE COMUNCICAÇÃO

416000500 SERVIÇOS DE SAÚDE

416000501 F SERVIÇOS HOSPITALARES

416000502 F SERV. DE REG. DE ANÁL. E CONT. DE PROD. SUJEITOS A NORMAS DE VIG. SANITÁRIA

416000503 F SERVIÇOS RADIOLÓGICOS E LABORATORIAIS

416000505 F SERVIÇOS DE ASSISTÊNCIA À SAÚDE SUPLEMENTAR DO SERVIDOR CIVIL

416000510 F SERVIÇOS AMBULATORIAIS

416000599 F OUTRAS RECEITAS DE SERVIÇOS DE SAÚDE

416001300 SERVIÇOS ADMINISTRATIVOS

416001301 F SERVIÇOS DE INSCRIÇÃO EM CONCURSOS PÚBLICOS

416001302 F SERVIÇOS DE VENDAS DE EDITAIS

416001304 F SERVIÇOS DE EXPEDIÇÃO DE CERTIFICADOS

416001306 F SERVIÇOS DE FORNECIMENTO DE LISTAGENS

416001307 F SERVIÇOS DE FOTOCÓPIAS E/OU CÓPIAS HELIOGRÁFICAS

416001399 F OUTROS SERVIÇOS ADMINISTRATIVOS

416001400 F SERVIÇOS DE INSPEÇÃO E FISCALIZAÇÃO

416002600 F SERVIÇOS DE FORNECIMENTO DE ÁGUA

416002900 F SERVIÇOS DE CADASTRAMENTO DE FORNECEDORES

416003800 F RECEITA DE CREDENC. DE EMPRESAS PREST. SERVIÇOS DE VISTORIA

416003900 F SERVIÇOS VETERINÁRIOS

416004100 F SERVIÇOS DE CAPTAC, ADUÇÃO, TRAT, RESERVAÇÃO E DISTRIB. DE ÁGUA

416004200 F SERV. DE COLETA, TRANSPORTE, TRATAMENTO E DESTINO FINAL DE ESGOTOS

416004300 F SERV. DE COLETA, TRANSP. TRATAM. E DESTINO FINAL DE RESÍDUOS SÓLIDOS

416004400 F SERVIÇOS DE ABATE DE ANIMAIS

416004500 F SERV. DE PREP. DA TERRA EM PROPRIEDADES PARTICULARES

416004600 F SERVIÇOS DE CEMITÉRIO

416004800 F SERVIÇOS DE RELIGAMENTO DE ÁGUA

416009900 F OUTROS SERVIÇOS

417000000 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES

417200000 TRANSFERÊNCIAS INTERGOVERNAMENTAIS

417210000 TRANSFERÊNCIAS DA UNIÃO

417210100 PARTICIPAÇÃO NA RECEITA DA UNIÃO

497210100 # DEDUÇÃO DAS RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS DA UNIÃO

417210102 F COTA-PARTE DO FUNDO DE PARTICIPAÇÃO DOS MUNICÍPIOS

497210102 F # DEDUÇÃO DE RECEITA DO FPM – FUNDEB E REDUTOR FINANCEIRO

417210105 F COTA-PARTE IMPOSTO S/ PROPRIEDADE TERRITORIAL RURAL

497210105 F # DEDUÇÃO DE RECEITA PARA FORMAÇÃO DO FUNDEB - ITR 417212200 TRANSF. DA COMPENS. FINANCEIRA PELA EXPLORAÇÃO DE RECURSOS NATURAIS

