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SERVIÇO PÚBLICO FEDERALCVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOSITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS

01.01 - IDENTIFICAÇÃO

00121-0 BANCO DO ESTADO DO RIO GRANDE SUL SA 92.702.067/0001-961 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ

Legislação SocietáriaINSTITUIÇÃO FINANCEIRAReapresentação Espontânea

Divulgação Externa

O REGISTRO NA CVM NÃO IMPLICA QUALQUER APRECIAÇÃO SOBRE A COMPANHIA , SENDO OS SEUSADMINISTRADORES RESPONSÁVEIS PELA VERACIDADE DAS INFORMAÇÕES PRESTADAS.

433000010834 - NIRE

Data-Base - 30/06/2001

Carlos Alberto de Sousa

PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes 00287-9

724.687.697-91

01.03 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia)

JOÃO EMÍLIO GAZZANA

RUA CAPITÃO MONTANHA, 177

90018-900 PORTO ALEGRE RS

CENTRO

051 215-1515 - - 2293

051 215-1716 - -

01.04 - REFERÊNCIA / AUDITOR

EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO

01/01/2001

1 - NOME

2 - ENDEREÇO COMPLETO 3 - BAIRRO OU DISTRITO

4 - CEP 5 - MUNICÍPIO

7 - DDD 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 10 - TELEFONE 11 - TELEX

12 - DDD 13 - FAX 14 - FAX 15 - FAX

01.02 - SEDE

RUA CAPITÃO MONTANHA, 177 CENTRO

90018-900 PORTO ALEGRE

051 215-1515 - - 2293

- - 215-1716051

RS

[email protected]

1 - ENDEREÇO COMPLETO

3 - CEP 4 - MUNICÍPIO 5 - UF

6 - DDD 7 - TELEFONE 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 10 - TELEX

11 - DDD 12 - FAX 13 - FAX 14 - FAX

15 - E-MAIL

6 - UF

[email protected]

16 - E-MAIL

2 - BAIRRO OU DISTRITO

1 - INÍCIO 2 - TÉRMINO

TRIMESTRE ATUAL

3 - NÚMERO 4 - INÍCIO 5 - TÉRMINO

TRIMESTRE ANTERIOR

6 - NÚMERO 7 - INÍCIO 8 - TÉRMINO

31/12/2001 01/04/2001 30/06/2001 01/01/2001 31/03/20012 19 - NOME/RAZÃO SOCIAL DO AUDITOR

11 - NOME DO RESPONSÁVEL TÉCNICO

10 - CÓDIGO CVM

12 - CPF DO RESP. TÉCNICO

Pág: 127/07/2007 16:52:24

CVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOSITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS


00121-0 BANCO DO ESTADO DO RIO GRANDE SUL SA 92.702.067/0001-96

1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ

Legislação SocietáriaINSTITUIÇÃO FINANCEIRA

SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL

Reapresentação Espontânea


Data-Base - 30/06/2001

Sem Ressalva

31/03/200631/12/200631/03/2007

01.06 - CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA

01.07 - SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS

1 - ITEM 2 - CNPJ 3 - DENOMINAÇÃO SOCIAL

Não Apresentado

6 - TIPO DE CONSOLIDADO

Instituição Financeira

1 - TIPO DE EMPRESA

Operacional

2 - TIPO DE SITUAÇÃO

Estatal

3 - NATUREZA DO CONTROLE ACIONÁRIO

5 - ATIVIDADE PRINCIPAL

Número de Ações

(Mil)1 - TRIMESTRE ATUAL 2 - TRIMESTRE ANTERIOR

1 - Ordinárias 2 - Preferenciais 3 - TotalEm Tesouraria 4 - Ordinárias 5 - Preferenciais 6 - Total

Do Capital Integralizado

41.076.93720.538.46820.538.469

01.05 - COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL

20.538.46920.538.46841.076.937

0

00

000

1090100 - Bancos Comerciais

4 - CÓDIGO ATIVIDADE

3 - IGUAL TRIMESTRE EX. ANTERIOR

20.538.46920.538.46841.076.937

000

7 - TIPO DO RELATÓRIO DOS AUDITORES

BANCO COMERCIAL

01.08 - PROVENTOS EM DINHEIRO DELIBERADOS E/OU PAGOS DURANTE E APÓS O TRIMESTRE

1 - ITEM 2 - EVENTO 4 - PROVENTO 5 - INÍCIO PGTO. 6 - ESPÉCIE ECLASSE DEAÇÃO

7 - VALOR DO PROVENTO P/ AÇÃO3 - APROVAÇÃO

227/07/2007 16:52:30 Pág:

7 - QUANTIDADE DE AÇÕES EMITIDAS

SERVIÇO PÚBLICO FEDERALCVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOSITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAISINSTITUIÇÃO FINANCEIRAReapresentação Espontânea


1 - CÓDIGO CVM

00121-0

01.09 - CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO

1- ITEM 2 - DATA DAALTERAÇÃO

3 - VALOR DO CAPITAL SOCIAL

(Reais Mil)

4 - VALOR DA ALTERAÇÃO

(Reais Mil)

5 - ORIGEM DA ALTERAÇÃO

BANCO DO ESTADO DO RIO GRANDE SUL SA

2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL

(Mil)

8 - PREÇO DA AÇÃO NA EMISSÃO

(Reais)

92.702.067/0001-96

3 - CNPJ

Legislação Societária


Data-Base - 30/06/2001

01.10 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES

1 - DATA 2 - ASSINATURA

20/08/2001

27/07/2007 16:52:32 Pág: 3





INSTITUIÇÃO FINANCEIRA

02.01 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais Mil)

1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 4 - 31/12/20063 - 31/03/2007


Data-Base - 30/06/2001



1 Ativo Total 8.553.275 8.082.211

1.01 Ativo Circulante 7.184.245 6.942.705

1.01.01 Disponibilidades 63.673 59.795

1.01.02 Aplicações Interfinanceiras de Liquidez 199.700 263.967

1.01.02.01 - Aplicações no Mercado Aberto 164.605 235.816

1.01.02.02 - Aplicações em Dep. Interfinanceiros 35.095 28.151

1.01.03 Títulos e Valores Mobiliários 4.677.882 4.347.202

1.01.03.01 - Carteira Própria 3.796.931 3.661.203

1.01.03.02 - Vinculados a Compromissos Recompra 855.004 685.488

1.01.03.03 - Vinculados ao Banco Central 25.947 511

1.01.04 Relações Interfinanceiras 510.389 587.221

1.01.04.01 - Pagtºs e Recebimentos a Liquidar 284.392 247.319

1.01.04.02 - Depósitos no Banco Central 225.961 339.865

1.01.04.03 - Sistema Financeiro de Habitação 36 37

1.01.05 Relações Interdependências 31.720 37.408

1.01.05.01 - Recursos em Trânsito de Terceiros 2.564 1.890

1.01.05.02 - Transferências Internas de Recursos 29.156 35.518

1.01.06 Operações de Crédito 1.431.091 1.331.940

1.01.06.01 - Setor Público 4.502 4.862

1.01.06.02 - Setor Privado 1.697.928 1.632.597

1.01.06.03 - Setor Público em Atraso 0 0

1.01.06.04 - Setor Privado em Atraso 0 0

1.01.06.05 - (Provisão para Operações de Crédito) (271.339) (305.519)

