relatÓrio de gestÃo e contas referentes ao exercÍcio

Relatório de Gestão e Contas 2020

RELATÓRIO DE GESTÃO E CONTAS

REFERENTES AO EXERCÍCIO ECONÓMICO DE 2020

28

-05

-20

21


EFCU-EP “Empresa Fabril de Calçados e Uniformes – Empresa Publica” NIF 5000002755, Localização, Luanda Avenida Ngola Kiluanje Km 14 no perímetro da Nova Textang, email: [email protected] telefone 222 404 890, Telemóvel – 992 190 788 ou 929 217 38

2

Sumário APRESENTAÇÃO DA EMPRESA ......................................................................................................................... 3

1 - Relatório do Conselho de Administração ................................................................................................... 6

2 - Relatório Técnico ......................................................................................................................................... 8

2.1 – INTRODUÇÃO ......................................................................................................................................... 8

2. 2 – ACTIVO .................................................................................................................................................. 8

2.2.1 - MEIOS FIXOS E INVESTIMENTOS ..................................................................................................... 8

2.2.2 – DISPONIBILIDADES .......................................................................................................................... 8

2.2.3 - CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO ......................................................................................................... 8

2.2.3.1 – CAPITAL ........................................................................................................................................ 8

2.2.3.2 – PASSIVO ....................................................................................................................................... 8

3 - Notas ao Balanço ......................................................................................................................................... 9

3. 1 – Imobilizados .......................................................................................................................................... 10

3. 2 – Disponibilidades .................................................................................................................................... 10

3.3 – Proveitos ............................................................................................................................................... 10

3.4 – Custos com Pessoal ............................................................................................................................... 10

3.5 – Fornecimento e Serviços de Terceiros ...................................................................................................... 11

3.6 – Impostos ................................................................................................................................................ 12

4 – Rácios ......................................................................................................................................................... 12

5 - Relatório de Gestão ................................................................................................................................... 14

ANEXOS ........................................................................................................................................................... 17

Balanço. ........................................................................................................................................................ 17

Mapa de Demonstração de Resultados por Natureza. ........................................................................................ 17

Mapa de Demonstração de Fluxo de Caixa. ...................................................................................................... 17

Relatório de Auditória Externa. ........................................................................................................................ 17

Balancetes. .................................................................................................................................................... 17

Diários de Caixa e Banco. ............................................................................................................................... 17

mailto:[email protected]

28

-05

-20

21



3

APRESENTAÇÃO DA EMPRESA

Empresa Fabril de Calçados e Uniformes - EP, de Direito Angolano,

com autonomia patrimonial, administrativa e Financeira, titular do NIF

5000002755, tem a sua sede em Luanda no Município do Cazenga, Rua Ngola

Kiluange Km 14, no perímetro da Textang II.

Porém, a EFCU – EP, herdou todo património da Fábrica de Botas e

Uniformes, anteriormente tutelada pela Casa de Segurança do Presidente da

República.

O seu objecto social é a produção de Vestuários e calçados para os

órgãos de Defesa e Segurança e o público em geral.

A EFCU – EP, está doptada de recursos humanos muito bem treinados

profissionalmente, sendo essa uma das suas principais valências, constando

do quadro de pessoal, um total de 1.492 trabalhadores.