417212211 F COTA-PARTE DA COMP. FINANC. DE REC. HÍDRICOS

417212220 F COTA-PARTE DA COMP. FINANC. DE REC. MINERAIS

417212230 F COTA-PARTE ROYALTIES – COMP. FIN. PROD. PETROL. – L. 7990/89

417212240 F COTA-PARTE ROYALTIES PELO EXCEDENTE PROD. PETR. – L. 9478/97 ART. 49 I E II

417212250 F COTA-PARTE ROYALTIES PELA P. ESPECIAL – L. 9478/97 ART. 50

417212270 F COTA-PARTE DO FUNDO ESPECIAL DO PETRÓLEO – FEP

417212290 F OUTRAS TRANSF. DECOR. DE COMP. FINANC. PELA EXPLOR. DE REC. NATURAIS

417213300 TRANSFERÊNCIA DE RECURSOS DO SIST. ÚNICO DE SAÚDE-SUS REP. FUNDO A FUNDO

417213311 F ATENÇÃO BÁSICA

417213312 F ATENÇÃO DE MAC AMBULATORIAL E HOSPITALAR

417213313 F VIGILÂNCIA EM SAÚDE

417213314 F ASSISTÊNCIA FARMACÊUTICA

417213315 F GESTÃO DO SUS

417213399 F OUTROS PROGRAMAS FINAC. POR TRANSF. FUNDO A FUNDO

417213400 F TRANSF. DE RECURSOS DO FUNDO NACIONAL DE ASSISTÊNCIA SOCIAL - FNAS

417213500 TRANSF. DE RECURSOS DO FUNDO NAC. DO DESENV. DA EDUCAÇÃO – FNDE

417213501 F TRANSF. DO SALÁRIO-EDUCAÇÃO

417213502 F TRANSF. DIRETAS DO FNDE REFER. AO PROG. DINHEIRO DIRETO NA ESCOLA - PDDE

417213503 F TRANSF. DIRETAS DO FNDE REFER. AO PROG. NAC. DE ALIMENT. ESCOLAR - PNAE

417213504 F TRANSF. DIR. FNDE REF. PROG. NAC. APOIO AO TRANSP. DO ESCOLAR – PNATE

103


TC EE S

417213599 F OUTRAS TRANSF. DIRETAS DO FNDE

417213600 F TRANSF. FINANCEIRAS DO ICMS – DESONERAÇÃO – L.C. 87/96

497213600 F # DEDUÇÃO DE REC. P/ FORMAÇÃO DO FUNDEB – ICMS DESONERAÇÃO – L.C. 87/96


417219900 F OUTRAS TRANSFERÊNCIAS DA UNIÃO

417220000 TRANSFERÊNCIAS DOS ESTADOS

417220100 PARTICIPAÇÃO NA RECEITA DOS ESTADOS

497220100 # DEDUÇÃO DAS RECEITAS DE TRANSFERÊNCIA DOS ESTADOS

417220101 F COTA PARTE DO ICMS

497220101 F # DEDUÇÃO DE RECEITA PARA FORMAÇÃO DO FUNDEB - ICMS

417220102 F COTA PARTE DO IPVA

497220102 F # DEDUÇÃO DE RECEITA PARA FORMAÇÃO DO FUNDEB - IPVA

417220103 F ICMS - FUNDAP

497220103 F # DEDUÇÃO DE RECEITA PARA FORMAÇÃO DO FUNDEB - ICMS FUNDAP

417220104 F COTA PARTE DO IPI

497220104 F # DEDUÇÃO DE RECEITA PARA FORMAÇÃO DO FUNDEB - IPI

417220113 F COTA PARTE DA CONTRIBUIÇÃO DE INTERVENÇÃO NO DOMÍNIO ECONÔMICO (CIDE)

417220199 F OUTRAS PARTICIPAÇÕES NA RECEITA DO ESTADO

417222200 TRANSFERÊNCIA DA COTA-PARTE DA COMP. FINANCEIRA (25%)

417222211 F COTA-PARTE DA COMP. FINANC. DE REC. HÍDRICOS

417222220 F COTA-PARTE DA COMP. FINANC. DE REC. MINERAIS

417222230 F COTA-PARTE ROYALTIES - COMP. FIN. PROD. PETROL. - L. 7990/89 ART. 9º

417222290 F OUTRAS TRANSF. DECORRENTES DE COMPENSAÇÕES FINANCEIRAS

417223300 F TRANSF. DE RECUR. DO ESTADO P/ PROG. DE SAÚDE - REPASSE FUNDO A FUNDO


417229900 OUTRAS TRANSFERÊNCIAS DOS ESTADOS

417229901 F COTA-PARTE ROYALTIES – LEI ESTADUAL Nº 8.308/2006 ART. 2º

417229999 F DIVERSAS TRANSFERÊNCIAS DOS ESTADOS

417230000 TRANSFERÊNCIAS DOS MUNICÍPIOS

417230100 F TRANSFERÊNCIA DE RECURSOS DO SISTEMA ÚNICO DE SAÚDE - SUS


417239900 F OUTRAS TRANSFERÊNCIAS DOS MUNICÍPIOS

417240000 TRANSFERÊNCIAS MULTIGOVERNAMENTAIS

417240100 F TRANSFERÊNCIAS DE RECURSOS DO FUNDEB

417240200 F TRANSFERÊNCIAS DE RECURSOS DA COMPLEMENTAÇÃO DA UNIÃO AO FUNDEB

417249900 F OUTRAS TRANSFERÊNCIAS MULTIGOVERNAMENTAIS

417300000 TRANSFERÊNCIAS DE INSTITUIÇÕES PRIVADAS

417310000 F TRANSFERÊNCIAS DE INSTITUIÇÕES PRIVADAS

417400000 TRANSFERÊNCIAS DO EXTERIOR

417410000 F TRANSFERÊNCIAS DO EXTERIOR

417500000 TRANSFERÊNCIAS DE PESSOAS

417510000 F TRANSFERÊNCIAS DE PESSOAS

417600000 TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS

417610000 TRANSF. CONVÊNIOS DA UNIÃO E SUAS ENTIDADES

417610100 F TRANSF. DE CONVÊNIOS DA UNIÃO PARA O SISTEMA ÚNICO DE SAÚDE-SUS

417610200 F TRANSF. DE CONVÊNIOS DA UNIÃO DEST. A PROG. DE EDUCAÇÃO

417610300 F TRANSF. DE CONVÊNIOS DA UNIÃO DEST. A PROG. DE ASSIST. SOCIAL

417610400 F TRANSF. DE CONVÊNIOS DA UNIÃO DEST. A PROG. DE COMBATE À FOME

417610500 F TRANSF. DE CONVÊNIOS DA UNIÃO DEST. A PROG. DE SANEAMENTO BÁSICO

417619900 F OUTRAS TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS DA UNIÃO

417620000 TRANSF. DE CONV. DOS ESTADOS, DF E DE SUAS ENTIDADES

417620100 F TRANSF. DE CONV. DOS ESTADOS P/ SIST. U. DE SAÚDE - SUS

417620200 F TRANSF DE CONV DOS ESTADOS DEST. A PROG. DE EDUCAÇÃO

417629900 F OUTRAS TRANSF. DE CONV. DOS ESTADOS

417630000 TRANSF. DE CONV. DOS MUNICÍPIOS E DE SUAS ENTIDADES

417630100 F TRANSF. DE CONV. DOS MUNICÍPIOS P/ O SIST. ÚNICO DE SAÚDE – SUS

417630200 F TRANSF. DE CONV. DOS MUNICÍPIOS DEST. A PROG. DE EDUCAÇÃO

417639900 F OUTRAS TRANSF. DE CONVÊNIOS DOS MUNICÍPIOS

417640000 F TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS DE INSTITUIÇÕES PRIVADAS

417650000 F TRANSFERÊNCIA DE CONVÊNIOS DO EXTERIOR

104


TC EE S

417700000 TRANSF. PARA O COMBATE A FOME

417710000 F PROVENIENTES DO EXTERIOR

417720000 F PROVENIENTES DE PESSOAS JURÍDICAS

417730000 F PROVENIENTES DE PESSOAS FÍSICAS

417740000 F PROVENIENTES DE DEPÓSITOS NÃO IDENTIFICADOS

419000000 OUTRAS RECEITAS CORRENTES

419100000 MULTAS E JUROS DE MORA

419110000 MULTAS E JUROS DE MORA DOS TRIBUTOS

419110200 MULTAS E J. DE MORA - IMPOSTO DE RENDA E PROVENTOS DE QUALQUER NATUREZA

419110203 F MULTAS E JUROS DE MORA DO IMPOSTO SOBRE A RENDA RETIDO NAS FONTES

419110800 F MULTAS E JUROS DE MORA DO IMPOSTO SOBRE A PROP. TERRITORIAL RURAL - ITR


419113300 F MULTAS E JUROS DE MORA DA TAXA DE FISCALIZAÇÃO DOS SERVIÇOS DE IRRIGAÇÃO

419113500 F MULTAS E JUROS DE MORA DA TAXA DE FISC. E VIG. SANITÁRIA

419113600 F MULTAS E JUROS DE MORA DA TAXA DE SAÚDE SUPLEMENTAR

419113800 F MULTAS E JUROS DE MORA DO IMPOSTO S. A PROP. TERRITORIAL URBANA - IPTU

419113900 F MULTAS E JUROS DE MORA DO IMPOSTO S. A TRANSF DE BENS IMÓVEIS - ITBI

