re latÓ rio · ‘‘oi! sou o renato, do auto posto marreco na avenida paraná, em divinópolis....

2019

ANUAL

RELATÓRIO

Você sabe por que sua cooperativa surgiu? Sabia que cooperativa de crédito não é banco? Mas qual a diferença?Confira essas e outras informações na página 33.

Somos feitos de

VALORES

COOPERATIVA

SUMÁRIO

Palavra da GestãoPalavra de Quem é Sangue VerdeDe Cooperado para Cooperado

4 |5 |6 |

ExpansõesMelhorias em UnidadesInovaçõesMelhorias EstruturaisCampanhas PromocionaisPrêmios e Reconhecimentos

8 |9 |

10 |11 |12 |13 |

Nossas Realizações

Nosso Impacto SocioambientalCooperativismo e EmpreendedorismoCidadania FinanceiraDesenvolvimento Social

21 |

24 |26 |

30 |31 |

33|

Grandes Números

O que é Cooperativismo?

Anexo - Demonstrações Contábeis 2019

Relatório da AdministraçãoDemonstração Contábeis de Sobras Parecer do Conselho FiscalRelatório de auditoria sobre as demonstrações contábeisPanorama de Participação da Cooperativa no PDGC

41 |45 |68 |79 |

72 |

EDITORIALExpediente

CrescimentoGanhos Indiretos aos Cooperados

3

Urias Geraldo de Sousa Presidente do Conselho de Administração

Diretoria Executiva

Consuelo Campos de Freitas MeloDiretora Administrativa

Kleber Moreira Zica Diretor Comercial

Sérvio Túlio de Carvalho Diretor Coordenador Financeiro

Conselho de Administração

Anésio Ferreira da Cruz Júnior Antônio de Pádua Soares Ferreira João Batista do Carmo João Rogério Teodoro oMarcelo Amaral de Souza Ricardo Reis Urias Geraldo de Sousa

Conselho Fiscal

Camilo Otaviano Greco Eduardo Silva Guimarães Luciano Soares Prado Aureliano Amaral Guimarães Heider Vitor de Freitas Kenedy Gontijo

Redação Camila Fernanda Alves Silva Analista de Comunicação E Planejamento

Edição e DiagramaçãoVictor Damásio de Souza Assistente de Comunicação E Planejamento

Revisão Ricardo Nogueira

Contribuições:Elisângela Reis de Almeida GuerraSupervisora de Gestão de Pessoas Euder de Bessa GontijoGerente de TI - Tecnologia da Informação Gabriela Teixeira De MeloAnalista de Inovação Jéssica de Lima CorreiaAssistente de Gestão de Pessoas Kilder Cardoso dos Santos FilhoAnalista de Comunicação e Marketing

Michell Martins de SousaGerente Contábil Vagner Gualberto da Fonseca JuniorAnalista de Comunicação E Planejamento

‘‘É com muita satisfação que apresentamos a você os resultados, mais uma vez positivos,

do último ano no Sicoob Divicred. Em meio a um cenário de economia instável, bancos

fechando agências e dispensando funcionários, é motivo de muito orgulho pra nós estarmos

em um movimento crescente e de desenvolvimento, junto ao cooperativismo de uma forma

geral. O ano de 2019 foi um importante período de consolidação da nossa cooperativa e

também de expansão, uma vez que inauguramos novas Plataformas de Negócios em Belo

Horizonte e em Juiz de Fora, além da agência compartilhada também na capital do estado. .

Reformamos o PA de Carmo do Cajuru, que agora conta com instalações modernas, e estamos

em processo de reforma do nosso Ponto de Atendimento em Betim, para trazer ainda mais

conforto para nossos cooperados. Em 2020 vamos inaugurar nosso Ponto de Atendimento na

histórica Tiradentes, trazendo um novo marco para o Sicoob Divicred, e daremos início à

expansão para o estado de São Paulo, já autorizada pelo Sicoob nacional, numa mostra de

confiança no trabalho da nossa cooperativa. .

No final do ano recebemos o prêmio SomosCoop Excelência em Gestão na categoria Ouro do

Programa de Desenvolvimento da Gestão das Cooperativas (PDGC). Esse é um resultado muito

expressivo, pois é a segunda vez que o Sicoob Divicred é agraciado pela honraria em âmbito

nacional. Em 2017 recebeu o prêmio Bronze na categoria Primeiros Passos e agora fica com

o primeiro lugar em todo o Brasil. Isso só é possível com a cooperação e o comprometimento de

todos os nossos colaboradores, sempre prezando pela qualidade no atendimento às

necessidades dos cooperados. .

Além dos resultados financeiros positivos e da expansão territorial, temos muito que

comemorar as realizações sociais promovidas por nossa cooperativa. Faz parte da nossa

essência ajudar e desenvolver as comunidades onde atuamos, seja por meio de produtos e

serviços que oferecemos, seja através de ações de educação, capacitação, voluntariado e

outras que você pode conferir nesse Relatório de Gestão. Tudo sempre dentro dos Princípios

Cooperativistas, respeitando as pessoas e visando o bem-estar social. .