1.01.07 Operações de Arrendamento Mercantil 0 0

1.01.08 Outros Créditos 258.622 302.298

1.01.08.01 - Carteira de Câmbio 177.636 146.106

1.01.08.02 - Rendas a Receber 38.252 38.388

1.01.08.03 - Negociação e Intermediação de Valores 561 0

1.01.08.04 - Créditos Específicos 0 0

1.01.08.05 - Diversos 79.503 138.494

1.01.08.06 - (Provisão para Outros Créditos) (37.330) (20.690)

1.01.09 Outros Valores e Bens 11.168 12.874

1.01.09.01 - Investimentos Temporários 5.945 1.848

1.01.09.02 - Outros Valores e Bens 27.272 27.248

1.01.09.03 - Despesas Antecipadas 425 386

1.01.09.04 - (Provisão para Desvalorizações) (22.474) (16.608)

1.02 Ativo Realizável a Longo Prazo 1.154.025 929.814

1.02.01 Aplicações Interfinanceiras de Liquidez 0 0

1.02.02 Títulos e Valores Mobiliários 88.092 88.596

1.02.02.01 - Carteira Própria 88.054 88.559

1.02.02.03 - Vinculados ao Banco Central 0 0

27/07/2007 16:52:34 Pág: 4






02.01 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais Mil)

1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 4 -31/12/20063 -31/03/2007


Data-Base - 30/06/2001



1.02.02.04 - Certificados de Privatização 38 37


1.02.03.01 - Depósitos no Banco Central 1.282 1.234

1.02.04 Relações Interdependências 0 0

1.02.05 Operações de Crédito 942.599 774.826

1.02.05.01 - Setor Público 13.635 13.905

1.02.05.02 - Setor Privado 1.249.256 1.047.306

1.02.05.03 - Oper.Créd.Liq.Duvidosa-Setor Privado 0 0

1.02.05.04 - (Provisão para Operações de Crédito) (320.292) (286.385)

1.02.06 Operações de Arrendamento Mercantil 0 0

1.02.07 Outros Créditos 122.052 65.158


1.02.07.02 - Créditos Específicos 0 0

1.02.07.03 - Diversos 122.052 65.158

1.02.07.04 - (Provisão para Outros Créditos) (19.389) (19.386)

1.02.08 Outros Valores e Bens 0 0

1.03 Ativo Permanente 215.005 209.692

1.03.01 Investimentos 104.503 102.097

1.03.01.01 Dependências no Exterior 0 0

1.03.01.02 Participações em Controladas 91.209 89.154

1.03.01.03 Participações em Coligadas 8.769 8.418

1.03.01.04 Outros Investimentos 8.465 8.465

1.03.01.05 Provisão para Perdas (3.940) (3.940)

1.03.02 Imobilizado de Uso 91.812 89.851

1.03.02.01 - Imóveis de Uso 110.199 110.283

1.03.02.02 - Outras Imobilizações de Uso 174.585 168.664

1.03.02.03 - (Depreciações Acumuladas) (192.972) (189.096)

1.03.03 Imobilizado de Arrendamento 0 0

1.03.04 Diferido 18.690 17.744

1.03.04.01 - Gastos de Organização e Expansão 51.461 48.541

1.03.04.02 - (Amortizações Acumuladas) (32.771) (30.797)

27/07/2007 16:52:34 Pág: 5






02.02 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil)

1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 4 - 31/12/20063 - 31/03/2007


Data-Base - 30/06/2001



2 Passivo Total 8.553.275 8.082.211

2.01 Passivo Circulante 6.806.435 6.431.803

2.01.01 Depósitos 4.933.571 4.798.082

2.01.01.01 - Depósitos à Vista 586.955 612.825

2.01.01.02 - Depósitos de Poupança 1.883.149 1.820.846

2.01.01.03 - Depósitos Interfinanceiros 13.583 11.371

2.01.01.04 - Depósitos a Prazo 2.449.884 2.353.040

2.01.02 Captações no Mercado Aberto 855.057 685.621

2.01.02.01 - Carteira Própria 855.057 685.621

2.01.02.02 - Carteira de Terceiros 0 0

2.01.03 Recursos de Aceites e Emissão de Títulos 0 0


2.01.04.01 - Recebimentos e Pagamentos a Liquidar 222.897 244.940

2.01.04.02 - Correspondentes 2.342 2.270

2.01.05 Relações Interdependências 60.439 51.603

2.01.05.01 - Recursos em Trânsito de Terceiros 60.003 50.819

2.01.05.02 - Transferências Internas de Recursos 436 784

2.01.06 Obrigações por Empréstimos 180.807 166.901

2.01.06.03 - Empréstimos no Exterior 180.807 166.901

2.01.07 Obrigações por Repasse do País 257.697 248.734

2.01.07.01 - Tesouro Nacional 4.633 4.251

2.01.07.02 - Banco do Brasil 1.034 1.012

2.01.07.03 - BNDES 164.737 146.774

2.01.07.04 - CEF 3.093 3.672

2.01.07.05 - FINAME 68.987 76.241

2.01.07.06 - Outras Instituições 15.213 16.784

2.01.08 Obrigações por Repasse do Exterior 0 0

2.01.09 Outras Obrigações 293.625 233.652

2.01.09.01 - Cobr.e Arrec. de Trib. e Assemelhados 52.823 47.579


2.01.09.03 - Sociais e Estatutárias 9.873 44

2.01.09.04 - Fiscais e Previdenciárias 37.204 32.441

2.01.09.05 - Negociação e Intermed.Valores 1.124 172

2.01.09.06 - Fundos Financ.e de Desenvolvimento 23.408 16.704

2.01.09.07 - Diversas 126.310 104.569

2.02 Passivo Exigível a Longo Prazo 1.176.292 1.101.397

2.02.01 Depósitos 205.111 165.642

2.02.01.01 - Depósitos a Prazo 205.111 165.642

2.02.02 Captações no Mercado Aberto 0 0

2.02.03 Recursos de Aceites e Emissão de Títulos 0 0

2.02.04 Relações Interfinanceiras 0 0

27/07/2007 16:52:35 Pág: 6






02.02 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil)

1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 4 -31/12/20063 -31/03/2007


