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Janeiro / 2012

RELATÓRIO MENSAL DE AVALIAÇÃO DE RECEITAS E DESPESAS

GOVERNO DO ESTADO DO MARANHÃO

Roseana Sarney - Governadora

Washington Luiz de Oliveira - Vice-Governador

SECRETARIA DE ESTADO DO PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E GESTÃO

Fábio Gondim Pereira da Costa – Secretário

Antônio José Chatack Carmelo – Subsecretário

SECRETARIA-ADJUNTA DE PLANEJAMENTO E ORÇAMENTO

Márcio Bastos Medeiros – Secretário-Adjunto de Planejamento e Orçamento

Nilo Sérgio de Carvalho Pereira – Gestor do Sistema de Planejamento e

Orçamento

Carlos Januário Vargas de Sousa e de Oliveira – Superintendente de Normas

Maria da Graça Gomes Ximenes Aragão – Superintendente de Programas

Paulo Eduardo Pacheco Cardoso Ronchi – Superintendente de Assuntos Fiscais

COORDENAÇÃO TÉCNICA

Paulo Eduardo Pacheco Cardoso Ronchi

Superintendente de Assuntos Fiscais

ELABORAÇÃO TÉCNICA

Cleonice Serra Fróes – Supervisor de Acompanhamento da Despesa Orçamentária

Domingos José Carneiro Neto – Supervisor de Acompanhamento e Projeção da Receita

Orçamentária e de Parâmetros Econômico-Fiscais

Jacksson dos Santos Pereira – Assessor

Marcello A Duailibe Barros – Assessor de Planejamento

EDITORAÇÃO

Maria da Conceição Lima Silva

COLABORAÇÃO

Leonardo de Brito Aquino

Maranhão. Governo do Estado

Relatório de Avaliação de Receitas e Despesas / Secretaria de

Estado do Planejamento, Orçamento e Gestão. São Luís, 2011

13p.

1. Planejamento Estratégico – Maranhão. 2. Metodologia de

Elaboração de PPA.

LISTA DE TABELAS

Tabela 1 - Resultado Orçamentário do Maranhão até janeiro de

2012 7

Tabela 2 - Receitas tributárias do Maranhão até janeiro de 2012 8

Tabela 3 - transferências constitucionais do Maranhão até

janeiro de 2012 8

Tabela 4 - Despesa por Poder do Maranhão até janeiro de 2012 8

Tabela 5 - Despesa por Unidade Orçamentária do Maranhão

até janeiro de 2012 9

Tabela 6 - Receitas Primárias do Maranhão até janeiro de 2012 12

Tabela 7 - Despesas Primárias do Maranhão até janeiro de 2012 13

Tabela 8 - Resultado Primário do Maranhão até janeiro de 2012 13

SUMÁRIO

APRESENTAÇÃO 5

1 - RESUMO EXECUTIVO 6

2 - RESULTADO ORÇAMENTÁRIO 7

3 - DESPESAS POR PODER E POR GRUPO 8

4 - RESULTADO PRIMÁRIO 12

5

APRESENTAÇÃO

Este é o primeiro número do Relatório de Avaliação de Receitas e

Despesas elaborado pela Secretaria de Planejamento, Orçamento e Gestão do

Estado do Maranhão. O relatório fornece elementos para debate bem como

registra os resultados dos monitoramentos acerca dos itens analisados.

Esses mecanismos de controle possuem pelo menos duas vertentes, a

saber: a primeira liga-se à solvência e previsibilidade no gasto enquanto que a

segunda à aplicação dos recursos. Acerca da primeira, esta decorre do

reconhecimento de que uma das principais premissas de um governo

responsável é executar o orçamento dentro da previsão da receita. Isto é, as

despesas não podem ser criadas, compromissos assumidos, ou contratos

assinados sem um lastro seguro na arrecadação ou outras fontes de recursos

disponibilizadas.

De acordo com os dispositivos legais previstos na Lei 4.320, em vigor

há mais de quarenta anos, não pode haver despesa sem empenho. Apenas

assim as obrigações poderão ser honradas tempestivamente e sem

sobressaltos, trazendo previsibilidade e transparência a ação pública.

