relatÓrio de auditoria - detran-rj · fevereiro de 2012, apresentamos os resultados dos exames...

Governo do Estado do Rio de Janeiro Vice - Governadoria do Estado do Rio de Janeiro

Departamento de Trânsito do Estado do Rio de Janeiro

Av. Presidente Vargas, 817, 23º andar – Rio de Janeiro/RJ

Telefone: (21) 2332-0453

SERVIÇO PÚBLICO ESTADUAL

Processo nº: E-12/061/103609/2018

Data: 11/10/2018 Fls.: 1352

Rubrica: ID. 50723332

RELATÓRIO DE AUDITORIA

Senhora Joyce Porto Melo Ferreira,

Em atendimento ao disposto no inciso V do artigo 22 do Decreto n.º 43.463, de 14 de

fevereiro de 2012, apresentamos os resultados dos exames realizados na Prestação de Contas do

Contrato n.º 133/2013, firmado entre o Departamento de Trânsito do Estado do Rio de Janeiro e a

Empresa Brasileira de Soluções e Serviços em Teleatendimento LTDA. em 05/09/2013.

1. ESCOPO DE AUDITORIA

O processo foi instruído através da C.I DETRAN-RJ/DAOP Nº 139, de 10 de Outubro de

2018, da Diretoria de Apoio Operacional, por ser a Unidade que acompanhou a prestação dos

serviços e atestou as notas fiscais que efetivaram a cobrança, enviando à Divisão de Comunicação

Administrativa e posteriormente à Assessoria de Controle Interno.

O trabalho desenvolvido por esta Assessoria se ateve a análise documental, em cumprimento

a Portaria PRES-DETRAN-RJ nº 4730 de 07 de janeiro de 2016.

Diante da documentação apresentada, foram examinados os aspectos legais concernentes a

Execução Físico-Financeira do referido Contrato.

Dessa forma, destacamos:

2. DADOS GERAIS DO CONTRATO

2.1 Número do Contrato: 133/2013

2.2 Contratante: Departamento de Trânsito do Estado do Rio de Janeiro.

2.3 Contratada: Empresa Brasileira de Soluções e Serviços em Teleatendimento LTDA.

2.4 Responsáveis pelo Contrato:

2.4.1 Do Contratante:

phillipi.silva

Realce




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Processo nº: E-12/061/103609/2018

Data: 11/10/2018 Fls.: 1353


Instrumento Jurídico Signatários Gestor

Contrato 133/2013 Fernando Avelino B. Vieira Carlos Fernando Montenegro

1° Termo Aditivo Fernando Avelino B. Vieira Carlos Fernando Montenegro

2° Termo Aditivo Rodrigo Ferreira Carlos Fernando Montenegro

3° Termo Aditivo Rodrigo Ferreira Carlos Fernando Montenegro

4° Termo Aditivo Vinicius Medeiros Farah Leandro da Silva Pinheiro

5° Termo Aditivo Vinicius Medeiros Farah Lélio Langoni Cordeiro

6° Termo Aditivo Vinicius Medeiros Farah Lélio Langoni Cordeiro

2.4.2 Da Contratada:

Instrumento Jurídico Signatário Função

Contrato 133/2013 Claucir da Silveira Pedrosa / Eduardo

Augusto Machado Sócios

1° Termo Aditivo Claucir da Silveira Pedrosa / Eduardo












2.5 Objeto do Contrato: Prestação de serviços de suporte e manutenção corretiva e

preventiva para a plataforma AVAYA do teleatendimento, conforme especificação detalhada

no Projeto Básico.

2.6 Modalidade de Licitação: Pregão Eletrônico nº 057/2013.

2.7 Instrumentos Jurídicos:

phillipi.silva

Realce

phillipi.silva

Realce

phillipi.silva

Realce

phillipi.silva

Realce

phillipi.silva

Realce

phillipi.silva

Realce

phillipi.silva

Realce

phillipi.silva

Realce

phillipi.silva

Realce

phillipi.silva

Realce

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Realce

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Realce

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Realce

phillipi.silva

Realce




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Processo nº: E-12/061/103609/2018

Data: 11/10/2018 Fls.: 1354


Instrumento

Jurídico Objeto

Data de

Assinatura

Início da

Vigência

Término da

Vigência Valor (R$) Fls.

