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RGEP 10

FOLHA DE PAGAMENTO

E CAPACITAÇÃO

Outubro

2018

Relatório de Gestão de Pessoas que reúne

informações de despesa com salário, benefícios,

encargos sociais, bem como capacitação dos

dirigentes, empregados e conselheiros.

SCLRN 702/703 - Bloco B - Térreo - Lojas 40 e 50 - Edifício Benvenuto - Asa Norte - 70.720-620 - Brasília/DF Site: www.funprespjud.com.br / E-mail: [email protected] / Telefone: (61) 3217-6598

1. Despesa com pessoal - Outubro/2018

A Funpresp-Jud contou com um quadro de 26 colaboradores, entre dirigentes (4),

servidores cedidos (2), empregados comissionados (13) e empregados concursados (7), e

Conselheiros (19) – 11 do Conselho Deliberativo e 8 do Conselho Fiscal, entre titulares e suplentes.

Tabela 1 – Comparativo da folha de pagamento de 2018 com 2017 (não inclui valores de ressarcimentos dos cedidos aos órgãos de origem)

ITENS EXECUÇÃO FOPAG (R$ 1,00) B/A -1 B – A

Outubro/2017(A) Outubro/2018(B)(1) (%) R$ 1,00

Pessoal e Encargos (C) = C1 +

C2 + C3 + C4 348.608 370.778 6,36 22.170

Dirigentes (C1) 86.166 76.857 (10,80) (9.309)

Salário Líquido 57.466 52.690 (8,31) (4.776)

FGTS 2.701 2.086 (22,76) (615)

INSS (Retido + patronal) 9.286 7.323 (21,14) (1.963)

IRRF 16.713 14.758 (11,70) (1.955)

Pessoal Cedido (C2) 22.121 15.182(2) (31,37) (6.939)

Salário Líquido 17.028 12.850 (24,53) (4.178)

IRRF 3.917 2.332 (40,46) (1.585)

Pensão Alimentícia 1.176 - - (1.176)

Pessoal Próprio (C3) 198.937 237.355(3) 19,31 38.418

Salário Líquido 110.331 133.501 21,00 23.170

Férias 2.529 3.778 49,39 1.249

FGTS 12.386 14.202 14,66 1.816

INSS (Retido + patronal) 49.727 57.528 15,69 7.801

IRRF 22.086 25.825 16,93 3.739

Pensão Alimentícia 1.878 2.521 34,24 643

Conselhos (C4) 41.384 41.384 0,00 -

Remuneração 39.036 39.281 0,63 245

IRRF 2.348 2.102 (10,46) (246)

Fonte: Módulo financeiro da TrustPrev. (1) Em 2018 a tabela de remuneração da Funpresp-Jud foi reajustada por meio da Resolução 1/2018, de 10 de janeiro de 2018, pelo IPCA de 2017 (2,95% para os empregados). Não houve reajuste para a remuneração de dirigentes e Conselheiros. (2) O número de servidores cedidos passou de 3 para 2 no comparativo entre os meses de outubro/2017 e outubro/2018; (3) Em comparação à 2017, ocorreu um aumento no quantitativo no quadro de Pessoal Proprio, passando de 17 para 20.


Tabela 2 – Despesa com pessoal outubro/18 por categoria de empregados – regime de caixa – Comparativo com o previsto no mês.

ITENS ORÇAMENTO (R$ 1,00) B/A B – A

Previsto (A) Realizado (B) (%) R$ 1,00 Pessoal e Encargos (1) (C) = C1 + C2

552.633 439.657 79,56 -112.976

Salário (C1) 470.645 377.188 80,14 -93.457

Dirigentes 162.698 121.896 74,92 -40.802

Pessoal Cedido 47.449 39.478 83,20 -7.970

Pessoal Próprio 254.148 209.663 82,50 -44.485

Estagiário 6.350 6.150 96,85 -200

Conselheiros (C2) 47.750 36.221 75,85 -11.530

Conselho Deliberativo 25.467 17.611 69,15 -7.856

Conselho Fiscal 22.283 18.609 83,51 -3.674

Benefícios 34.237 26.249 76,67 -7.989

Auxílio alimentação 15.246 15.972 104,76 726

Auxílio Saúde 18.991 10.277 54,11 -8.715

Fonte: Caderno Orçamentário do exercício de 2018 e Módulo financeiro da TrustPrev. (1) Pagamentos ocorridos no mês de outubro/18, abrangendo: encargos, benefícios e ressarcimentos, independentemente da competência. Por motivo de adequação ao E-Social, a folha de setembro foi paga em 1º de outubro e, por este motivo, o recolhimento do IR, referente à folha de setembro, somente ocorrerá no mês de novembro/18; (2) Dos 22 empregados com possibilidade em pedir reembolso mensal de auxílio saúde, somente 13 solicitaram o ressarcimento no mês de outubro/18. Os servidores cedidos com planos de autogestão tem previsão de ressarcimento anual para o mês de dezembro.


1.1 Despesa com pessoal no ano de 2018 – regime de caixa

A despesa realizada com pessoal em 2018, contabilizada até o mês de outubro, encontra-

se com valores 19,80% abaixo da previsão orçamentária.

