balancete geral - dezembro/2010 -...

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ADMINISTRAÇÃO DIRETA E INDIRETA REGIDA PELA LEI N. 4.320/64 , 6.404/76 E 101/2000 Administração Direta e Indireta - Regida pela Lei nº 4.320/64 Administração Direta e Indireta - Regida pela Lei nº 4.320/64 Administração Direta e Indireta - Regida pela Lei nº 4.320/64 Administração Direta e Indireta - Regida pela Lei nº 4.320/64 BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

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  • ADMINISTRAÇÃO DIRETA E INDIRETA REGIDA PELA LEI N. 4.320/64 , 6.404/76 E 101/2000

    Administração Direta e Indireta - Regida pela Lei nº 4.320/64Administração Direta e Indireta - Regida pela Lei nº 4.320/64Administração Direta e Indireta - Regida pela Lei nº 4.320/64Administração Direta e Indireta - Regida pela Lei nº 4.320/64

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

  • Página:002

    ESTADO DE SERGIPE

    PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU

    SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS

    APRESENTAÇÃO

    Em cumprimento às exigências legais pertinentes, estamos apresentando, em anexo, o Balancete Geral desta Municipalidade,relativamente ao mês de DEZEMBRO/2010. Com o objetivo de levar a transparência do andamento das finanças da Prefeitura à população aracajuana.

    Na consolidação do mencionado Balancete Geral , observamos rigorosamente as normas legais de regência e, em especial,as disposições contidas nas Leis Federais n º 4.320/64, 6.404/76 e a 101/2000 ( Lei de Responsabilidade Fiscal), estandoconstituído dos balancetes:orçamentário, financeiro, patrimonial, patrimonial comparado, demonstração das variações patrimo-niais e seus anexos.

    Aracaju 31 de Dezembro de 2010

    JEFERSON DANTAS PASSOSSECRETÁRIO MUNICIPAL DE FINANÇAS

    FONTE:SEFIN/DIF/DICON

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

  • ESTADO DE SERGIPE Página:003

    PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU

    SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS

    FONTE:SEFIN/DIF/DICON

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

    EQUIPE DE GOVERNO/2010

    EDVALDO NOGUEIRA FILHOPREFEITO DE ARACAJU

    KARLA TRINDADESECRETARIA DE GOVERNO

    JEFERSON DANTAS PASSOSSECRETARIA DE FINANÇAS

    LUIZ CARLOS DE O . SANTANAPROCURADORIA GERAL DO MUNICÍPIO

    DULCIVAL SANTANASECRETARIA DE PLANEJAMENTO

    OSVALDO NASCIMENTOSMTT - SUPERITENDÊNCIA M.T.TRÂNSITO

    LUCIVANDA N.RODRIGUESSECRETARIA DE ADMINISTRAÇÃO LUCIMARA DANTAS PASSOS

    EMSURB EMP.M.DE SERV. URBANOS

    PAULO ROBERTO M. COSTAEMURB EMP.M. DE OBRAS URB.

    MARCOS CARDOSOSECRETARIA DE COMUNICAÇÃO

    CARLOS MAGNO C. GARCIAFUNDAT FUND. MUN. DO TRABALHO

    TEREZA C.C DA GRAÇASECRETARIA DE EDUCAÇÃO

    WALDOILSON DOS SANTOS LEITEFUNCAJU - FUND. CIDADE DE AJU.

    ROSÁRIA DE SOUZA RABELOSECRETARIA DE ASSISTÊNCIA S.CIDADANIA

    LUCIVANDA N. RODRIGUESSECRETARIA DE CONTROLE INTERNO SILVIO SANTOS

    SECRETARIA DE SAÚDE

    JOÃO BOSCO R. CORTESSECRETARIA CHEFE DE GABEINTE

    SILVIO ALVES DOS SANTOSVICE PREFEITO DE ARACAJU

  • ESTADO DE SERGIPE

    PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU Página:004

    SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS

    1. RELATÓRIO GERAL DA ADMINISTRAÇÃO(CONSOLIDAÇÃO LEI 4.320/64)

    1.1. CONSIDERAÇÕES INICIAIS

    seguintes quadros:

    *Relatório Geral da Administração *Demonstrativo da Despesa Orçamentária, por Função/Subfunção*Balancete *Demonstrativo da Despesa Orçamentária, Fixada,Empenhada,Liquidada e Paga*Demonstrativo da Receita e Despesa Segundo as Categorias Econômicas *Demonstrativo da Despesa Orçamentária por Natureza*Balancete Orçamentário *Demonstrativo da Despesa Orçamentária por Natureza por órgão*Balancete Financeiro *Demonstrativo da Conta Banco*Balancete Patrimonial *Termo de Conferencia de Caixa*Demonstrativo da Variações Patrimoniais *Demonstrativo da Despesa Restos a Pagar*Balancete Patrimonial Comparado *Demonstrativo Pagamento por Fornecedores*Demonstrativo da Receita Orçamentária

    ORÇAMENTO INICIAL - RECEITA ESTIMADA -2010RECEITA TOTAL

    RECEITA EXCETO INTRA-ORÇ. 911.730.087 94,41% RECEITAS ESTIMADA ANO %PARTICIPAÇÃO

    RECEITA CORRENTES 816.102.411 84,50% RECEITA (EXCETO INTRA ORÇ.) I 911.730.087,00 94,41%

    RECEITA DE CAPITAL 95.627.676 9,90% RECEITAS CORRENTES 816.102.410,00 84,50%

    RECEITA INTRA-ORÇ. 54.030.151 5,59% TRIBUTÁRIA 196.220.832,00 20,32%

    RECEITA TOTAL 965.760.238 100,00% CONTRIBUIÇÕES 54.030.151,00 5,59%

    PATRIMONIAL 6.965.635,00 0,72%

    SERVIÇOS 118.250,00 0,01%

    TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 586.195.172,00 60,70%

    OUTRAS RECEITAS CORRENTES 29.281.460,00 3,03%

    DEDUÇÃO FUNDEB (56.709.090,00) -5,87%

    RECEITAS DE CAPITAL 95.627.677,00 9,90%

    OPERAÇÃO DE CRÉDITO 32.965.280,00 3,41%

    ALIENAÇÃO DE BENS 59.126,00 0,01%

    TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 62.603.271,00 6,48%

    RECEITA(INTER-ORÇAMENTÁRIA II 54.030.151,00 5,59%

    TOTAL (I+II) 965.760.238,00 100,00%

    No gráfico acima demonstramos a participação no orçamento da Receita Orçamentária com 84,50% e a Receita Intra-Orçamentária com 5,59%. As receitas correntes com participação de 90,10%incluindo a Receita Intra-Orçamentária e a Receita de Capital com 9,90%

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

    O presente Relatório tem por objetivo demonstrar os resultados alcançados pela Prefeitura Municipal de Aracaju, através do Balancete Geral, que encontra-se de pleno acordo com as normasdo direito financeiro estabelecidas pela Lei Federal nº 4.320/64, de 17/03/64, com a Lei Orgânica do Município, de 05/04/90, além da Lei Complementar Federal 101/2000, estando constituído

    O Orçamento da Prefeitura de Aracaju para o exercício de 2010, aprovado pela Lei Municipal nº 3.807, de 16/12/2009, estimou a Receita e fixou a Despesa em R$ 965.760.238 (novecentos sessenta cinco milhões, setecentos sessenta mil, duzentos trinta oito reais), compreendendo os dois Poderes que compõem a Administração Municipal centralizada.

    DEMONSTRATIVO DA RECEITA ESTIMADA/2010

    911.730.087

    94,41%

    816.102.411

    84,50%

    95.627.676

    9,90%54.030.151

    5,59%

    965.760.238

    100,00%

    0

    100.000.000

    200.000.000

    300.000.000

    400.000.000

    500.000.000

    600.000.000

    700.000.000

    800.000.000

    900.000.000

    1.000.000.000

    RECEITA EXCETO INTRA-ORÇ.

    RECEITA CORRENTES RECEITA DE CAPITAL RECEITA INTRA-ORÇ. RECEITA TOTAL

  • ESTADO DE SERGIPE

    PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU Página:005

    SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS

    No gráfico a seguir demonstramos a participação da Despesa Orçamentária com 94,41%, e a Despesa Intra-Orçamentária com 5,59%, Já as Despesas Correntes com participação de 82,36% incluindo as Despesas Intra-Orçamentárias Correntes. As Despesas de Capital com participação de 16,49% e as Reserva de Contingência mais Reserva Orçamentária do RPPS com 1,15%.

    ORÇAMENTO INICIAL - DESPESA FIXADA -2010DESPESAS FIXADA %PARTICIPAÇÃO

    DESPESAS(EXCETO INTRA-ORÇAMENTÁRIA)I 911.730.087,00 94,41%

    DESPESAS CORRENTES 741.414.137,00 76,77%

    DESPESAS EXCETO INTRA-ORÇ. 911.730 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 389.006.876,00 40,28%

    Despesas Correntes 741.414 JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 3.586.000,00 0,37%

    Pessoal Enc.Sociais 389.007 OUTRAS DESPESAS CORRENTES 348.821.261,00 36,12%

    Juros Enc.da Dívida 3.586 DESPESAS DE CAPITAL 159.246.175,00 16,49%

    Outras Despesas Correntes 348.821 INVESTIMENTOS 141.788.363,00 14,68%

    Despesas de Capital 159.246 INVERSÕES FINANCEIRAS 1.306.990,00 0,14%

    Investimentos 141.788 AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 16.150.822,00 1,67%

    Inversões Financeiras 1.307 RESERVAS ORÇAMENTÁRIA DO RPPS 2.586.197,00 0,27%

    Amortização 16.151 RESERVAS DE CONTINGÊNCIA 8.483.578,00 0,88%

    Reserva de Contigência 8.483 DESPESAS ( INTER-ORÇAMENTÁRIA)II 54.030.151,00 5,59%

    Const.Resrva Orç.RPPS 2.587 TOTAL (I+II) 965.760.238,00 100,00%

    DESPESA INTRA-ORÇ. 54.030

    TOTAL DA DESPESA 965.760

    DESPESAS POR PODER E ÓRGÃO - ORÇAMENTO 2010

    O gráfico a seguir apresenta a despesa fixada por Poderes e Órgãos, ficando o Legislativo com 2,88% e o Executivo com 97,12% para 2010. PODER/ÓRGÃO FIXADA %PARTICIPAÇÃOPODER LEGISLATIVO 27.793.739,00 2,88%

    CÂMARA MUNICIPAL DE ARACAJU 27.793.739,00 2,88%PODER EXECUTIVO 937.966.499,00 97,12%

    Milhões R$ GABINETE DO PREFEITO 7.519.172,00 0,78%GABINETE DO VICE PREFEITO 650.000,00 0,07%

    CMA 27.965 PROCURADORIA GERAL 15.000.000,00 1,55%GP 7.141 SECRETARIA M. DE ADMINISTRAÇÃO 9.000.000,00 0,93%GVP 365 SECRETARIA M. DE A. S. CIDADANIA 27.272.084,00 2,82%

    PGM 12.787 SECRETARIA M. DE C. INTERNO 1.202.000,00 0,12%

    SEMAD 7.800 SECRETARIA M. DE C. SOCIAL 4.554.900,00 0,47%

    SMASC 23.365 SECRETARIA M. DE EDUCAÇÃO 143.959.551,00 14,91%

    SEMECI 1.145 SECRETARIA M. DE FINANÇAS 71.318.253,00 7,38%

    SECOM 4.338 SECRETARIA M. DE GOVERNO 9.536.150,00 0,99%

    SEMED 135.938 SECRETARIA M. DE PLANEJAMENTO 233.564.990,00 24,18%

    SEFIN 68.295 SECRETARIA M. DE SAÚDE 277.476.277,00 28,73%

    SMG 7.777 FUNDAÇÃO M.DE CULTURA FUNCAJU 16.274.635,00 1,69%

    SEPLAN 222.817 FUNDAÇÃO M. DO TRABALHO 4.984.687,00 0,52%

    SMS 270.148 ARACAJU PREVIDÊNCIA 88.449.785,00 9,16%

    FUNCAJU 15.631 SUP. M. DE TRANSPORTE E TRÂNSITO 27.204.015,00 2,82%

    FUNDAT 4.675 TOTAL 965.760.238,00 100,00%

    AJUPREVD 67.544

    SMTT 26.150

    TOTAL 903.881

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

    DESPESA POR CATEGORIAS ECONÔMICAS - 2010

    DESPESA ORÇADA POR PODER E ÓRGÃO - 2010

    911.730

    741.414

    389.007

    3.586

    348.821

    159.246 141.788

    1.307 16.151 8.483 2.58754.030

    965.760

    0

    100.000

    200.000

    300.000

    400.000

    500.000

    600.000

    700.000

    800.000

    900.000

    1.000.000

    DESPESASEXCETO

    INTRA-ORÇ.

    DespesasCorrentes

    PessoalEnc.Sociais

    Juros Enc.daDívida

    OutrasDespesasCorrentes

    Despesas deCapital

    Investimentos InversõesFinanceiras

    Amortização Reserva deContigência

    Const.ResrvaOrç.RPPS

    DESPESAINTRA-ORÇ.

    TOTAL DADESPESA

    0

    50.000

    100.000

    150.000

    200.000

    250.000

    300.000

    CMA GP GVP PGM SEMAD SMASC SEMECI SECOM SEMED SEFIN SMG SEPLAN SMS FUNCAJU FUNDAT AJUPREVD SMTT

  • ESTADO DE SERGIPE

    PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU Página:006

    SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS

    DESPESAS POR FUNÇÃO - ORÇAMENTO 2010

    O Gráfico abaixo apresenta a Despesa por Função prevista para 2010.FUNÇÃO FIXADA %PARTICIPAÇÃO

    Milhões R$ LEGISLATIVA 33.442.511,00 3,46%

    LEGISLATIVA 33.443 ADMINISTRAÇÃO 89.973.513,00 9,32%

    ADMINISTRAÇÃO 89.974 ASSISTÊNCIA SOCIAL 27.272.084,00 2,82%

    ASSISTÊNCIA SOCIAL 27.272 PREVIDÊNCIA SOCIAL 82.801.013,00 8,57%

    PREVIDÊNCIA SOCIAL 82.801 SAÚDE 277.476.277,00 28,73%

    SAÚDE 277.476 TRABALHO 4.984.687,00 0,52%

    TRABALHO 4.985 EDUCAÇÃO 143.959.551,00 14,91%

    EDUCAÇÃO 143.959 CULTURA 14.378.996,00 1,49%

    CULTURA 14.379 URBANISMO 139.471.046,00 14,44%

    URBANISMO 139.471 HABITAÇÃO 43.169.095,00 4,47%

    HABITAÇÃO 43.169 GESTÃO AMBIENTAL 44.924.000,00 4,65%

    GESTÃO AMBIENTAL 44.924 CIIÊNCIA E TECNOLOGIA 1.380.839,00 0,14%

    CIIÊNCIA E TECNOLOGIA 1.381 COMÉRCIO E SERVIÇOS 410.550,00 0,04%

    COMÉRCIO E SERVIÇOS 411 TRANSPORTE 27.204.015,00 2,82%

    TRANSPORTE 27.204 DESPORTO E LAZER 1.485.089,00 0,15%

    DESPORTO E LAZER 1.485 ENCARGOS ESPECIAIS 27.093.822,00 2,81%ENCARGOS ESPECIAIS 27.093 SEGURANÇA PUB. 6.333.150,00 0,66%

    SEGURANÇA 6.333 TOTAL 965.760.238,00 100,00%

    TOTAL 965.760

    GESTÃO ORÇAMENTÁRIA

    Para o mês de Dezembro de 2010, de acordo com a Programação Orçamentária, aprovada pelo Decreto nº 2503/09, a Receita estimada foi de R$ 145.043.568,00 a realizada foi de R$ 90.467.284,39 ou seja,37,63% a menor que o projetado. No período de Dezembro de 2009 em relação a Dezembro de 2010 houve um aumento de 13,75%, já no exercício houve um crescimento de 13,96%. Conforme Tabela 1.