Além disso, a Lei Complementar 101 de 4 de maio de 2000, conhecida

como Lei da Responsabilidade Fiscal (LRF) impõe metas fiscais que devem ser

cumpridas sob risco de sanções aos administradores e ao próprio ente

federativo. O Estado deve, por exemplo, alcançar uma meta de superávit

primário suficiente para no mínimo cumprir as obrigações com pagamento da

dívida e dispor de suficiente folga de caixa de maneira que toda a

Administração possa planejar seus gastos com segurança. É claro que

frustrações de receitas, como ocorridas durante a crise de 2008 e 2009,

dificultam o processo de previsibilidade e, portanto, do cumprimento das

metas.

Cabe ressaltar que haverá momentos em que o Estado poderá optar

em direcionar mais recursos para investimentos que trarão benefícios para a

sociedade no longo prazo em detrimento de uma busca mais arrojada acerca

do cumprimento das metas fiscais, sem nunca desrespeitá-las.

A segunda dimensão se refere à aplicação dos recursos, cumprindo a

Lei, no caso de vinculações e procurando alcançar os objetivos constitucionais

de eficiência, economicidade e efetividade. Para que isso seja possível, faz-se

necessário o conhecimento dos detalhes da aplicação de recursos por função e

o perfil temporal desses gastos.

O relatório procura proporcionar esses detalhes para dar clareza sobre

os gastos públicos e contribuir para a tomada de decisão por parte dos

gestores. Os dados aqui disponibilizados foram extraídos do SIAFEM, SISPCA e

do Balanço do Estado do Maranhão.

6

1 - RESUMO EXECUTIVO

O presente Relatório, publicado pela Secretaria de Planejamento,

Orçamento e Gestão, refere-se ao primeiro mês do ano de 2012. Este

documento analisa os valores de receitas e despesas públicas utilizando como

parâmetro uma previsão elaborada anteriormente, baseada nos valores da Lei

Orçamentária Anual (LOA). Outra análise realizada foi a observação da

despesa dos poderes e dos órgãos do Estado.

Os principais resultados fiscais no que tange às receitas e despesas do

Estado estão expostos abaixo de forma resumida. Importante lembrar que os

dados exibidos neste relatório são preliminares, ou seja, passíveis de

alterações.

O Resultado Orçamentário de janeiro de 2012 foi superavitário em

R$ 571,7 milhões. Os valores projetados para o mesmo período fizeram o

resultado registrar déficit de R$ -19,1 milhões.

A Receita Total1 do estado atingiu R$ 1.063,4 milhões em janeiro.

Variou positivamente 21,0% em relação à projeção, de R$ 879,1 milhões. As

receitas correntes superaram a projeção em 26,4%. As Receitas de Capital

alcançaram um montante de R$ 0,112 milhões. Levando em consideração o

valor projetado, registrou-se variação negativa de 99,7%.

As Receitas Tributárias totalizaram R$ 380,0 milhões em janeiro,

variando positivamente 29,4% em relação à meta para o mês. O ICMS atingiu

R$ 354,6 milhões, enquanto que o IPVA atingiu R$ 14,8 milhões. O valor das

Taxas foi de R$ 9,6 milhões. Cabe lembrar que, o surgimento de eventuais

resultados muito discrepantes, deriva do fato de os dados ainda serem

preliminares.

De acordo com os dados do SISPCA, o total de Transferências

Constitucionais foi de R$ 565,3 milhões. Se comparado ao valor projetado, de

R$ 495,7 milhões, apresentou variação positiva de 14,0%. Os recursos do

Fundo de Participação dos Estados (FPE) totalizaram R$ 391,9 milhões,

enquanto que os do FUNDEB, R$ 156,0 milhões.

Os dados do SIAFEM revelam que, em janeiro, o Poder Executivo

empenhou o montante de R$ 2.319,9 milhões. Em relação aos outros

Poderes, o valor empenhado foi de R$ 80,2 milhões, com destaque para o

maior empenho, de R$ 36,9 milhões do Tribunal de Justiça.

1 Os resultados de receita total que eventualmente aparecerão no texto e nas tabelas seguintes não estarão

subtraídos das deduções da receita.