Dentre as razões para tal fato, listamos:

- Com a finalidade de alinhar o processo de pagamento da Funpresp-Jud à implantação do E-Social, ficou decidido que a folha de pagamento (FOPAG) passaria a ser realizada sempre no 1º dia útil do mês subsequente, com efeitos a partir do mês de setembro/18. Portanto, como estamos utilizando o regime de caixa neste relatório, está ocorrendo um delay de 1(um)mês nos lançamentos de folha e dos respectivos encargos;

- a Funpresp-Jud permaneceu com apenas 3 dirigentes até a metade de fevereiro/18. Em julho ocorreu a substituição de um dos integrantes da diretoria executiva, sendo que o novo Diretor de Administração somente iniciou as atividades no dia 25 de julho;

- pagamento do ressarcimento de dezembro/17 aos órgãos patrocinadores dos servidores cedidos ainda no exercício de 2017;

- o Emprego em Comisssão de Coordenador de Atuária e Benefícios ficou vago de 10/11/2017 até 11/4/2018;

- o Emprego em Comissão de Analista de Contabilidade ficou vago de 9/2/2018 até 1/8/2018;

- a ocorrência de execuções a menor no orçamento previsto para auxílio-saúde de 45,05% e auxílio-alimentação de 4,80%;

Tabela 3 – Execução Orçamentária da despesa com pessoal e encargos – Acumulado no ano.

Fonte: Caderno Orçamentário do exercício de 2018 e Módulo financeiro da TrustPrev.

ITENS ORÇAMENTO (R$ 1,00) B/A B – A

Previsto (A) Realizado (B) (%) R$ 1,00

Pessoal e Encargos (C) = C1 + C2

5.712.014 4.581.197 80,20 -1.130.817

Salário (C1) 4.920.788 3.965.008 80,58 -955.780

Dirigentes 1.694.332 1.296.273 76,51 -398.059

Pessoal Cedido 486.446 425.424 87,46 -61.022

Pessoal Próprio 2.676.509 2.188.975 81,78 -487.534

Estagiário 63.500 54.335 85,57 -9.165

Conselheiros (C2) 448.852 366.688 81,69 -82.165

Conselho Deliberativo 238.751 179.982 75,38 -58.769

Conselho Fiscal 210.101 186.706 88,86 -23.395

Benefícios 342.374 249.501 72,87 -92.873

Auxílio-alimentação 152.460 145.137 95,20 -7.323

Auxílio-Saúde 189.914 104.365 54,95 -85.549


2. Indicadores de Gestão de Capacitação

Ocorreram 12 (doze) certificações/recertificações para dirigentes, conselheiros e

empregados (ICSS, CNPI e/ou CPA-20), 7 (sete) treinamentos “In Company”, 17 (dezessete)

participações em treinamentos externos e/ou a distância e 24 (vinte e quatro) participações

em congressos/seminários/encontros até outubro de 2018.

2.1 Capacitações realizadas pelos Colaboradores da Funpresp-Jud Tabela 4 – Indicadores de Gestão – Horas de capacitação

ITENS (Hs)

Executado 2017 (A)

(Hs) Executado 2018

(B)

(%) B/A

(Hs) B - A

Capacitações 1.308 922 70,48% (386)

Fonte: COGEP.

2.2 Capacitação e treinamentos realizados pela Funpresp-Jud

Tabela 5 – Treinamento internos ou In Company – Horas de capacitação

ITENS Quant. de participantes Carga horária

Módulo Previdenciário – sistema Trust

2 12

Channel 9 1

Renda Fixa e Introdução a derivativos 21 15

Renda Variável 14 10,5

Módulo Previdênciário e de Atuária 4 12

Ciclo de Vida de Produtos e Serviços 17 2

Você nasceu para liderar 29 1 Fonte: COGEP.

3. Indicadores de Recrutamento e Seleção

Tabela 6 – Quantidade de processos seletivos

ITENS Quant. de processos

seletivos/2018 Quant. de cargos /

áreas atendidas

Processo seletivo – Empregados

2 3

Processos seletivos – Renovação de Prazo

2 4

Contratação de estagiários

3 3

Fonte: COGEP.


Em 2018 foram realizados 2 (dois) processos seletivos para Empregos em Comissão e 3

(três) para estagiários, sendo:

- 1 (um) para a contratação do Coordenador de Atuária e de Benefícios;

- 1 (um) para a contratação do Diretor-Presidente e do Diretor de Administração; e,

- 3 (três) processos de seleção de estagiários;

Existe a previsão de prorrogação do prazo de validade de 1 (um) processo seletivo para

Emprego em Comissão de Assessor Jurídico em dezembro/18.

4. Indicadores de Admissão e desligamento (turnover)

Tabela 6 – Quantidade de processos de admissão e de desligamento em 2018

ITENS Admissão Desligamento

Empregados em Comissão 3 1

Empregado Concursado 7 5

Estagiário 3 5 Fonte: COGEP.

a) Turnover Geral em 2018:

(Admissões + desligamentos)/2

Total de empregados = 36,00%

b) Turnover de desligados em 2018

Total de desligamentos

Total de empregados = 27,27%

c) Turnover - Comparativo – 2017 x 2018 (até o mês de outubro)

2017 2018

25,00% 36,00%

Brasília, 18 de novembro 2018.

Coordenadoria de Gestão de Pessoas Diretoria de Administração

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