28

-05

-20

21



4

Nº/O GÊNERO Nº DE TRABALHADORES PERCENTAGEM

1 Masculino 389 26,07%

2 Feminino 1103 73,93%

TOTAL 1492 100,00%

Nº/O INTERVALO DE IDADES Nº DE TRABALHADORES PERCENTAGEM

1 Abaixo de 20 anos 0,00%

2 Dos 20 - 30 anos 110 7,37%

3 Dos 31 - 40 anos 849 56,90%

4 Dos 41 - 50 anos 406 27,21%

5 Acima de 50 anos 127 8,51%

TOTAL 1492 100,00%

Nº/O ÁREA DE TRABALHO Nº DE TRABALHADORES PERCENTAGEM

1 Centro Médico 9 0,60%

2 Departamento Administrativo 81 5,43%

3 Departamento de Contabilidade 17 1,14%

4 Departamento de Manutenção 43 2,88%

5 Departamento de Recursos Humanos 8 0,54%

6 Direcção Geral 5 0,34%

7 Gabinete Jurídico 3 0,20%

8 Secção de acabamento Botas 28 1,88%

9 Secção de acabamento Uniformes 107 7,17%

10 Secção de Bordados 3 0,20%

11 Secção de Borracha 13 0,87%

12 Secção de Calças A 120 8,04%

13 Secção de Calças B 114 7,64%

14 Secção de Calças C 2 0,13%

15 Secção de Camisolas 71 4,76%

16 Secção de casacos A 201 13,47%

17 Secção de casacos C 195 13,07%

18 Secção de Chapéus 85 5,70%

19 Secção de Controlo de qualidade 74 4,96%

20 Secção de Corte Botas 27 1,81%

21 Secção de Corte uniformes 57 3,82%

22 Secção de Costura 119 7,98%

23 Secção de Pré - finalização Botas 35 2,35%

24 Secção de Pré - finalização Uniformes 57 3,82%

25 Secção de Vulcanização 18 1,21%

TOTAL 1492 100,00%


28

-05

-20

21



5

Missão

Tornar – se no maior produtor de vestuários e calçados em Angola, gerar

empregos, reduzir as importações, exportar o excedente e competir com as

principais indústrias a nível de África.

Visão

- Prevenção dos riscos que possa vir a ter na sua execução;

- Possibilita eliminar as hipóteses menos viáveis;

- Capacita a inovação das actividades a desenvolver;

- Ajuda a seguir o melhor caminho a atingir o fim último dos objectivos;


28

-05

-20

21



6

1 - Relatório do Conselho de Administração

É com muito honra que expressamos a nossa gratidão ao Exmo. Senhor

Director Geral Engº Artur Augusto Luís Tombia, por ter-nos fornecido as

informações necessárias para o enceramento do balanço e contas referentes ao

exercício económico do ano 2020.

Em comprimento das obrigações legais e estatuárias, apresentamos assim,

da vossa Excelência os relatórios de Contabilidade, o Balanço e Contas do

Exercício de 2020.

De salientar que os mapas apresentados neste documentos estão

inteiramente baseados com apoio do Plano Geral de Contabilidade aprovado pelo

decreto presidencial n° 82/01 de 16 de novembro de 2001.

Quando se faz um FECHO DE CONTAS capacita o gestor a tomar um amplo

conhecimento nas posteriores actividades:

- Diminui as possibilidades de uma falência;

- Prevenção dos riscos que possa vir a ter na sua execução;

- Possibilita eliminar as hipóteses menos viáveis;

- Capacita a inovação das actividades a desenvolver;

- Ajuda a seguir o melhor caminho a atingir o fim último dos objectivos.

O FECHO DE CONTAS também permite visualizar vários aspectos que

possam vir a ser definidos tais como:

- O tipo de cliente desejado a ser definido como alvo máximo;

- Avaliação do mercado em que a empresa esta inserida;


28

-05

-20

21



7

- A avaliação dos preços com base o tipo de clientes definido;

- A concorrência (seus pontos fortes e fracos) as empresas com mesmo objecto

social;

- Os recursos financeiros a aplicar (capitais alheios e próprios);

- O seu envolvente (interno e externo).

Propomos a aprovação do presente relatório técnico.

Feito em Luanda aos 28 de Maio de 2021.

Elaborado por: Pelo Conselho de Administração

Lutonádio Kutukuenda

Contabilista Inscrito na OCPCA

n°20181048

Artur Augusto Luís Tombia

Eng.º Químico Têxtil


28

-05

-20

21



8

2 - Relatório Técnico

2.1 – INTRODUÇÃO

Referente ao exercício económico em análise, a empresa obteve um prejuízo

avaliado em Kz 1.704.462.585.66,69 tendo honrando com todos os seus

compromissos de curto prazo.

Porém, com o surgimento da Pandemia da COVID 19, condicionou o

arranque efectivo da nossa actividade, previsto para o exercício em referência.

2. 2 – ACTIVO

2.2.1 - MEIOS FIXOS E INVESTIMENTOS

Os imobilizados Corpóreos, estão avaliados em Kz 7.532.437.911,13.