419114000 F MULTAS E JUROS DE MORA DO IMPOSTO SOBRE SERVIÇOS - ISS

419119800 F MULTAS E JUROS DE MORA DAS CONTRIBUIÇÕES DE MELHORIA

419119900 F MULTAS E JUROS DE MORA DE OUTROS TRIBUTOS

419120000 MULTAS E JUROS DE MORA DAS CONTRIBUIÇÕES

419120100 F MULTAS E JUROS DE MORA DA CONTR. P/ O FIN. DA SEG. SOCIAL

419122900 MULTAS E JUROS DE MORA DAS CONTRIBUIÇÕES PARA O RPPS

419122901 F MULTAS E JUROS DE MORA DA CONTRIBUIÇÃO PATRONAL PARA O RPPS

419122902 F MULTAS E JUROS DE MORA DA CONTRIBUIÇÃO DO SERVIDOR PARA O RPPS

419123600 F MULTAS E J. DE MORA DA CONT. S/ REC. DE SORTEIOS REALIZ. POR ENT. FILANTRÓPICAS

419125600 F MULTAS E J. DE MORA COMP. FINANCEIRAS ENTRE O REGIME GERAL E OS RPPS

419129900 F MULTAS E JUROS DE MORA DE OUTRAS CONTRIBUIÇÕES

419130000 MULTAS E JUROS DE MORA DA DÍVIDA ATIVA DOS TRIBUTOS

419130200 MULTAS E J. DE MORA DA D. ATIVA DO IMP. S/ A RENDA E PROV. DE Q. NATUREZA

419130203 F MULTAS E J. DE MORA DA D. ATIVA DO IMP. SOBRE A RENDA RETIDO NAS FONTES

419130800 F MULTAS E JUROS DE MORA DA DÍVIDA ATIVA SOBRE ITR


419131100 F MULTAS E JUROS DE MORA DA DÍVIDA ATIVA SOBRE IPTU

419131200 F MULTAS E JUROS DE MORA DA DÍVIDA ATIVA SOBRE ITBI

419131300 F MULTAS E JUROS DE MORA DA DÍVIDA ATIVA SOBRE ISS

419133500 F MULTAS E JUROS DE MORA DA DÍVIDA ATIVA TAXA DE FISC. E VIG. SANITÁRIA

419139800 F MULTAS E JUROS DE MORA DA DÍVIDA ATIVA DAS CONTRIBUIÇÕES DE MELHORIA

419139900 F MULTAS E JUROS DE MORA DA DÍVIDA ATIVA DE OUTROS TRIBUTOS

419140000 MULTAS E JUROS DE MORA DA DIV. ATIVA DAS CONTRIBUIÇÕES

419140100 F MULTAS E JUROS DE MORA DA DÍVIDA ATIVA DA CONTRIB. P/ O FIN. SEG. SOCIAL

419140200 F MULTAS E JUROS DE MORA DA DÍVIDA ATIVA DA CONTRIB. DO SALÁRIO EDUCAÇÃO

419149900 F MULTAS E JUROS DE MORA DA DÍVIDA ATIVA DE OUTRAS CONTRIBUIÇÕES

419150000 MULTAS E JUROS DE MORA DA DÍV. ATIVA DE OUTRAS RECEITAS

419150900 F MULTAS E J. DE MORA DA REC. DA DIV. ATIVA DOS SERV. INSPEÇÃO E FISCALIZAÇÃO

419151900 F MULTAS E J. DE MORA DA DIV. ATIVA DAS COMP. FINANC. ENTRE O REG. GERAL E O RPPS

419159900 F OUTRAS MULTAS E JUROS DE MORA DA DÍVIDA ATIVA DE OUTRAS RECEITAS

419180000 MULTAS E JUROS DE MORA DE OUTRAS RECEITAS

419180100 F MULTAS E JUROS DE MORA DE ALUGUEL

419180200 F MULTAS E JUROS DE MORA DE ARRENDAMENTOS

419180300 F MULTAS E JUROS DE MORA DE LAUDÊMIO

419180400 F MULTAS E JUROS DE MORA DE ALIENAÇÃO DE DOMÍNIO ÚTIL

419180500 F MULTAS E JUROS DE MORA DA ALIENAÇÃO DE OUTROS BENS IMÓVEIS

419181200 F MULTAS E JUROS DE MORA DA RECEITA DECORRENTE DE BENS APREENDIDOS

419189900 F OUTRAS MULTAS E JUROS DE MORA

419190000 MULTAS DE OUTRAS ORIGENS

419191000 F MULTAS PREVISTAS NA LEGISLAÇÃO SANITÁRIA

419191500 F MULTAS PREVISTAS NA LEGISLAÇÃO DE TRÂNSITO

419192600 F MULTAS PREVISTAS NA LEGISLAÇÃO SOBRE DEFESA DOS DIREITOS DIFUSOS

419192700 F MULTAS E JUROS PREVISTOS EM CONTRATOS

105


TC EE S

419192800 F MULTAS DECORRENTES DA OPER. DO TRANSP. RODOV. DE PASSAGEIROS E CARGAS

419193100 F MULTA DE TARIFA PEDÁGIO

419193300 F MULTA DE QUEBRA DE FIANÇA

419193500 F MULTAS POR DANOS AO MEIO AMBIENTE

419193600 F MULTA DE SEGURANÇA PRIVADA

419194900 F MULTAS PREV. NA LEGISLAÇÃO S/ REGIME DE PREV. PRIVADA COMPLEMENTAR

419195000 F MULTAS POR AUTO DE INFRAÇÃO

419196000 F MULTA POR INFRAÇÃO À LEGISLAÇÃO DE LICITAÇÃO

419199900 F OUTRAS MULTAS


419210000 INDENIZAÇÕES

419210500 F INDENIZAÇÕE PREVISTAS NA LEGISLAÇÃO SOBRE DEFESA DE DIREITOS FUSOS

419210600 F INDENIZAÇÕES POR DANOS CAUSADOS AO PATRIMÔNIO PÚBLICO

419219900 F OUTRAS INDENIZAÇÕES

419220000 RESTITUIÇÕES

419220100 F RESTITUIÇÕES DE CONVÊNIOS

419220200 F RESTITUIÇÕES DE BENEFÍCIOS NÃO DESEMBOLSADOS

419220400 F RESTITUIÇÕES NÃO RECLAMADAS DAS CONDENAÇÕES JUDICIAIS

419220500 F RESSARCIMENTO POR OPERADORAS DE SEG. PRIVADOS DE ASSISTÊNCIA A SAÚDE

419220700 F RECUPERAÇÃO DE DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES

419221000 COMPENS. FINANC. ENTRE O REG. GERAL E OS REG. PRÓPRIOS DE PREV. DO SERV.

419221001 F COMPENS. FINANC. ENTRE O REGIME GERAL E OS RPPS -PRINCIPAL

419221002 F COMPENS. FINANC. ENTRE O REGIME GERAL E OS RPPS -PARCELAMENTOS

419229900 OUTRAS RESTITUIÇÕES

419229999 F DIVERSAS RESTITUIÇÕES

419300000 RECEITA DA DÍVIDA ATIVA

419310000 RECEITA DA DÍVIDA ATIVA TRIBUTÁRIA

419310100 RECEITA DA D. ATIVA DO IMP. S/ A RENDA E PROVENTOS DE QUALQUER NATUREZA

419310103 F RECEITA DA DÍVIDA ATIVA DO IMPOSTO SOBRE A RENDA RETIDO NAS FONTES

419310400 F RECEITA DA DIVIDA ATIVA SOBRE ITR


419311100 F RECEITA DA DIVIDA ATIVA SOBRE IPTU

419311200 F RECEITA DA DIVIDA ATIVA DO IMPOSTO S/ A TRANSM. BENS IMÓVEIS - ITBI

419311300 F RECEITA DA DÍVIDA ATIVA DO IMPOSTO SOBRE SERVIÇOS - ISS

419313500 F RECEITA DA DÍVIDA ATIVA DA TAXA DE FISCALIZAÇÃO DE VIG. SANITÁRIA

419313600 F RECEITA DA DÍVIDA ATIVA DA TAXA DE SAÚDE SUPLEMENTAR

419319800 F RECEITA DA DÍVIDA ATIVA DAS CONTRIBUIÇÕES DE MELHORIA

419319900 RECEITA DÍVIDA ATIVA - OUTROS TRIBUTOS

419319999 F RECEITA DÍVIDA ATIVA - DEMAIS TRIBUTOS

419320000 RECEITA DA DÍVIDA ATIVA NÃO TRIBUTÁRIA

419321100 F RECEITA DA DÍVIDA ATIVA DE ALUGUÉIS

419321200 F RECEITA DA DÍVIDA ATIVA DE FOROS

419321300 F RECEITA DA DÍVIDA ATIVA DE TAXA DE OCUPAÇÃO

419321400 F RECEITA DA DÍVIDA ATIVA DE ARRENDAMENTO

419321500 F RECEITA DA DÍVIDA ATIVA DE LAUDÊMIOS

419322500 F RECEITA DA DÍVIDA ATIVA DOS SERVIÇOS DE INSPEÇÃO E FISCALIZAÇÃO

419323500 F RECEITA DA DÍVIDA ATIVA DAS COMP. FINANC. ENTRE O REGIME GERAL E OS RPPS

419329900 F REC. DA DÍVIDA ATIVA NÃO TRIBUTÁRIA DE OUTRAS RECEITAS

419900000 RECEITAS DIVERSAS

419900200 RECEITA DE ÔNUS DE SUCUMBÊNCIA DE AÇÕES JUDICIAIS