    R$ 1,00RECEITAS ESTIMADA ANO ESTIMADA/MÊS ARREC.DEZ/10 NO EXERCÍCIO/10 ARREC.DEZ/09 NO EXERCÍCIO/09 % PARTICIPA. % DEZ/09/DEZ/10 % NO EXERC.

    RECEITA ORÇAMENTARIA (EXCETO INTRA ORÇAMENTÁRIA) I 9 11.730.087,00 134.520.617,00 84.573.943,77 835.235.535,03 74.201.449,81 733.262.877,62 93,30% 13,98% 13,91%

    RECEITAS CORRENTES 816.102.410,00 104.995.910,00 84.415.942,53 811.820.743,26 68.869.524,73 709.258.878,44 86,59% 22,57% 14,46%

    TRIBUTÁRIA 196.220.832,00 15.446.932,00 19.507.391,49 221.735.420,98 14.878.103,47 176.781.087,11 18,71% 31,11% 25,43%

    CONTRIBUIÇÕES 54.030.151,00 34.235.251,00 3.553.770,13 22.683.252,78 3.049.443,79 19.139.639,72 3,83% 16,54% 18,51%

    PATRIMONIAL 6.965.635,00 585.635,00 2.029.072,23 15.468.187,63 920.384,50 11.231.456,52 1,16% 120,46% 37,72%

    SERVIÇOS 118.250,00 10.450,00 1.740,00 34.989,71 760,00 35.530,85 0,00% 128,95% -1,52%

    TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 586.195.172,00 57.649.772,00 61.670.465,13 577.082.669,25 51.831.613,76 514.817.756,61 65,17% 18,98% 12,09%

    OUTRAS RECEITAS CORRENTES 29.281.460,00 2.123.160,00 3.642.551,17 30.604.355,58 2.701.902,12 35.638.422,21 3,40% 34,81% -14,13%

    DEDUÇÃO FUNDEB (56.709.090,00) (5.055.290,00) (5.989.047,62) (55.788.132,67) (4.512.682,91) (48.385.014,58) -241,70% 32,72% 15,30%

    RECEITAS DE CAPITAL 95.627.677,00 29.524.707,00 158.001,24 23.414.791,77 5.331.925,08 24.003.999,18 6,70% 0,00% -2,45%

    OPERAÇÃO DE CRÉDITO 32.965.280,00 13.315.280,00 0,00 1.981.229,25 1.867.023,64 4.948.129,48 2,35% -100,00% -59,96%

    ALIENAÇÃO DE BENS 59.126,00 26.025,00 0,00 18.800,18 1.200,00 8.670,54 0,00% -100,00% 116,83%

    TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 62.603.271,00 16.183.402,00 158.001,24 21.414.762,34 3.463.701,44 19.047.199,16 4,36% -95,44% 12,43%

    RECEITA(INTER-ORÇAMENTÁRIA II 54.030.151,00 10.522.951,00 5.893.340,62 42.629.797,66 5.329.629,21 37.097.435,41 6,70% 10,58% 14,91%

    TOTAL (I+II) 965.760.238,00 145.043.568,00 90.467.284,39 877.865.332,69 79.531.079,02 770.360.313,03 100,00% 13,75% 13,96%

    TABELA 1 -37,63%

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

    DESPESA ORÇADA POR FUNÇÃO - 2010

    DEMONSTRATIVO COMPARATIVO DA RECEITA ESTIMADA COM A ARRECADADA

    0

    100.000

    200.000

    300.000

    400.000

    500.000

    600.000

    700.000

    800.000

    900.000

    1.000.000

    LEGISLATIVA ADMINISTRAÇÃO ASSISTÊNCIASOCIAL

    PREVIDÊNCIASOCIAL

    SAÚDE TRABALHO EDUCAÇÃO CULTURA URBANISMO HABITAÇÃO GESTÃO AMBIENTAL CIIÊNCIA ETECNOLOGIA

    COMÉRCIO ESERVIÇOS

    TRANSPORTE DESPORTO E LAZER ENCARGOSESPECIAIS

    SEGURANÇA TOTAL

    Milhões R$

  • ESTADO DE SERGIPE

    PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU Página:007 SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS

    ALTERAÇÕES ORÇAMENTÁRIAS

    De forma a viabilizar as metas e prioridades da Administração Publica Municipal e de acordo com as disposições da legislação em vigor,a Prefeitura Municipal de Aracaju encerrou o exercício de 2010, alteraçõesno Orçamento Inicial, conforme discriminado no quadro abaixo.

    A analise do quadro demonstra que a Prefeitura Municipal de Aracaju esta cumprindo o iten II, do art 6º a Lei Orçamentária em vigor, ou seja o total das alterações realizadas no até o mês de Dezembro de 2010, correspondeu a 22% no orçamento.

    DEMONSTRATIVO DAS ALTERAÇÕES ORÇAMENTÁRIA S

    Discriminação R$ % A1. Orçamento inicial 965.760.238,00 100,00% L2. Créditos Adicionais 212.507.100,47 22,00% T 2.1 Suplementares 212.507.100,47 22,00% E 2.2 Especiais 0,00 0,00% R3. Anulação de dotações 212.507.100,47 22,00% A4. Novos Créditos Autorizados 0,00 0,00% Ç 4.1 Excesso de arrecadação 0,00 0,00% Õ 4.2 Operação de crédito 0,00 0,00% E 4.3 Superávit financeiro 0,00 0,00% S5. Orçamento final autorizado (1+4) 965.760.238,00 100,00%

    Orçamento inicial 965.760

    Suplementares 212.507

    Especiais 0

    Anulação Dotação 212.507

    Novos Créditos 0

    Excesso de arrecadação 0

    Operação de crédito 0

    Superávit financeiro 0

    orçamento Final 965.760

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

    GRÁFICO DAS ALTERAÇÕES NO ORÇAMENTO DE 2010

    965.760

    212.507

    0

    212.507

    0 0 0 0

    965.760

    0

    100.000

    200.000

    300.000

    400.000

    500.000

    600.000

    700.000

    800.000

    900.000

    1.000.000

    Orçamento inicial Suplementares Especiais Anulação Dotação Novos Créditos Excesso de arrecadação Operação de crédito Superávit financeiro orçamento Final

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    PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU Página:008 SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS

    A Previsão da Despesa para o mês de Dezembro/10 , de acordo com a Programação Orçamentária, a Despesa prevista foi R$ 211.154.138,00 a Despesa Realizada correspondeu R$ 99.054.632,80representando uma economia de 53,09% entre a despesa prevista e a realizada, no comparativo entre Dez/09 a Dez/10 houve um aumento nos gastos na ordem de 8,09%. Já no acumulado do exercícioJan/Dez/09 a Jan/Dez/10 , houve um crescimento nos gastos de 12,06%. Conforme Tabela 2.

    R$ 1,00DESPESAS FIXADA ATUAL PREVISTA/MÊS REALIZ DEZ/10 NO EXERCÍCIO/1 0 REALIZ.DEZ/09 NO EXERCÍCIO/09 % PARTICIPA./10 % DEZ/0 9/DEZ/10 % NO EXERCÍCIO

    DESPESAS(EXCETO INTRA-ORÇAMENTÁRIA)I 911.730.087,00 9 20.049.438,00 206.651.625,42 92.934.186,90 834.510.194,20 87.155.474,30 747.018.862,71 95,45% 6,63% 11,71%

    DESPESAS CORRENTES 741.414.137,00 822.552.905,56 100.149.675,42 87.773.946,39 763.942.653,27 75.916.849,42 663.162.285,10 87,38% 15,62% 15,20%

    PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 389.006.876,00 416.820.122,01 60.674.514,42 46.860.710,09 398.224.071,36 40.287.129,58 338.030.219,89 45,55% 16,32% 17,81%

    JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 3.586.000,00 2.531.938,30 657.000,00 107.027,15 1.556.233,99 93.535,71 1.510.297,65 0,18% 14,42% 3,04%

    OUTRAS DESPESAS CORRENTES 348.821.261,00 403.200.845,25 38.818.161,00 40.806.209,15 364.162.347,92 35.536.184,13 323.621.767,56 41,65% 14,83% 12,53%

    DESPESAS DE CAPITAL 159.246.175,00 95.463.667,44 95.432.175,00 5.160.240,51 70.567.540,93 11.238.624,88 83.856.577,61 8,07% -54,08% -15,85%

    INVESTIMENTOS 141.788.363,00 79.799.596,44 94.142.363,00 4.270.270,25 59.566.022,39 10.052.881,92 71.891.956,68 6,81% -57,52% -17,15%

    INVERSÕES FINANCEIRAS 1.306.990,00 6.990,00 118.990,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% #DIV/0!

    AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 16.150.822,00 15.657.081,00 1.170.822,00 889.970,26 11.001.518,54 1.185.742,96 11.964.620,93 1,26% -24,94% -8,05%

    RESERVAS ORÇAMENTÁRIA DO RPPS 2.586.197,00 197,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% #DIV/0!

    RESERVAS DE CONTINGÊNCIA 8.483.578,00 2.032.668,00 11.069.775,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00% #DIV/0!

    DESPESAS ( INTER-ORÇAMENTÁRIA)II 54.030.151,00 45.710 .800,00 4.502.512,58 6.120.445,90 39.796.059,10 4.484.546,17 33.204.971,46 4,55% 36,48% 19,85%

    TOTAL (I+II) 965.760.238,00 965.760.238,00 211.154.138,00 99.054.632,80 874.306.253,30 91.640.020,47 780.223.834,17 100,00% 8,09% 12,06%

    TABELA 2 Nota: Durante o exercício, somente as despesas líquidadas são consideradas. No encerramento do exercício, as despesas não líquidadas inscritas em restos a pagar não processados são também consideradas executadas.-53,09%

    R$ 1,00

    DESPESAS POR ÓRGÃO FIXADA ATUAL PREVISTA/MÊS REALIZ DEZ/10 NO EXERCÍCIO/1 0 REALIZ.DEZ/09 NO EXERCÍCIO/09 % PARTICIPA./10 % DEZ/0 9/DEZ/10 % ORÇ.REALIZ.

    Poder Legislativo (I) 27.793.739,00 27.793.739,00 7.357.739,00 2.766.016,45 21.047.042,34 3.873.679,32 23.046.916,02 2,41% -28,59% 75,73%

    Câmara de Vereadores 27.793.739,00 27.793.739,00 7.357.739,00 2.766.016,45 21.047.042,34 3.873.679,32 23.046.916,02 2,41% -28,59% 75,73%

    Poder Executivo (II) 937.966.499,00 937.966.499,00 203.796.399,00 96.288.616,35 853.259.210,96 87.766.341,15 757.176.918,15 97,59% 9,71% 90,97%

    Gabinete do Prefeito 7.519.172,00 7.506.172,00 1.717.172,00 710.278,70 6.340.376,40 625.691,58 5.284.551,05 0,73% 13,52% 84,47%

    Gabinete do Vice Prefeito 650.000,00 706.000,00 277.000,00 57.971,02 599.133,36 56.900,82 405.290,41 0,07% 1,88% 84,86%

    Procuradoria Geral do Município 15.000.000,00 20.000.000,00 4.171.000,00 1.075.260,79 11.640.745,42 852.702,24 9.384.132,30 1,33% 26,10% 58,20%

    Secretaria Municipal de Assistência S.Cidadania 27.272.084,00 30.272.084,00 11.212.084,00 3.013.631,03 21.523.883,08 2.120.985,09 17.954.094,77 2,46% 42,09% 71,10%

    Secretaria Municipal de Administração 9.000.000,00 9.000.000,00 3.304.000,00 951.115,90 7.904.236,43 771.932,57 6.554.771,00 0,90% 23,21% 87,82%

    Secretaria Municipal de Controle Interno 1.202.000,00 1.202.000,00 312.000,00 175.451,16 1.086.219,55 164.163,48 1.048.299,96 0,12% 6,88% 90,37%

    Secretaria Municipal de Comunicação Social 4.554.900,00 7.110.270,00 140.900,00 535.411,70 7.077.292,18 597.583,67 4.508.818,63 0,81% -10,40% 99,54%

    Secretaria Municipal de Educação 143.959.551,00 150.717.253,00 27.394.551,00 16.236.750,21 138.449.619,38 16.000.296,89 118.090.690,78 15,84% 1,48% 91,86%

    Secretaria Municipal de Finanças 71.318.253,00 63.193.048,00 27.588.253,00 4.963.163,50 49.928.869,54 4.044.072,47 45.681.081,00 5,71% 22,73% 79,01%

    Secretaria Municipal de Governo 9.536.150,00 10.423.150,00 2.785.150,00 1.523.702,77 9.931.482,48 973.552,90 8.023.213,00 1,14% 56,51% 95,28%

    Secretaria Municipal de Planejamento 233.564.990,00 193.871.295,00 64.952.990,00 19.628.612,93 177.399.232,32 18.829.300,68 166.868.193,62 20,29% 4,25% 91,50%

    Secretaria Municipal de Saúde 277.476.277,00 304.776.277,00 23.398.177,00 32.128.432,67 295.343.747,80 30.434.101,45 272.578.386,15 33,78% 5,57% 96,91%

    Instituto Municipal de Previdência de Aracaju 88.449.785,00 88.449.785,00 19.049.785,00 9.744.385,40 81.632.827,79 7.995.326,43 66.519.352,55 9,34% 21,88% 92,29%

    Fundação Municipal do Trabalho 4.984.687,00 5.194.687,00 419.687,00 541.712,36 3.609.805,32 433.371,71 3.298.784,33 0,41% 25,00% 69,49%

    Fundação Municipal Cidade de Aracaju, Tur.Lazer 16.274.635,00 23.627.255,00 2.820.635,00 2.141.092,93 22.472.722,85 1.653.426,66 16.386.909,67 2,57% 29,49% 95,11%

    Superitendência Municipal de T. Trânsito 27.204.015,00 21.917.223,00 14.253.015,00 2.861.643,28 18.319.017,06 2.212.932,51 14.590.348,93 2,10% 29,31% 83,58%

    TOTAL (I+II) 965.760.238,00 965.760.238,00 211.154.138,00 99.054.632,80 874.306.253,30 91.640.020,47 780.223.834,17 100,00% 8,09% 90,53%

    TABELA 3

    Na tabela 3 a execução da despesa por órgão no exercício de 2010, houve um comprometimento de 90,53% do orçamento atualizado.