Data-Base - 30/06/2001



2.02.05 Relações Interdependências 0 0

2.02.06 Obrigações por Empréstimos 0 0

2.02.07 Obrigações por Repasse do País 608.130 582.974

2.02.07.01 - Banco do Brasil 12.127 12.447

2.02.07.02 - BNDES 463.503 439.553

2.02.07.03 - CEF 10.676 10.620

2.02.07.04 - FINAME 105.230 106.335

2.02.07.05 - Outras Instituições 16.594 14.019

2.02.08 Obrigações por Repasse do Exterior 0 0

2.02.09 Outras Obrigações 363.051 352.781

2.02.09.01 - Fiscais e Previdenciárias 28.291 28.291

2.02.09.02 - Diversas 334.760 324.490

2.03 Resultados de Exercícios Futuros 35 129

2.03.01 - Resultados de Exercícios Futuros 35 129

2.05 Patrimônio Líquido 570.513 548.882

2.05.01 Capital Social Realizado 476.853 476.853

2.05.02 Reservas de Capital 2.545 2.408

2.05.03 Reservas de Reavaliação 0 0

2.05.03.01 Ativos Próprios 0 0

2.05.03.02 Controladas/Coligadas 0 0

2.05.04 Reservas de Lucro 91.115 59.553

2.05.04.01 Legal 9.278 7.208

2.05.04.02 Estatutária 58.817 48.469

2.05.04.03 Para Contingências 0 0

2.05.04.04 De Lucros a Realizar 0 0

2.05.04.05 Retenção de Lucros 23.020 3.876

2.05.04.06 Especial p/ Dividendos Não Distribuídos 0 0

2.05.04.07 Outras Reservas de Lucro 0 0

2.05.05 Lucros/Prejuízos Acumulados 0 10.068

27/07/2007 16:52:35 Pág: 7






03.01 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil)

1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 5 - 01/01/2006 a 31/03/20064 - 01/01/2007 a 31/03/20073 - 01/01/2007 a 31/03/2007




6 - 01/01/2006 a 31/03/2006

Data-Base - 30/06/2001

3.01 Receitas da Intermediação Financeira 308.127418.602 788.506 614.1043.01.01 - Operações de Crédito 138.286178.543 343.857 280.9863.01.02 - Result.Tít.Valores Mobiliários 151.723207.741 379.858 296.7163.01.03 - Carteira de Câmbio 12.53327.954 55.386 25.6373.01.04 - Aplicações Compulsórias 5.5854.364 9.405 10.7653.02 Despesas da Intermediação Financeira (168.471)(249.282) (484.127) (348.261)3.02.01 - Captações no Mercado (105.255)(170.798) (306.599) (210.375)3.02.02 - Empréstimos, Cessões e Repasses (30.318)(49.877) (101.712) (53.816)3.02.03 - Provisão para Operações de Crédito (32.898)(28.607) (75.816) (84.070)3.03 Resultado Bruto Intermediação Financeira 139.656169.320 304.379 265.8433.04 Outras Despesas/Receitas Operacionais (100.188)(129.054) (240.672) (199.941)3.04.01 Receitas de Prestação de Serviços 62.52666.974 134.972 126.8993.04.02 Despesas de Pessoal (98.401)(113.628) (214.260) (170.560)3.04.03 Outras Despesas Administrativas (47.618)(54.840) (106.482) (101.602)3.04.04 Despesas Tributárias (17.198)(20.774) (38.836) (36.008)3.04.05 Outras Receitas Operacionais 12.59525.750 46.035 25.4663.04.06 Outras Despesas Operacionais (20.580)(35.970) (67.686) (51.581)3.04.06.01 - ITENS NÃO-RECORRENTES 00 0 03.04.06.02 - Outras Despesas Operacionais 00 0 03.04.07 Resultado da Equivalência Patrimonial 8.4883.434 5.585 7.4453.05 Resultado Operacional 39.46840.266 63.707 65.9023.06 Resultado Não Operacional (2.029)(1.917) (3.032) (1.147)3.06.01 Receitas 5741.022 1.524 2.8183.06.02 Despesas (2.603)(2.939) (4.556) (3.965)3.07 Resultado Antes Tributação/Participações 37.43938.349 60.675 64.7553.08 Provisão para IR e Contribuição Social (10.441)(7.024) (19.282) (28.520)3.09 IR Diferido 00 0 0

Pág: 827/07/2007 16:52:36






03.01 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil)

1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 5 - 01/01/2006 a 31/03/20064 - 01/01/2007 a 31/03/20073 - 01/01/2007 a 31/03/2007




6 - 01/01/2006 a 31/03/2006

Data-Base - 30/06/2001

3.10 Participações/Contribuições Estatutárias 00 0 03.10.01 Participações 00 0 03.10.02 Contribuições 00 0 03.11 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 00 0 03.13 Lucro/Prejuízo do Período 26.99831.325 41.393 36.235

PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais)LUCRO POR AÇÃO (Reais)NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil)

0,00076 0,00101 0,0006641.076.937 41.076.937 41.076.937 41.076.937

0,00088

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SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL Divulgação Externa CVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR - Informações Trimestrais Legislação Societária INSTITUIÇÃO FINANCEIRA Data-Base - 30/06/2001 Reapresentação Espontânea


04.01 - NOTAS EXPLICATIVAS

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NOTA 01 - CONTEXTO OPERACIONAL

O Banrisul atua sob a forma de banco múltiplo, estando autorizado pelo Banco Central do Brasil (BACEN) a operar nas carteiras comercial, crédito, financiamento e investimento, desenvolvimento e crédito imobiliário. As operações são conduzidas no contexto de um conjunto de instituições que atuam integradamente no mercado financeiro e que compõem o “Sistema Financeiro Banrisul”. O Banrisul atua também como instrumento de execução da política econômico-financeira do Estado do Rio Grande do Sul, em consonância com os planos e programas do Governo Estadual. NOTA 02 - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS

a) As Informações Trimestrais foram elaboradas e estão apresentadas de acordo com as práticas contábeis emanadas da legislação societária e normas e instruções do Banco Central do Brasil e Comissão de Valores Mobiliários - CVM.

b) As Informações Trimestrais do Banrisul incluem as operações realizadas no país e pelas dependências no exterior (New York e Grand Cayman). Os ativos, passivos e resultados gerados pelas dependências no exterior, são assim resumidos:

Em Milhares de Reais

Trimestre Atual Trimestre Anterior

Ativos 216.416 189.033

Passivos 113.556 95.006 Patrimônio Líquido 102.860 94.027

216.416 189.033

01/04/2001 01/04/2000 a a

Demonstração do Resultado 30/06/2001 30/06/2000

Receitas da Intermediação Financeira 4.243 2.927 Despesas da Intermediação Financeira (1.830) (1.455) Outras Receitas (Despesas) (590) 35 Resultado Não Operacional (126) (96)

Lucro Líquido do Período 1.697 1.411

c) A avaliação dos investimentos em controladas foi efetuada com base em demonstrações financeiras examinadas ou revisadas por nossos auditores independentes, o mesmo ocorrendo com as das dependências no exterior. As informações relacionadas com as




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controladas e coligada, cujos investimentos em 30 de junho de 2001 totalizavam R$ 99.978, (trimestre anterior R$ 97.572 mil) e que geraram um ganho de equivalência patrimonial no valor de R$ 3.434 mil no trimestre (trimestre findo em 30 de junho de 2000 R$ 8.488 mil), estão apresentadas na Nota explicativa nº10.