Contrato 133/2013

Vide Item 2.5 deste Relatório de

Auditoria

05/09/2013 09/09/2013 08/09/2014 R$ 409.999,00 147-162

1° Termo

Aditivo Prorrogação do prazo 11/08/2014 09/09/2014 08/09/2015 R$ 409.999,00 163-165

2° Termo

Aditivo

Prorrogação do

prazo/ Reajuste de

6,963900% IGP-M

08/09/2015 09/09/2015 08/09/2016 R$ 438.550,92 166-168

3° Termo

Aditivo

Prorrogação do prazo

/ Reajuste de 11,63% 08/09/2016 09/09/2016 08/09/2017 R$ 466.738,01 169-172

4° Termo

Aditivo

Substituição de

Gestor 20/03/2017 20/03/2017 27/04/2017 - 173-174

5° Termo Aditivo

Substituição de Gestor

28/04/2017 28/04/2017 08/09/2017 - 175-176

6° Termo

Aditivo

Alteração qualitativa

de 19,379232% /

Prorrogação do prazo

/ Reajuste de -

1,6750900% IGP-M

06/09/2017 09/09/2017 08/09/2018 R$ 548.255,52 177-181

Total R$ 2.273.542,45

2.8 Valores Envolvidos na Contratação:

Instrumento

Jurídico

Valor

Contratado

(R$)

Fls.

Valor

Empenhado

(R$)

Fls.

Valor

Comprovado

(R$)

Fls. Valor Pago

(R$) Fls.

Contrato

133/2013 R$ 409.999,00 147-162 R$ 409.998,96 258-261 R$ 409.998,96 282-294 R$ 409.998,96

616-

628/682-

694/754-

766

1° Termo

Aditivo R$ 409.999,00 163-165 R$ 409.998,96 262-265 R$ 409.998,96 295-307 R$ 409.998,96

629-

641/695-

708/767-

779

2° Termo

Aditivo R$ 438.550,92 166-168 R$ 438.550,92 266-269 R$ 438.550,92

308-319/321

R$ 438.550,92

642-

654/709-

721/780-

798

3° Termo Aditivo

R$ 466.738,01 169-172 R$ 466.737,98 270-274 R$ 466.737,98 322/325-

336 R$ 466.737,98

655-

667/722-738/799-

818




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Processo nº: E-12/061/103609/2018

Data: 11/10/2018 Fls.: 1355


6° Termo

Aditivo R$ 548.255,52 177-181 R$ 548.255,52 275-280 R$ 548.255,52 337-348 R$ 548.255,52

668-

680/739-

752/819-

836

Total R$ 2.273.542,45 R$ 2.273.542,34 R$ 2.273.542,34 R$ 2.273.542,34

3. INSTRUÇÃO PROCESSUAL

Trata o presente Relatório da análise do Processo de Prestação de Contas do Contrato

n.º 133/2013. O processo está instruído com os documentos relacionados na Portaria PRES-

DETRAN-RJ nº 4730 de 07 de janeiro de 2016, conforme quadro a seguir:

Documentos Folha(s)

Cópia do Contrato nº 133/2013 147-162

Cópia do 1° Termo Aditivo 163-165






Cópias da publicação no Diário Oficial do Estado do RJ do Contrato nº 133/2013 183

Cópias da publicação no Diário Oficial do Estado do RJ do 1° Termo Aditivo 184





Cópias da publicação no Diário Oficial do Estado do RJ do 6° Termo Aditivo 189-190

Cópias dos pareceres emitidos pela Assessoria Jurídica para o Contrato nº 133/2013 63-65

Cópias dos pareceres emitidos pela Assessoria Jurídica para o 1° Termo Aditivo 66-69



Cópias dos pareceres emitidos pela Assessoria Jurídica para o 4° Termo Aditivo N/A

Cópias dos pareceres emitidos pela Assessoria Jurídica para o 5° Termo Aditivo N/A


Cópia do despacho adjudicatório e de homologação da licitação realizada ou de

justificativa para sua dispensa ou inexigibilidade 57-59

Cópias das planilhas de custos apresentada pela empresa contratada 139-145

Cópia do projeto básico ou similar, quando couber 46-50

Cópias dos documentos referentes ao cumprimento da garantia contratual 192-232

Cronograma físico-financeiro da execução 1214




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Data: 11/10/2018 Fls.: 1356


Relação de pagamentos – Anexo I 1346-1350

Cópia dos documentos comprobatórios das despesas efetuadas, devidamente atestados

no verso por dois servidores do contratante, devidamente identificados 282-348

Cadastro do responsável do signatário do ente contratante, do fiscal, quando houver, e

do gestor de contrato e dos eventuais termos aditivos – Anexo IV 1197-1212

Cópia da publicação no Diário Oficial do Estado do RJ do ato de nomeação do gestor

de contrato, quando esta designação não constar do referido instrumento N/A

4. PRONUNCIAMENTOS E PARECERES

Item Fls. Síntese do Pronunciamento/Parecer

Formulário de

Acompanhamento

da Execução do

Contrato

1294

“O contrato foi executado fielmente, de acordo com as cláusulas avençadas, nos

termos do instrumento convocatório, do Termo de Referência, do Cronograma de

execução e da legislação vigente.”