    DEMONSTRATIVO COMPARATIVO DA DESPESA AUTORIZADA COM A REALIZADA POR CATEGORIA ECONÔMICA

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

    DEMONSTRATIVO COMPARATIVO DA DESPESA AUTORIZADA COM A REALIZADA POR ÓRGÃO SEGUNDO OS PODERES

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    PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU Página:009

    SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS

    DESPESAS FIXADA ATUAL REALIZ.DEZ/10 NO EXERC.10 REALIZ/DEZ/09 NO EXERC.09 % R EALIZ. X ATUAL %PARTICIPAÇÃO % DEZ/09/DEZ/10 %2009/201 0

    DESPESAS(EXCETO-INTRA-ORC.) (I) 911.730.087,00 920.049.438,00 92.934.186,90 834.510.194,20 87.155.474,30 747.018.862,71 90,70% 95,45% 6,63% 11,71%

    LEGISLATIVA 33.442.511,00 33.462.511,00 3.293.245,51 25.828.300,53 4.319.547,11 27.146.870,58 77,19% 2,95% -23,76% -4,86%

    ADMINSTRAÇÃO 80.479.748,00 74.721.002,60 7.187.601,91 65.456.662,24 7.168.577,71 59.564.854,52 87,60% 7,49% 0,27% 9,89%

    SEGURANÇA PÚBLICA 5.623.150,00 6.313.525,40 990.043,54 6.080.317,69 0,00 0,00 96,31% 0,70% 0,00% 0,00%

    ASSISTÊNCIA SOCIAL 25.072.084,00 28.072.084,00 2.780.083,79 20.061.416,37 1.983.916,81 17.055.558,17 71,46% 2,29% 40,13% 17,62%

    PREVIDÊNCIA SOCIAL 82.801.013,00 82.781.013,00 9.217.156,34 76.851.569,60 7.549.458,64 62.419.397,99 92,84% 8,79% 22,09% 23,12%

    SAÚDE 261.392.385,00 291.995.866,00 30.214.048,41 282.582.735,83 29.434.992,32 262.104.995,24 96,78% 32,32% 2,65% 7,81%

    TRABALHO 4.984.687,00 5.194.687,00 541.712,36 3.609.805,32 433.371,71 3.298.784,33 69,49% 0,41% 25,00% 9,43%

    EDUCAÇÃO 119.912.857,00 132.320.559,00 13.729.417,27 121.922.350,98 13.737.382,33 103.338.289,42 92,14% 13,95% -0,06% 17,98%

    CULTURA 14.178.996,00 19.548.258,56 1.950.289,09 18.769.068,68 1.574.944,50 14.840.274,81 96,01% 2,15% 23,83% 26,47%

    URBANISMO 139.471.046,00 98.616.358,70 8.682.018,24 94.627.941,11 9.892.495,48 86.937.891,63 95,96% 10,82% -12,24% 8,85%

    HABITAÇÃO 43.169.095,00 35.622.595,00 1.228.620,51 23.853.699,64 3.831.185,20 35.838.363,73 66,96% 2,73% -67,93% -33,44%

    GESTÃO AMBIENTAL 44.924.000,00 59.393.600,00 9.342.186,95 59.293.600,00 3.717.969,34 42.799.149,21 99,83% 6,78% 151,27% 38,54%

    CIÊNCIA E TECNOLOGIA 1.380.839,00 10.839,00 0,00 0,00 0,00 17.008,60 0,00% 0,00% #DIV/0! -100,00%

    COMÉRCIO E SERVIÇOS 410.550,00 385.150,00 1.512,04 325.307,36 26.494,00 182.825,86 84,46% 0,04% -94,29% 77,93%

    TRANSPORTE 25.908.215,00 20.441.923,00 2.614.216,77 16.909.111,78 2.042.922,61 13.491.584,54 82,72% 1,93% 27,96% 25,33%

    DESPORTO E LAZER 1.485.089,00 3.493.846,44 169.389,12 3.292.086,01 40.552,32 1.296.472,84 94,23% 0,38% 317,71% 153,93%

    ENCARGOS ESPECIAIS 27.093.822,00 27.675.619,30 992.645,05 15.046.221,06 1.401.664,22 16.686.541,24 54,37% 1,72% -29,18% -9,83%

    DESPESAS ( INTRA-ORC.) ( II ) 54.030.151,00 45.710.800,00 6.120.445,90 39.796.059,10 4.484.546,17 33.204.971,46 87,06% 4,55% 36,48% 19,85%

    TOTAL (III)=(I+II) 965.760.238,00 965.760.238,00 99.054.632,80 874.306.253,30 91.640.020,47 780.223.834,17 90,53% 100,00% 8,09% 12,06%

    TABELA 4

    Analisando as Tabelas 3 e 4 relativas as Despesas por Poder/órgãos e Despesas por Função verificamos que na tabela 3 a participação das despesas do Poder Executivo corresponderam a 97,59% e a partici-pação do Poder Legislativo correspondeu a 2,41% no mês de Dez/10. Já na Tabela 4 as despesas por Função tiveram um aumento de 8,09% no período de Dez/09 a Dez/10, no acumulado no exercício no tiveram um aumento de 12,06%

    GRÁFICO COMPARATIVO DA DESPESA 2009/2010DESPESA FIXADA ATUAL DEZ/10 NO EXERC/10 DEZ/09 NO EXERC/0 9

    ORÇAMENTÁRIA 911.730.087 920.049.438 92.934.187 834.510 .194 87.155.474 747.018.863

    INTRA ORÇAMENTÁRIA 54.030.151 45.710.800 6.120.446 39.7 96.059 4.484.546 33.204.971

    TOTAL 965.760.238 965.760.238 99.054.633 874.306.253 91.640.020 780.223.834

    DEMONSTRATIVO DA DESPESA POR FUNÇÃO/SUBFUNÇÃO

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

    920.049.438

    45.710.800

    965.760.238

    92.934.187

    6.120.446

    99.054.633

    834.510.194

    39.796.059

    874.306.253

    87.155.4744.484.546

    91.640.020

    747.018.863

    33.204.971

    780.223.834

    0

    100.000.000

    200.000.000

    300.000.000

    400.000.000

    500.000.000

    600.000.000

    700.000.000

    800.000.000

    900.000.000

    1.000.000.000

    ATUAL DEZ/10 NO EXERC/10 DEZ/09 NO EXERC/09

    ORÇAMENTÁRIA

    INTRA ORÇAMENTÁRIA

    TOTAL

  • ESTADO DE SERGIPE

    PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU Página:010

    SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS

    GESTÃO FINANCEIRA

    RECEITA & DESPESA

    Na Tabela 5 apresentamos o Demonstrativo da Receita e Despesa ocorrido no mês de Dezembro de 2010, com o resultado financeiro entre receitas e despesas realizadas.

    RECEITAS (A) NO MÊS NO EXERCÍCIO DESPESAS (B) NO MÊS NO EXERCÍCIO

    RECEITA ORÇAMENTARIA (EXCETO INTRA ORÇ) I 84.573.943 ,77 835.235.535,03 DESPESAS(EXCETO INTRA-ORÇAMENTÁRIA )I 92.934.186,90 834.510.194,20

    RECEITAS CORRENTES 90.404.990,15 867.608.875,93 DESPESAS CORRENTES 87.773.946,39 763.942.653,27

    TRIBUTÁRIA 19.507.391,49 221.735.420,98 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 46.860.710,09 398.224.071,36

    CONTRIBUIÇÕES 3.553.770,13 22.683.252,78 JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 107.027,15 1.556.233,99

    PATRIMONIAL 2.029.072,23 15.468.187,63 OUTRAS DESPESAS CORRENTES 40.806.209,15 364.162.347,92

    SERVIÇOS 1.740,00 34.989,71 DESPESA DE CAPITAL 5.160.240,51 70.567.540,93

    TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 61.670.465,13 577.082.669,25 INVESTIMENTOS 4.270.270,25 59.566.022,39

    OUTRAS RECEITAS CORRENTES 3.642.551,17 30.604.355,58 INVERSÕES FINANCEIRAS 0,00 0,00

    RECEITAS DE CAPITAL 158.001,24 23.414.791,77 AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 889.970,26 11.001.518,54

    OPERAÇÃO DE CRÉDITO 0,00 1.981.229,25 RESERVAS ORÇAMENTÁRIA DO RPPS 0,00 0,00

    ALIENAÇÃO DE BENS 0,00 18.800,18 RESERVAS DE CONTINGÊNCIA 0,00 0,00

    TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 158.001,24 21.414.762,34 DESPESAS ( INTER-ORÇAMENTÁRIA)II 6.120.445,90 39.796. 059,10

    DEDUÇÃO FUNDEB -5.989.047,62 -55.788.132,67 TOTAL (I+II) 99.054.632,80 874.306.253,30

    RECEITA(INTER-ORÇAMENTÁRIA II 5.893.340,62 42.629.797,66

    TOTAL (I+II) 90.467.284,39 877.865.332,69 (8.587.348,41) 3.559.079,39

    TABELA 5

    Considerando que a receita arrecadada, no valor de R$ 90.467.284,39 ficou abaixo do montante da despesa realizada, de R$ 99.054.632,80 conclui-se que a gestão financeira decorrente da execução orçamentária resultou em um défict mensal de R$ 8.587.348,41 Já no acumulado do exercício apresenta um superávit de R$ 3.559.079,39

    NO MÊS NO EXERCÍCIO

    RECEITA 90.467.284 877.865.333

    DESPESA 99.054.633 874.306.253

    RESULTADO FINANCEIRO -8.587.348 3.559.079

    RESULTADO FINANCEIRO NO MÊS ( C )

    DEMONSTRATIVO DA RECEITA E DESPESAS

    GRÁFICO - RESULTADO FINANCEIRO - 2010

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

    ( C)=(A-B) =========>

    90.467.284

    877.865.333

    99.054.633

    874.306.253

    (8.587.348)

    3.559.079

    -500.000.000

    0

    500.000.000

    1.000.000.000

    RECEITA DESPESA RESULTADO FINANCEIRO

    NO MÊS

    NO EXERCÍCIO

  • ESTADO DE SERGIPE

    PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU Página:011

    SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS

    GESTÃO PATRIMONIAL

    O Balancete Patrimonial é a síntese do patrimônio público passível de contabilização ou, em outras palavras,a súmula dos bens, direitos e obrigações do Município, registrados em sua contabilidade. A Gestão Patrimonial no mês de DEZEMBRO/2010, teve a seguinte movimentação conforme tabela 6.

    ATIVO VALOR R$ PASSIVO VALOR R$Ativo Financeiro 185.759.135,34 Passivo Financeiro 43.188.878,74

    Disponível ( Bancos ) 9.637.616,74 Passivo Permanente 138.020.163,96

    Aplicações Financeiras 173.556.384,54 Ativo Real Líquido 232.391.407,09

    Responsabilidade Financeira 9.721,62 Passivo Compensado 4.627.489.574,37

    Realizável ( Resp. por chs. não resgatados) 0,00

    Credito em Circulação 529.564,98

    Pagamento a Regularizar 2.025.847,46

    Ativo Permanente 227.841.314,45

    Valores em Almoxarifado 8.145.686,73

    Bens Móveis 42.767.095,58

    Bens Imóveis 64.854.097,30

    Créditos da Dívida Ativa 112.074.434,84

    Ativo Compensado 4.627.489.574,37

    5.041.090.024,16 5.041.090.024,16

    TABELA 6

    DISCRIMINAÇÃO DEZEMBRO/09 DEZEMBRO/10 DEZ/09/DEZ/10

    ATIVO FINANCEIRO 146.898.905,91 185.759.135,34 26,45%

    (-)PASSIVO FINANCEIRO 22.448.183,47 43.188.878,74 92,39%

    =SUPERAVÍT 124.450.722,44 142.570.256,60 14,56%

    TABELA 7

    A Situação Financeira da Prefeitura Municipal de Aracaju, em 31 de Dezembro de 2010, apresenta-se superavitária em R$ 142.570.256,60 conforme demonstrado na tabela 7. Incluindo o Ativo e Passivo da Previdência Municipal.

    %2009/2010 2.009 2.010

    ATIVO FINANCEIRO 26,45% ATIVO FINANCEIRO 146.898.906 185.759.135

    PASSIVO FINANCEIRO 92,39% PASSIVO FINANCEIRO 22.448.183 43.188.879

    SUPERAVIT 14,56% SUPERAVIT 124.450.722 142.570.257

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

    TOTAIS TOTAIS

    DEMONSTRATIVO DA GESTÃO PATRIMONIAL

    DEMONSTRATIVO DA SITUAÇÃO FINANCEIRA DA PREFEITURA DE ARACAJU

    146.898.906

    22.448.183

    124.450.722

    185.759.135

    142.570.257

    43.188.879

    0

    50.000.000

    100.000.000

    150.000.000

    200.000.000

    ATIVO FINANCEIRO PASSIVO FINANCEIRO SUPERAVIT

    2.009 2.010

    26,45%

    92,39%

    14,56%0,00%

    20,00%

    40,00%

    60,00%

    80,00%

    100,00%

    ATIVO FINANCEIRO PASSIVO FINANCEIRO SUPERAVIT

    %2009/2010

  • ESTADO DE SERGIPE

    PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU Página:012

    SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS

    LIMITES MÁXIMOS E MÍNIMOS PREVISTO NA LEGISLAÇÃO

    Na tabela 8 demonstramos a evolução da Receita Corrente Líquida nos últimos doze meses, ou seja Jan/10 a Dez/10, com crescimento de 14,36% no período apurado.