A avaliação do investimento na coligada Companhia União de Seguros Gerais, de valor não relevante, e também apresentada na Nota Explicativa nº10, foi efetuada com base em demonstrações financeiras não auditadas. NOTA 03 - PRINCIPAIS DIRETRIZES CONTÁBEIS (a) Apuração do Resultado

É apurado com base no regime de competência. (b) Aplicações Interfinanceiras de Liquidez.

Representam os recursos aplicados ou captados no mercado interbancário. São apresentadas pelo valor de resgate deduzido das receitas ou despesas correspondentes a períodos futuros. (c) Títulos e Valores Mobiliários

Os títulos de renda fixa são apresentados pelo valor de custo acrescidos dos rendimentos auferidos até a data do balanço, não superando o valor de mercado, e os de renda variável pelo valor de custo ou mercado, dos dois o menor. (d) Operações de Crédito e de Câmbio.

Todas as operações de crédito, inclusive câmbio, estão classificadas de acordo com julgamento da Administração quanto ao nível de risco, levando em consideração a conjuntura econômica, a experiência passada e os riscos específicos em relação à operação, aos devedores e garantidores, observando os parâmetros estabelecidos pela Resolução nº 2682/99 do Conselho Monetário Nacional - CMN, que requer a análise periódica da carteira e sua classificação em nove níveis de risco, de AA a H. A tabela com o resumo dessa classificação está apresentada na Nota Explicativa nº 07 (e).

As rendas das operações de crédito vencidas há mais de 60 dias, independentemente de seu nível de risco, somente são reconhecidas como receita quando efetivamente recebidas.

As operações classificadas como nível H permanecem nessa classificação por 6 meses, quando então são baixadas contra a provisão existente e controladas em contas de compensação, não mais figurando no balancete patrimonial.

As renegociações de operações ativas encontram-se classificadas conforme critério da Resolução nº 2682/99, e as renegociações de operações de crédito que já haviam sido baixadas contra a provisão e que estavam em contas de compensação, são classificadas como nível H, e os eventuais ganhos provenientes da renegociação somente são reconhecidos como receita quando efetivamente recebidos.




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(e) Provisão para Perdas em Operações de Crédito

Constituída em montante considerado suficiente para cobertura de eventuais perdas, considerando os percentuais de provisionamento requeridos pela Resolução nº 2682/99 para cada nível de risco, complementada por:

• Provisão equivalente a 100% do risco existente nas operações vencidas há mais de 60 dias,

inclusive operações de longo prazo que apresentam parcelas vencidas há mais de 60 dias, e créditos repactuados, ainda que não vencidos; e

• provisões adicionais considerando fatores e situações específicas avaliadas pela

Administração do Banco.

Como resultado, em 30 de junho de 2001 e 2000, o valor total da provisão para perdas em operações de crédito é superior ao valor que seria requerido considerando tão somente os requisitos da Resolução nº 2682/99. (f) Ativo Permanente

Demonstrado ao custo corrigido monetariamente até 31 de dezembro de 1995, combinado com os seguintes aspectos: • avaliação dos investimentos em coligada e controladas pelo método da equivalência

patrimonial, tomando por base demonstrações financeiras levantadas observando as mesmas práticas contábeis. Os outros investimentos, quando aplicável, são ajustados por provisões para eventuais perdas;

• depreciação do imobilizado de uso calculada pelo método linear, com base nas seguintes

taxas: edificações: 4%; veículos e equipamentos de processamento de dados: 20%; sistema de comunicação e segurança, móveis e utensílios e instalações: 10%;

• amortização do diferido calculada pelo método linear, de acordo com os prazos contratuais de

locação de imóveis e, nos demais casos, à taxa de 10% ao ano. (g) Ativos e Passivos denominados em Moeda Estrangeira

As demonstrações financeiras das dependências no exterior, assim como os demais ativos e passivos em moeda estrangeira, foram convertidos pela taxa de câmbio vigente na data das informações trimestrais. (h) Provisões

As obrigações são reconhecidas quando incorridas por valores conhecidos ou estimados, incluindo, quando aplicável, os encargos e as variações monetárias (em base “pró-rata die” ) incorridos até a data das informações trimestrais.




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Provisões relacionadas com ativos são apresentadas como retificadoras das respectivas

rubricas, enquanto que as demais estão apresentadas na rubrica Outras obrigações

A carteira de Títulos e Valores Mobiliários inclui títulos emitidos pela Secretaria do Tesouro Nacional em anos anteriores. Em 30 de junho de 2001, para os títulos relacionados com o PROAGRO e os Títulos da Dívida Agrária - TDA, são mantidas provisões para eventuais perdas equivalentes a 20% e 17%, respectivamente, que levam em consideração a valorização desses títulos no mercado. (i) Imposto de Renda e Contribuição Social

São computados pela aplicação das alíquotas vigentes de 9% para Contribuição social (2000 - 12% em janeiro de 2000 e 9% de fevereiro a junho) e 15% (mais adicional de l0% acima de determinados limites) para Imposto de renda sobre o lucro tributável apurado no período, ajustado pela compensação de prejuízos fiscais apurados em períodos anteriores e diferenças temporárias realizadas durante o período.

Os créditos tributários decorrentes de prejuízos fiscais e diferenças temporárias estimados

em R$ 370.634 mil (trimestre anterior R$ 370.106 mil) de imposto de renda e R$ 140.589 mil (trimestre anterior R$ 133.242 mil) de contribuição social, serão reconhecidos quando efetivamente utilizados ou realizados. NOTA 04 - APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ



Aplicações no Mercado Aberto Revendas a Liquidar - Posição Bancada 164.605 235.816 Letras Financeiras do Tesouro - LFT 2.751 99.019 Letras do Tesouro Nacional - LTN 9.721 82.967 Notas do Banco Central - NBC 152.133 53.830

Aplicações em Depósitos Interfinanceiros 35.095 28.151 Aplicações de Depósitos Interfinanceiros 15.052 6.977 Aplicações em Moedas Estrangeiras 20.043 21.174

Total 199.700 263.967




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NOTA 05 - TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS


Até De 31 a De 181 a Acima de30 dias 180 dias 360 dias 360 dias Total

. Carteira Própria 2.997.674 623.592 175.665 88.054 3.884.985 Letras Financeiras do Tesouro 2.740.392 9.139 19.286 - 2.768.817 Letras do Tesouro Nacional 86.609 499.647 140.249 - 726.505 Notas do Tesouro Nacional 6.513 10.384 - - 16.897 Notas do Banco Central - 18.699 5.752 - 24.451 Títulos Públicos Federais 154.383 - - - 154.383 Letras Hipotecárias 10.566 87.613 98.179 Quotas de Fundos de Renda Variável - 1.483 - - 1.483 Certificado de Depósito Bancário - 1.052 - - 1.052 Outros - 469 13.039 103.421 116.929 Provisão para Desvalorização (789) (4.894) (2.661) (15.367) (23.711)

. Vinculados a Compromissos de Recompra 855.004 - - - 855.004 Letras Financeiras do Tesouro 855.004 - - - 855.004

. Vinculados ao Banco Central do Brasil 25.947 - - - 25.947 Bacen - Reservas Compulsórias em Títulos 25.947 - - - 25.947

. Vinculados à Aquisição de Ações de Empresas Estatais - - - 38 38 Certificados de Privatização - - - 38 38 Trimestre Atual 3.878.625 623.592 175.665 88.092 4.765.974

Trimestre Anterior 3.407.829 322.268 617.105 88.596 4.435.798




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NOTA 06 - DEPÓSITOS E CAPTAÇÕES NO MERCADO ABERTO Em Milhares de Reais

Até De 31 a De 181 a Acima30 dias 180 dias 360 dias 360 dias Total

Depósitos À Vista 586.955 - - - 586.955 Poupança 1.883.149 - - - 1.883.149 Interfinanceiros 13.583 - - - 13.583 A Prazo 1.094.725 997.857 357.302 205.111 2.654.995

. Total em 30 de junho de 2001 3.578.412 997.857 357.302 205.111 5.138.682

. Total em 31 de março de 2001 3.043.321 725.885 1.028.876 165.642 4.963.724

. Captação no Mercado Aberto - Instituições Financeiras 855.057 - - - 855.057

. Total em 30 de junho de 2001 855.057 - - - 855.057

. Total em 31 de março de 2001 - 685.621 - - 685.621 NOTA 07 - OPERAÇÕES DE CRÉDITO As tabelas a seguir apresentadas compreendem o saldo de operações de crédito excluídas as operações das dependências no exterior, no montante de R$ 51.218 mil (trimestre anterior R$ 49.493 mil) e incluindo os saldos da carteira de câmbio, perfazendo R$ 3.062.326 mil (trimestre anterior R$ 2.772.667 mil) a) Composição por Tipo de Operação e Níveis de Risco:

Em Milhares de Reais AA A B C D E F G H Trim. Atual Trim.Anterior

Empréstimos e Títulos Descontados 226.107 233.688 256.091 222.976 112.735 109.867 255.218 3.309 61.405 1.481.396 1.290.876Financiamentos 76.569 52.030 201.003 152.355 109.771 60.616 62.975 2.220 46.253 763.792 727.176Financiamentos Rurais e Agroindustriais 76.164 74.379 66.701 32.575 30.519 31.200 16.094 828 13.755 342.215 317.831Financiamentos Imobiliários 110.025 28.065 12.411 20.679 70.390 4.115 32.573 805 29.500 308.563 294.527Financiamentos de Infra- estrutura e Desenvolvimento - - - - 18.137 - - - - 18.137 18.767

Total de Operações de Créditoexcluídas as depend. no exterio 488.865 388.162 536.206 428.585 341.552 205.798 366.860 7.162 150.913 2.914.103 2.649.177

Adiantamento s/Contrato de Câmbio(1) 9.022 12.877 34.461 29.142 15.262 14.457 10.312 - 481 126.014 101.561 Outros Créditos - Câmbio(2) - - - - - - 15 - 22.194 22.209 21.929

Total 497.887 401.039 570.667 457.727 356.814 220.255 377.187 7.162 173.588 3.062.326 2.772.667




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(1) Os adiantamentos sobre contratos de câmbio estão classificados como redução de outras

obrigações. (2) Outros Créditos – Câmbio, compreendem créditos de rendas a receber sobre contratos de

câmbio e créditos decorrentes de contratos de exportação. b) Composição dos Clientes por faixa de Vencimento e Níveis de Risco: Em milhares de Reais

AA A B C D E F G H Trim. Atual Trim.Anterior

Parcelas Vincendas* 497.626 399.427 568.861 453.227 351.848 204.113 354.689 4.683 94.512 2.928.986 2.634.281 Até 180 dias 218.209 231.108 310.388 261.230 163.483 107.946 208.951 843 27.612 1.529.770 1.313.023 181 a 360 dias 65.641 44.582 63.625 54.976 25.153 16.526 48.438 915 11.451 331.307 352.903 acima de 360 dias 213.776 123.737 194.848 137.021 163.212 79.641 97.300 2.925 55.449 1.067.909 968.355

Parcelas Vencidas 261 1.612 1.806 4.500 4.966 16.142 22.498 2.479 79.076 133.340 138.386

Até 180 dias 261 1.612 1.806 4.500 4.966 3.109 12.551 2.088 17.553 48.446 48.258 181 a 360 dias - - - - - 13.033 9.947 391 21.916 45.287 69.016 Acima de 360 dias - - - - - - - - 39.607 39.607 21.112

Total Geral 497.887 401.039 570.667 457.727 356.814 220.255 377.187 7.162 173.588 3.062.326 2.772.667

* Nas parcelas vincendas estão incluídas parcelas vencidas até 14 dias. c) Composição da Carteira por Setor de Atividade: Em milhares de Reais

T r im e s tre A tu a l T r im e s tre A n te r io r S e to r P ú b lic o E s ta d u a l G o v e rn o - A d m in is t ra ç ã o In d ire ta 5 .2 3 5 5 .3 3 4 S e to r P ú b lic o M u n ic ip a l G o v e rn o - A d m in is t ra ç ã o D ire ta 1 2 .9 0 6 1 3 .4 3 3

S e to r P r iv a d o R u ra l 3 4 2 .2 1 5 3 1 7 .8 3 1 In d ú s tr ia 1 .1 9 9 .0 8 5 1 .0 9 9 .1 2 3 C o m é rc io 2 6 9 .6 0 1 2 4 3 .7 7 5 S e rv iç o s e O u tro s 5 0 8 .1 3 4 4 3 8 .9 4 9 P e sso a F is ic a 4 1 6 .5 8 7 3 5 9 .6 9 5 H a b ita ç ã o 3 0 8 .5 6 3 2 9 4 .5 2 7

3 .0 4 4 .1 8 5 2 .7 5 3 .9 0 0

T o ta l 3 .0 6 2 .3 2 6 2 .7 7 2 .6 6 7




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d) Movimentação da Provisão para Operações de Crédito e Câmbio (Outros Créditos):

Trimestre Atual Trimestre Anterior Saldo Inicial 631.980 614.895

Constituição 28.607 47.209 Baixas para contas de compensação (6.814) (30.124) Reclassificação de Provisões sobre Créditos de Securitização para Titulos e Valores Mobiliários (5.423) -