419900201 F RECEITA DE HONORÁRIOS DE ADVOGADOS

419900202 F RECEITA DE ÔNUS DE SUCUMBÊNCIA

419900300 RECEITA DECORRENTE DE ALIENAÇÃO DE BENS APREENDIDOS

419900301 F RECEITA DE LEILÕES DE MERCADORIAS APREENDIDAS

419900302 F RECEITA DE ALIENAÇÃO DE BENS APREENDIDOS

419900303 F RECEITA DE ALIENAÇÃO DE BENS CAUCIONADOS

419900400 F PRODUTOS DE DEPÓSITOS ABANDONADOS

419900800 F DEMAIS RECEITAS PARA O DESENVOLVIMENTO DO DESPORTO

419902100 F RECEITA DE PRÊMIOS DE SEGUROS

419902200 F RECEITA DA “TERCEIRIZAÇÃO” DA FOLHA DE PAGAMENTO DOS AGENTES PÚBLICOS

106


TC EE S

419909600 F RECEITA DE VARIAÇÃO CAMBIAL

419909800 F OUTRAS RECEITAS EVENTUAIS

419909900 OUTRAS RECEITAS

419909902 F CONVÊNIO MUNICIPALIZAÇÃO - FUNDEB

419909999 F DIVERSAS RECEITAS


421000000 OPERAÇÕES DE CRÉDITO

421100000 OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS

421110000 TÍTULOS DE RESPONSABILIDADE DO TESOURO

421110100 F TÍTULOS DE RESPONSABILIDADE DO TESOURO - REFINANC. DA DÍVIDA PÚBLICA

421110200 F TÍTULOS DA DÍVIDA AGRÁRIA - TDA

421110300 F TÍTULOS DE RESPONSABILIDADE DO TESOURO NACIONAL – OUTRAS APLICAÇÕES

421140000 OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS - CONTRATUAIS

421140100 F OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS PARA PROGRAMAS DE EDUCAÇÃO

421140200 F OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS PARA PROGRAMAS DA SAÚDE

421140300 F OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS PARA PROGRAMAS DE SANEAMENTO

421140400 F OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS PARA PROGRAMAS DE MEIO AMBIENTE

421140500 F OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS PARA PROG. DE MODERN. DA ADM PÚBLICA

421140600 F OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS P/ REFINANC.DA DÍVIDA CONTRATUAL

421140700 F OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS P/ PROGRAMAS DE MORADIA POPULAR

421149900 F OUTRAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS - CONTRATUAIS

421190000 F OUTRAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS

421200000 OPERAÇÕES DE CRÉDITO EXTERNAS

421220000 TÍTULOS DE RESPONSABILIDADE DO TESOURO

421220100 F TÍTULOS DE RESP. DO TESOURO – REFINANCIAMENTO DA DÍVIDA PÚBLICA

421220200 F TÍTULOS DE RESPONSABILIDADE DO TESOURO - OUTRAS APLICAÇÕES

421230000 OPERAÇÕES DE CRÉD. EXTERNAS - CONTRATUAIS

421230100 F OPERAÇÕES DE CRÉDITO EXTERNAS PARA PROGRAMAS DE EDUCAÇÃO

421230200 F OPERAÇÕES DE CRÉDITO EXTERNAS PARA PROGRAMAS DA SAÚDE

421230300 F OPERAÇÕES DE CRÉDITO EXTERNAS PARA PROGRAMAS DE SANEAMENTO

421230400 F OPERAÇÕES DE CRÉDITO EXTERNAS PARA PROGRAMAS DE MEIO AMBIENTE

421230500 F OPERAÇÕES DE CRÉDITO EXTERNAS PARA PROGRAMAS DE MOD. DA ADM PÚBLICA

421230700 F OPERAÇÕES DE CRÉDITO EXTERNAS P/ REFINANC.DA DÍVIDA CONTRATUAL

421239900 F OUTRAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO EXTERNAS - CONTRATUAIS

421290000 F OUTRAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO EXTERNAS

422000000 ALIENAÇÃO DE BENS

422100000 ALIENAÇÃO DE BENS MÓVEIS

422110000 ALIENAÇÃO DE TÍTULOS MOBILIÁRIOS

422110100 F RECEITA DE PRIVATIZAÇÕES

422119900 F RECEITA DE OUTROS TÍTULOS MOBILIÁRIOS

422120000 ALIENAÇÃO DE ESTOQUES

422120100 F ALIENAÇÃO DE ESTOQUES DA POLÍTICA DE GARANTIA DE PREÇOS MÍNIMOS - PGPM

422120300 F ALIENAÇÃO DE ESTOQUES COMERCIAIS E SOCIAIS - COMERCIALIZAÇÃO

422120700 F ALIENAÇÃO DE ESTOQUES DO PROGRAMA DE AQUISIÇÃO DE ALIMENTOS - PAA

422120900 F ALIENAÇÃO DE ESTOQUES DE CAFÉ - FUNCAFÉ

422129900 F OUTRAS APLICAÇÕES DE ESTOQUE

422140000 F ALIENAÇÃO DE ANIMAIS REPRODUTORES E MATRIZES

422150000 F ALIENAÇÃO DE VEÍCULOS

422160000 F ALIENAÇÃO DE MÓVEIS E UTENCÍLIOS

422170000 F ALIENAÇÃO DE EQUIPAMENTOS

422190000 F ALIENAÇÃO DE OUTROS BENS MÓVEIS

422200000 ALIENAÇÃO DE BENS IMÓVEIS

422220000 F PRODUTO DE ALIENAÇÕES

422230000 F ALIENAÇÃO DE EMBARCAÇÕES

422240000 F ALIENAÇÃO DE IMÓVEIS RURAIS

422250000 F ALIENAÇÃO DE IMÓVEIS URBANOS

422290000 F ALIENAÇÃO DE OUTROS BENS IMÓVEIS

423000000 AMORTIZAÇÃO DE EMPRÉSTIMOS

423003000 F AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS - ESTADOS E MUNICÍPIOS

423004000 F AMORT. DE EMP. - REFINANCIAMENTO DE DÍVIDAS DE MÉDIO E LONGO PRAZO

107


TC EE S

423005000 F AMORTIZAÇÃO DE EMPRÉSTIMOS - POOC

423007000 OUTRAS AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS

423007001 F AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS - EM TÍTULOS

423007002 F AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS - EM CONTRATOS

423008000 AMORTIZAÇÃO DE FINANCIAMENTO

423008001 F AMORTIZAÇÃO DE FINANCIAMENTOS DE BENS

423008002 F AMORTIZAÇÃO DE FINANCIAMENTOS DE PROJETOS

423009900 F AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS DIVERSOS

424000000 TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL

424200000 TRANSFERÊNCIAS INTERGOVERNAMENTAIS

424210000 TRANSFERÊNCIAS DA UNIÃO

424210100 F TRANSFERÊNCIAS DE RECURSOS DO SISTEMA ÚNICO DE SAÚDE-SUS

424210200 F TRANSFERÊNCIAS DE RECURSOS DESTINADOS A PROGRAMAS DE EDUCAÇÃO


424219900 F OUTRAS TRANSFERÊNCIAS DA UNIÃO

424220000 TRANSFERÊNCIAS DOS ESTADOS

424220100 F TRANSFERÊNCIAS DE RECURSOS DO SISTEMA ÚNICO DE SAÚDE – SUS



424229900 F OUTRAS TRANSFERÊNCIAS DOS ESTADOS

424230000 TRANSFERÊNCIAS DOS MUNICÍPIOS

424230100 F TRANSFERÊNCIAS DE RECURSOS DESTINADOS A PROG. DE SAÚDE



424239900 F OUTRAS TRANSFERÊNCIAS DOS MUNICÍPIOS

424300000 TRANSFERÊNCIAS DE INSTITUIÇÕES PRIVADAS

424310000 F TRANSFERÊNCIAS DE INSTITUIÇÕES PRIVADAS

424400000 TRANSFERÊNCIAS DO EXTERIOR

424410000 F TRANSFERÊNCIAS DO EXTERIOR

424500000 TRANSFERÊNCIAS DE PESSOAS

424510000 F TRANSFERÊNCIAS DE PESSOAS