    LRF, Art.53,inciso I - Anexo IIITOTAL NOS

    JAN/10 FEV/10 MAR/10 ABR/10 MAI/10 JUN/10 JUL/10 AGO/10 SET /10 OUT/10 NOV/10 DEZ/10 DOZE MESES

    76.899.349,89 61.316.955,04 86.471.721,93 66.725.091,06 68.108.708,68 75.269.585,00 67.068.360,07 74.840.996,59 68.840.672,64 69.340.803,99 71.810.930,89 92.013.604,26 878.706.780,04

    17.610.686,24 14.984.195,11 34.068.264,34 17.581.615,18 16.974.042,34 18.117.204,87 17.197.204,76 17.428.678,42 17.416.447,84 15.623.664,21 15.226.026,18 19.507.391,49 221.735.420,98

    1.867.554,34 2.659.479,53 19.726.592,35 3.833.443,70 3.680.353,51 3.672.647,59 3.058.335,82 2.985.581,64 2.137.614,46 1.532.174,79 966.433,08 1.042.540,48 47.162.751,29

    8.308.455,25 8.263.956,14 9.160.285,65 9.527.214,05 9.169.958,97 9.174.395,22 9.734.594,03 9.377.595,78 10.188.152,33 9.785.126,64 9.970.091,10 10.684.402,73 113.344.227,89

    5.464.302,01 1.047.593,31 1.118.709,25 939.544,23 1.006.003,90 1.167.703,47 1.027.573,71 1.261.339,37 1.138.624,52 1.111.910,60 1.088.882,18 2.201.137,11 18.573.323,66

    1.359.307,70 2.059.049,61 1.916.478,52 2.471.108,30 2.106.490,29 2.883.690,36 2.384.921,71 2.888.553,50 2.669.154,39 2.204.823,93 2.210.564,41 4.255.972,73 29.410.115,45

    611.066,94 954.116,52 2.146.198,57 810.304,90 1.011.235,67 1.218.768,23 991.779,49 915.608,13 1.282.902,14 989.628,25 990.055,41 1.323.338,44 13.245.002,69

    1.452.593,20 1.941.651,64 1.736.584,39 1.731.512,42 1.746.253,07 1.745.383,21 1.812.944,64 1.705.402,37 1.751.677,33 1.745.689,33 1.759.791,05 3.553.770,13 22.683.252,78

    873.281,49 952.490,12 1.278.046,15 832.851,53 928.974,42 1.116.890,48 1.849.748,35 1.535.468,00 1.408.474,08 1.782.503,60 880.387,18 2.029.072,23 15.468.187,63

    8.547,00 6.344,81 6.904,40 (816,45) 750,00 660,00 8.319,60 1.080,00 790,50 489,75 180,10 1.740,00 34.989,71

    53.558.186,19 40.244.241,62 45.768.142,69 44.026.922,61 45.002.075,30 51.025.415,82 43.160.940,47 50.134.125,87 45.034.858,32 46.885.895,44 50.571.399,79 61.670.465,13 577.082.669,25

    10.143.802,02 12.384.851,46 9.200.162,87 11.023.175,41 13.482.718,71 11.409.130,17 7.064.285,12 11.299.211,08 9.818.383,58 10.430.954,54 12.504.257,84 21.734.413,73 140.495.346,53

    8.927.165,82 6.715.061,64 9.505.353,96 7.775.701,22 8.555.076,35 12.580.357,10 8.409.217,28 10.259.057,56 7.935.610,81 9.953.731,03 12.206.751,66 13.213.268,32 116.036.352,75

    968.632,35 1.691.461,85 2.333.573,76 2.164.084,87 2.241.331,04 2.271.110,61 2.827.085,22 3.084.360,34 2.884.804,93 2.718.259,28 2.646.902,67 927.846,30 26.759.453,22

    245,34 118,02 108,14 0,00 12,50 612,16 482,30 373,45 507,84 4.991,96 263,34 160,72 7.875,77

    33.250,47 33.250,47 33.250,47 33.250,47 33.250,47 33.250,47 33.250,47 33.250,47 33.158,19 33.158,19 33.158,19 33.158,19 398.636,52

    12.295,03 0,00 14.843,97 8.042,87 9.179,91 9.555,83 9.410,88 8.509,48 10.081,37 10.331,27 10.729,79 11.618,39 114.598,79

    4.071.384,91 4.228.558,23 4.034.769,38 4.118.797,07 4.871.665,09 5.216.026,24 3.696.420,97 4.356.920,13 4.279.117,44 4.424.356,59 4.696.591,18 6.548.280,90 54.542.888,13

    14.948.051,12 10.354.076,58 13.968.377,75 12.677.794,27 12.390.733,28 11.269.822,47 13.801.927,91 11.892.860,97 11.989.066,91 12.638.907,52 12.681.381,74 14.140.364,59 152.753.365,11

    14.453.359,13 4.836.863,37 6.677.702,39 6.226.076,43 3.418.107,95 8.235.550,77 7.318.860,32 9.199.582,39 8.084.127,25 6.671.205,06 5.791.363,38 5.061.353,99 85.974.152,43

    2.419.723,39 2.474.603,11 2.975.546,69 2.092.295,26 2.400.744,61 2.323.714,25 2.390.654,53 2.492.543,92 2.573.410,79 2.507.474,68 2.311.093,18 3.642.551,17 30.604.355,58

    486.590,07 288.724,17 244.174,86 232.953,59 673.361,56 484.072,21 275.026,04 1.134.950,30 217.631,60 362.654,91 660.586,48 1.196.668,21 6.257.394,00

    489.742,31 424.704,46 394.058,41 227.756,92 382.507,38 456.244,16 373.521,68 408.747,71 437.382,18 432.432,07 401.466,93 411.945,90 4.840.510,11

    5.468.791,27 6.105.937,15 5.953.448,89 5.931.653,95 6.609.896,76 7.005.591,67 5.745.818,40 6.623.593,18 5.862.077,53 1.745.689,33 11.876.069,57 9.542.817,75 78.471.385,45

    1.452.593,20 1.941.651,64 1.736.584,39 1.731.512,42 1.746.253,07 1.745.383,21 1.812.944,64 1.705.402,37 1.751.677,33 1.745.689,33 1.759.791,05 3.553.770,13 22.683.252,78

    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

    4.016.198,07 4.164.285,51 4.216.864,50 4.200.141,53 4.863.643,69 5.260.208,46 3.932.873,76 4.918.190,81 4.110.400,20 0,00 10.116.278,52 5.989.047,62 55.788.132,67

    71.430.558,62 55.211.017,89 80.518.273,04 60.793.437,11 61.498.811,92 68.263.993,33 61.322.541,67 68.217.403,41 62.978.595,11 67.595.114,66 59.934.861,32 82.470.786,51 800.235.394,59TABELA 8 NOTA Na apuração da RCL do mês de out/2010 não foi contabilizada a receita de Dedução para formação do Fundeb no valor de R$ 4.629.754,13, regularizada no mês de nov/2010. RCL 2009 ABR-MAR 679.631.511,33

    17,75%

    Cota-Parte do ICMS/Deson. LC 87/1996

    Compensação Financ. entre Regimes Previd.

    Cota-Parte do FPM

    Fonte:SEFIN/DIF/DICON

    Receita Diversas ref. Cancelamentos RP

    Dedução da Receita para Formação do Fundeb

    RCL ( I - II )

    Cota-Parte do ICMS

    Cota-Parte do IPVA

    Cota-Parte do ITR

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

    DEMONSTRATIVO DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA

    RECEITAS CORRENTES( I )

    Cota-Parte do IPI-Exportação 25% LC 61/1989

    EVOLUÇÃO DA RECEITA CORRENTE LIQUIDA REALIZADA NOS ÚLTIMOS 12 MESES

    Receita de Contribuições

    ESPECIFICAÇÃO

    Outras Receitas Tributárias

    Receita Tributária

    Contribuição Plano Seg. Social Servidor

    ITBI

    Valores pagos Lei Complementar 87/96,13.09.96

    Transferência do FUNDEB

    Transf.Sist Único de Saúde/SUS

    Receita Patrimonial

    Receita de Serviços

    Transferências Correntes

    Outras Receitas Correntes

    Rec.de Reg. de Terrenos(Emurb)

    DEDUÇÕES ( II )

    Outras Transferências Correntes

    Rec.de Vem. de Serviços(Emsurb)

    IPTU

    ISS

    IR

  • ESTADO DE SERGIPE PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU Página:013 SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS

    LIMITES MÁXIMOS E MÍNIMOS PREVISTO NA LEGISLAÇÃO - DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOALNa tabela 8 demonstramos a evolução das Despesas com Pessoal nos últimos doze meses, ou seja Dez /10 a Dez/10 x a Receita Corrente Liquida que esta na Tabela 9. A Despesa de Pessoal Liquida teve um crescimento de 17,96% apurado no período de dozes meses.

    jan/10 fev/10 mar/10 abr/10 mai/10 jun/10 jul/10 ago/10 set /10 out/10 nov/10 dez/10TOTAL

    29.416.871,91 34.607.745,52 31.285.323,01 36.085.100,43 34.285.555,60 37.032.784,81 36.333.292,94 36.634.262,82 37.490.474,95 34.492.044,69 35.551.395,52 54.805.278,26 438.020.130,464.858.243,94 5.390.552,79 5.164.304,01 5.531.590,49 5.602.664,67 5.712.294,87 5.669.859,92 6.177.865,76 5.995.101,85 5.584.535,92 5.678.095,50 8.315.969,40 69.681.079,12

    601.250,18 662.366,57 615.871,77 675.738,81 667.132,94 692.740,65 697.074,17 700.192,77 718.138,99 685.277,85 656.421,85 971.040,29 8.343.246,840,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.068,67 1.068,67 6.574,85 8.308,22 17.020,410,00 0,00 11.488,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11.488,34

    42.044,94 38.027,98 40.687,21 40.746,77 40.481,41 40.317,55 40.126,64 40.908,88 40.764,52 40.467,50 40.325,01 40.448,80 485.347,2117.937.960,49 21.032.832,39 19.233.902,37 21.097.454,99 21.132.641,06 23.384.941,36 22.513.022,80 22.541.102,83 22.011.972,48 20.420.963,79 21.251.190,86 31.398.091,26 263.956.076,68

    393.059,11 692.946,91 667.438,29 623.470,84 654.972,05 661.807,69 754.670,50 679.115,64 677.031,65 674.634,32 746.178,58 1.422.601,46 8.647.927,04205.112,20 200.691,69 205.945,61 237.764,87 226.450,62 237.013,13 220.266,17 200.065,26 233.336,80 233.157,57 225.821,17 227.729,91 2.653.355,00

    0,00 821.255,50 0,00 0,00 0,00 304.060,87 429.492,87 0,00 1.462.681,44 0,00 0,00 1.354.248,32 4.371.739,002.809.238,19 2.852.046,03 2.683.998,05 2.734.586,39 2.715.926,97 2.739.791,20 3.019.917,40 2.887.487,27 2.830.666,62 2.776.205,30 3.566.358,39 4.583.778,19 36.200.000,00

    186.278,61 187.016,61 205.738,15 167.381,63 162.802,73 162.440,73 162.807,41 162.440,73 298.247,47 276.431,32 202.400,84 166.505,98 2.340.492,2175.420,79 42.904,52 2.406,96 2.234,17 271,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22.717,36 145.954,844.270,03 14.803,59 11.570,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34.146,80 17.036,77 0,00 8.697,74 90.525,79

    36.875,34 59.046,93 84.541,93 73.168,19 67.680,39 80.182,24 121.728,14 192.733,60 125.651,19 114.126,61 159.388,89 164.695,43 1.279.818,882.267.118,09 2.613.254,01 2.357.429,46 4.900.963,28 3.014.531,72 3.017.194,52 2.704.326,92 3.052.350,08 3.061.666,47 3.668.139,07 3.018.639,58 6.120.445,90 39.796.059,10

    1.289.597,21 1.465.823,47 1.485.929,22 1.461.104,73 1.464.117,72 1.919.657,02 1.607.966,71 1.511.327,80 1.604.039,67 1.555.445,83 1.963.989,10 1.997.001,60 19.326.000,08271.756,79 270.846,97 273.385,20 283.044,30 286.670,62 323.152,06 333.021,18 338.047,78 335.867,07 310.049,48 326.381,64 420.032,75 3.772.255,8464.358,20 64.358,22 71.883,10 69.945,00 68.853,20 69.211,10 73.105,42 73.118,21 76.615,73 70.046,45 70.046,45 84.746,27 856.287,35

    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 11.488,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11.488,34

    280,00 262,50 262,50 262,50 262,50 262,50 262,50 262,50 262,50 245,00 245,00 245,00 3.115,00934.923,62 901.914,36 917.451,84 914.294,62 916.423,24 1.329.615,59 921.531,17 974.217,29 958.487,54 964.136,49 1.354.841,37 949.649,24 12.037.486,37

    9.551,14 192.850,59 186.133,67 181.998,86 177.864,94 186.521,69 263.375,67 109.551,09 183.882,56 179.136,67 194.086,59 498.741,31 2.363.694,780,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

    4.457,43 8.745,15 2.406,96 2.234,17 271,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18.114,754.270,03 14.803,59 11.570,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34.146,80 17.036,77 0,00 8.697,74 90.525,79

    0,00 2.117,69 2.161,53 0,00 4.446,90 0,00 2.926,51 2.161,53 2.161,53 2.161,53 2.161,53 3.133,11 23.431,860,00 9.924,40 9.185,22 9.325,28 9.325,28 10.894,08 13.744,26 13.969,40 12.615,94 12.633,44 16.226,52 31.756,18 149.600,00

    26.674.681,50 31.200.270,41 28.062.809,40 32.892.483,28 31.075.184,81 33.367.744,58 32.912.381,59 33.417.532,65 34.134.757,95 31.190.909,53 31.827.615,37 49.254.506,53 396.010.877,604.586.487,15 5.119.705,82 4.890.918,81 5.248.546,19 5.315.994,05 5.389.142,81 5.336.838,74 5.839.817,98 5.659.234,78 5.274.486,44 5.351.713,86 7.895.936,65 65.908.823,28

    536.891,98 598.008,35 543.988,67 605.793,81 598.279,74 623.529,55 623.968,75 627.074,56 641.523,26 615.231,40 586.375,40 886.294,02 7.486.959,490,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.068,67 1.068,67 6.574,85 8.308,22 17.020,410,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