Me sinto feliz e realizado por estar à frente do Conselho de Administração do Sicoob Divicred

porque vejo as coisas acontecendo de forma tranquila e sustentável: gerando resultados,

empregos, desenvolvendo todo o entorno onde atuamos. E isso só é possível porque somos

uma equipe comprometida com a excelência! .

Só tenho que agradecer aos colaboradores, gerentes, diretoria, aos Conselhos de Administração

e Fiscal e, principalmente, ao cooperado, motivo principal de nossa existência. Temos muito para

trabalhar em 2020 e continuar nosso processo de crescimento e consolidação.

Muito obrigado.’’

PALAVRA DA GESTÃO

Urias Geraldo de SousaPresidente do Conselho de Administração Sicoob Divicred

4

Amanda Janaine Nogueira Silva Gerente de Relacionamento das Contas Digitais.

PALAVRA DE QUEMÉ SANGUE VERDE

‘‘Olá! Meu nome é Amanda, sou colaboradora do Sicoob Divicred há

8 anos e atuo como Gerente de Contas Digitais Faça Parte. Hoje vim

falar sobre o que sinto pela nossa cooperativa. .

O meu sentimento é de pertencimento: eu faço parte da cooperativa

que tem uma marca sólida e é referência no mercado. Sou apaixonada

pelo cooperativismo, pois dentro dele existe Igualdade, Solidariedade,

Respeito e Democracia. .

O Sicoob Divicred trabalha com transparência nos negócios. Oferecemos

as melhores taxas e serviços do mercado, pois o cooperado também é

dono e faz parte dos nossos resultados. .

As pessoas aqui dentro são valorizadas, pois existem várias ações e

projetos que beneficiam os cooperados, os funcionários e a nossa

comunidade. .

Eu tenho orgulho de fazer parte desta cooperativa fantástica, e você?’’

5

‘‘Oi! Sou o Renato, do Auto Posto Marreco na Avenida Paraná, em Divinópolis.

Conheci o Sicoob Divicred desde a época em que ele era na rua Rio Grande do Sul.

Sou um dos primeiros clientes da cooperativa no meu ramo, que é posto de combustíveis.

Minha empresa completa 20 anos agora em abril e o meu relacionamento com a equipe do

Divicred é o melhor possível. Sou sempre muito bem atendido, com transparência, sinceridade,

harmonia e, principalmente, com a amizade que construímos ao longo do tempo. Uma verdadeira

parceria, concreta e bacana. A cooperativa contribui de forma muito positiva no meu negócio.

Considero muito a acessibilidade, rapidez e transparência que construímos nessa

parceria de longa data. Queria aproveitar e elogiar todos os funcionários e parceiros dessa jornada.

Que continuemos crescendo juntos, por muitos e muitos anos.’’

DE COOPERADO PARA COOPERADO

Renato RochaProprietário Posto MarrecoCooperado Sicoob Divicred

6

Marcelo CataldoProprietário RommanelCooperado Sicoob Divicred

‘‘Conheci a cooperativa através de um amigo da CDL BH, Sr. José Ângelo. O nosso relacionamento

com o Sicoob Divicred é muito bom, falo diretamente com o presidente Sr. Urias, que se tornou um

grande amigo e desenvolvemos uma parceria pautada na honestidade, ética, transparência e

agilidade. A cooperativa contribui muito para o desenvolvimento do meu negócio, pois consigo

taxas diferenciadas , agilidade máxima e me sinto apoiado em todas as demandas do meu negócio,

eles torcem e participam do nosso sucesso.’’

NOSSAS REALIZAÇÕES EM 2019

Em 2019, o Sicoob Divicred

cresceu e inaugurou mais

quatro pontos de atendimento

em formato inovador: três em

Belo Horizonte e um em Juiz

de Fora, nova praça de

atuação. Em fevereiro foram

inauguradas duas plataformas

de negócios em Belo

Horizonte: uma na região da

Savassi e outra na região do

Barreiro. Em março de 2019

foi inaugurada a primeira

agência compartilhada em

Minas Gerais – quatro

cooperativas singulares:

Sicoob Vale do Aço, de Itabira;

Sicoob Credimepi, de João

Monlevade;Sicoob Centro-

Oeste, de Itaúna e Sicoob

Divicred, de Divinópolis, dividem

o mesmo espaço físico,

atuando juntas em

intercooperação. O ponto de

atendimento fica no bairro de

Lourdes, área nobre da capital.

Além da presença das quatro

singulares no local, há um

café Sicoob e um espaço de

coworking para os cooperados.

Já em Juiz de Fora, foi

inaugurada em outubro uma

plataforma de negócios,

dando início às atividades do

Sicoob Divicred na nova praça.