424600000 TRANSFERÊNCIAS DE OUTRAS INSTITUIÇÕES PÚBLICAS

424610000 F TRANSFERÊNCIAS DE OUTRAS INSTITUIÇÕES PÚBLICAS


424710000 TRANSF. CONVÊNIOS DA UNIÃO E SUAS ENTIDADES

424710100 F TRANSFERÊNCIAS DE RECURSOS DO SUS

424710200 F TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS DA UNIÃO DESTINADOS A PROG. DE EDUCAÇÃO

424710300 F TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS DA UNIÃO DESTINADOS A PROG. DE SAN. BÁSICO

424710400 F TRANSFERÊNCIAS DE CONV. DA UNIÃO DESTINADOS A PROG. DE MEIO AMBIENTE

424710500 F TRANSF. DE CONV. DA UNIÃO DEST. A PROG. DE INFRA-ESTRUTURA EM TRANSPORTE

424719900 F OUTRAS TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIO DA UNIÃO

424720000 TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS DOS ESTADOS, DF, E SUAS ENTIDADES

424720100 F TRANSFERÊNCIA DE CONVÊNIOS DOS ESTADOS PARA O SUS

424720200 F TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS DOS ESTADOS DESTINADOS A PROG. EDUCAÇÃO

424720300 F TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS DOS ESTADOS DEST. A PROG. DE SAN. BÁSICO

424720400 F TRANSFERÊNCIAS DE CONV. DOS ESTADOS DESTINADOS A PROG. DE MEIO AMBIENTE

424720500 F TRANSF. DE CONV. DOS EST. DEST. A PROG. DE INFRA-ESTRUTURA EM TRANSPORTE

424729900 F OUTRAS TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIO DOS ESTADOS

424730000 TRANSFERÊNCIA DE CONVÊNIOS DOS MUNICÍPIOS E SUAS ENTIDADES

424730100 F TRANSFERÊNCIA DE CONVÊNIOS DOS MUNICÍPIOS DESTINADOS A PROG. DE SAÚDE

424730200 F TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS DOS MUNICÍPIOS DEST. A PROG. DE EDUCAÇÃO

424739900 F OUTRAS TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIO DOS MUNICÍPIOS

424740000 F TRANSF. DE CONVÊNIOS DE INSTITUIÇÕES PRIVADAS

424750000 F TRANSF. DE CONVÊNIOS DO EXTERIOR

424800000 TRANSFERÊNCIAS PARA O COMBATE A FOME

424810000 F PROVENIENTES DO EXTERIOR

424820000 F PROVENIENTES DE PESSOAS JURÍDICAS

424830000 F PROVENIENTES DE PESSOAS FÍSICAS

424840000 F PROVENIENTES DE DEPÓSITOS NÃO IDENTIFICADOS

425000000 OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL

108


TC EE S

425200000 INTEGRALIZAÇÃO DO CAPITAL SOCIAL

425210000 F INTEGRALIZAÇÃO COM RECURSOS DO TESOURO

425220000 F INTEGRALIZAÇÃO COM RECURSOS DE OUTRAS FONTES

425500000 F RECEITA DA DÍV. ATIVA PROV. DE AMORT. DE EMP. E FINANCIAMENTOS

425900000 OUTRAS RECEITAS

425990000 F OUTRAS RECEITAS

470000000 RECEITAS CORRENTES - OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

471000000 RECEITA TRIBUTÁRIA - OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

471100000 IMPOSTOS - OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

471120000 IMPOSTOS SOBRE O PATRIMÔNIO E A RENDA - OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

471120200 F IMP. S/ A PROPRIED. PREDIAL E TERR. URBANA – OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

471130000 IMPOSTO SOBRE A PRODUÇÃO E A CIRCULAÇÃO - OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

471130500 F IMP. SOBRE SERV. DE QUALQUER NATUREZA – OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

471200000 TAXAS - OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

471220000 TAXAS PELA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS – OPERAÇ. INTRAORÇAMENTÁRIAS

471221200 F EMOLUMENTOS E CUSTAS PROC. ADMINIS – OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

471229900 OUTRAS TAXAS PELA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS – OPERAÇ. INTRAORÇAMENTÁRIAS

471229999 F OUTRAS TAXAS PELA PREST. DE SERV. – OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS 472000000 RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES - OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

472100000 CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS - OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

472102900 CONTRIB. P/ O REG. PRÓPRIO DE PREV. DO SERV. PÚBLICO – OP. INTRAORÇ.

472102901 F CONTRIBUIÇÃO PATRONAL - SERVIDOR ATIVO CIVIL – OP. INTRAORÇAMENTÁRIAS

472102903 F CONTRIBUIÇÃO PATRONAL - INATIVO CIVIL – OP. INTRAORÇAMENTÁRIAS

472102905 F CONTRIBUIÇÃO PATRONAL - PENSIONISTA CIVIL – OP. INTRAORÇAMENTÁRIAS

472102913 F CONTR. PREV. P/ AMORTIZ. DO DÉFICIT ATUARIAL – OP. INTRAORÇAMENTÁRIAS

472102915 F CONTR. PREV. EM REGIME DE PARCELAMENTO DE DÉBITOS – OP. INTRAORÇAM.

472109900 F OUTRAS CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS – OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

473000000 RECEITA PATRIMONIAL - OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

473100000 RECEITAS IMOBILIÁRIAS - OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

473110000 F ALUGUÉIS – OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS 473150000 F TAXA DE OCUPAÇÃO DE IMÓVEIS – OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS 473200000 RECEITAS DE VALORES MOBILIÁRIOS - OP. INTRAORÇ.

473220000 F DIVIDENDOS - OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

475000000 RECEITA INDUSTRIAL - OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

475200000 RECEITA DA INDUSTRIA DE TRANSFORMAÇÃO - OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

475202900 F RECEITA DA INDUSTRIA EDITORIAL E GRÁFICA – OPER. INTRAORÇAMENTÁRIAS

475209900 F OUTRAS RECEITAS DA INDÚST. DE TRANSFORMAÇÃO – OPER. INTRAORÇAMENTÁRIAS 476000000 RECEITA DE SERVIÇOS - OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

476000500 SERVIÇOS DE SAÚDE - OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

476000501 F SERVIÇOS HOSPITALARES – OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS 476009900 F OUTROS SERVIÇOS – OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