    41.764,94 37.765,48 40.424,71 40.484,27 40.218,91 40.055,05 39.864,14 40.646,38 40.502,02 40.222,50 40.080,01 40.203,80 482.232,2117.003.036,87 20.130.918,03 18.316.450,53 20.183.160,37 20.216.217,82 22.055.325,77 21.591.491,63 21.566.885,54 21.053.484,94 19.456.827,30 19.896.349,49 30.448.442,02 251.918.590,31

    383.507,97 500.096,32 481.304,62 441.471,98 477.107,11 475.286,00 491.294,83 569.564,55 493.149,09 495.497,65 552.091,99 923.860,15 6.284.232,26205.112,20 200.691,69 205.945,61 237.764,87 226.450,62 237.013,13 220.266,17 200.065,26 233.336,80 233.157,57 225.821,17 227.729,91 2.653.355,00

    0,00 821.255,50 0,00 0,00 0,00 304.060,87 429.492,87 0,00 1.462.681,44 0,00 0,00 1.354.248,32 4.371.739,002.809.238,19 2.852.046,03 2.683.998,05 2.734.586,39 2.715.926,97 2.739.791,20 3.019.917,40 2.887.487,27 2.830.666,62 2.776.205,30 3.566.358,39 4.583.778,19 36.200.000,00

    186.278,61 187.016,61 205.738,15 167.381,63 162.802,73 162.440,73 162.807,41 162.440,73 298.247,47 276.431,32 202.400,84 166.505,98 2.340.492,2170.963,36 34.159,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22.717,36 127.840,09

    0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0036.875,34 56.929,24 82.380,40 73.168,19 63.233,49 80.182,24 118.801,63 190.572,07 123.489,66 111.965,08 157.227,36 161.562,32 1.256.387,02

    2.267.118,09 2.603.329,61 2.348.244,24 4.891.638,00 3.005.206,44 3.006.300,44 2.690.582,66 3.038.380,68 3.049.050,53 3.655.505,63 3.002.413,06 6.088.689,72 39.646.459,10(1.452.593,20) (1.941.651,64) (1.736.584,39) (1.731.512,42) (1.746.253,07) (1.745.383,21) (1.812.944,64) (1.705.402,37) (1.751.677,33) (1.745.689,33) (1.759.791,05) (3.553.770,13) (22.683.252,78)(1.452.593,20) (1.941.651,64) (1.736.584,39) (1.731.512,42) (1.746.253,07) (1.745.383,21) (1.812.944,64) (1.705.402,37) (1.751.677,33) (1.745.689,33) (1.759.791,05) (3.553.770,13) (22.683.252,78)71.430.558,62 55.211.017,89 80.518.273,04 60.793.437,11 61.498.811,92 68.263.993,33 61.322.541,67 68.217.403,41 62.978.595,11 67.595.114,66 59.934.861,32 82.470.786,51 800.235.394,59

    39,15% 59,17% 36,70% 56,51% 52,91% 51,69% 56,29% 51,20% 56,75% 48,44% 56,38% 62,15% 51,90%1,81% 2,65% 1,85% 2,40% 2,38% 2,81% 2,62% 2,22% 2,55% 2,30% 3,28% 2,42% 2,42%

    37,34% 56,51% 34,85% 54,11% 50,53% 48,88% 53,67% 48,99% 54,20% 46,14% 53,10% 59,72% 49,49%TABELA 9

    Ressarcimento de Despesas de Obrigações Patronais

    Outras Despesas de Pessoal ContribuiçõesSentenças JudiciaisDespesas de Exercícios

    Vencimentos e Vantagens Fixas - Obrigações PatronaisOutras Despesas Variáveis -

    Obrigações PatronaisEXECUTIVO PESSOAL E ENCARGOS Aposentadorias e Reformas

    Sentenças JudiciaisDespesas de Exercícios

    Indenizações Restituições

    PensõesContratação por Tempo Outros Benefícios PrevidenciáriosSalário-Família

    Salário-FamíliaVencimentos e Vantagens Fixas -

    Ind. Restituições TrabalhistasRessarcimento de Despesas de

    Obrigações PatronaisOutras Despesas Variáveis - Outras Despesas de Pessoal Contribuições

    Aposentadorias e ReformasPensõesContratação por Tempo Outros Benefícios Previdenciários

    Contratação por Tempo Outros Benefícios Salário-FamíliaVencimentos e Vantagens Obrigações PatronaisOutras Despesas Variáveis - Outras Despesas de Pessoal

    RCL

    ContribuiçõesSentenças JudiciaisDespesas de Exercícios Indenizações Restituições Ressarcimento de Despesas Obrigações PatronaisLEGISLATIVO PESSOAL E ENCARGOS

    Pensões

    PESSOAL E ENCARGOS Aposentadorias e Reformas

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

    DESPESA N/

    DESPESA DE PESSOAL - CONSOLIDADA

    % EXECUTIVO X RCL

    Inat.Pensões c/Rec.Vinc.

    % TDP X RCL% LEGISLATIVO X RCL

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    DESCRIÇÃO jan/10 fev/10 mar/10 abr/10 mai/10 jun/10 jul/10 ago/10 set/10 out/10 nov/10 dez/10 TOTAL

    TDP 39,15% 59,17% 36,70% 56,51% 52,91% 51,69% 56,29% 51,20% 56,75% 48,44% 56,38% 62,15% 51,90%

    LEGISLATIVO 1,81% 2,65% 1,85% 2,40% 2,38% 2,81% 2,62% 2,22% 2,55% 2,30% 3,28% 2,42% 2,42%

    EXECUTIVO 37,34% 56,51% 34,85% 54,11% 50,53% 48,88% 53,67% 48,99% 54,20% 46,14% 53,10% 59,72% 49,49%

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

    GRÁFICO DO COMPROMETIMENTO DA DESPESA COM PESSOAL NOS ÚLTIMOS DOZE MESES JAN/DEZ/2010

    39,15%

    59,17%

    36,70%

    56,51%

    52,91%51,69%

    56,29%

    51,20%

    56,75%

    48,44%

    56,38%

    62,15%

    51,90%

    1,81% 2,65% 1,85% 2,40% 2,38%2,81% 2,62% 2,22% 2,55% 2,30%

    3,28% 2,42% 2,42%

    37,34%

    56,51%

    34,85%

    54,11%

    50,53%48,88%

    53,67%

    48,99%

    54,20%

    46,14%

    53,10%

    59,72%

    49,49%

    0,00%

    10,00%

    20,00%

    30,00%

    40,00%

    50,00%

    60,00%

    70,00%

    jan/10 fev/10 mar/10 abr/10 mai/10 jun/10 jul/10 ago/10 set/10 out/10 nov/10 dez/10 TOTAL

    TDP LEGISLATIVO EXECUTIVO

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    LIMITES MÁXIMOS E MÍNIMOS PREVISTO NA LEGISLAÇÃO

    RESULTADO NOMINAL , PRIMÁRIO E DÍVIDA CONSOLIDADA L ÍQUIDA

    Nas tabelas 10, 11 e 12 apresentamos o Resultados Nominal, Primário e a Dívida Consolidada Líquida até o mês de DEZEMBRO/2010.

    ESPECIFICAÇÃO SL:31/12/09 SL:31/12/10 VALOR ESPECIFICAÇÃO SLDEZ/09 SL.DEZ/2010 %DEZ09/DEZ/10

    DÍVIDA CONSOLIDADA 153.296.845,86 138.020.163,96 RPNP 48.285.349,98 DÍVIDA CONSOLIDADA - DC ( I ) 105.922.814,74 138.020.163,96 30,30%

    DEDUÇÕES 61.344.381,60 58.453.879,56 DEP. CONSIGANÇÕES 9.636.857,12 Dívida Mobiliária 0,00 0,00 0,00%

    Ativo Disponivel 76.667.337,26 84.600.863,22 DÍVIDA BANCPARIA 25.317.981,54 Dívida Contratual 27.890.395,60 25.317.981,54 -9,22%

    Havares Financeiros 0,00 2.565.134,06 PARCELAMENTO/INSS 37.356.281,83 Precatórios posteriores a 5.5.2000 42.720.296,73 75.345.900,59 76,37%

    (-)Restos a Pagar Processados 15.322.955,66 28.712.117,72 PRECATÓRIOS 75.345.900,59 Operações de Crédito Inferiores a 12 meses 0,00 0,00 0,00%

    DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA 91.952.464,26 79.566.284,4 0 OUTRAS DÍVIDAS 0,00 Parcelamento de Dívidas 35.312.122,41 37.356.281,83 5,79%

    RESULTADO NOMINAL (12.386.179,86) TOTAL DA DIVIDA 195.942.371,06 De Tributos 0,00 0,00 0,00%

    META LDO RSULTADO NOMINAL - LDO (6.000.000,00) De Contribuições Sociais 35.312.122,41 37.356.281,83 5,79%

    TABELA 10 (+)RECEITA CORRENTES 864.699.582,37 Previdenciárias 35.312.122,41 37.356.281,83 5,79%

    (+)RECEITA INTRA 42.629.797,66 Outras Dívidas 0,00 0,00 0,00%

    (-)FUNDEB 55.788.132,67 DEDUÇÕES ( II ) 61.507.311,12 58.453.879,56 -4,96%

    ESPECIFICAÇÃO PREVISÃO JAN-DEZ- 2010 (-)RECEITA PATRIMONIAL 12.558.728,22 Ativo Disponível 7.836.518,14 84.600.863,22 979,57%

    RECEITAS PRIMÁRIAS CORRENTES 815.675.144,00 838.982.519,14 (=)RCOPL 838.982.519,14 Havares Financeiros 68.815.500,42 2.565.134,06 -96,27%

    RECEITAS PRIMÁRIAS DE CAPITAL 62.603.272,00 21.414.762,34 (+)RECEITA DE CAPITAL 23.414.791,77 (-) Restos a Pagar Processados 15.144.707,44 28.712.117,72 89,59%

    RECEITA PRIMÁRIA TOTAL 878.278.416,00 860.397.281,48 (-) OPERAÇÃO DE CR 1.981.229,25 OBRIGAÇÕES NÃO INTEGRANTES DA DC 47.434.031,09 57.922 .207,10 22,11%

    DESPESAS PRIMÁRIAS CORRENTES 791.858.288,00 802.182.478,38 (-)ALIENAÇÃO 18.800,18 Precatórios anteriores a 5.5.2000 2.047.551,73 0,00 -100,00%

    DESPESAS PRIMÁRIAS CAPITAL 143.095.353,00 59.566.022,39 (=)RCAPL 21.414.762,34 Outras Obrigações = (Depositos + RPNP) 45.386.479,36 57.922.207,10 27,62%

    RESERVA DE CONTIGÊNCIAS 11.069.775,00 0,00 (+)DESPESA CORRENTES 763.942.653,27 DÍVIDA CONSOLID. LÍQUIDA (DCL) (III)= (I - II) 44.41 5.503,62 79.566.284,40 79,14%

    DESPESA PRIMÁRIA TOTAL 946.023.416,00 861.748.500,77 (+)DSPESA INTRA 39.796.059,10 RECEITA CORRENTE LÍQUIDA -RCL 699.773.725,45 800.235. 394,59 14,36%

    RESULTADO PRIMÁRIO (67.745.000,00) (1.351.219,29) (-)DESPESA C/JUROS 1.556.233,99 % da DC sobre a RCL (I/RCL) 15,14% 17,25% 13,94%

    META LDO RSULTADO PRIMÁRIO - LDO (67.745.000,00) (=)DCOPL 802.182.478,38 % da DC sobre a RCL (III/RCL) 6,35% 9,94% 56,65%

    TABELA 11 (+)DESPESA CAPITAL 70.567.540,93 TABELA 12

    (-)DESPESA AMORTIZ. 11.001.518,54

    (-)DESPESA INV.FIN. 0,00

    (=)DCAPL 59.566.022,39

    DEZ/10 Previsão LDO

    Resultado Nominal (12.386.180) (6.000.000)

    Resultado Primário -1.351.219 (67.745.000)

    Dívida Consolidada 138.020.164 137.000.000

    Dívida Consolidada Liquida 79.566.284 68.000.000

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

    DEMONSTRATIVO DA DÍVIDA CONSOLIDADA

    GRÁFICO DO RESULTADO NOMINAL, PRIMÁRIO E DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA

    RESULTADO NOMINAL

    RESULTADO PRIMÁRIO

    (100.000.000)

    0

    100.000.000

    200.000.000

    DEZ/10 (12.386.180) -1.351.219 138.020.164 79.566.284

    Previsão LDO (6.000.000) (67.745.000) 137.000.000 68.000.000

    Resultado Nominal Resultado Primário Dívida Consolidada Dívida Consolidada Liquida

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    LIMITES MÁXIMOS E MÍNIMOS PREVISTO NA LEGISLAÇÃO

    APLICAÇÃO EM EDUCAÇÃO E SAÚDE

    DEMONSTRATIVO DA APLICAÇÃO DEMONSTRATIVO DA APLICAÇÃONA MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO NAS AÇÕES DE SERVIÇOS PÚBLICOS DE SAÚDE

    Nas Tabelas 13 e 14 demonstramos a aplicação em Manutenção e Desenvolvimento do Ensino e em Ações de Serviços Públicos de Saúde que, até DEZEMBRO/10, pela Prefeiturade Aracaju, que correspondeu respectivamente em 29,04% e 17,03%.