Saldo Final 648.350 631.980


e) Constituição da Provisão para Operações de Crédito por Níveis de Risco:

Provisão existenteProvisionamento Operações Renego-

Operações de mínimo requerido ciadas e operaçõesNível de Curso pela Resolução em atraso há mais Risco Normal n° 2682/99 Provisão de 60 dias Total

AA 497.797 - 90 90 A 398.286 0,5% 1.992 2.753 4.745 B 568.127 1,0% 5.681 2.540 8.221 C 450.335 3,0% 13.510 7.392 20.902 D 325.648 10,0% 32.565 31.166 63.731 E 190.978 30,0% 57.294 29.277 86.571 F 245.555 50,0% 122.779 131.632 254.411 G 8 70,0% 6 7.154 7.160 H 18.547 100,0% 18.547 155.041 173.588

2.695.281 252.374 367.045 619.419

Provisão adicional para cobrir créditos específicos e outros riscos, conforme avaliação da Administração 28.931

Total 648.350


O estoque de operações de crédito baixadas a prejuízo, controladas pelo valor histórico em conta de compensação atingiu no trimestre R$ 10.464 mil (trimestre anterior R$ 31.997 mil) e o saldo acumulado no final do trimestre era de R$ 853.723 mil (trimestre anterior R$.843.259 mil) As recuperações por recebimento das operações de crédito baixadas como prejuízo foram reconhecidas como receitas de Recuperação de Créditos e atingiram R$ 2.266 mil no trimestre findo em 30 de junho de 2001 (trimestre findo em 30 de junho de 2000 R$ 44 mil ).




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NOTA 08 - OUTROS CRÉDITOS

Em Milhares de ReaisTrimestre Atual Trimestre Anterior

Carteira de Câmbio 197.025 165.492 Câmbio Comprado a Liquidar 174.816 156.339 Cambiais e Documentos a Prazo - Moedas Estrangeiras 2.896 2.098 Direitos Sobre Vendas de Câmbio 20.667 7.222 (-) Adiantamentos em Moeda Nacional Recebidos (4.172) (2.710) Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos 2.818 2.543

Rendas a Receber 38.252 38.388 Dividendo e Bonificações em Dinheiro a Receber 1.032 3.815 Serviços Prestados a Receber 36.928 34.089 Outros 292 484

Negociação e Intermediação de Valores 561 - Operações de SWAP - Diferenças a Receber 561 -

Diversos 201.555 203.652 Adiantamentos a Empregados 7.057 7.562 Adiantamentos para Pagamentos por nossa conta 21.439 43.814 Devedores por Compra de Valores e Bens 467 477 Devedores por Depósito em Garantia 63.568 63.082 Impostos e Contribuições a Compensar 18.246 8.047 Opções por Incentivos Fiscais 2.210 2.210 Pagamentos a Ressarcir 14.606 9.696 Títulos e Créditos a Receber 56.080 56.128 Devedores Diversos - País 17.796 12.550 Outros 86 86 Provisão para Outros Créditos (56.719) (40.076)

Total de Outros Céditos 380.674 367.456

Ativo Realizável a Longo Prazo 122.052 65.158

Ativo Circulante 258.622 302.298




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NOTA 9 - REPASSES E RECURSOS PARA REPASSES

Em Milhares de ReaisTrimestre Atual Trimestre Anterior

Repasses (ativo) Recursos Internos 834.360 864.778

Recursos Para Repasses (passivo) Recursos Internos 865.827 831.708

Os recursos internos para repasses representam, basicamente, captações junto às Instituições Oficiais (BNDES, FINAME, Banco do Brasil e Caixa Econômica Estadual). Essas obrigações têm vencimentos mensais até o ano de 2020, com incidência de encargos financeiros nas operações pós-fixadas de 1% a 7,5% ao ano, além da Taxa de Juros de Longo Prazo (TJLP), e nas obrigações pré-fixadas encargos financeiros de 5,75% a 11,95% ao ano. Os recursos são repassadas aos clientes nos mesmos prazos e taxas de captação, acrescidas de comissão de intermediação. Como garantia desses recursos, foram repassadas as garantias recebidas nas correspondentes operações de crédito. NOTA 10 - INVESTIMENTOS

Em milhares de Reais

01/04/2001 01/04/2000 Trimestre Trimestre a a

Atual Anterior 30/06/2001 30/06/2000

Controladas Banrisul Armazéns Gerais S. A. 12.945 12.752 193 338 Banrisul S. A. Corretora Valores Mobiliários e Câmbio 16.391 16.008 620 425 Banrisul S. A. Arrendamento Mercantil 50.425 49.633 1.583 4.312 Banrisul Serviços Ltda. 11.448 10.761 686 2.488

91.209 89.154 3.082 7.563 Coligada Companhia União de Seguros Gerais (*) 8.769 8.418 352 925

99.978 97.572 3.434 8.488

Investimentos de Equivalência PatrimonialResultado

(*) Não revisada por Auditores Independentes. NOTA 11 - OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS NO EXTERIOR São representadas por recursos captados de bancos no exterior para aplicação em operações comerciais de câmbio, incorrendo juros a taxas anuais entre 4,9% a 8%, com vencimento em até 180 dias.




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NOTA 12 - OUTRAS OBRIGAÇÕES Em milhares de Reais


Cobrança e Arrecadação de Tributos e Assemelhados 52.823 47.579 Recebimento de Tributos Federais 51.993 46.542 Recebimento de Tributos Estaduais e Municipais 650 915 Outros 180 122

Carteira de Câmbio 42.883 32.143 Câmbio Vendido a Liquidar 20.892 7.321 Obrigações por Compras de Câmbio 147.997 126.378 (-) Adiantamentos sobre Contratos de Câmbio (126.014) (101.561) Outros 8 5

Sociais e Estatutárias 9.873 44 Dividendos e Bonificações a Pagar 9.873 44

Fiscais e Previdênciárias 65.495 60.732 Provisão para Imposto e Contribuição sobre o Lucro 19.282 12.258 Impostos e Contribuições a recolher 17.922 20.183 Provisão para Riscos Fiscais 28.291 28.291

Negociação e Intermediação de Valores 1.124 172 Negociação e Intermediação de Valores 1.124 172

Recursos para destinação específica 23.408 16.704 Obrigações para Fundos de Financiamento e Desenvolvimento 23.408 16.704

Diversas 461.070 429.059 Cheques Administrativos 382 278 Credores por Recursos a Liberar 11.087 8.217 Obrigações por Aquisição de Bens e Direitos 656 699 Obrigações por Convênios Oficiais 14.414 12.500 Provisões para Férias, 13º e Outros Encargos 113.010 97.745 Provisões para Ações Trabalhistas 151.342 145.399 Multas - Câmbio - BACEN - Nota Explicativa nº 19 (d) 79.458 76.740 Provisão para Riscos Previdenciários 10.123 10.200 Provisões para Outras Contingências - Títulos Securitizados 50.525 50.252 Provisão para dívidas assumidas perante o Grupo de Empresas Seguradoras Brasileiras (GESB) provenientes da Companhia União de Seguros Gerais 11.015 10.226 Recursos de FGTS para Amortizações 2.279 1.869 Credores Diversos - País 15.869 14.281 Outros 910 653