7

No que se refere à Despesa Estadual, o total liquidado foi de R$

491,7 milhões, acarretando em uma variação negativa de -45,3% em relação

ao que fora estimado, de R$ 898,2 milhões.

As Despesas de Capital totalizaram R$ 40,6 milhões, enquanto que

as Despesas Correntes, R$ 451,1 milhões, sofreram variação negativa de

39,5% quando da comparação com a meta, de R$ 746,0 milhões.

Quanto ao Resultado primário, o Estado obteve um total de R$ 542,3

milhões. Para este número, a Receita Primária Total foi de R$ 932,4 milhões,

enquanto que a Despesa Primária Total registrou R$ 390,1 milhões.

2 - RESULTADO ORÇAMENTÁRIO

Tabela 1 – Resultado Orçamentário do Maranhão até janeiro de 2012

Discriminação Projeção até Mês

(a) Realizado até

Mês (b)

Variação (%)

c = (b-a) (%) c/a*100

Receita Total 879.108.846 1.063.371.462 184.262.616 21,0 Receitas Correntes 841.089.658 1.063.259.331 222.169.673 26,4

Tributária 293.541.508 379.897.412 86.355.904 29,4 Patrimoniais 11.639.009 7.284.730 -4.354.279 -37,4 Serviços 74 1.293 1.219 1.640,1 Transferências 523.689.142 639.393.461 115.704.320 22,1 Outras 12.219.926 36.682.435 24.462.510 200,2

Receitas de Capital 38.019.188 112.131 -37.907.057 -99,7

Operações de Crédito 29.950.804 0 - - Alienação de Bens 7.938.239 0 - - Amortização e

Empréstimos 0 107.133

- - Transferências de Capital 130.145 4.998 -125.147 -

Despesa Total 898.238.121 491.696.539 -406.541.581 -45,3 Despesa Corrente 746.029.761 451.071.874 -294.957.887 -39,5

Pessoal e Encargos Sociais 384.903.808 284.547.840 -100.355.968 -26,1 Juros e Encargos da Dívida 50.423.338 61.021.441 10.598.102 21,0 Outras Despesas

Correntes 310.702.615 105.502.593

-205.200.022 -66,0 Despesas de Capital 152.208.359 40.624.666 -111.583.694 -73,3

Investimentos 126.583.720 0 - - Inversões Financeiras 529.526 0 - - Amortização da dívida 25.095.113 40.624.666 15.529.552 61,9

Resultado Orçamentário -19.129.274 571.674.923 590.804.197 3.088,5

Fontes: Balanço Geral (SIAFEM) e http://www.sispca.ma.gov.br/acompanhamento/index.php

Elaboração: SAF/SPLAN

8

Tabela 2 – Receitas tributárias do Maranhão até janeiro de 2012

Discriminação Projetado até Mês

(a) Realizado até

Mês (b)

Variação (%)

c = (b-a) (%) c/a*100

Receita Tributária 293.541.508 379.897.412 86.355.904 29,4

Impostos 287.510.186 370.336.756 82.826.571 28,8 ICMS 279.705.176 354.608.454 74.903.278 26,8 IPVA 7.554.171 14.810.739 7.256.568 96,1 ITCD 230.572 646.135 415.563 180,2 IRRF 20.267 271.429 251.162 1.239,3

Taxas 6.031.322 9.560.655 3.529.334 58,5

Fonte: SISPCA (http://www.sispca.ma.gov.br/acompanhamento/index.php)

Elaboração: SAF/SPLAN

Tabela 3 – Transferências constitucionais do Maranhão até janeiro de 2012

Transferências Constitucionais

Projetado até Mês (b)

Realizado Até Mês (b)

Variação (%)

c = (b-a) (%) c/a*100

FPE 384.050.067 391.873.950 7.823.882 2,0 LEI COMPLEMENTAR 87/96 2.021.210 2.046.038 24.827 1,2 IPI-EXPORTAÇÃO. 8.052.201 1.780.736 -6.271.466 -77,9 CIDE 13.478.669 13.591.549 112.879 0,8 FUNDEB 88.084.852 155.977.322 67.892.470 77,1 TOTAL 495.687.000 565.269.594 69.582.593 14,0