As amortizações acumuladas dos meios fixos estão avaliadas em Kz

537.949.876,37.

2.2.2 – DISPONIBILIDADES

Até ao dia 31 de Dezembro de 2020, estava disponível em caixa um total de

Kz 292.118,32; no Banco Angolano de Investimentos Kz 801.639.705,72,

totalizando em termos de disponibilidades Kz 801.931.824,04.

O ACTIVO da empresa foi de Kz 8.366.736.377,83.

2.2.3 - CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO

2.2.3.1 – CAPITAL

O Capital social da empresa, valor de constituição, é de Kz 1.920.000.000,00

O Resultado Liquido do Exercício, foi um prejuízo avaliado em Kz

1.704.462.585,66.

Porém, o Capital Próprio acumulou um saldo negativo de Kz

3.862.165.745,63 tendo em conta os prejuízos somados nos exercícios anteriores.

2.2.3.2 – PASSIVO

O ACTIVO da empresa foi de Kz 12.228.902.123,46.

Propomos a aprovação do presente relatório técnico.


28

-05

-20

21



9





n°20181048



3 - Notas ao Balanço


28

-05

-20

21



1

0

3. 1 – Imobilizados

DESIGNAÇÃO VALOR DE AQUISIÇÃO

2019 2020 ACUMULADO VALOR

RESIDUAL

Equipamento Administrativo Fábrica de botas 61 586 552,38 7 344 566,35 7 632 347,56 14 976 913,91 46 609 638,47

Equipamento Administrativo Fábrica de Uniformes 51 721 674,36 5 505 330,20 6 253 419,95 11 758 750,15 39 962 924,21

Edifícios e Instalações Fabrica de Botas 1 947 205 698,35 95 744 357,64 95 744 357,64 191 488 715,28 1 755 716 983,07

Edifícios e Instalações Fabrica de Uniformes 2 256 146 362,17 112 807 318,11 112 807 318,11 225 614 636,22 2 030 531 725,95

Edifícios e Instalações Centro Médico 16 996 227,67 849 811,38 849 811,38 1 699 622,76 15 296 604,91

Edifícios e Instalações Refeitório 238 341 993,68 14 167 099,68 14 167 099,68 28 334 199,36 210 007 794,32

Reservatório de água 72 505 000,00 3 625 250,00 3 625 250,00 7 250 500,00 65 254 500,00

Terreno 89 123 146,00 4 456 157,30 4 456 157,30 8 912 314,60 80 210 831,40

Vestiário Fábrica de Botas 11 564 052,22 578 202,64 578 202,64 10 985 849,58

Vestiário Fábrica de Uniformes 9 569 737,49 478 486,87 478 486,87 956 973,74 8 612 763,75

Depósito de Lubrificantes 9 409 567,00 470 478,35 470 478,35 8 939 088,65

Tanque de Combustível 14 501 000,00 725 050,00 725 050,00 1 450 100,00 13 050 900,00

Linha de transporte de electricidade 98 958 243,46 4 947 912,17 4 947 912,17 9 895 824,34 89 062 419,12

Equipamento de Carga e transporte 46 776 071,63 15 590 464,67 15 590 464,67 31 180 929,34 15 595 142,29

Equipamento básico Fábrica de Botas 1 121 636 288,70 80 084 831,01 80 084 831,01 160 169 662,02 961 466 626,68

Equipamento básico Fábrica de Uniformes 2 544 959 535,06 183 270 547,22 184 254 878,26 367 525 425,48 2 177 434 109,58

Outras Imobilizações Incorpóreas 46 510 327,37 5 263 164,78 5 283 810,78 10 546 975,56 35 963 351,81

TOTAL 8 637 511 477,54 534 860 347,38 537 949 876,37 1 072 810 223,75 7 564 701 253,79

Tendo em conta as obras realizadas, bem como a recuperação de algumas

viaturas, propomos a reavaliação dos imobilizados.