Total de Outras Obrigações 656.676 586.433 Passivo exigível a longo prazo 363.051 352.781 Passivo circulante 293.625 233.652




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NOTA 13 - RECEITAS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS


01/04/2001 01/04/2000 a a

30/06/2001 30/06/2000

Administração de Fundos 15.691 15.617 Cobrança de Títulos 8.152 7.893 Manutenção de Contratos e Renovação de Contas 10.620 12.551 Devolução de Cheques 5.994 5.487 Fornecimento de Talonários e Extratos 4.129 5.417 Serviços de Arrecadação 5.819 6.516 Tarifas Bancárias 6.140 1.163 Anuidade e Renovação de Cartões Magnéticos 603 941 Transações com Cheques 2.367 55 Outras Receitas de Serviços 7.459 6.886

Total 66.974 62.526 NOTA 14 - OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS


01/04/2001 01/04/2000 a a

30/06/2001 30/06/2000

Recuperação de Encargos e Despesas 5.994 5.414 Reversão de Provisões Operacionais - Tít. e Valores Mobiliários 120 722 Variação de Taxas de Câmbio 7.350 1.772 Tarifas Interbancárias 1.238 981 Ajuste Cambial 7.136 2.112 Outras Rendas Operacionais 3.912 1.594

Total 25.750 12.595




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NOTA 15 - OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS


01/04/2001 01/04/2000 a a

30/06/2001 30/06/2000

Variação de Taxas de Câmbio 14.982 5.904 Despesas com Provisões Trabalhistas 5.944 10.720 Despesas com Provisão Imóveis - Bens não de Uso 1.769 (114) Despesas com Securitização 331 - Despesas com Processos 945 - Atualização Monetária Multas Câmbio - Bacen 2.719 - Atualização Monetária Déficit Atuarial da Fundação Banrisul 792 728 Provisão para Dívidas assumidas junto ao GESB 789 52 Outras Despesas Operacionais 7.699 3.290

Total 35.970 20.580 NOTA 16 - PATRIMÔNIO LÍQUIDO a) Capital Social

O capital social, totalmente subscrito e integralizado, está representado por 41.076.937.384 ações, sem valor nominal, conforme abaixo:

ON PN Total %

Estado do Rio Grande do Sul 20.422.338.610 20.408.222.848 40.830.561.458 99,40 Fundação Banrisul de Seguridade Social 67.358.173 5.606.375 72.964.548 0,18

Instituto Prev. do Estado do Rio Grande do Sul 6.740.177 18.885.448 25.625.625 0,06

Outros 42.031.732 105.754.021 147.785.753 0,36

Total 20.538.468.692 20.538.468.692 41.076.937.384 100,00

As ações preferenciais não possuem direito a voto, mas possuem prioridade no recebimento de um dividendo fixo preferencial, não cumulativo, de 6% ao ano calculado sobre o quociente resultante da divisão do valor do capital social pelo número de ações que o compõe. Essas ações também possuem direito de participação, após pago às ações ordinárias dividendo equivalente ao pago as ações preferenciais, sobre os saldos remanescentes, de um dividendo diferenciado em 10 % superior ao pago às ações ordinárias, bem como direito de preferência de reembolso no caso de liquidação.




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b) Distribuição de resultados

O Lucro Líquido do período, ajustado nos termos da Lei nº 6.404/76, terá as seguintes destinações: (I) 5% para constituição da reserva legal, que não excederá 20% do capital social, (II) 25% para constituição de reserva estatutária, (III) dividendos obrigatórios até o limite de 25% do lucro líquido ajustado. O lucro restante terá a destinação determinada pela Assembléia Geral.

A reserva estatutária terá por finalidade garantir recursos para investimentos e aplicações nas áreas de informática, e está limitada a 70% do capital social integralizado.

Em 30 de julho de 2001, a Administração constituiu também, “ad referendum” da Assembléia Geral de Acionistas, uma reserva destinada principalmente à aplicação em melhorias nos sistemas de segurança das agências do Banco. O cálculo dos dividendos em 30 de junho de 2001 pode ser assim demonstrado:


Lucro Líquido do Período 41.393

Reserva Legal (2.070)

39.323

Dividendo Mínimo Obrigatório - 25% 9.831 NOTA 17 - ACORDO DE BASILÉIA As Instituições Financeiras estão obrigadas a manter um patrimônio líquido compatível com o grau de risco da estrutura de seus ativos, ponderados por fatores que variam de 0 a 300%, conforme Resolução n.º 2099/94 do Conselho Monetário Nacional e legislação complementar. Em 30 de junho de 2001, o índice de patrimônio líquido ajustado em relação aos ativos ponderados do Conglomerado Financeiro Banrisul (Banco, Corretora e Arrendamento Mercantil) era de 19,24%, (trimestre anterior 21,56%) superior ao índice mínimo requerido pelos referidos normativos (11%). NOTA 18 - INSTRUMENTOS FINANCEIROS

O Banrisul realiza operações de derivativos, próprios e de terceiros, visando reduzir a exposição a riscos e flutuações de mercado, de moedas e taxas de juros.

As posições desses contratos estão registrados na CETIP, envolvendo índices e taxas

permitidos pelo BACEN, tendo seus valores referenciais registrados em conta de compensação e os respectivos valores a receber ou a pagar em contas patrimoniais, demonstrados como segue:




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2001 2000 2001 2000Posição Ativa Mercado Interfinanceiro 56.489 Moeda Estrangeira - 194 - 47

- 56.683 - 47

Posição Passiva Mercado Interfinanceiro 35 25.000 559 584 Índices 1 - Moeda Estrangeira 250 1.494 (49) -

286 26.494 510 584

CompensaçãoValor Global dos Contratos

Contas PatrimoniaisValor a Receber (a Pagar)

NOTA 19 - CONTINGÊNCIAS, COMPROMISSOS E GARANTIAS

a) Avais e fianças prestados a clientes montam a R$ 57.690 mil (trimestre anterior - R$ 67.994 mil), e estão sujeitos a encargos financeiros e contra garantias dos beneficiários.

b) O Banrisul é responsável pela custódia de 104.446 mil títulos de clientes (trimestre anterior

112.526 mil).

c) O Banrisul é o administrador da carteira de diversos Fundos, os quais apresentam patrimônios líquidos:


Fundo de Investimento 1.672.006 1.622.938 Programa Integrado de Melhoria Social - FUNDOPIMES 274.141 267.748 Fundo para Garantia de Liquidez dos Títulos da Dívida Pública do Estado do Rio Grande do Sul 72.474 72.356

Total 2.018.621 1.963.042

d) Em 29 de setembro de 2000, o Banrisul recebeu autuação imposta pelo Banco Central do Brasil em conexão com processos administrativos abertos por aquela Autoridade Monetária, relativamente a supostas irregularidades cometidas em operações de câmbio entre 1987 e 1989. Em Deliberação Administrativa de segunda instância, foi determinado ao Banrisul o pagamento de multa equivalente a 100% do valor das operações supostamente irregulares, decisão essa que está sendo contestada judicialmente pela sua Administração. Apesar da Assessoria Jurídica não esperar perdas relevantes no desfecho desse processo, a Administração do Banco, de forma preventiva e atendendo a requisitos do BACEN, decidiu-se pela constituição de provisão para fazer face ao risco em discussão, conforme demonstrado na Nota Explicativa nº 12.