Fonte: http://www.sispca.ma.gov.br/acompanhamento/index.php

Elaboração: SAF/SPLAN

3 - DESPESAS POR PODER E POR GRUPO

Tabela 4 - Despesa por Poder do Maranhão até janeiro de 2012

Discriminação Dotação

Atualizada (a) Empenhado até Mês (b)

Liquidado até Mês (c)

(b/a) em %

(c/a) em %

PODER EXECUTIVO 9.655.761.812 2.409.889.098 426.718.841 25,0 4,4 OUTROS PODERES 1.311.081.071 80.204.543 65.156.054 6,1 0,7 ALEMA 231.502.775 19.035.484 14.798.306 8,2 0,2 TCE 83.485.117 156.266 156.266 0,2 0,0 TJ 773.906.178 36.824.026 36.576.887 4,8 0,4 MP (PGJ e Fundo Especial. MPE) 222.187.001 24.188.767 13.624.596 10,9 0,1

TOTAL GERAL 10.966.842.883 2.490.093.641 491.874.896 22,7 5,1 Fonte: SISPCA - acesso em 02/03/2012

9

Tabela 5 - Despesa por Unidade Orçamentária do Maranhão até janeiro de 2012

ÓRGÃO

Dotação Atualizada

(a)

Empenhado (b)

Liquidado (c)

(b/a) em %

(c/a) em %

Assembléia Legislativa

Assembléia Legislativa 220.313.529 19.035.484 14.798.306 8,6 6,7

Fundo Especial Legislativo 11.189.246 0 0 - -

Tribunal de Contas do Estado - -

Tribunal de Contas do Estado 81.185.117 156.266 156.266 0,2 0,2 Fundo de Modernização do Tribunal de Contas do Estado 2.300.000 0 0 - -

Tribunal de Justiça do Estado - -

Tribunal de Justiça do Estado 699.265.496 35.952.201 35.863.732 5,1 5,1

Corregedoria Geral da Justiça 15.663.724 186.618 27.948 1,2 0,2

Fundo Especial de Modernização e Reparelhamento do Judiciário 55.000.000 685.208 685.208 1,2 1,2

Fundo Especial da Escola Superior da Magistratura do Estado do Maranhão 476.958 0 0 - -

Fundo Especial das Serventias de Registro Civil de Pessoal Naturais do Estado do Maranhão 3.500.000 0 0 - -

Ministério Público - -

Procuradoria Geral da Justiça 216.991.460 24.188.767 13.624.596 11,1 6,3

Fundo Especial do Ministério Público Estadual 5.195.541 0 0 - -

Defensoria Pública do Estado do Maranhão - -

Defensoria Pública do Estado do Maranhão 47.088.298 2.324.590 2.203.683 4,9 4,7

Procuradoria Geral do Estado - -

Procuradoria Geral do Estado 42.484.218 1.825.347 1.774.946 4,3 4,2

Controladoria Geral do Estado - -

Controladoria Geral do Estado 13.204.175 656.305 642.764 5,0 4,9

Casa Civil - -

Casa Civil 80.533.184 18.019.315 1.749.506 22,4 2,2

Agência Reguladora de Serviços Públicos - ARSEP 1.836.089 11.916 11.916 0,6 0,6

Comissão Central Permanente de Licitação - -

Comissão Central de Licitação 1.696.891 0 0 - -

Secretaria de Estado de Assuntos Políticos - -

Secretaria de Estado de Assuntos Políticos 3.984.938 326.419 326.418 8,2 8,2

Corregedoria Geral do Estado - -

Corregedoria Geral do Estado 1.353.866 101.105 88.954 7,5 6,6

Secretaria de Estado da Comunicação Social - -

Secretaria de Estado da Comunicação Social 53.060.844 1.736.719 236.718 3,3 0,4 Secretaria de Estado das Cidades e do Desenvolvimento Urbano - -

Secretaria de Estado das Cidades e do Desenvolvimento Urbano 86.847.253 10.288.342 252.269 11,8 0,3