3. 2 – Disponibilidades

CONTAS DESCRIÇÃO 2020 2019

42 Depósito a prazo 790 000 000,00 960 000 000,00

43 Depósito à ordem 11 639 705,72 78 288 082,54

45 Caixa 292 118,32 758 407,11

TOTAL 801 931 824,04 1 039 046 489,65

3.3 – Proveitos


61 Vendas 81 777 406,82 128 651 032,10

62 Prestação de Serviços 11 250,00

64 Produtos acabados 63 223 160,00

66 Proveitos e ganhos financeiros gerais 92 188 082,20 22 093 150,68

TOTAL 237 199 899,02 150 744 182,78

3.4 – Custos com Pessoal


28

-05

-20

21



1

1


72.2 Remuneração Pessoal 965 826 796,75 975 627 932,67

72.5 Remunerações - Órgãos Sóciais 67 312 022,76

72.6.2 Saúde 1 000 000,00 418 764,00

72.7 Formação 2 683 448,36 881 329,61

72.8.1 Refeições 17 254 486,60 3 691 160,02

72.8.2 Apoia óbito 50 000,00

72.8.3 Deslocações 272 100,00

72.8.4 Doenças 8 224 519,21 418 764,00

72.8.5 Gratificações 121 470,00 266 150,00

72.8.6 Medicamentos 568 916,55

TOTAL 1 063 041 660,23 981 576 200,30

* Porém, gostariamos de realçar que a remuneração com pessoal, continua a ser suportada

pela casa de Segurança.