Termo de

Aceitação Definitiva

1224 “(...) declaro aceitar em caráter definitivo o serviço executado, estando tudo dentro

das especificações exigidas e de acordo com as cláusulas contratuais”.

Relatório Sucinto 1287-

1292

“A contratada cumpriu todas as obrigações previstas no edital de licitação e no

instrumento de contrato firmado com o contratante e demais documentos

relacionados”.

5. AUDITORIAS REALIZADAS PELA ASSESSORIA DE CONTROLE INTERNO

NO CONTRATO EM ANÁLISE

5.1. Análises Processuais:

Neste tópico são apresentadas algumas solicitações de esclarecimentos e sugestões

realizadas pelo setor de Análise Processual desta Assessoria em seu último apontamento:

“(...)

I – Ao Gestor do contrato para:

EM RELAÇÃO AO 2° TERMO ADITIVO AO

CONTRATO DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS N°

133/2013:




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Processo nº: E-12/061/103609/2018

Data: 11/10/2018 Fls.: 1357


Conforme solicitado no Relatório de Análise

Contratual desta Assessoria de Controle Interno às

fls. 1217 - 1227, bem como no item 20 deste relatório:

Providenciar, junto a contratada, nova Planilha de

Composição de Custos com data abrangendo o 2º

Termo Aditivo do Contrato de Prestação de Serviços

nº 133/2013, no valor total de R$ 438.550,92, em

consonância com os percentuais estabelecidos na

decisão proferida no Processo TCE/RJ nº 104.084-

9/2006.

EM RELAÇÃO AO 3º TERMO ADITIVO AO

CONTRATO DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS Nº.

133/2013:

Instruir os autos com Estudos Técnicos Preliminares

elaborados com o objetivo de demonstrar de forma

objetiva e conclusiva o quantitativo preciso de

hardware/software e serviços que são necessários

para atender a atual demanda desta Autarquia,

conforme informado no item 3;

Providenciar, junto à Contratada, nova Planilha de

Custos e Formação de Preços para o período de

vigência do 3° Termo Aditivo discriminando todos os

custos com pessoal, encargos sociais, insumos,

despesas administrativas, operacionais, impostos e

lucros, perfazendo o valor global de R$ 466.738,01

(quatrocentos e sessenta e seis mil, setecentos e

trinta e oito reais e um centavo) conforme informado

no item 11 e




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Processo nº: E-12/061/103609/2018

Data: 11/10/2018 Fls.: 1358


Justificar a não remessa dos autos à Diretoria

Jurídica para emissão de parecer conclusivo a

respeito da prorrogação, informando ainda se foram

atendidas todas as ressalvas apontadas na

Promoção n° 024/2016, fls. 1414 – 1422, conforme

informado no item 10.

II - À Coordenadoria de Finanças para:

Instruir os autos com memória de cálculo

demonstrando todos os reajustes concedidos ao

longo de toda contratação, discriminando o período

de cada um com seus respectivos índices, conforme

informações prestadas no item 11 e

Justificar a concessão do reajuste através de

Apostilamento (R$ 1.133,41) pelo período de 01 a 08

de setembro de 2016, tendo em vista que, conforme

Cláusula Quarta do termo em análise, o instrumento

já está sendo reajustado para o período de 12 (doze)

meses, conforme informações prestadas no item 11.

(...)”

5.2. Visitas Técnicas:

Durante a vigência do Contrato nº 133/2013, efetuamos inspeções em diversos

contratos celebrados por esta Autarquia, incluindo os geridos por essa Unidade Gestora.

Entretanto, o contrato em questão não foi selecionado para visitas técnicas.