Secretaria de Estado de Agricultura, Pecuária e Pésca - - Secretaria de Estado de Agricultura, Pecuária e Pesca 12.005.788 1.160.212 283.635 9,7 2,4 Fundo de Desenvolvimento Agropecuário e Agroindustrial 10.342.492 1.754.252 1.754.251 17,0 17,0

Agência Estadual de Defesa Agro pecuária do Maranhão - AGED 26.764.269 0 0 - -

Secretaria de Estado da Cultura - -

Secretaria de Estado da Cultura 62.702.574 3.474.804 1.124.656 5,5 1,8

Secretaria de Estado de Desenvolvimento Social - -

Secretaria de Estado de Desenvolvimento Social 21.831.874 1.419.702 1.419.701 6,5 6,5

Viva Cidadão 14.693.299 0 0 - -

Fundo Estadual dos Direitos da Criança e do Adolescente - FDCA 735.000 1.127.338 1.127.338 153,4 153,4

Fundo Estadual de Assistência Social 56.828.621 0 0 - -

Fundação da Criança e do Adolescente 16.260.587 0 0 - -

Secretaria de Estado da Fazenda - -

Secretaria de Estado da Fazenda 206.435.670 12.749.914 10.976.305 6,2 5,3

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ÓRGÃO

Dotação Atualizada

(a)

Empenhado (b)

Liquidado (c)

(b/a) em %

(c/a) em %

Fundo de Fortalecimento da Administração Tributária - FUNAT 4.100.000 0 0 - -

Secretaria de Estado da Educação - -

Secretaria de Estado da Educação 1.254.979.352 72.909.418 72.909.416 5,8 5,8

Fundação Nice Lobão 6.365.084 468.825 351.974 7,4 5,5

Secretaria de Estado da Segurança Pública - -

Secretaria de Estado da Segurança Pública 247.720.665 12.845.708 12.845.707 5,2 5,2

Polícia Civil 12.000.000 186.403 166.474 1,6 1,4

Polícia Militar do Estado do Maranhão 334.931.501 5.515 0 0,0 -

Corpo de Bombeiros Militar do Maranhão 66.944.953 4.236.388 4.236.387 6,3 6,3

Fundo Especial de Segurança Pública - FESP 2.000.000 541.870 541.870 27,1 27,1

Fundo Estadual de Políticas sobre Drogas 74.623 0 0 - -

Departamento Estadual de Trânsito 78.295.264 0 0 - - Secretaria de Estado de Meio Ambiente e Recursos Naturais - - Secretaria de Estado de Meio Ambiente e Recursos Naturais 8.270.227 433.698 433.697 5,2 5,2

Fundo Especial do Meio Ambiente 2.153.563 0 0 - -

Fundo Estadual de Conservação - FEUC 20.000.000 0 0 - -

Secretaria de Estado da Saúde - -

FES/Unidade Central 1.166.227.428 0 0 - -

Companhia de Saneamento Ambiental do Maranhão 597.413.033 55.717.397 12.462.402 9,3 2,1 Secretaria de Estado de Planejamento, Orçamento e Gestão - - Secretaria de Estado de Planejamento, Orçamento e Gestão 179.612.788 6.752.862 2.549.403 3,8 1,4 Fundo de Benefícios dos Servidores do Estado do Maranhão 45.607.491 36.106.872 2.247.745 79,2 4,9

Fundo Estadual de Pensão e Aposentadoria - FEPA 952.829.327 78.036.064 78.036.064 8,2 8,2 Empresa Maranhense de Administração de Recursos Humanos e Negócios Públicos 42.249.240 3.208.157 3.208.155 7,6 7,6 Instituto Maranhense de Estudos Sócioeconômico e Cartográfico 3.233.696 117.645 117.645 3,6 3,6

Escola de Governo do Estado do Maranhão 913.415 0 0 - - Secretaria de Estado do Desenvolvimento, Indústria e Comércio - - Secretaria de Estado do Desenvolvimento, Indústria e Comércio 7.654.657 552.447 227.037 7,2 3,0 Fundo Estadual de Desenvolvimento Industrial do Maranhão 11.856.435 160.647 160.647 1,4 1,4

Junta Comercial do Estado do Maranhão 4.507.370 304.032 168.342 6,7 3,7 Instituto de Metrologia Qualidade Industrial do Maranhão 4.607.158 0 0 - -