479000000 OUTRAS RECEITAS CORRENTES – OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

479100000 MULTAS E JUROS DE MORA – OPERAÇÕES INTRAORÇAMENTÁRIAS

479120000 MULTAS E JUROS DE MORA DAS CONTRIBUIÇÕES – OP. INTRAORÇAMENTÁRIAS

479122900 MULTAS E JUROS DE MORA CONTRIB. P/ O REG. PRÓPRIO DE PREV. DO SERVIDOR

479122901 F MULTAS E JUROS DE MORA CONTRIB. PATRONAL P/ O REG. PRÓPRIO DE PREV.

479122902 F MULTAS E JUROS DE MORA CONTRIB. DO SERV. P/ O REG. PRÓPRIO DE PREV.

479129900 MULTAS E JUROS DE MORA DE OUTRAS CONTRIBUIÇÕES – OP. INTRAORÇAMEN.

479129901 F MULTAS E JUROS DE MORA DE OUTRAS CONTRIBUIÇÕES - PRINCIPAL

479200000 INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES – OP. INTRAORÇAMENTÁRIAS

479210000 INDENIZAÇÕES – OP. INTRAORÇAMENTÁRIAS

479219900 F OUTRAS INDENIZAÇÕES

479220000 RESTITUIÇÕES – OP. INTRAORÇAMENTÁRIAS

479229900 F OUTRAS RESTITUIÇÕES

479900000 RECEITAS DIVERSAS – OP. INTRAORÇAMENTÁRIAS

479909900 F RECEITAS DIVERSAS – OP. INTRAORÇAMENTÁRIAS

MULTAS E JUROS DE MORA DAS CONTRIBUIÇÕES – OP. INTRAORÇAMENTÁRIAS

480000000 RECEITAS DE CAPITAL – INTRA-ORÇAMENTÁRIAS


482100000 ALIENAÇÃO DE BENS MÓVEIS

109


TC EE S

482110000 F ALIENAÇÃO DE TÍTULOS MOBILIÁRIOS

482190000 F ALIENAÇÃO DE OUTROS BENS MÓVEIS

482200000 ALIENAÇÃO DE BENS IMÓVEIS

482290000 F ALIENAÇÃO DE OUTROS BENS IMÓVEIS


483009900 F AMORTIZAÇÃO DE EMPRÉSTIMOS DIVERSOS

484000000 TRANSFERÊNCIA DE CAPITAL


484710000 F TRANSF. DE CONVÊNIOS DA UNIÃO E SUAS ENTIDADES

484720000 F TRANSF. DE CONVÊNIOS DOS ESTADOS,DF E SUAS ENTIDADES

484730000 F TRANSF. DE CONVÊNIOS DOS MUNICÍPIOS E SUAS ENTIDADES

484740000 F TRANSF. DE CONVÊNIOS DE INSTITUIÇÕES PRIVADAS


485900000 F OUTRAS RECEITAS

500000000 VARIAÇÕES PASSIVAS

510000000 RESULTANTES DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA

511000000 DESPESA ORÇAMENTÁRIA

511100000 DESPESAS CORRENTES

511110000 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS

511110100 P PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS

511120000 JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA

511120100 P JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA

511190000 OUTRAS DESPESAS CORRENTES

511190100 P OUTRAS DESPESAS CORRENTES

511200000 DESPESAS DE CAPITAL

511210000 INVESTIMENTOS

511210100 P INVESTIMENTOS

511220000 INVERSÕES FINANCEIRAS

511220100 P INVERSÕES FINANCEIRAS

511290000 AMORTIZAÇÃO DE DÍVIDA

511290100 P AMORTIZAÇÃO DE DÍVIDA

512000000 INTERFERÊNCIAS PASSIVAS

512100000 TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS

512110000 REPASSES PASSIVOS

512110100 REPASSE CONCEDIDO

512110101 F CÂMARA MUNICIPAL

512110102 F FUNDOS MUNICIPAIS

512110103 F AUTARQUIAS MUNICIPAIS

512110104 F FUNDAÇÕES PÚBLICAS MUNICIPAIS

512110105 F ADMINISTRAÇÃO DIRETA

512110200 F SUB-REPASSE CONCEDIDO

512170000 REPASSES PREVIDENCIÁRIOS CONCEDIDOS AO RPPS

512170400 REPASSE PREVIDENCIÁRIO CONCEDIDO P/ COBERTURA DE DÉFICIT

512170401 F REPASSE PREVIDENCIÁRIO CONCEDIDO P/ COBERTURA DE DÉFICIT

512190000 F TRANSFERÊNCIAS DIVERSAS CONCEDIDAS

513000000 MUTAÇÕES PATRIMONIAIS

513100000 DESINCORPORAÇÕES DE ATIVOS



513110101 P BENS MÓVEIS DE USO PERMANENTE

513110102 P BENS DE ESTOQUE

513110103 P BENS DE REVENDA


513110200 BENS IMÓVEIS

513110201 P PRÉDIOS E CASAS


513110203 P OUTROS BENS IMÓVEIS


513110301 P TÍTULOS E VALORES


110


TC EE S

513110401 P DIVERSAS ALIENAÇÕES DE BENS INTANGÍVEIS

513119900 OUTRAS ALIENAÇÕES DE BENS

513119999 P OUTRAS ALIENAÇÕES DE BENS

513120000 LIQUIDAÇÃO DE CRÉDITOS

513120100 P EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS RECEBIDOS

513120200 P DÍVIDA ATIVA RECEBIDA

513120300 F CRÉDITOS DIVERSOS A RECEBER

513129900 P OUTRAS LIQUIDAÇÕES DE CRÉDITOS

513130000 CUSTO DE BENS E SERVIÇOS - BAIXA

513130100 P PRODUTOS VENDIDOS - ESTOQUES PRÓPRIOS

513130200 P SERVIÇOS PRESTADOS

513190000 OUTRAS DESINCORPORAÇÕES DE ATIVOS

513190990 P OUTRAS DESINCORPORAÇÕES DE ATIVOS

513300000 INCORPORAÇÃO DE PASSIVOS


513310100 P OPERAÇÕES DE CRÉDITO - EM CONTRATOS

513310200 P OPERAÇÕES DE CRÉDITO - EM TÍTULOS

513390000 OUTRAS INCORPORAÇÕES DE PASSIVOS

513399900 P OUTRAS INCORPORAÇÕES DE PASSIVOS

520000000 INDEPENDENTES DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA

522000000 INTERFERÊNCIAS PASSIVAS

522100000 TRANSFERÊNCIAS DE BENS E VALORES CONCEDIDOS


522110100 P BENS MÓVEIS

522120000 BENS DE ESTOQUE




522200000 TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS

522220000 REPASSES PASSIVOS

522220100 REPASSE CONCEDIDO





522220105 F DEVOLUÇÃO/ANULAÇÃO DE TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS


522290000 F TRANSFERÊNCIAS DIVERSAS CONCEDIDAS

522300000 MOVIMENTO DE FUNDOS A CRÉDITO

522330000 MOVIMENTO DE FUNDOS PRÓPRIOS

522330700 AJUSTES DE SISTEMAS CONTÁBEIS

522330703 P AJUSTES DE SISTEMAS CONTÁBEIS NÃO FINANCEIROS

522330704 F AJUSTES DE SISTEMAS CONTÁBEIS FINANCEIROS

522900000 OUTRAS INTERFERÊNCIAS PASSIVAS

522910000 INCORPORAÇÃO/DESINCORPORAÇÃO DE SALDOS FINANCEIROS

522910100 F INCORPORAÇÃO/DESINCORPORAÇÃO DE SALDOS FINANCEIROS

522920000 INCORPORAÇÃO/DESINCORPORAÇÃO DE SALDOS NÃO FINANCEIROS

522920100 P INCORPORAÇÃO/DESINCORPORAÇÃO DE SALDOS NÃO FINANCEIROS

522980000 OUTRAS INTERFERÊNCIAS PASSIVAS FINANCEIRAS

522980100 F OUTRAS INTERFERÊNCIAS PASSIVAS FINANCEIRAS

522990000 OUTRAS INTERFERÊNCIAS PASSIVAS NÃO FINANCEIRAS

522990100 P OUTRAS INTERFERÊNCIAS PASSIVAS NÃO FINANCEIRAS

523000000 DECRÉSCIMOS PATRIMONIAIS

523100000 DESINCORPORAÇÕES DE ATIVOS

523110000 BAIXA DE BENS IMÓVEIS

523110100 P BAIXA DE BENS IMÓVEIS

523110200 P TRANSFERÊNCIAS CONCEDIDAS - BENS IMÓVEIS

523120000 BAIXA DE BENS MÓVEIS

523120100 BENS MÓVEIS DE USO PERMANENTE

523120102 P PERDA

111


TC EE S

523120103 P TRANSFERÊNCIA

523120104 P IMPORTAÇÕES EM ANDAMENTO

523120105 P TRANSFERÊNCIAS

523120106 P PERMUTA

523120107 P INSERVIBILIDADE

523120199 P OUTRAS BAIXAS DE BENS MÓVEIS

523120200 BAIXA DE BENS DE ESTOQUE

523120201 P CONSUMO POR REQUISIÇÃO

523120202 P CONSUMO IMEDIATO

523120203 P PERDA

523120204 P DOAÇÃO

523120205 P QUEBRA

523120206 P ARREDONDAMENTO

523120207 P AMOSTRA, EXPOSIÇÃO E ANÁLISE

523120208 P DEVOL. A FORNECEDORES (EXERC. ANTERIORES)



523120211 P TRANSFERÊNCIAS

523120212 P INSERVIBILIDADE

523120213 P REQUISIÇÃO MAT PERMENENTE

523120214 P BAIXA DE MATERIAL DE USO DURADOURO

523120299 P OUTRAS BAIXAS DE BENS DE ESTOQUE

523130000 BAIXA DE BENS INTANGÍVEIS

523130100 P DIVERSAS BAIXAS DE BENS INTANGÍVEIS

523140000 BAIXA DE TÍTULOS E VALORES