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e) O Banrisul mantém uma provisão para desvalorização de outros valores e bens no valor de R$ 22.474 mil ( trimestre anterior – R$ 16.608 mil), para fazer face a eventuais perdas na realização desses ativos.

NOTA 20 - FUNDAÇÃO BANRISUL DE SEGURIDADE SOCIAL

A Fundação Banrisul tem como principais objetivos a complementação de benefícios assegurados e prestados pela Previdência Social aos funcionários do Banco e da própria Fundação, assim como execução de programas assistenciais promovidos por seus mantenedores.

Para a execução de seus objetivos, a Fundação recebe contribuições mensais dos Patrocinadores e de seus participantes, calculadas com base na remuneração mensal dos empregados. O montante das contribuições mensais do Banco no trimestre totalizou R$ 2.349 mil (trimestre anterior - R$ 1.328 mil), correspondendo em 30 de junho de 2001 a 4,76 % sobre a folha mensal dos salários de participação dos empregados e foi imputado às despesas operacionais.

O plano de benefícios da Fundação é do tipo “benefício definido” e sua avaliação, de conformidade com a legislação específica, é procedida por Atuário Independente, sendo que eventuais acréscimos nas reservas a amortizar, proveniente de “déficits” atuariais, são contratualmente de responsabilidade do Estado do Rio Grande do Sul.



05.01 - COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA COMPANHIA NO TRIMESTRE

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Desempenho do Banrisul no 2º Trimestre de 2001

No segundo trimestre de 2001, preocupações associadas ao ambiente internacional e doméstico refletiram na ampliação da vulnerabilidade da economia brasileira. As turbulências externas que afetaram a economia incluem o arrefecimento da economia norte-americana, japonesa e européia e, principalmente, a crise de pagamentos da Argentina.

Entre os problemas domésticos estão, os efeitos do racionamento de energia

elétrica, implantado em primeiro de junho nas regiões Sudeste, Centro Oeste e Nordeste, a aceleração do câmbio e a pressão inflacionária. Estas dificuldades causaram a retomada da ascensão da taxa de juros básica.

No setor bancário, a situação conjuntural refletiu em ganhos nas operações de

tesouraria. As sucessivas elevações da taxa de juros deverão, contudo, produzir o desaquecimento do crédito, em função do aumento do custo aos tomadores finais.

Nesse contexto, os recursos captados e administrados pelo Banrisul passaram

de R$ 6.586 milhões, verificados em março de 2001, para R$ 6.811 milhões em junho de 2001.

R$ 5.139 milhões em Depósitos à Vista, a Prazo, Poupança e Interfinanceiro e, R$ 1.672 milhões em recursos de terceiros, administrados pela Instituição, através de Fundos de Investimento. As operações de crédito e adiantamentos de câmbio atingiram, em junho de

2001, um saldo de R$ 3.062 milhões, com crescimento de 10% em relação ao mês de março de 2001.

O Banco apurou no primeiro semestre deste ano resultado líquido de R$ 41,4

milhões, equivalente a uma rentabilidade anualizada de 15% sobre o Patrimônio Líquido.



16.01 - OUTRAS INFORMAÇÕES QUE A COMPANHIA ENTENDA RELEVANTES

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17.01 - RELATÓRIO DA REVISÃO ESPECIAL - SEM RESSALVA

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Parecer dos auditores independentes 10 de agosto de 2001 Aos Administradores e Acionistas Banco do Estado do Rio Grande do Sul S.A. 1 Examinamos as demonstrações financeiras do Banco do Estado do Rio Grande do Sul S.A. e do Banco do Estado do Rio Grande do Sul S.A. e empresas controladas em 30 de junho de 2001, elaboradas sob a responsabilidade da sua administração. Nossa responsabilidade é a de emitir parecer sobre essas demonstrações financeiras. 2 Nosso exame foi conduzido de acordo com as normas de auditoria aplicáveis no Brasil, que requerem que os exames sejam realizados com o objetivo de comprovar a adequada apresentação das demonstrações financeiras em todos os seus aspectos relevantes. Portanto, nosso exame compreendeu, entre outros procedimentos: (a) o planejamento dos trabalhos, considerando a relevância dos saldos, o volume de transações e os sistemas contábil e de controles internos do Banco e empresas controladas, (b) a constatação, com base em testes, das evidências e dos registros que suportam os valores e as informações contábeis divulgados e (c) a avaliação das práticas e estimativas contábeis mais representativas adotadas pela administração do Banco, bem como da apresentação das demonstrações financeiras tomadas em conjunto. 3 Somos de parecer que as referidas demonstrações financeiras apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira do Banco do Estado do Rio Grande do Sul S.A. e do Banco do Estado do Rio Grande do Sul S.A. e empresas controladas em 30 de junho 2001 e o resultado das operações, as mutações do patrimônio líquido e as origens e aplicações de recursos do semestre findo nessa data, bem como o resultado consolidado das operações e as origens e aplicações de recursos consolidadas do semestre findo nessa mesma data, de acordo com os princípios contábeis



17.01 - RELATÓRIO DA REVISÃO ESPECIAL - SEM RESSALVA

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4 O exame das demonstrações financeiras relativas ao semestre findo em 30 de junho de 2000, apresentadas para fins de comparação, foi conduzido sob a responsabilidade de outros auditores independentes, que emitiram seu parecer com data de 27 de julho de 2001, sem ressalvas. PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes CRC 2SP000160/O-5 "S" RS Carlos Alberto de Sousa Sócio Contador CRC 1RJ056561/S-7 "S" RS



19.01 - DESCRIÇÃO DAS INFORMAÇÕES ALTERADAS

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Substituição do parecer dos auditores independentes do segundo trimestre/2001, tendo em

vista que no momento da importação do arquivo para o sistema da CVM ocorreu alguma falha, permanecendo desta forma o parecer do trimestre anterior.

serviÇo pÚblico federal cvm - comissÃo de …ri.banrisul.com.br/arquivos/itr_2t01.pdf · o...

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