6. QUESTÕES DE AUDITORIA

Procedemos à análise dos documentos constantes nesta prestação de contas, a fim de

respondermos as seguintes questões:




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Processo nº: E-12/061/103609/2018

Data: 11/10/2018 Fls.: 1359


Questões S/N Achados de

Auditoria

1 O processo de prestação de contas foi instruído com todos os documentos

exigidos na Portaria PRES-DETRAN-RJ nº 4730/2016? S

2 Os registros no Módulo de Contratos do SIAFEM, ou outro sistema que vier a substituí-lo, encontram-se atualizados?

S

3 Os valores constantes da Relação de Pagamentos, do Cronograma Físico-Financeiro e dos comprovantes de despesas guardam paridade entre si?

S

4 Para cada item da Relação de Pagamentos há um comprovante de despesa correspondente?

S

5 Os comprovantes de despesas estão devidamente atestados por dois servidores do contratante, devidamente identificados?

S

6 O período de execução do objeto na discriminação do comprovante de despesa é compatível com o prazo de vigência do contrato e eventuais termos aditivos?

S

7 A descrição dos serviços ou do material adquirido na discriminação do comprovante de despesa guarda paridade com objeto contratado?

S

8 O gestor de contrato e seus eventuais substitutos foram formalmente

nomeados? S

9 O Relatório da Execução do Contrato foi emitido pelo gestor formalmente designado para acompanhamento da execução contratual?

N 7.2.2

10 As informações constantes no Formulário de Acompanhamento da Execução do Contrato guardam conformidade com a documentação da prestação de contas?

S

11 O fiscal do contrato manifestou-se favoravelmente à execução física do objeto contratado?

S

12 As impropriedades apontadas no Formulário de Acompanhamento da Execução do Contrato foram sanadas?

N/A

7. ANÁLISE DOCUMENTAL REALIZADA:

7.1. São objetos de RESSALVA:

Considera-se ressalva quando os exames realizados apontarem falha, omissão ou

impropriedades de natureza formal no cumprimento das normas legais e dos princípios

pertinentes à matéria, nas escriturações e nos procedimentos de controle interno mantidos pelo

órgão ou entidade, mas que não comprometam o sistema sob análise e a atuação dos gestores.

Segue abaixo o(s) apontamento(s) relativos a este tema:




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Processo nº: E-12/061/103609/2018

Data: 11/10/2018 Fls.: 1360


7.1.1. Achado de Auditoria: Garantia Contratual com cobertura insuficiente.

Em análise do presente processo de prestação de contas, observamos que a Garantia

Contratual, formalizada pela modalidade de Carta Fiança para o período relativo ao

Contrato nº 133/2013 e Depósito Caução referente ao 1º, 2º, 3º e 6º Termos Aditivos (fls.

192-206) não obedeceram à vigência dos instrumentos, permitindo que o objeto ficasse

descoberto por um determinado intervalo, conforme demonstração a seguir:

Instrumento

Início e Término da

vigência do

instrumento


vigência da Carta

Fiança

Período

descoberto

(dias)

Contrato 133/2013 09.09.2013 – 08.09.2014 28.10.2013 – 02.09.2014 55

Instrumento


vigência do

instrumento

Data do Depósito

Caução

Período

descoberto

(dias)

1º Termo Aditivo 09.09.2014 – 08.09.2015 30.10.2014 51

2º Termo Aditivo 09.09.2015 – 08.09.2016 27.10.2015 48

3º Termo Aditivo 09.09.2016 – 08.09.2017 10.10.2016 31

6º Termo Aditivo 09.09.2017 – 08.09.2018 11.10.2017 32

Risco 1: Deixar a Autarquia desprovida de meios que permitam o ressarcimento de possíveis

prejuízos, causados pelo descumprimento das obrigações contratuais.

Plano de Ação/Recomendação à Presidência:

1. Solicite a ciência da Diretoria de Apoio Operacional para que nos próximos contratos

geridos pela unidade gestora, seja observado se a Garantia Contratual perfaz o período de

vigência simultâneo ao dos instrumentos.




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Processo nº: E-12/061/103609/2018

Data: 11/10/2018 Fls.: 1361


7.1.2. Achado de Auditoria: Ausência de preenchimento de campos na Nota de

Autorização de Despesa.

No decorrer da análise processual, evidenciamos a ausência de preenchimento no

bloco 7 - AUTENTICAÇÃO de itens como data e assinatura do Ordenador de Despesas, em

determinadas Notas de Autorização de Despesas – NADs, conforme demostrado a seguir:

Ausência de assinatura do

Ordenador

Ausência de assinatura e data

do Ordenador Ausência de data do Ordenador

NAD 0001 (fl. 246) NAD 004 (fl. 238) NAD 005 (fl. 240)

NAD 003 (fl. 239) NAD 0004 (fl. 245)

Risco 1: Emissão de Nota de Empenho sem a devida autorização do Ordenador de Despesas.