    EDUCAÇÃO SAÚDEI - QUADRO DE DEMONSTRAÇÃO DA RECEITA DEZEMBRO NO EXERCÍCIO I - QUADRO DE DEMONSTRAÇÃO DA R ECEITA DEZEMBRO NO EXERCÍCIO

    TIPO DE RECEITA R$ R$ TIPO DE RECEITA R$ R$

    IPTU 966.433,08 47.162.751,29 IPTU 966.433,08 47.162.751,29ITBI 2.210.564,41 29.410.115,45 ITBI 2.210.564,41 29.410.115,45ISS 9.970.091,10 113.344.227,89 ISS 9.970.091,10 113.344.227,89IRRF 1.088.882,18 18.573.323,66 IRRF 1.088.882,18 18.573.323,66Cota-Parte do FPM 12.504.257,84 134.521.930,04 Cota-Parte do FPM 12.504.257,84 134.521.930,04Cota-Parte do IPI - Exportação 10.729,79 114.598,79 Cota-Parte do IPI - Exportação 10.729,79 114.598,79Cota-Parte do ITR 263,34 7.875,77 Cota-Parte do ITR 263,34 7.875,77Cota-Parte do ICMS 12.206.751,66 116.036.352,75 Cota-Parte do ICMS 12.206.751,66 116.036.352,75Cota-Parte do IPVA 2.646.902,67 26.759.453,22 Cota-Parte do IPVA 2.646.902,67 26.759.453,22Desoneração do ICMS ( Lei Complementar nº 87/96) 33.158,19 398.636,52 Desoneração do ICMS ( Lei Complementar nº 87/96) 33.158,19 398.636,52Dívida Ativa dos impostos 1.197.283,23 16.260.114,95 Dívida Ativa dos impostos 1.197.283,23 16.260.114,95Multas, Juros e Atualização Mon. dos impostos, inclusive de sua Dívida Atva 397.466,59 5.404.062,70 Multas, Juros e Atualização Mon. dos impostos, inclusive de sua Dívida Atva 397.466,59 5.404.062,70TOTAL (A) 43.232.784,08 507.993.443,03 TOTAL (A) 43.232.784,08 507.993.443,03II - QUADRO DE DEMONSTRAÇÃO DAS DESPESAS II - QUADRO DE DEMONSTRAÇÃO DAS DESPESASTIPO DE DESPESAS* R$ R$ TIPO DE DESPESAS* R$ R$Despesas Correntes 16.229.624,86 139.815.425,57 Despesas Correntes 11.402.368,64 84.324.397,76Pessoal e Encargos Sociais 14.752.240,46 124.452.484,73 Pessoal e Encargos Sociais 4.831.564,79 73.849.560,05Outras Despesas Correntes 1.477.384,40 15.362.940,84 Outras Despesas Correntes 6.570.803,85 10.474.837,71Despesas de Capital 1.414.709,52 5.410.913,19 Despesas de Capital 460,00 17.237,60Investimentos 1.414.709,52 5.410.913,19 Investimentos 460,00 17.237,60TOTAL(B)* 17.644.334,38 145.226.338,76 TOTAL(B) 11.402.828,64 84.341.635,36Valor Mínimo de Aplicação - Lei Orgânica e CF 25% 10.808.196,02 126.998.360,76 Valor Mínimo de Aplicaçã o - Lei Orgânica e EC Nº 29 15% 6.484.917,61 76.199.016,45DESPESAS COM PAGAMENTO RESTOS A PAGAR 48.903,16 2.275.832,75 DESPESAS COM PAGAMENTO RESTOS A PAGAR 50.021,50 2.186.651,87TOTAL DA DESPESA ( C ) 17.693.237,54 147.502.171,51 TOTAL DA DESPESA ( C ) 11.452.850,14 86.528.287,23Percentual Aplicado na MDE ( C ) / ( A ) 40,93% 29,04% Percentual Aplicado na ASPS ( C ) / ( A ) 26,49% 17,03%TABELA 13 0,00 TABELA 14

    * DEDUÇÃO NA DESPESA COM O GANHO DO FUNDEB R$ 00

    * DEDUÇÃO NA DESPESA PROGRMA MERANDA ESCOLAR R$3.463.281,66

    * INCLUÍDA A DESPESA COM INATIVOS E PENSÕES MAGISTÉRIO R$ 24.018.589,63

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

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    LIMITES MÁXIMOS E MÍNIMOS PREVISTO NA LEGISLAÇÃO

    FUNDEB/2010

    DEMONSTRATIVO DA APLICAÇÃOFUNDO DE MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DA EDUCAÇÃO B ÁSICA E DE VALORIZAÇÃO DOS PROFISSIONAIS DA EDUCAÇÃ O

    Na Tabela 15 demonstramos a aplicação No Fundo de Desenvolvimento de Educação Básica - Fundeb pela Prefeitura de Aracaju no exercício de 2010.que correspondeu até o mês de Dezembro/2010 a 97,47% e o Grafico dos indices alcançados nos exercicios de 2006 a 2010

    FUNDEB/2010 GRÁFICO DOS ÍNDICES ALCANÇADOS PELA PR EFEITURA EM EDUCAÇÃO E SAÚDE - 2006-2010

    SALDO DISPONÍVEL NA CONTA DO ANO ANTERIOR R$ 1.675.558,58

    RECEITA DEZEMBRO No Exercício

    RECEITA ORÇAMENTÁRIA ARRECADA (A) 6.561.760,68 54.690.053,24

    Transferências de recursos do FUNDEB 6.548.280,90 54.542.888,13

    Complementação da União ao FUNDEB 0,00 0,00

    Rendimento de Aplicação Financeira 13.479,78 147.165,11

    DESPESA ORÇAMENTÁRIA EMPENHADA E PAGA (B) 6.828.129,31 54.380.710,49

    Remuneração dos profissionais do magistério 6.781.163,40 53.851.533,67

    Salário ou vencimentos brutos 6.435.126,44 51.961.731,17

    Encargos Patronais 288.812,84 1.141.329,16

    Outras Despesas Variáveis - Pessoal Civil 57.224,12 748.473,34

    Remuneração dos demais servidores 0,00 0,00

    Salário ou vencimentos brutos 0,00 0,00

    Encargos Patronais 0,00 0,00

    Outras (especificar) 0,00 0,00 -

    Outras despesas 46.965,91 529.176,82

    Diárias 0,00 0,00

    Material de Consumo 0,00 0,00

    Serviços prestados por pessoa física 0,00 0,00

    Serviços prestados por pessoa jurídica 0,00 0,00

    Aquisição de equipamentos e material permanente 0,00 0,00 Ampliação da rede física 0,00 0,00

    Obrigações Tributárias e Contributivas 46.965,91 529.176,82 Limite dez/10 dez/09 dez/08 dez/07 ###

    Obras e Instalações 0,00 0,00 Manutenção e Desenvol. do Ensino25% 29,04% 28,01% 26,31% 28,48% ###

    Despesas de Exercício Anteriores 0,00 0,00 Remuneração Fundef/Fundeb 60% 98,47% 99,05% 92,66% 99,79% ###OUTROS RECEBIMENTOS 718.897,87 3.265.426,71 Ações e Serviços Públicos de Saúde15% 17,03% 17,82% 18,82% 19,23% ###OUTROS PAGAMENTOS 718.897,87 3.262.994,28 SALDO ATUAL DISPONIVEL NA CONTA BANCÁRIA 1.987.333,76RECURSOS APLICADOS NA REMUNERAÇÃO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO 98,47%

    TABELA 15

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

    25%29,04% 28,01% 26,31%

    28,48%

    60%

    98,47% 99,05%

    92,66%

    99,79%

    15%17,03% 17,82% 18,82%

    19,23%

    0%

    20%

    40%

    60%

    80%

    100%

    120%

    Limite dez/10 dez/09 dez/08 dez/07

    Manutenção e Desenvol. do Ensino Remuneração Fundef/Fundeb Ações e Serviços Públicos de Saúde

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    Milhões R$

    RECEITA DESPESA RESULT.ORÇ. R.NOMINAL R.PRIMÁRIO DC DCL RC L/12M DTP/12M AT/FIN. PAS/FIN ATIVO REAL LIQ EDUCAÇÃO SAÚ DE

    79.531.079 91.640.020 (12.108.941) 15.027.916 -12.576.700 105.922.815 44.578.433 699.773.725 352.095.552 146.898.906 22.448.183 198.398.456 120.408.603 76.595.449

    90.467.284 99.054.633 -8.587.348 -12.386.180 -67.745.000 138.020.164 79.566.284 800.235.395 415.336.878 185.759.135 43.188.879 232.391.407 147.502.172 86.528.287

    13,75% 8,09% -29,08% -182,42% 438,65% 30,30% 78,49% 14,36% 17,96% 26,45% 92,39% 17,13% 22,50% 12,97%

    FONTE:SEFIN/DIF/DICON

    43,72%

    DEZ/09

    DEZ/10

    %DEZ/09/DEZ/10

    53.574.768

    76.997.468

    MÊS SALDO RP

    COMPARATIVO DOS RESULTADOS DE BALANCETE JAN/09/JAN/ 10

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

    -200.000.000

    -100.000.000

    0

    100.000.000

    200.000.000

    300.000.000

    400.000.000

    500.000.000

    600.000.000

    700.000.000

    800.000.000

    900.000.000

    RECEITA DESPESA RESULT.ORÇ. R.NOMINAL R.PRIMÁRIO DC DCL RCL/12M DTP/12M AT/FIN. PAS/FIN ATIVO REAL LIQ EDUCAÇÃO SAÚDE SALDO RP

    DEZ/09 DEZ/10

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    SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS

    CONSIDERAÇÕES FINAIS DO RELATÓRIO

    O Relatório em questão evidência o grande zelo que é dedicado pela nossa equipe na administração dos recursos públicos sob nossa responsabilidade, em especial no que tange aregularidade dos procedimentos formais exigidos, senão vejamos:

    Durante o mês de Dezembro de 2010, a gestão orçamentária obedeceu fielmente as prescrições da Lei Municipal nº 3.807 de 16 de dezembro de 2009.Todas as modificações proces-sadas na Programação Inicial, através da abertura de créditos suplementares, foram devidamente autorizadas pela Lei Orçamentária.

    Os limites de gastos com pessoal em relação à receita corrente líquida foram rigorosamente observados, havendo um comprometimento de 51,35% no acumulado dos 12 meses assim distribuidos ( Poder Executivo com 49,49%) e ( Poder Legislativo com 2,42%)apurados até Dezembro/2010.

    A Prefeitura Municipal aplicou 147.502 milhões na Manutenção e Desenvolvimento do Ensino representando 29,01% das receitas resultantes de impostos, compreendidas as provenientes de transferências constitucionais, prevista na CF.

    A Prefeitura aplicou 86.528 milhões em Financiamento das Ações e Serviços Públicos de Saúde, representando 17,03% do total das receitas arrecadadas de impostos e transferênciasconstitucionais, conforme EC 29/2000.

    Com base na Resolução nº 43/01, do Senado Federal, o Município de Aracaju teve seu dispêndio mensal com amortização, juros, e demais encargos da dívida dentro dos limites ali estabelecidos.

    O Resultado nominal e primário no mês de Dezembro/2010, ficaram dentro das metas fiscais estabelecidas, conforme legislação vigente.

    Concluímos este relatório na certeza de que os fundamentos de fato e de direito ora apresentados serão analisados por todos os cidadãos aracajuanos, e acatados como prova danossa responsabilidade na condução do erário público.

    Aracaju, 31 de Dezembro de 2010.

    JEFERSON DANTAS PASSOSSecretário Municipal de Finanças

    ANTONIO SILVA ROCHADiretor Financeiro Sefin

    RICARDO DE OLIVERIA NUNESCONTADOR CRC 3.195

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

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    SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS

    MÊS MÊS

    ESPECIFICAÇÃO NOVEMBRO DEZEMBRO

    FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DAS OPERAÇÕES

    INGRESSOS 68.926.746,15 90.467.284,39

    RECEITAS DERIVIDAS 20.271.373,60 28.954.502,24

    Receita Tributária 15.226.026,18 19.507.391,49

    Receita de Contribuições 5.045.347,42 9.447.110,75

    Outras Receitas Derividas 0,00 0,00

    RECEITAS ORIGINÁRIAS 3.191.660,46 5.673.363,40

    Receita Patrimonial 880.387,18 2.029.072,23

    Receita Agropecuária 0,00 0,00

    Receita Industrial 0,00 0,00

    Receita de Serviços 180,10 1.740,00

    Outras Receitas Originárias 2.311.093,18 3.642.551,17

    Remuneração das Disponobilidades 0,00 0,00

    TRANSFERÊNCIAS 45.463.712,09 55.839.418,75

    Intergovernamentais 45.463.712,09 55.839.418,75

    a Estados 0,00 0,00

    a Municípios 0,00 0,00

    intragovernamentais 0,00 0,00

    DESEMBOLSOS 61.029.840,60 91.643.000,64

    PESSOAL E OUTRAS DESPESAS CORRENTES POR FUNÇÃO 60.820.555,43 91.535.973,49

    LEGISLATIVA 2.505.134,15 3.293.350,66

    ADMINSTRAÇÃO 5.571.919,78 8.748.034,96

    SEGURANÇA PÚBLICA 481.564,62 1.003.438,71

    ASSISTÊNCIA SOCIAL 2.115.533,62 3.310.116,15

    PREVIDÊNCIA SOCIAL 6.213.276,44 9.227.493,31

    SAÚDE 19.835.430,20 27.326.433,32

    TRABALHO 280.200,63 704.949,57

    EDUCAÇÃO 10.908.164,62 15.593.989,91

    CULTURA 1.027.779,61 1.463.521,78

    URBANISMO 6.774.716,38 10.868.891,88

    HABITAÇÃO 1.238.037,47 2.485.953,48

    GESTÃO AMBIENTAL 4.833.674,99 4.620.702,31

    CIÊNCIA E TECNOLOGIA 0,00 0,00

    COMÉRCIO E SERVIÇOS 4.294,34 0,00

    TRANSPORTE 1.959.878,45 2.433.766,93

    DESPORTO E LAZER 115.973,50 161.394,98

    ENCARGOS ESPECIAIS (3.045.023,37) 293.935,54

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

    FLUXO DE CAIXA

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    SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS

    MÊS MÊS

    ESPECIFICAÇÃO NOVEMBRO DEZEMBRO

    JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 209.285,17 107.027,15

    Juros e Correção Monetária da Dívida Interna 0,00 0,00

    Juros e Correção Monetária da Dívida Externa 149.476,57 55.704,40

    Outros Encargos da Dívida 59.808,60 51.322,75

    TRANSFERÊNCIAS 0,00 0,00

    Intergovernamentais 0,00 0,00

    a Estados 0,00 0,00

    a Municípios 0,00 0,00

    Intragovernamentais 0,00 0,00

    FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DAS OPERAÇÕE S 7.896.905,55 -1.175.716,25

    FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS

    INGRESSOS 0,00 0,00

    ALIENAÇÃO DE BENS 0,00 0,00

    AMORTIZAÇÃO DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS CONCEDIDOS 0,00 0,00

    DESEMBOLSOS 0,00 0,00

    AQUISIÇÃO DE ATIVO NÃO CIRCULANTE 0,00 0,00

    CONCESSÃO DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS 0,00 0,00

    FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DE INVESTI MENTOS 0,00 0,00

    FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO

    INGRESSOS 0,00 0,00

    OPERAÇÃO DE CRÉDITO 0,00 0,00

    DESEMBOLSOS 859.486,27 889.970,26

    AMORTIZAÇÃO/REFINANCIAMENTO DA DÍVIDA 859.486,27 889.970,26

    FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DE FINANCI AMENTO (859.486,27) (889.970,26)

    APURAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA DO PERÍODO

    GERAÇÃO LÍQUIDA DE CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA 7.037.419,28 (2.065.686,51)

    CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA INICIAL 176.381.100,30 183.418.519,58

    CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA FINAL 183.418.519,58 181.352.833,07Fonte:SEFIN/DIF/DICON NOTA: 1 - Deduzido na despesa por Função Trabalho no Elemento 469071 R$ 30.127,45, Função Encargos Especias, elementos 329021, 329022, 469071, 769073 R$ 916.679,32,

    Função Habitação , elemento 329022 R$ 50.190,64 em Dez/10

    ARACAJU 31 DE DEZEMBRO DE 2010

    JEFERSON DANTA PASSOS RICARDO DE OLIVEIRA NUNES ANTONIO SILVA ROCHA SECRETÁRIO DE FINANÇAS CONTADOR CRC 3.195 DIRETOR FINANCEIRO

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

    FLUXO DE CAIXA

  • ESTADO DE SERGIPE

    PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU Página:022

    SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS

    ANEXO I

    RECEITAS VALOR - R$ DESPESAS VALOR - R$

    RECEITA CORRENTES 90.309.283,15 DESPESAS CORRENTES 93.894.392,29

    * Receitas Tributárias 19.507.391,49 * Pessoal e Encargos Sociais 46.860.710,09 * Receitas de Contribuições 3.553.770,13 * Juros e Encargos da Dívida 107.027,15 * Receitas Patrimonias 2.029.072,23 * Outras Despesas Correntes 40.806.209,15 * Receitas de Serviços 1.740,00 * Despesas Intra Orçamentária 6.120.445,90 * Transferências Correntes 61.670.465,13 * Outras Receitas Correntes 3.642.551,17 * Receitas Intra Orçamentária 5.893.340,62 * Dedução do Fundeb -5.989.047,62 SUPERÁVIT DO ORÇAMENTO CORRENTE 0,00

    DÉFICIT DO ORÇAMENTO CORRENTE 3.585.109,14RECEITAS DE CAPITAL 158.001,24 DESPESAS DE CAPITAL 5.160.240,51

    * Investimentos 4.270.270,25 * Operações de Créditos 0,00 * Inversões Financeiras 0,00 * Alienação de Bens 0,00 * Amortização da Dívida 889.970,26 * Transferências de Capital 158.001,24

    SUPERÁVIT DO ORÇAMENTO CAPITAL 0,00DÉFICIT DO ORÇAMENTÁRIO CAPITAL 5.002.239,27

    TOTAL 99.054.632,80 TOTAL 99.054.632,80

    * RECEITAS CORRENTES 90.309.283,15 * DESPESAS CORRENTES 93.894.392,29 * RECEITA DE CAPITAL 158.001,24 * DESPESAS DE CAPITAL 5.160.240,51 * DÉFICIT 8.587.348,41 * SUPERÁVIT 0,00

    TOTAL 99.054.632,80 TOTAL 99.054.632,80FONTE:SEFIN/DIF/DICON-SFI

    JEFERSON DANTAS PASSOS ANTONIO SILVA ROCHASECRETÁRIO MUNICIPAL DE FINANÇAS DIRETOR FINANCEIRO

    ARACAJU, 31 DE DEZEMBRO DE 2010

    RICARDO OLIVEIRA NUNESCONTADOR CRC 3.195

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

    SEGUNDO AS CATEGORIAS ECONÔMICAS

    RESUMO

    DEMONSTRATIVO DA RECEITA E DA DESPESA

  • ESTADO DE SERGIPE

    PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU Página:023

    SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS

    TÍTULOS PREVISÃO - R$ EXECUÇÃO NO MÊS- R$ EXECUÇÃO NO ANO- R$ DIFERENÇA - R$RECEITASRECEITAS CORRENTES 872.811.500,00 90.404.990,15 867.608.875,93 5.202.624,07 * RECEITAS TRIBUTÁRIAS 196.220.832,00 19.507.391,49 221.735.420,98 -25.514.588,98 * RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES 54.030.151,00 3.553.770,13 22.683.252,78 31.346.898,22 * RECEITAS PATRIMONIAIS 6.965.635,00 2.029.072,23 15.468.187,63 -8.502.552,63 * RECEITAS DE SERVIÇOS 118.250,00 1.740,00 34.989,71 83.260,29 * TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 586.195.172,00 61.670.465,13 577.082.669,25 9.112.502,75 * OUTRAS RECEITAS CORRENTES 29.281.460,00 3.642.551,17 30.604.355,58 -1.322.895,58RECEITAS DE CAPITAL 95.627.677,00 158.001,24 23.414.791,77 72.212.885,23 * OPERAÇÕES DE CRÉDITO 32.965.280,00 0,00 1.981.229,25 30.984.050,75 * ALIENAÇÕES DE BENS 59.125,00 0,00 18.800,18 40.324,82 * TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 62.603.272,00 158.001,24 21.414.762,34 41.188.509,66DEDUÇÃO DO FUNDEB 56.709.090,00 5.989.047,62 55.788.132,67 920.957,33RECEITAS INTRA -ORÇAMENTÁRIA 54.030.151,00 5.893.340,62 42.629.797,66 11.400.353,34SOMA 965.760.238,00 90.467.284,39 877.865.332,69 87.894.905,31DÉFICIT 0,00 8.587.348,41TOTAL 965.760.238,00 99.054.632,80 877.865.332,69 87.894.905,31

    TÍTULOS FIXAÇÃO - R$ EXECUÇÃO - R$ EXECUÇÃO NO ANO- R$ DIFERENÇA - R$

    DESPESASCRÉDITOSORÇAMENTÁRIOS E SUPLEMANTARES 965.760.238,00 99.054.632,80 874.306.553,30 91.453.684,70DESPESAS CORRENTES 822.552.905,56 87.773.946,39 763.942.953,27 58.609.952,29DESPESAS CAPITAL 95.463.667,44 5.160.240,51 70.567.540,93 24.896.126,51RESERVA CONTIGÊNCIA 2.032.668,00 0,00 0,00 2.032.668,00RESERVA CONTIGÊNCIA RPPS 197,00 0,00 0,00 197,00DESPESAS INTRA-ORÇAMENTÁRIA 45.710.800,00 6.120.445,90 39.796.059,10 5.914.740,90SOMA 965.760.238,00 99.054.632,80 874.306.553,30 91.453.684,70SUPERÁVIT 0,00 0,00 3.558.779,39 (46.268.070,34)TOTAL 965.760.238,00 99.054.632,80 877.865.332,69 45.185.614,36FONTE:SEFIN/DIF/DICON-SFI

    JEFERSON DANTAS PASSOS ANTONIO SILVA ROCHASECRETÁRIO MUNICIPAL DE FINANÇAS DIRETOR FINANCEIROCONTADOR CRC 3.195

    BALANCETE GERAL DEZEMBRO/2010

    BALANCETE ORÇAMENTÁRIO

    RICARDO OLIVEIRA NUNES

    ARACAJU, 31 DE DEZEMBRO DE 2010

  • ESTADO DE SERGIPE

    PREFEITURA MUNICIPAL DE ARA CAJU Página:024

    SECRETARIA MUNICIPAL DE FINA NÇAS

    VALOR VALOR VALOR VALOR - R$ VALOR - R$ VALOR - R$

    TÍTULOS RECEITA RECEITA VALOR - R$ TÍTULOS EMPENHADO LIQU IDADO PAGORECEITA ORÇAMENTÁRIA DESPESA ORÇAMENTÁRIARECEITA CORRENTES 90.404.990,15 90.404.990,15 90.404.990,15 01 - LEGISLATIVO 366.146,86 3.293.245,51 3.293.350,66

    02 - ADMINISTRAÇÃO 1.277.685,81 7.187.601,91 7.709.953,05

    * Receitas Tributárias 19.507.391,49 19.507.391,49 19.507.391,49 03 - ASSISTÊNCIA SOCIAL -1.232.636,15 2.780.083,79 3.076.568,91

    * Receitas Contribuições 3.553.770,13 3.553.770,13 3.553.770,13 04 - PREVIDÊNCIA SOCIAL -2.814.006,81 9.217.156,34 9.227.493,31

    * Receitas Patrimoniais 2.029.072,23 2.029.072,23 2.029.072,23 05 - SAÚDE 15.324.000,71 30.214.048,41 26.028.612,38

    * Receitas de Serviços 1.740,00 1.740,00 1.740,00 06 - TRABALHO -105.193,03 541.712,36 735.077,02

    * Transferências Correntes 61.670.465,13 61.670.465,13 61.670.465,13 07 - EDUCAÇÃO 1.009.575,92 13.729.417,27 13.373.551,31

    * Outras Receitas Correntes 3.642.551,17 3.642.551,17 3.642.551,17 08 - CULTURA 855.883,97 1.950.289,09 1.443.619,10

    RECEITAS DE CAPITAL 158.001,24 158.001,24 158.001,24 09 - URBANISMO -12.157.806,17 8.682.018,24 10.868.891,88 * Operação de Crédito 0,00 0,00 0,00 10 - HABITAÇÃO -12.722.069,49 1.228.620,51 2.536.144,12

    * Alienação de Bens 0,00 0,00 0,00 11 - GESTÃO AMBIENTAL 4.793.600,00 9.342.186,95 4.620.702,31

    * Transferências de Capital 158.001,24 158.001,24 158.001,24 12 - COMÉRCIO E SERVIÇOS 92.458,56 1.512,04 0,00

    DEDUÇÃO DO FUNDEB 5.989.047,62 5.989.047,62 5.989.047,62 13 - CIÊNCIA E TECNOLOGIA 0,00 0,00 0,00REC(INTRA-ORÇAMENTÁRIA 5.893.340,62 5.893.340,62 5.893.340,62 14 - TRANSPORTE -2.400.176,76 2.614.216,77 2.080.522,32TOTAL REC ORÇAMENTÁRIAS 90.467.284,39 90.467.284,39 90 .467.284,39 15 - DESPORTE E LAZER -67.506,01 169.389,12 161.394,98EXTRA-ORÇAMENTÁRIA -29.233.688,57 77.320.826,47 70.799.164,57 16 - ENCARGOS ESPECIAIS -703.111,65 992.645,05 1.210.614,86

    17 - SEGURANÇA PÚBLICA 209.416,44 990.043,54 843.668,35

    * Restos a Pagar (contrapartida desp a pagar) -100.032.853,14 6.521.661,90 0,00 18 - DESPEAS INTRA-ORÇAMENTÁRIA 773.855,56 6.120.445,90 5.322.806,34 * Débitos de Tesouraria 0,00 0,00 TOTAL DESP ORÇAMENTÁRIAS -7.499.882,24 99.054.632,80 9 2.532.970,90 * Depósito Diversas Origens 61.449.914,61 61.449.914,61 61.449.914,61 EXTRA-ORÇAMENTÁRIA 71.564.160,19 71.564.160,19 71.564. 160,19 * Restos a Pagar Cancelados (contrapartida) 9.349.249,96 9.349.249,96 9.349.249,96 * Restos a Pagar/07 0,00 0,00 0,00

    * Restos a Pagar/09 10.145.696,81 10.145.696,81 10.145.696,81

    OUTRAS OPERAÇÕES 56.002.980,88 56.002.980,88 56.002.980,88 * Depósito Diversas Origens 61.418.463,38 61.418.463,38 61.418.463,38OUTRAS OPERAÇÕES 56.116.883,34 56.116.883,34 56.116.883,34

    * Responsável p/cheques não resgatado 0,00 0,00 0,00 * Responsavel p/cheques não resgatado 0,00 0,00 0,00

    * Aplicações Financeiras 55.958.717,93 55.958.717,93 55.958.717,93 * Aplicações Financeiras 55.958.717,93 55.958.717,93 55.958.717,93

    * Pagamentos a Regularizar 0,00 0,00 0,00 * Pagamentos a Regularizar 0,00 0,00 0,00

    * Responsabilidade Financeira 11.467,69 11.467,69 11.467,69 * Responsabilidade Financeira 0,00 0,00 0,00

    * Crédito em Circulação 32.795,26 32.795,26 32.795,26 * Crédito em Circulação 158.165,41 158.165,41 158.165,41

    TOTAL 117.236.576,70 223.791.091,74 217.269.429,84 TOTAL 120.181.161,29 226.735.676,33 220.214.014,43SALDO DO MÊS ANTERIOR SALDO EXERCÍCIO SEGUINTE * Bancos Conta Movimento 7.439.298,33 7.439.298,33 7.439.298,33 * Bancos Conta Movimento 9.637.616,74 9.637.616,74 9.637.616,74

    * Vinculado em C/C Bancária 0,00 0,00 0,00 * Vinculado em C/C BancÁria 0,00 0,00 0,00

    * Aplicações Financeiras 178.699.287,54 178.699.287,54 178.699.287,54 * Aplicações Financeiras 173.556.384,54 173.556.384,54 173.556.384,54

    SALDO EXERCÍCIO ANTERIOR 186.138.585,87 186.138.585, 87 186.138.585,87 SALDO EXERCÍCIO SEGUINTE 183.194.001,28 183.194.001,28 183.194.001,28

    TOTAL 303.375.162,57 409.929.677,61 403.408.015,71 TOTAL 303.375.162,57 409.929.677,61 403.408.015,71

    FONTE:SEFIN/DIF/DICON-SFI

    ANTONIO SILVA ROCHADIRETOR FINANCEIRO

    JEFERSON DANTAS PASSOSJEFERSON DANTAS PASSOS

    RICARDO OLIVEIRA NUNESCONTADOR CRC 3.195

    BALANCETE FINANCEIRO

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

    ARACAJU 31 DE DEZEMBRO DE 2010

  • ESTADO DE SERGIPE

    PREFEITURA MUNICIPAL DE ARA CAJU Página:025

    SECRETARIA MUNICIPAL DE FINA NÇAS

    ATIVO VALOR - R$ PASSIVO VALOR - R$ATIVO FINANCEIRO 185.759.135,34 PASSIVO FINANCEIRO 43.188.878,74 ATIVO DISPONÍVEL 183.194.001,28 RESTOS A PAGAR/08 0,00

    RESTOS A PAGAR/09 5.042.730,21 CAIXA 0,00 DESPESA EMPENHADA A PAGAR 28.509.291,41 BANCO CONTA MOVIMENTO 9.637.616,74 CREDORES DIVERSOS 0,00 BANCOS CONTA CONVÊNIOS 0,00 DEPOSITOS E OU CONSIGNAÇÕES 9.636.857,12 APLICAÇÃO FINANCEIRAS 173.556.384,54 0 CONTA ARRECADAÇÃO 0,00 ATIVO REALIZÁVEL 2.565.134,06 RESPONSABILIDADES FINANCEIRA 9.721,62 RESPONSABILIDADES POR CHS. N/RESGATADOS 0,00 CRÉDITO EM CIRCULAÇÃO 529.564,98 PAGAMENTOS A REGULARIZAR 2.025.847,46 ATIVO PERMANENTE 227.928.670,85 PASSIVO PERMANANTE 138.020.163,96 INVESTIMENTOS 0,00 DÍVIDA FUNDADA INTERNA 25.317.981,54 PARTICIPAÇÃO SOCIETÁRIA 0,00 DÍVIDA FUNDADA EXTERNA 0,00 IMOBILIZADO 115.854.236,01 DÍVIDA COM PARCELAMENTO INSS 37.356.281,83 BENS IMÓVEIS 64.854.097,30 PRECATÓRIOS 75.345.900,59 BENS MÓVEIS 42.854.451,98 ALMOXARIFADO 8.145.686,73 CRÉDITOS 112.074.434,84 DÍVIDA ATIVA 112.074.434,84SOMA DO ATIVO REAL 413.687.806,19 SOMA DO PASSIVO REAL 181.209.042,70