Empresa Maranhense de Administração Portuária 46.092.000 0 0 - - Secretaria de Estado da Ciência, Tecnologia e Ensino Superior - - Secretaria de Estado da Ciência, Tecnologia e Ensino Superior 5.313.942 108.245 0 2,0 -

Universidade Estadual Do Maranhão 256.832.736 9.196.619 9.196.615 3,6 3,6 Fundação de Amparo à Pesq. e ao Desenv. Científ. e Tecnológico do Maranhão 41.509.422 63.408 59.621 0,2 0,1

Universidade Virtual do Estado do Maranhão 107.744.078 38.159 0 0,0 -

Secretaria de Estado do Esporte e Lazer - -

Secretaria de Estado do Esporte e Lazer 14.648.339 937.358 464.858 6,4 3,2

Secretaria de Estado do Turismo - -

Secretaria de Estado do Turismo 22.520.733 608.445 177.156 2,7 0,8 Secretaria de Estado do Trabalho e da Economia Solidária - - Secretaria de Estado do Trabalho e da Economia Solidária 7.748.577 361.173 201.784 4,7 2,6

Secretaria de Estado da Mulher - -

Secretaria de Estado da Mulher 2.525.551 87.215 87.214 3,5 3,5

11

ÓRGÃO

Dotação Atualizada

(a)

Empenhado (b)

Liquidado (c)

(b/a) em %

(c/a) em %

Secretaria de Estado de Infraestrutura - -

Secretaria de Estado de Infraestrutura 627.268.268 761.221 759.420 0,1 0,1

Departamento Estadual de Infra-Estrutura e Transporte - DEINT

7.491.865 148.555 148.224 2,0 2,0

Secretaria de Estado dos Direitos Humanos e Cidadania

- -

Secretaria de Estado dos Direitos Humanos e Cidadania 3.535.035 0 0 - -

Agência de Proteção e Defesa do Consumidor 610.000 0 0 - -

Fundo Estadual de Proteção e Defesa do Consumidor dos Direitos do Consumidor - FEDC

500.000 0 0 - -

Secretaria de Estado do Desenvolvimento Agrário e Agricultura Familiar

- -

Secretaria de Estado do Desenvolvimento Agrário e Agricultura Familiar

47.143.514 326.286 326.286 0,7 0,7

Superintendência do Núcleo de Programas Especiais 9.616.351 0 0 - -

Instituto de Colonização e Terras do Maranhão 7.115.754 326.986 326.986 4,6 4,6

Agência Estadual de Pesquisa Agropecuária e Extensão Rural do Maranhão

16.169.360 371.721 371.720 2,3 2,3

Secretaria de Estado da Justiça e da Administração Penitenciária

- -

Secretaria de Estado da Justiça e da Administração Penitenciária

85.222.270 6.024.845 288.679 7,1 0,3

Fundo Penitenciário Estadual - FUNPEN 198.508 0 0 - -

Secretaria de Estado de Minas e Energia - -

Secretaria de Estado de Minas e Energia 1.977.162 0 0 - -

Encargos Gerais - -

Encargos Administrativos 142.332.211 3.223.358 1.492.858 2,3 1,0

Encargos Financeiros 2.198.423.499 2.057.745.275 198.181.398 93,6 9,0

Reserva de Contingência - -

Reserva de Contingência 187.985.437 0 0 - -

TOTAL 10.966.842.883 2.490.093.641 491.874.896 22,7 4,5

Fonte: SISPCA - acesso em 02/03/12

12

4 - RESULTADO PRIMÁRIO

Tabela 6 – Receitas Primárias do Maranhão até janeiro de 2012

RECEITAS PRIMÁRIAS Dotação

Atualizada

Previsão Atualizada até Mês (a)

Realizado até Mês (b)

Δ (b/a) (%)