1. Solicite a ciência da Diretoria de Administração e Finanças para que os Ordenadores de

Despesas realizem o preenchimento de todos os campos das Notas de Autorização de

Despesas.

2. Solicite a ciência da Assessoria de Planejamento e Gestão para que antes da emissão da

Nota de Empenho, certifique se as Notas de Autorização de Despesas – NADs estão datadas e

assinadas pelo Ordenador de Despesas no campo “Bloco 7 – Autenticação”.

7.1.3. Achado de Auditoria: Ausência de Fiscal designado para acompanhamento da

execução do objeto.




Telefone: (21) 2332-0453


Processo nº: E-12/061/103609/2018

Data: 11/10/2018 Fls.: 1362


Após exame pormenorizado da documentação constante no presente processo,

verificamos que os Relatórios de Acompanhamento Mensal dos serviços prestados no

período de Setembro/2013 a Maio/2015 foram assinados somente pelo gestor do Contrato a

época, nos campos de fiscal e gestor, tendo em vista ausência de designação de fiscal para

acompanhamento e fiscalização dos serviços prestados.

Cumpre esclarecer que a formalização da designação ocorreu em 11 de março de

2015, através da C.I. DETRAN-RJ/DAOP nº 064/2015 (fl. 135), e posteriormente pela

Portaria PRES-DETRAN-RJ nº 4879, publicada em D.O.E.R.J. em 09 de agosto de 2016

(fls. 136-137).

Risco 1: Inadimplência das obrigações contratuais estipuladas, decorrente da ausência de

fiscais.


1. Solicite a ciência da Diretoria de Apoio Operacional para que os fiscais sejam designados

desde o início do contrato, por meio de ato administrativo a ser publicado no Diário Oficial do

Estado do Rio de Janeiro, na forma do art. 6º do Decreto Estadual nº 45.600, de 16 de março

de 2016, bem como, ao indicar servidores para acompanhar a execução contratual, dê

preferência àqueles que auxiliaram na elaboração do Projeto Básico e nos estudos prévios à

celebração do contrato, atendendo com maior proximidade às diretrizes estabelecidas no

Decreto Estadual nº 45.600/2016.

7.1.4. Achado de Auditoria: Impropriedade no preenchimento do Relatório de

Acompanhamento.

No decorrer da verificação processual, observamos que o período de avaliação de

um Relatório de Acompanhamento Mensal está incorreto (fl. 406), pois o processo




Telefone: (21) 2332-0453


Processo nº: E-12/061/103609/2018

Data: 11/10/2018 Fls.: 1363


administrativo nº E-12/061/899/2018 é referente à competência de janeiro de 2018,

divergente do período indicado no relatório, sendo este fevereiro de 2018.

Risco 1: Prestação de informações equivocadas gerando distorções de análise.


1. Solicite a ciência da Diretoria de Apoio Operacional para que os gestores e fiscais de

instrumentos contratuais preencham corretamente os Relatórios de Acompanhamento Mensal

com as informações relativas a cada competência da vigência do instrumento.

7.2. São objetos de NOTA EXPLICATIVA:

7.2.1. Documentação sem efeito

Em virtude da instrução processual de alguns documentos novos, os anteriores de

mesmo teor foram tornados sem efeito, sendo eles:

Planilha de Relação de Pagamentos (fls. 1216 a 1220 / 1332 a 1336).

7.2.2. Documentos de responsabilidade do Gestor competente sem data e assinatura.

Após análise do presente processo de prestação de contas foram realizadas algumas

diligências (fls. 1297 a 1299 / 1339 e 1340) para alteração na Relação de Pagamentos, com

apresentação de novo anexo. Cumpre esclarecer que consta planilha instruída nos autos (fls.

1216 a 1220), possuindo assinatura da servidora Fernanda Curdi como responsável pela

elaboração do anexo.

phillipi.silva

Realce




Telefone: (21) 2332-0453


Processo nº: E-12/061/103609/2018

Data: 11/10/2018 Fls.: 1364


Sendo assim, a unidade gestora apresentou nova documentação (fls. 1346 a 1350)

devidamente alterada, porém, sem data e assinatura do gestor competente a época, tendo em

vista que o servidor Lélio Langoni Cordeiro, foi exonerado do cargo de Diretor da DAOP, a

contar de 30/08/2018, conforme D.O.E.R.J. de 12/09/2018 (fl. 1277).