523140100 P DIVERSAS BAIXAS DE TÍTULOS E VALORES

523150000 OUTRAS BAIXAS DE VALORES

523150100 F PERDAS

523170000 BAIXA DE DIREITOS

523170100 P CRÉDITOS A RECEBER

523170200 P DÍVIDA ATIVA - CANCELAMENTO

523170300 F DIVERSOS RESPONSAVEIS

523170400 P EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS

523170500 F ENTIDADES DEVEDORAS

523170600 F AGENTES DEVEDORES

523170700 F CRÉDITOS DIVERSOS A RECEBER

523170999 P BAIXA DE OUTROS DIREITOS

523200000 AJUSTES DE BENS, VALORES E CRÉDITOS

523210000 DESVALORIZAÇÕES DE BENS

523210100 P BENS IMÓVEIS


523219900 P OUTROS BENS

523220000 DESVALORIZAÇÃO DE TÍTULOS E VALORES

523220200 DESVALORIZAÇÃO DE TÍTULOS E VALORES DO RPPS

523220208 P INVESTIMENTOS IMOBILIÁRIOS

523229900 P DIVERSAS DESVALORIZAÇÕES DE TÍTULOS E VALORES

523230000 AJUSTES DE CRÉDITOS

523230200 F DESÁGIOS FINANCEIROS

523230300 P DESÁGIOS NÃO FINANCEIROS

523230400 VARIAÇÃO CAMBIAL

523230401 F FINANCEIRA

523280000 DEPRECIAÇÃO, AMORTIZAÇÃO E EXAUSTÃO

523280100 P DEPRECIAÇÕES

523280200 P AMORTIZAÇÕES

523280300 P EXAUSTÕES

523300000 INCORPORAÇÃO DE PASSIVOS

523310000 INCORPORAÇÃO DE OBRIGAÇÕES

523310300 F CONSIGNAÇÕES E DEPÓSITOS

523310400 F OBRIGAÇÕES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES

523310500 F RESTOS A PAGAR

112


TC EE S

523310600 F RECURSOS A LIBERAR

523310700 F SERVIÇOS DA DÍVIDA A PAGAR




523311003 P PROVISÕES MATEMÁTICAS PREVIDENCIÁRIAS

523311004 P PROVISÃO PARA CONTINGÊNCIAS

523311005 F PROVISÕES PARA PERDAS EM INVESTIMENTOS

523311099 P OUTRAS PROVISÕES

523319998 F OUTRAS INCORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES FINANCEIRAS

523319999 P OUTRAS INCORPORAÇÕES DE OBRIGAÇÕES NÃO FINANCEIRAS

523400000 AJUSTES DE OBRIGAÇÕES

523410000 ATUALIZAÇÃO DE OBRIGAÇÕES INTERNAS

523410100 F ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA

523410200 F JUROS E ENCARGOS

523410300 P ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA NÃO FINANCEIRA

523410400 P JUROS E ENCARGOS NÃO FINANCEIROS

523420000 ATUALIZAÇÃO DE OBRIGAÇÕES EXTERNAS

523420100 F VARIAÇÃO CAMBIAL

523420200 F JUROS E ENCARGOS

523420300 P VARIAÇÃO CAMBIAL NÃO FINACEIRA

523420400 P JUROS E ENCARGOS NÃO FINANCEIROS

523900000 MUTAÇÕES PASSIVAS DIVERSAS

523990000 DIVERSAS MUTAÇÕES PASSIVAS

523990100 F DIVERSAS MUTAÇÕES PASSIVAS

600000000 VARIAÇÕES ATIVAS

610000000 RESULTANTES DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA

611000000 RECEITA ORÇAMENTÁRIA


611110000 RECEITA TRIBUTÁRIA

611110100 P RECEITA TRIBUTÁRIA

611120000 RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES

611120100 P RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES

611130000 RECEITA PATRIMONIAL

611130100 P RECEITA PATRIMONIAL

611140000 RECEITA AGROPECUÁRIA

611140100 P RECEITA AGROPECUÁRIA

611150000 RECEITA INDUSTRIAL

611150100 P RECEITA INDUSTRIAL

611160000 RECEITA DE SERVIÇOS

611160100 P RECEITA DE SERVIÇOS

611170000 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES

611170100 P TRANSFERÊNCIAS CORRENTES

611190000 OUTRAS RECEITAS CORRENTES

611190100 P OUTRAS RECEITAS CORRENTES



611210100 P OPERAÇÕES DE CRÉDITO


611220100 P ALIENAÇÃO DE BENS


611230100 P AMORTIZAÇÃO DE EMPRÉSTIMOS

611240000 TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL

611240100 P TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL


611290100 P OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL

612000000 INTERFERÊNCIAS ATIVAS

612100000 TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS

612110000 REPASSES ATIVOS

612110100 REPASSE RECEBIDO

113


TC EE S






612110200 F SUB-REPASSE RECEBIDO

612170000 REPASSES PREVIDENCIÁRIOS RECEBIDOS PELO RPPS

612170100 REPASSE PLANO FINANCEIRO

612170101 F REPASSE PARA COBERTURA DE INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA

612170102 F REPASSE PARA FORMAÇÃO DE RESERVA

612170103 F OUTROS APORTES

612170200 REPASSE PLANO PREVIDENCIÁRIO

612170201 F REPASSE PARA COBERTURA DE DÉFICIT FINANCEIRO

612170202 F REPASSE PARA COBERTURA DE DÉFICIT ATUARIAL

612170203 F OUTROS APORTES

612179900 F OUTROS APORTES AO RPPS

612190000 F TRANSFERÊNCIAS DIVERSAS RECEBIDAS

613000000 MUTAÇÕES PATRIMONIAIS

613100000 INCORPORAÇÕES DE ATIVOS

613110000 INCORPORAÇÕES/AQUISIÇÕES DE BENS

613110100 AQUISIÇÃO DE BENS MÓVEIS






613110300 AQUISIÇÃO DE BENS IMÓVEIS

613110301 P PRÉDIOS E CASAS


613110399 P OUTRAS AQUISIÇÕES DE BENS IMÓVEIS

613110400 CUSTOS DE BENS E SERVIÇOS - INCORPORAÇÃO


613110402 P OBRAS E INSTALAÇÕES EM ANDAMENTO

613110403 P INCORPORAÇÃO DE MÃO DE OBRA DIRETA

613110404 P INCORPORAÇÃO DE SERVIÇOS DE TERCEIROS

613110405 P INCORPORAÇÃO DE MÃO DE OBRA INDIRETA

613110499 P OUTRAS INCORPORAÇÕES DE CUSTOS




613110601 P DIVERSAS AQUISIÇÕES DE BENS INTANGÍVEIS

613119900 OUTRAS AQUISIÇÕES DE BENS

613119999 P OUTRAS AQUISIÇÕES DE BENS

613120000 INCORPORAÇÃO DE CRÉDITOS

613120100 P EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS CONCEDIDOS

613120200 P INCORPORAÇÃO DE OUTROS CRÉDITOS

613190000 OUTRAS INCORPORAÇÕES DE ATIVOS

613199900 P OUTRAS INCORPORAÇÕES DE ATIVOS

613300000 DESINCORPORAÇÃO DE PASSIVOS

613320000 OPERAÇÕES DE CRÉDITO - EM CONTRATO

613320100 P OPERAÇÕES DE CRÉDITO - EM CONTRATO

613340000 OPERAÇÕES DE CRÉDITO - EM TÍTULOS

613340100 P OPERAÇÕES DE CRÉDITO - EM TÍTULOS

613390000 OUTRAS DESINCORPORAÇÕES DE PASSIVOS

613390100 P OUTRAS DESINCORPORAÇÕES DE PASSIVOS

620000000 INDEPENDENTES DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA

621000000 RECEITA EXTRA-ORÇAMENTÁRIA

621100000 RECEITA DE INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS

621120000 RECEITAS OPERACIONAIS

621120500 F RENDAS DE TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS

114


TC EE S

622000000 INTERFERÊNCIAS ATIVAS

622100000 TRANSFERÊNCIAS DE BENS E VALORES RECEBIDOS







622140000 FINANCEIRAS

622140100 F FINANCEIRAS

622200000 TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS

622220000 REPASSES ATIVOS

622220100 REPASSE RECEBIDO





622220105 F DEVOLUÇÃO/ANULAÇÃO DE TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS


622290000 F TRANSFERÊNCIAS DIVERSAS RECEDIDAS

622300000 MOVIMENTO DE FUNDOS A CRÉDITO

622330000 MOVIMENTO DE FUNDOS PRÓPRIOS

622330700 AJUSTES DE SISTEMAS CONTÁBEIS

622330703 P AJUSTES DE SISTEMAS CONTÁBEIS NÃO FINANCEIROS

622330704 F AJUSTES DE SISTEMAS CONTÁBEIS FINANCEIROS

622900000 OUTRAS INTERFERÊNCIAS ATIVAS

622910000 INCORPORAÇÃO/DESINCORPORAÇÃO DE SALDOS FINANCEIROS

622910100 F INCORPORAÇÃO/DESINCORPORAÇÃO DE SALDOS FINANCEIROS