3.5 – Fornecimento e Serviços de Terceiros


75.2.11 Água 1 915 039,30 3 173 063,35

75.2.13 Combustíveis e outros fluídos 7 827 291,00 4 189 590,65

75.2.14.1 Conservação e reparação das viaturas 36 093 630,18 7 601 045,38

75.2.14.3 Conservação e reparação Fábrica de Botas 39 950 465,72 1 128 880,00

75.2.14.4 Conservação e reparação Fábrica de Uniformes 91 249 285,30 3 366 529,32

75.2.14.5 Conservação e reparação dos equip. Adm 4 089 482,12

75.2.14.6 Conservação e reparação dos equipamentos 2 275 285,00 3 366 529,32

75.2.15 Material de protecção Segurança e conforto 427 900,00 805 700,00

75.2.16 Ferramentas e utensílios de desgaste rápido 630 390,00 201 496,60

75.2.17 Material de escritório 15 015 554,16 6 820 390,97

75.2.18 Livros e documentação Técnica 1 250,00

75.2.19 Outros Fornecimentos 1 293 000,00 1 650 000,00

75.2.20 Comunicação 5 553 268,70 2 805 359,96

75.2.26 Conservação e reparação 13 725 876,66 49 365 365,50

75.2.28 Limpeza higiene e conforto 11 089 079,38 1 446 450,00

TOTAL 220 046 468,14 84 475 201,05


28

-05

-20

21



1

2

3.6 – Impostos


75.3.1 Impostos indirectos 11 089 079,38 2 211 750,66

75.3.1.1 Imposto de selo 1 286 511,00

75.3.1.9 Imposto de consumo 1 213 131,96

75.3.1.9 Outros impostos 886 350,00

TOTAL 11 975 429,38 4 711 393,62

4 – Rácios

RÁCIOS DE ENDIVIDAMENTO

AUTONOMIA FINANCEIRA -46,16%

SOLVABILIDADE -31,58%

ENDIVIDAMENTO 146,16%

VENDAS E SERVIÇOS PRESTADOS -2,12%

ACTIVOS NÃO CORRENTES -195,87%

DÉBITOS CORRENTES

ACTIVO NÃO CORRENTE 90,41%

CAPACIDADE DE ENDIVIDAMENTO A MÉDIO E LONGO PRAZO 100,00%

DÍVIDAS DE MÉDIO E LONGO PRAZO

PASSIVO -316,63%

ESTRUTURA DE ENDIVIDAMENTO 100,00%

RÁCIOS DE FUNCIONAMENTO

PRAZO MÉDIO DE RECEBIMENTOS

PRAZO MÉDIO DE PAGAMENTOS

ROTAÇÃO DO ACTIVO 0,98%

RÁCIOS DE LIQUIDEZ

LIQUIDEZ GERAL 0,07

LIQUIDEZ REDUZIDA 0,07

LIQUIDEZ IMEDIATA 0,07

FUNDO DE MANEIO 0,07


28

-05

-20

21



1

3

RÁCIOS DE RENTABILIDADE FINANCEIRA

Rentabilidade das vendas e serviços prestados -2083,98%

Rentabilidade do Capital Próprio 44,13%

Rentabilidade dos capitais permanentes 44,13%

Passivo/Vendas e serviços prestados 14951,83%

Passivo/ Custo das vendas 11280,69%

Vendas/Activo Corrente 10,20%

Juros e gastos Similares suportados/Vendas e serviços prestados 0,18%

Cobertura do activo não corrente -51,06%

RÁCIOS DE RENTABILIDADE ECONÓMICA

Rentabilidade do activo -20,37%

Resultado antes do imposto -20,37%

Vendas e serviços prestados por trabalhador 54 818,13

Resultado líquido do período por trabalhador -1 142 401,38

Activo/Vendas e serviços prestados 10229,70%

Valor Acrescentado Bruto -195 519 927,57

Valor Acrescentado Bruto por vendas -239,06%

Rentabilidade líquida do activo 44,13%

Custos com pessoal / vendas e serviços prestados 1299,74%

Gastos médio por trabalhador 712 494,41

Custo líquido de financiamento -92 037 355,51


28

-05

-20

21



1

4

5 - Relatório de Gestão

Face a actual conjuntura, de falta de materias primas, agravado com o

surgimento da pandemia da covid 19, ainda não foi possivel relançar a actividade

produtiva nas nossas unidades de produção, razão pela qual, estamos

completamente paralisadas.

No âmbito do auto de vistoria efectuada nas nossas unidadedes de produção,

no dia 17 de Janeiro de 2019, foram feitas algumas exigências por parte dos

técnicos da Inspecção Geral do Trabalho, Indústria e Serviço Nacional de Protecção

Civil e Bombeiros, no que tange a melhoria de determindas condições de trabalho,

tendo condicionado a aprovação da Unidade de Produção de Uniformes para

emissão do respectivo Alvará Indústrial.

Por essa razão, temos vindo a realizar um conjunto de obras que visam

melhorar as condições de trabalho e adequarar as nossas instalações aos padrões

exigíveis internacionalmente, nomeadamente:

1. Melhoria do sistema de ventilação da Fábrica de Uniformes.

2. Reposição do sistema de protecção contra incêndios (Extintores).

3. Reabilitação das Instalações Sanitárias.

4. Construção de vestiários.

5. Construção de um depósito de lubrificantes.

6. Reabilitação do Refeitório geral.

7. Pavimento e jardinagem.

8. Vedação dos muros e colocação de um novo portão.

9. Reabilitação do Centro Médico.

Porém, durante o período em análise, foram realizadas as referidas obras,

conforme as imagens abaixo:


28

-05

-20

21



1

5

Vestiários Instalações Sanitárias

Depósito de Lubrificantes Passeio

Muro de Vedação e Portão (Antes) Muro de Vedação e Portão (Depois)


28

-05

-20

21



1

6

No passado dia 05 de Outubro de 2020, solicitamos a Administração Municipal

do Cazenga, no sentido de acabar com a venda desordenada, no perímetro da

Textang II, conforme ofício nº0101/EFCU/2020.

No dia 09 de Outubro de 2020, procedemos a entrega do nº0101/EFCU/2020,

junto da Administração Municipal do Cazenga, solicitando a respectiva licença para

construção do muro de vedação.

No dia 09 de Novembro de 2020, acusamos a recepção do Alvará de Licença

Industrial para Fábrica de Calçados, junto do Ministério da Indústria e Comércio.

No mês de Dezembro, iniciamos com o processo de importação de maérias –

primas, tendo começado com a renovação da Licença de Importação e Exportação.

Em seguida efectuamos o licenciamento de facturas junto do Ministério do

comércio e Indústria, de igual modo junto do ministérios da Hotelaria Turismo e

Ambiente, devido os produtos químicos para Fábrica de Calçados.

Porém, face a pandemia da Covid 19 que assola o universo, o processo de

importação está temporariamente suspenso devido o crescente número de casos

na República da Índia, que é o principal mercado de fornecimento.

Vai em anexo toda documentação de suporte.





n°20181048




28

-05

-20

21



1

7

ANEXOS

Balanço.

Mapa de Demonstração de Resultados por Natureza.