RECEITAS PRIMÁRIAS CORRENTES (I) 9.307.136.977 747.824.023 926.223.289 23,9

Receitas Tributárias 3.300.225.682 248.028.378 325.089.260 31,1

ICMS 2.725.332.171 223.764.140 301.417.186 34,7

IPVA 163.068.029 6.043.337 13.329.665 120,6

ITCD 3.589.086 184.458 516.908 180,2

IRRF 191.993.641 16.214 271.429 -

Outras Receitas Tributárias 216.242.756 18.020.230 9.554.072 -47,0

Receitas de Contribuições 584.085.970 48.673.831 3.335.427 -93,1

Receitas Previdenciárias 584.085.970 48.673.831 3.335.427 -93,1

Outras Receitas de Contribuições 0 0 - -

Receita Patrimonial Líquida 28.007.453 2.308.916 15.485 -99,3

Receita Patrimonial 242.535.455 11.639.009 23.331.744 -

(-) Aplicações Financeiras 214.528.002 9.330.093 23.316.260 -

Transferências Correntes 5.307.913.504 442.615.093 560.522.353 26,6

FPE 3.384.000.000 307.240.054 313.499.160 2,0

Convênios 299.413.033 0 - -

Outras Transferências Correntes 1.624.500.471 135.375.039 247.023.194 82,5

Demais Receitas Correntes 86.904.368 6.197.804 37.260.764 -

Dívida Ativa 15.369.518 236.567 364.785 54,2

Diversas Receitas Correntes 71.534.850 5.961.238 36.895.979 -

RECEITAS DE CAPITAL (II) 633.907.617 15.352.985 6.277.637 -59,1

Operações de Crédito (III) 359.409.645 0 - -

Amortização de Empréstimos (IV) 0 - 107.133 -

Alienação de Bens (V) 95.258.873 0 - -

Transferências de Capital 179.239.099 15.352.985 6.170.504 -59,8

Convênios 0 0 - -

Outras Transferências de Capital 179.239.099 15.352.985 6.170.504 -59,8

Outras Receitas de Capital 0 0 - -

RECEITAS PRIMÁRIAS DE CAPITAL (VI) = (II - III - IV - V) 179.239.099 15.352.985 6.170.504 -59,8

RECEITA PRIMÁRIA TOTAL (VII) = (I + VI) 9.486.376.076 763.177.008 932.393.793 22,2

Fonte: SEPLAN - SIAFEM 2012

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Tabela 7 – Despesas Primárias do Maranhão até janeiro de 2012

DESPESAS PRIMÁRIAS Dotação

Atualizada Total (a)

Despesas Liquidadas até

Mês (b) (b/a) (%)

DESPESAS CORRENTES (VIII) 8.952.357.134 451.071.874 5,0

Pessoal e Encargos Sociais 4.618.845.697 284.547.840 6,2

Juros e Encargos da Dívida (IX) 605.080.058 61.021.441 10,1

Outras Despesas Correntes 3.728.431.379 105.502.593 2,8

Transferências Constitucional e Legal 969.392.159 81.104.262 8,4

Demais Despesas Correntes 2.759.039.220 24.398.331 0,9

DESPESAS PRIMÁRIAS CORRENTES (X) = (VIII - IX) 8.347.277.076 390.050.433 4,7

DESPESAS DE CAPITAL (XI) 1.826.510.312 40.624.666 2,2

Investimentos 1.519.004.636 - -

Inversões Financeiras 6.364.317 0 -

Concessão de Empréstimos (XII) - - -

Aquisição de Título de Capital já Integralizado (XIII) - - -

Demais Inversões Financeiras 6.364.317 - -

Amortização da Dívida (XIV) 301.141.359 40.624.666 13,5

DESPESAS PRI MÁRIAS DE CAPITAL (XV) = (XI - XII - XIII - XIV)

1.525.368.953 0 -

RESERVA DE CONTINGÊNCIA (XVI) 82.985.437 - -

RESERVA DO RPPS (XVII) - - -

DESPESA PRIMÁRIA TOTAL (XVIII) = (X + XV + XVI + XVII) 9.955.631.466 390.050.433 3,9

Fonte: SEPLAN - SIAFEM 2012

Tabela 8 – Resultado Primário do Maranhão até janeiro de 2012

Resultado Primário Acumulado até Mês

Receitas Primárias 932.393.793

Despesas Primárias 390.050.433

Resultado Primário 542.343.360

Fonte: SEPLAN - SIAFEM 2012