    ATIVO REAL LÍQUIDO 232.478.763,49 ATIVO COMPENSADO 4.627.489.574,37 PASSIVO COMPENSADO 4.627.489.574,37 VALORES EM PODER DE TERCEIROS 0,00 VALORES EM PODER DE TERCEIROS 0,00 VALORES COMPENSADOS 4.627.489.574,37 VALORES COMPENSADOS 4.627.489.574,37

    TOTAL GERAL DO ATIVO 5.041.177.380,56 TOTAL GERAL DO PASSIVO 5.041.177.380,56FONTE:SEFIN/DIF/DICON-SFI

    ARACAJU, SE 31 DE DEZEMBRO DE 2010

    JEFERSON DANTAS PASSOSSECRETÁRIO MUNICIPAL DE FINANÇAS CONTADOR CRC 3.195 DIRETOR FINANCEIRO

    BALANCETE GERAL - DEZEMBRO/2010

    BALANCETE PATRIMONIAL

    RICARDO OLIVEIRA NUNES ANTONIO SILVA ROCHA

  • ESTADO DE SERGIPE

    PREFEITURA MUNICIPAL DE ARA CAJU Página:026

    SECRETARIA MUNICIPAL DE FINA NÇAS

    TÍTULOS VALOR - R$ TÍTULOS VALOR - R$RESULTADOS DA EXE. ORÇAMENTÁRIA RESULTADOS DA EXE. ORÇAMENTÁRIA

    RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS 90.467.284,39 DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS 99.054.632,80

    * RECEITAS CORRENTES 90.404.990,15 * DESPESAS CORRENTES 93.894.392,29

    * RECEITAS TRIBUTÁRIAS 19.507.391,49 * PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 46.860.710,09

    * RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES 3.553.770,13 * JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 107.027,15

    * RECEITAS PATRIMONIAIS 2.029.072,23 * OUTRAS DESPESAS CORRENTES 40.806.209,15

    * RECEITAS DE SERVIÇOS 1.740,00 * DESPESA INTRA-ORÇAMENTARIA 6.120.445,90

    * TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 61.670.465,13

    * OUTRAS RECEITAS CORRENTES 3.642.551,17

    * RECEITAS DE CAPITAL 158.001,24 * DESPESAS DE CAPITAL 5.160.240,51

    * OPERAÇÕES DE CRÉDITO 0,00 * INVESTIMENTOS 4.270.270,25

    * ALIENAÇÕES DE BENS 0,00 * INVERSÕES FINANCEIRAS 0,00

    * TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 158.001,24 * AMORTIZAÇÃO DA DIVIDA 889.970,26

    *DEDUÇÃO FUNDEB 5.989.047,62

    *RECEITA INTRA-ORÇAMENTÁRIA 5.893.340,62

    * MULTAÇÕES PATRIMONIAIS 3.134.511,73 * MUTAÇÕES PATRIMONIAIS 18.396.807,55

    * AQUISIÇÃO DE BENS 919.472,53 * COBRANÇA DA DÍVIDA ATIVA 18.378.007,37

    * AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA PÚBLICA 1.089.579,74 * ALEINAÇÕES DE BENS 18.800,18

    * CONST. AQUISIÇÃO DE BENS IMÓVEIS 1.125.459,46

    * AQUISIÇÃO DE BENS IMÓVEIS 0,00

    * INDEPENDENTES EXERC.ORÇAMENTÁRIA 240.448.762,23 * INDEPENDENTES EXERC.ORÇAMENTÁRIA 209.271.060,08

    * INSC.DA DÍVIDA ATIVA TRIBUTÁRIA 111.823.435,68 * ENCAMPAÇÃO DA DÍVIDA PASSIVA 43.627.310,02

    * DIMINUIÇÃO DA DÍVIDA POR BAIXA CAMBIAL 0,00 * CANCELADO DA DÍVIDA ATIVA 163.476.140,39

    * INSUBSISTÊNCIA PASSIVAS 0,00 * CONSTITUIÇÃO DE PROVISÃO DA DIV. ATIVA 0,00

    * INCORPORAÇÃO ALMOXARIFADO 3.941.608,41 * SAÍDA MATERIAL CONS.ALMOXARIFADO 2.142.701,67

    *CALCELAMENTO DE RESTOS A PAGAR 9.349.249,96 * BAIXA E BENS 0,00

    * CONSTITUIÇÃO DE PROVISÃO DA DIV. ATIVA 115.334.468,18 * DESVALORIZAÇÃO DE BENS 24.908,00

    *RESULTADO PATRIMONIAL *RESULTADO PATRIMONIAL 0,00DÉFICIT VERIFICADO 0,00 * SUPERÁVIT VERIFICADO 7.328.057,92TOTAL 334.050.558,35 TOTAL 334.050.558,35FONTE:SEFIN/DIF/DICON-SFI

    ARACAJU, SE 31 DE DEZEMBRO DE 2010

    JEFERSON DANTAS PASSOSSECRETÁRIO MUNICIPAL DE FINANÇAS

    RICARDO OLIVEIRA NUNES ANTONIO SILVA ROCHA CONTADOR CRC 3.195 DIRETOR FINANCEIRO

    BALANCETE GERAL DEZEMBRO/2010

    DEMONSTRATIVO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS

  • ESTADO DE SERGIPE

    PREFEITURA MUNICIPAL DE ARA CAJU Página:027

    SECRETARIA MUNICIPAL DE FIN ANÇAS

    MÊS MÊS MÊS MÊSATIVO NOVEMBRO DEZEMBRO PASSIVO NOVEMBRO DEZEMBRO

    TÍTULOS 2010 2010 TÍTULOS 2010 2010PARA + PARA - PARA + PARA -

    ATIVO FINANCEIRO PASSIVO FINANCEIRO

    * CAIXA 0,00 0,00 * RESTOS A PAGAR/08 60.000,00 0,00 0,00 -60.000,00

    * RESTOS A PAGAR/09 15.128.427,02 5.042.730,21 -10.085.696,81

    * BANCOS C/ MOVIMENTO 7.439.298,33 9.637.616,74 2.198.318,41 0,00 *EMPENAHDA APAGAR 21.987.629,51 28.509.291,41 6.521.661,90 0,00

    * VINCULADO EM CONTA BANCÁRIA 0,00 0,00 0,00 0,00 * CREDORES DIVERSOS 0,00 0,00 0,00 0,00

    * APLICAÇÕES FINANCEIRAS 178.699.287,54 173.556.384,54 0,00 -5.142.903,00 * DEPOSITOS E OU CONSIGNAÇÕES 9.605.405,89 9.636.857,12 31.451,23 0,00

    * RESTOS A PAGAR/08 CANCELADO 0,00 0,00 0,00 0,00

    SOMA DO DISPONÍVEL 186.138.585,87 183.194.001,28 2.198.318,41 -5.142.903,00 SOMA DO PASSIVO FINANCEIRO 46.78 1.462,42 43.188.878,74 6.553.113,13 -10.145.696,81

    ATIVO REALIZÁVEL PASSIVO PERMANENTE

    * RESPONSABILIDADE FINANCEIRA 21.189,31 9.721,62 0,00 -11.467,69

    * RESPONS. POR CH. N/ RESGATADO 0,00 0,00 0,00 0,00 * DÍVIDA FUNDADA INTERNA 25.638.476,59 25.317.981,54 0,00 -320.495,05

    * PAGAMENTOS A REGULARIZAR 2.025.847,46 2.025.847,46 0,00 0,00 * OUTRAS DÍVIDAS 69.843.957,09 112.702.182,42 42.858.225,33 0,00

    * CRÉDITO EM CIRCULAÇÃO 404.194,83 529.564,98 125.370,15 0,00

    SOMA PASSIVO PERMANENTE 95.482.433,68 138.020.163,96 4 2.858.225,33 -320.495,05SOMA DO REALIZÁVEL 2.451.231,60 2.565.134,06 125.370,1 5 -11.467,69

    SOMA DO PASSIVO REAL 142.263.896,10 181.209.042,70 49. 411.338,46 -10.466.191,86SOMA DO ATIVO FINANCEIRO 188.589.817,47 185.759.135,3 4 2.323.688,56 -5.154.370,69

    SALDO PATRIMONIAL 0,00 0,00ATIVO PERMANENTE * VALORES ALMOXARIFADO 6.346.779,99 8.145.686,73 1.798.906,74 0,00 ATIVO REAL LÍQUIDO 225.150.705,57 232.478.763,49 72.04 6.948,83 -64.718.890,91 * BENS IMÓVEIS 63.728.637,84 64.854.097,30 1.125.459,46 0,00

    * BENS MÓVEIS 41.978.687,63 42.854.451,98 875.764,35 0,00

    * CREDITOS DÍVIDA ATIVA 811.263.746,73 741.233.034,65 0,00 -70.030.712,08

    * PROVISÃO P/CRÉDITOS DUVIDOSOS -744.493.067,99 -629.158.599,81 115.334.468,18 0,00

    SOMA DO ATIVO PERMANENTE 178.824.784,20 227.928.670,8 5 119.134.598,73 -70.030.712,08

    SOMA DO ATIVO REAL 367.414.601,67 413.687.806,19 121.4 58.287,29 -75.185.082,77

    PASSIVO REAL A DESCOBERTO 0,00 0,00

    ATIVO COMPENSADO PASSIVO COMPENSADO * VALORES EM PODER DE TERCEIROS 0,00 0,00 0,00 0,00 * VALORES EM PODER DE TERCEIROS 0,00 0,00 0,00 0,00

    * VALORES COMPENSADOS 4.683.515.172,40 4.627.489.574,37 0,00 -56.025.598,03 * VALORES COMPENSADOS 4.683.515.172,40 4.627.489.574,37 0,00 -56.025.598,030 0

    TOTAL DO ATIVO COMPENSADO 4.683.515.172,40 4.627.489. 574,37 0,00 -56.025.598,03 TOTAL DO PASSIVO COMPENSADO 4.683.515.172,40 4.627.489.574,37 0,00 -56.025.598,03

    TOTAL GERAL DO ATIVO 5.050.929.774,07 5.041.177.380,5 6 121.458.287,29 -131.210.680,80 TOTAL GERAL DO PASSIV O 5.050.929.774,07 5.041.177.380,56 121.458.287,29 -131.210.680,80FONTE:SEFIN/DIF/DICON-SFI

    VARIAÇÕES

    BALANCETE GERAL DEZEMBRO/2010

    BALANCETE PATRIMONIAL COMPARADO

    ANTONIO SILVA ROCHA

    VARIAÇÕES

    ARACAJU, 31 DE DEZEMBRO DE 2010

    DIRETOR FINANCEIROJEFERSON DANTAS PASSOS

    SECRETÁRIO MUNICIPAL DE FINANÇASRICARDO DE O NUNES

    CONTADOR - CRC 3.195

  • ESTADO DE SERGIPE

    PREFEITURA MUNICIPAL DE ARACAJU Página:028

    SECRETARIA MUNICIPAL DE FINANÇAS

    Conta Título Saldo Anterior Débitos Créditos Saldo Atual

    1 ATIVO 568.601.783,21 4.225.384.954,83 902.537.124,87 3.891.449.613,171.1 ATIVO CIRCULANTE 224.842.796,77 309.560.795,40 290.851.396,04 243.552.196,131.1.1 DISPONÍVEL 144.790.543,10 309.546.277,14 290.729.102,19 163.607.718,051.1.1.1 DISPONÍVEL EM MOEDA NACIONAL 144.790.543,10 309.546.277,14 290.729.102,19 163.607.718,051.1.1.1.1 CAIXA (3.311.293,01) CR 5.274.990,43 9.291.655,88 (7.327.958,46) CR1.1.1.1.1.01 BANCO CONSIGNAÇÕES - SFI (3.311.293,01) CR 5.274.990,43 9.291.655,88 (7.327.958,46) CR1.1.1.1.2 BANCOS CONTA MOVIMENTO 8.147.151,83 162.952.694,46 162.308.129,96 8.791.716,331.1.1.1.2.01 CONTAS PRÓPRIAS 6.749.909,65 122.762.023,32 123.187.381,26 6.324.551,711.1.1.1.2.99 OUTRAS CONTAS 1.397.242,18 40.190.671,14 39.120.748,70 2.467.164,621.1.1.1.3 APLICAÇÕES FINANCEIRAS 136.643.391,27 52.355.477,57 34.182.867,12 154.816.001,721.1.1.1.3.08 FUNDO DE APLICAÇÃO FINANCEIRA 136.643.391,27 52.355.477,57 34.182.867,12 154.816.001,721.1.1.1.4 CHEQUES EMITIDOS 3.311.293,01 88.963.114,68 84.946.449,23 7.327.958,461.1.1.1.4.99 CHEQUES EM SUSPENSO 3.311.293,01 88.963.114,68 84.946.449,23 7.327.958,461.1.2 CRÉDITOS EM CIRCULAÇÃO 2.108.362,81 9.854,90 605,41 2.117.612,301.1.2.1 CRÉDITOS A RECEBER 0,00 4.098,08 0,00 4.098,081.1.2.1.9 CRÉDITOS DIVERSOS A RECEBER 0,00 4.098,08 0,00 4.098,081.1.2.1.9.02 SALÁRIO-MATERNIDADE 0,00 4.098,08 0,00 4.098,081.1.2.2 DEVEDORES - ENTIDADES E AGENTES 2.108.362,81 5.756,82 605,41 2.113.514,221.1.2.2.9 DIVERSOS RESPONSÁVEIS - APURADOS 2.108.362,81 5.756,82 605,41 2.113.514,221.1.2.2.9.01 RESPONSABILIDADE FINANCEIRA 13.334,46 5.756,82 605,41 18.485,871.1.2.2.9.01.01 ANTONIO CARLOS O MOTA 5.356,15 0,00 0,00 5.356,151.1.2.2.9.01.05 LEDA