Mapa de Demonstração de Fluxo de Caixa.

Relatório de Auditória Externa.

Balancetes.

Diários de Caixa e Banco.


2020 2019

Venda de mercadorias 22 81 777 406,82 Kz 128 651 032,10 Kz

Prestações de Serviço 24 11 250,00 Kz

Variação nos produtos acabados e produtos em vias de Fábrico24 63 223 160,00 Kz

Outros Proveitos Operacionais 25

Total 145 011 816,82 Kz 128 651 032,10 Kz

Custo das mercadorias vendidas 27 108 405 596,87 Kz 84 973 417,45 Kz

Custos Com Pessoal 28 1 063 041 660,23 Kz 981 157 436,30 Kz

Amortizações do Exercício 29 537 949 876,37 Kz 534 882 458,12 Kz

Outros Custos e perdas operacionais 30 232 114 897,52 Kz 101 153 458,15 Kz

Total 1 941 512 030,99 Kz 1 702 166 770,02 Kz

Resultados Operacionais -1 796 500 214,17 Kz -1 573 515 737,92 Kz

Resultados Financeiros 31 92 037 355,51 Kz 22 031 577,68 Kz

Resultados de filiais e associadas 32

Resultados não operacionais 33

Resultados antes do Imposto -1 704 462 858,66 Kz -1 551 484 160,24 Kz

Imposto sobre os rendimentos 35

Resultado líquido das actividades correntes -1 704 462 858,66 Kz -1 551 484 160,24 Kz

Resultado Líquido do Exercício -1 704 462 858,66 Kz -1 551 484 160,24 Kz

Elaborado por:


Contabilista Inscrito na OCPCA Nº 20181048

Feito em Luanda, aos 28 de Maio de 2021

O DIRECTOR GERAL


Engº Químico Têxtil

MAPA DE DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR NATUREZA EM 31 DE DEZEMBRO DE 2020

DESCRIÇÃO NOTASEXERCÍCIOS

2020 2019

ACTIVO

ACTIVO NÃO CORRENTE

Imobilizações corpóreas 4 7 532 437 911,13 Kz 8 030 317 722,73 Kz

Imobilizações Incorpóreas 5 32 263 342,66 Kz 36 842 153,44 Kz

Imobilizações em curso 9 11 126 850,50 Kz

Total do Activo não Corrente 7 564 701 253,79 Kz 8 078 286 726,67 Kz

ACTIVO CORRENTE

Existências 8 103 300,00 Kz 688 105,25 Kz

Contas a receber 9

Disponiblidades 10 801 931 824,04 Kz 1 039 046 489,65 Kz

Total do Activo Corrente 802 035 124,04 Kz 1 039 734 594,90 Kz

Total do Activo 8 366 736 377,83 Kz 9 118 021 321,57 Kz

CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO

Capital Próprio 12 1 920 000 000,00 Kz 1 920 000 000,00 Kz

Resultados transitados 14 -4 077 702 886,97 Kz -2 526 218 726,73 Kz

Resultado do Exercício -1 704 462 858,66 Kz -1 551 484 160,24 Kz

Total do Capital Próprio -3 862 165 745,63 Kz -2 157 702 886,97 Kz

PASSIVO

Passivo Corrente

Contas a pagar 19 12 228 902 123,46 Kz 11 275 724 208,53 Kz

Total do Passivo Corrente 12 228 902 123,46 Kz 11 275 724 208,53 Kz

Total do Capital Próprio e Passivo 8 366 736 377,83 Kz 9 118 021 321,57 Kz

Elaborado por:


Contabilista Inscrito na OCPCA Nº 20181048

Feito em Luanda, aos 28 de Maio de 2021

O DIRECTOR GERAL


Engº Químico Têxtil

DESCRIÇÃO NOTASEXERCÍCIOS

BALANÇO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2020

AUTONOMIA FINANCEIRA -46,16%

SOLVABILIDADE -31,58%

ENDIVIDAMENTO 146,16%

VENDAS E SERVIÇOS PRESTADOS -2,12%

ACTIVOS NÃO CORRENTES -195,87%

DÉBITOS CORRENTES

ACTIVO NÃO CORRENTE 90,41%

CAPACIDADE DE ENDIVIDAMENTO A MÉDIO E LONGO PRAZO 100,00%

DÍVIDAS DE MÉDIO E LONGO PRAZO

PASSIVO -316,63%

ESTRUTURA DE ENDIVIDAMENTO 100,00%

PRAZO MÉDIO DE RECEBIMENTOS

PRAZO MÉDIO DE PAGAMENTOS

ROTAÇÃO DO ACTIVO 0,98%

LIQUIDEZ GERAL 0,07

LIQUIDEZ REDUZIDA 0,07

LIQUIDEZ IMEDIATA 0,07

FUNDO DE MANEIO 0,07

RÁCIOS DE FUNCIONAMENTO

RÁCIOS DE LIQUIDEZ

RÁCIOS

RÁCIOS DE ENDIVIDAMENTO

Rentabilidade das vendas e serviços prestados -2083,98%

Rentabilidade do Capital Próprio 44,13%

Rentabilidade dos capitais permanentes 44,13%

Passivo/Vendas e serviços prestados 14951,83%

Passivo/ Custo das vendas 11280,69%

Vendas/Activo Corrente 10,20%

Juros e gastos Similares suportados/Vendas e serviços prestados 0,18%

Cobertura do activo não corrente -51,06%

Rentabilidade do activo -20,37%

Resultado antes do imposto -20,37%

Vendas e serviços prestados por trabalhador 54 818,13

Resultado líquido do período por trabalhador -1 142 401,38

Activo/Vendas e serviços prestados 10229,70%

Valor Acrescentado Bruto -195 519 927,57

Valor Acrescentado Bruto por vendas -239,06%

Rentabilidade líquida do activo 44,13%

Custos com pessoal / vendas e serviços prestados 1299,74%

Gastos médio por trabalhador 712 494,41

Custo líquido de financiamento -92 037 355,51

RÁCIOS DE RENTABILIDADE ECONÓMICA

RÁCIOS

RÁCIOS DE RENTABILIDADE FINANCEIRA

Designação Notas Valor

Fluxo de caixa das actividades operacionais:

Recebimentos (de caixa) de clientes................................................. 81 777 406,82

Pagamentos (de caixa) a fornecedores e empregados.................. 1 403 619 881,31

Caixa gerada pelas operações: -1 321 842 474,49Impostos s/os lucros

pagos.............................................................................Fluxos de caixa antes da rubrica extraordinária: -1 321 842 474,49

Caixa líquida proveniente das actividades operacionais........

Fluxo de caixa das actividades de investimento:

Recebimentos provenientes de:

Imobilizações corpóreas.....................................................

Imobilizações incorpóreas...................................................

Investimentos finaceiros...................................................... 45

Subsídios a investimento.....................................................

Juros e proveitos similares.................................................. 92 188 082,20

Dividendos ou lucros recebidos....................................

Pagamentos respeitantes a:

Imobilizações corpóreas....................................................... 13 812 634,76

Imobilizações incorpóreas................................................... 705 000,00

Investimentos finaceiros........................................................ 46

Fluxos de caixa antes da rubrica extraordinária: 14 517 634,76

Caixa líquida usada nas actividades de investimento... 77 670 447,44

Fluxo de caixa das actividades de financiamento:

Recebimentos provenientes de:

Aumento de capital, prestações suplementares e vendas

de acções ou quotas próprias.........................................

Coberturas de prejuízos......................................................

Empréstimos obtidos............................................................

Subsidios à exploração e doações.....................................

Pagamentos respeitantes a:

Reduções de capital e prest. suplementares......................

Compras de acções ou quotas próprias.............................

Dividendos ou lucros pagos................................................

Empréstimos obtidos...........................................................

Amort. de contratos de locações finan. ............................

Juros e custos similares pagos...........................................

Caixa líquida usada nas actividades de financiamento....

Aumento líquido de caixa e seus equivalentes........................

Caixa e seus equivalentes no ínicio do período....................... 43,47 1 039 046 489,65

Caixa e seus equivalentes no fim do período........................... 43,47 801 931 824,04

DEMONSTRAÇÃO DE FLUXO DE CAIXA

relatÓrio de gestÃo e contas referentes ao exercÍcio

Documents