Acentuamos que no dia 27/09/2018 foi publicado no D.O.E.R.J. a nomeação de forma

interina do Servidor Robson José Storani (fl. 1278) para responder como Diretor da Diretoria

de Apoio Operacional, a contar do dia 30/08/2018.

Ainda sobre o tema, evidenciamos que o Relatório Sucinto (fls. 1287 a 1292) não foi

emitido pelo gestor formalmente designado para acompanhamento da execução contratual, e

sim pela Presidente Interina à época, a servidora Fernanda Curdi.

Eis o relatório.

Rio de Janeiro, 18 de julho de 2019.

__________________________________________

ALINE DOMINGUES MIRANDA

ASSISTENTE TÉCNICO DE TRÂNSITO – DETRAN-RJ

ASSESSORIA DE CONTROLE INTERNO

ID 5072333-2

De acordo,

__________________________________________

LETÍCIA DA ROCHA PEREIRA

DIRETORA DE DIVISÃO – DETRAN/RJ

ASSESSORIA DE CONTROLE INTERNO

ID 5026312-9

phillipi.silva

Realce

phillipi.silva

Realce

phillipi.silva

Realce

phillipi.silva

Realce

phillipi.silva

Realce

Governo do Estado do Rio de Janeiro

Vice - Governadoria do Estado do Rio de Janeiro Departamento de Trânsito do Estado do Rio de Janeiro


Telefone: (21) 2332-0453


Processo nº: E-12/061/103609/2018

Data: 11/10/2018 Fls.: 1365


À PRESIDÊNCIA

PARECER Nº 010/DETRAN/RJ/2019

PROCESSO Nº E-12/061/103609/2018

PRESTAÇÃO DE CONTAS DO CONTRATO

N.º 133/2013, FIRMADO ENTRE O

DEPARTAMENTO DE TRÂNSITO DO

ESTADO DO RIO DE JANEIRO E A EMPRESA BRASILEIRA DE SOLUÇÕES E

SERVIÇOS EM TELEATENDIMENTO LTDA.

EM 05/09/2013. INOBSERVÂNCIA DE

EXIGÊNCIAS MERAMENTE FORMAIS.

REGULAR COM RESSALVAS.

Em atendimento ao disposto no inciso V do artigo 22 do Decreto Estadual n.º 43.463, de

14 de fevereiro de 2012, combinado com o inciso V do artigo 16 do mesmo Decreto, apresento o

Parecer de Auditoria quanto à Prestação de Contas do Contrato em referência.

Os exames foram efetuados conforme o escopo dos trabalhos, definido no Relatório de

Auditoria (fls. 1352 a 1364) deste processo. Da análise do processo de Prestação de Contas

restaram as impropriedades relatadas no item 7.1.

Apesar dos apontamentos acima, verifica-se que tais restrições decorrem da

inobservância de exigências meramente formais, as quais, s.m.j, não configuram prejuízo ao

erário.

Sendo assim, diante das impropriedades apontadas no item acima, considera-se

REGULAR COM RESSALVAS a presente Prestação de Contas.

Governo do Estado do Rio de Janeiro

Vice - Governadoria do Estado do Rio de Janeiro Departamento de Trânsito do Estado do Rio de Janeiro


Telefone: (21) 2332-0453


Processo nº: E-12/061/103609/2018

Data: 11/10/2018 Fls.: 1366


Após, sugerimos o encaminhamento deste administrativo à Diretoria de Apoio

Operacional, conforme disposto no art. 8º da PORTARIA PRES-DETRAN/RJ Nº 5553, de 01 de

fevereiro de 2019, no qual estabelece procedimento para devolução e arquivamento dos

processos com emissão de parecer regular ou regular com ressalvas, in verbis:

“Art. 8° - Nos casos em que o Relatório e o

Parecer de Auditoria opinarem pela Regularidade

ou Regularidade com Ressalvas, os processos de

prestação de contas serão enviados à Presidência,

com posterior encaminhamento à Unidade

responsável pelo contrato encerrado, ficando

acautelados junto as mesmas pelo prazo máximo

de 5 (cinco) anos, contados a partir do vencimento

do instrumento contratual.”

É o nosso Parecer, s.m.j.

Rio de Janeiro, 18 de julho de 2019.

____________________________________________

JOYCE PORTO MELO FERREIRA

ASSESSORA-CHEFE

ASSESSORIA DE CONTROLE INTERNO/DETRAN-RJ

ID 5029995-6

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