622920000 INCORPORAÇÃO/DESINCORPORAÇÃO DE SALDOS NÃO FINANCEIROS

622920100 P INCORPORAÇÃO/DESINCORPORAÇÃO DE SALDOS NÃO FINANCEIROS

622980000 OUTRAS INTERFERÊNCIAS ATIVAS FINANCEIRAS

622980100 F OUTRAS INTERFERÊNCIAS ATIVAS FINANCEIRAS

622990000 OUTRAS INTERFERÊNCIAS ATIVAS NÃO FINANCEIRAS

622990100 P OUTRAS INTERFERÊNCIAS ATIVAS NÃO FINANCEIRAS

623000000 ACRÉSCIMOS PATRIMONIAIS

623100000 INCORPORAÇÕES DE ATIVOS

623110000 INCORPORAÇÃO DE BENS IMÓVEIS

623110100 P DIVERSAS INCORPORAÇÕES DE BENS IMÓVEIS

623120000 INCORPORAÇÃO DE BENS MÓVEIS


623120101 P DOAÇÃO DE BENS MÓVEIS

623120102 P APREENSÃO


623120199 P OUTRAS INCORPORAÇÕES DE BENS MÓVEIS


623120201 P AQUISIÇÃO

623120202 P RETORNO DE MAT. REQUISITADO E NÃO CONSUMIDO

623120203 P PRODUÇÃO

623120204 P DOAÇÃO

623120205 P SOBRA

623120206 P APREENSÃO

623120207 P LOCALIZAÇÃO


623120210 P DEVOLUÇÕES

623120299 P OUTRAS INCORPORAÇÕES DE BENS DE ESTOQUE

623130000 INCORPORAÇÃO DE BENS INTANGÍVEIS

623139900 P DIVERSAS INCORPORAÇÕES DE BENS INTANGÍVEIS

623140000 INCORPORAÇÃO DE TÍTULOS E VALORES

623149900 P DIVERSAS INCORPORAÇÕES DE TÍTULOS E VALORES

623160000 F INCORPORAÇÕES DE DISPONIBILIDADES

115


TC EE S

623170000 INCORPORAÇÃO DE DIREITOS

623170100 F CRÉDITOS A RECEBER

623170200 P DÍVIDA ATIVA - INSCRIÇÃO

623170300 F DIVERSOS RESPONSÁVEIS - INSCRIÇÃO

623170400 P EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS

623170500 F AGENTES DEVEDORES

623170600 F ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS

623179900 P INCORPORAÇÃO DE OUTROS DIREITOS

623200000 AJUSTES DE BENS, VALORES E CRÉDITOS

623210000 VALORIZAÇÃO DE BENS


623210200 P BENS IMÓVEIS

623210300 P BENS INTANGÍVEIS

623219900 P OUTRAS REAVALIAÇÕES DE BENS

623220000 VALORIZAÇÃO DE TÍTULOS E VALORES

623220200 VALORIZAÇÃO DE TÍTULOS E VALORES DO RPPS

623220208 P INVESTIMENTOS IMOBILIÁRIOS

623229900 P DIVERSAS VALORIZAÇÕES DE TÍTULOS E VALORES

623230000 AJUSTES DE CRÉDITOS

623230200 P ÁGIOS

623230400 ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA

623230401 P DÍVIDA ATIVA

623230402 F DIVERSOS RESPONSÁVEIS

623230403 F CRÉDITOS A RECEBER

623230404 F DEVEDORES - ENTIDADES E AGENTES

623230405 P EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS CONCEDIDOS


623230500 JUROS

623230501 P JUROS

623230700 VARIAÇÃO CAMBIAL

623230701 F VARIAÇÕES CAMBIAIS

623280000 OUTROS AJUSTES PATRIMONIAIS

623280100 REVERSÃO DE DEPRECIAÇÃO

623280199 P OUTRAS REVERSÕES DA DEPRECIAÇÃO

623280200 P REVERSÃO DA AMORTIZAÇÃO

623289900 P OUTROS AJUSTES PATRIMONIAIS

623300000 DESINCORPORAÇÃO DE PASSIVOS

623310000 DESINCORPORAÇÃO DE OBRIGAÇÕES

623310100 F CONSIGNAÇÕES E DEPÓSITOS

623310200 F RESTOS A PAGAR

623310300 F RECURSOS A LIBERAR

623310400 F SUBSÍDIOS CONCEDIDOS

623310500 F SERVIÇOS DA DÍVIDA A PAGAR

623310600 F OBRIGAÇÕES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES




623310710 P PROVISÃO PARA CONTINGÊNCIAS

623310730 P REVERSÃO DE PROVISÕES MATEMÁTICAS PREVIDENCIÁRIAS

623310731 F REVERSÃO DE PROVISÕES PARA PERDAS EM INVESTIMENTOS

623310799 P OUTRAS PROVISÕES

623319800 F OUTRAS DESINCORPORAÇÕES FINANCEIRAS

623319900 P OUTRAS DESINCORPORAÇÕES NÃO FINANCEIRAS

623400000 AJUSTES DE OBRIGAÇÕES

623410000 AJUSTES DIMINUTIVOS POR CONVERSÃO DA MOEDA

623410100 P AJUSTES DIMINUTIVOS POR CONVERSÃO DA MOEDA

623420000 ATUALIZAÇÃO DE OBRIGAÇÕES EXTERNAS

623420100 P VARIAÇÃO CAMBIAL

623500000 OUTRAS VALORIZAÇÕES

623590000 OUTRAS VALORIZAÇÕES

116


TC EE S

623590100 P OUTRAS VALORIZAÇÕES

623800000 AJUSTES DE EXERCÍCIOS ANTERIORES

623810000 F AJUSTES FINANCEIROS

623820000 P AJUSTES NÃO FINANCEIROS

623900000 P ACRÉSCIMOS PATRIMONIAIS DIVERSOS

630000000 RESULTADO APURADO

631000000 RESULTADO PATRIMONIAL

631000100 P RESULTADO DO EXERCÍCIO

117


TC EE S

TABELA 12 - Identificação das Movimentações da Conciliação Bancária

Débitos/Créditos não efetuados pela Contabilidade01- O banco debitou e a contabilidade não creditou02- O banco creditou e a contabilidade não debitou

Débitos/Créditos não efetuados pelo Banco03- A contabilidade creditou e o banco não debitou04- A contabilidade debitou e o banco não creditou

118


TC EE S

ANEXO B

FORMULÁRIOS PARA PREENCHIMENTODOS DADOS CADASTRAIS

TC EE S

Cadastro da Unidade GestoraInclusão

Nome:

CNPJ:

Esfera de Poder: Executivo Legislativo

Sigla:

Endereço:

Rua: Bairro: Cidade: CEP:

Telefone: Fax:

Horário de Funcionamento

Entrada: Saída:

E-mail:

Homepage:

Data de início da prestação de contas no Sisaud:

TC EE S

Cadastro da Unidade GestoraAlteração

Preencha o código da UG, nome da UG e os campos a serem alterados

Código da Unidade Gestora no Sisaud:

Nome:

CNPJ:

Sigla:

Esfera de Poder: Executivo Legislativo

Endereço:

Rua: Bairro: Cidade: CEP:

Telefone: Fax:

Horário de Funcionamento

Entrada: Saída:

E-mail:

Homepage:

TC EE S

Posse do Ordenador de Despesa


Nome da Unidade Gestora:

Dados Pessoais do Ordenador de Despesa

Nome:

Data de Nascimento: RG:

CPF: Título de Eleitor:

Nome da Mãe:

Data da Posse:

Cargo:

Número do Ato de Nomeação:

Data da Publicação do Ato: Data da Nomeação:

Endereço Residencial

Rua:

Bairro:

Cidade:

CEP:

Telefone:

E-mail:

Obs.: Todos os campos são de preenchimento obrigatório, exceto E-mail.

TC EE S

Exoneração do Ordenador de Despesa




Nome:

CPF:

Número do Ato de Exoneração:

Data da Publicação do Ato: Data da Exoneração:


Rua:

Bairro:

Cidade:

CEP:

Telefone:

E-mail:


TC EE S

Início de Mandato do Ordenador de Despesa




Nome:



Nome da Mãe:

Data da Posse:

Cargo:


Rua:

Bairro:

Cidade:

CEP:

Telefone:

E-mail:


TC EE S

Fim de Mandato do Ordenador de Despesa

Código da Unidade Gestora no Sisaud: Nome da Unidade Gestora:


Nome:

CPF:

Data do Término do Mandato:


Rua:

Bairro:

Cidade:

CEP:

Telefone:

E-mail:


TC EE S

Substituição do Ordenador de Despesa



Nome do Ordenador Substituído:

CPF do Ordenador Substituído:

Dados Pessoais do Substituto

Nome:



Nome da Mãe:

Cargo:

Data Inicial da Substituição:

Número do Ato de Substituição: Data da Publicação do Ato:

Endereço Residencial do Substituto

Rua:

Bairro:

Cidade:

CEP:

Telefone:

E-mail:


TC EE S

Encerramento da Substituição do Ordenador de Despesa



Nome do Ordenador Substituído:

CPF do Ordenador Substituído:

Dados Pessoais do Substituto

Nome do Substituto:

CPF do Substituto:

Data fim da Substituição:

Obs.: Todos os campos são de preenchimento obrigatório.

sisaud 2010

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