As plataformas são unidades

que não possuem serviços

diretos de caixas – para

atendimento os gerentes vão

até o cooperado, dentro de

uma nova proposta de

negócios com mais praticidade

e agilidade ao cooperado, que

pode conversar também com

seu gerente pelos canais

digitais.

EXPANSÕES

Registro: Inauguração da Plataforma de Negócios em Juiz de Fora, localizada na Rua Ataliba de Barros, 182, São Mateus, Juiz de Fora- MG

Registro: Inauguração da Plataforma de Negócios Savassi, localizada na Rua Rio Grande do Norte, Funcionários, Belo Horizonte/MG

Registro: Inauguração da Plataforma de Negócios Barreiro, localizada na Rua Honório Hermeto, 45, Barreiro, Belo Horizonte/MG

Inauguração da Agência Compartilhada, no bairro de Lourdes, Belo Horizonte/MG

Registro: Fachada da Agência Compartilhada, localizada na Rua Bárbara Heliodora, 123, Lourdes, Belo Horizonte/MG

8

Em novembro de 2019, o Sicoob Divicred reinaugurou

seu Ponto de Atendimento em Carmo do Cajuru, que passou

por ampla reforma. As novas instalações trouxeram

modernidade e mais conforto aos cooperados da cidade,

além de implantar a nova identidade visual sistêmica,

arrojada e jovem.

MELHORIAS EM UNIDADES

Registro: Inauguração das novas

instalações PA Carmo do Cajuru

Registro: Novas Instalaçõesdo PA Carmo do Cajuru

9

INOVAÇÕESO Sicoob Divicred busca, a cada ano, aprimorar seus processos e ferramentas, inovando nas soluções para o cooperado, buscando sempre agilidade e melhor retorno, junto do sistema ou de maneira independente. Confira as inovações implementadas em 2019 para você, cooperado(a):

O benefício CashBack aumentou de R$ 0,35 para R$ 0,49 no pagamento de cada boleto utilizando os canais digitais. O benefício ainda foi ampliado e agora o cooperado também recebe o CashBack na utilização de débito automático via App e depósito nos caixas eletrônicos. Em 2019 houve uma média de 65.314 transações mensais após o aumento do benefício.

Aumento do CashBack

Inclusão de funcionalidade de simulação de financiamento de veículos; Inclusão de funcionalidade de simulação de contratação de carta de crédito de consórcio; Inclusão de funcionalidade de consulta de consórcio vigente (extrato, lance, assembleia, entre outros); Inclusão de funcionalidade de consulta e integralização de Conta Capital;

Atualização do App Sicoobnet para celular

Criação de ficha cadastral editável para colher dados necessários para cadastro do associado no sistema sem a necessidade de assinatura inicial. Antes dessa inovação, o cadastro era realizado por meio de uma ficha impressa, preenchida de forma manual. Logo, os dados poderiam chegar para o setor de Cadastro com letras ilegíveis, possibilitando cadastro de informações incorretas, devolução e demora no atendimento ao associado, além de afetar o meio ambiente, com alto consumo de papel. A implementação desta inovação gerou melhora no tempo de recebimento dos dados e realização do cadastro, aceleração do processo de recebimento da documentação sem necessidade de assinatura inicial e agilidade no ingresso do cooperado junto à cooperativa.

Mais facilidade na abertura de conta

Nada de papel ou necessidade de comparecer fisicamente em um Ponto de Atendimento para atualizar seu cadastro. Em 2019 os cooperados puderam aproveitar mais uma comodidade: a disponibilização da atualização cadastral (endereço, renda, e-mail e telefone) via App, sem a necessidade de envio de documentos para o setor de Cadastro. A implantação desta inovação proporcionou ao cooperado mais praticidade e agilidade em demandas de solicitação de crédito.

Inovação na Atualização Cadastral

10

MELHORIASESTRUTURAIS

O Sicoob Divicred possui desde 2018 um espaço exclusivo para o desenvolvimento de processos de inovação. Em 2019 o movimento ganhou ainda mais força com a criação do núcleo de Inovação, responsável por acompanhar e introduzir a cultura de inovação na cooperativa, acompanhando as tendências do mercado, trazendo melhorias ao cooperado e mais desenvolvimento social na região por meio do ecossistema de inovação.

Criação do Núcleode Inovação

Somos uma cooperativa alinhada aos Objetivos de Desenvolvimento Sustentável da ONU, Agenda 2030. Por este motivo, em 2019, atendendo ao 5º Objetivo: “Igualdade de Gênero”, cujo foco é o crescimento exponencial e desenvolvimento das mulheres no mercado de trabalho, o Sicoob Divicred criou o núcleo feminino de mulheres voluntárias, todas funcionárias da cooperativa. O núcleo é composto 25 mulheres que, juntas, desenvolvem e realizam projetos para empoderar as mulheres cooperadas e das comunidades onde a cooperativa atua. Interessadas em participar das ações devem ficar atentas às nossas redes sociais e site. Em 2019, com o auxílio do núcleo, foram promovidas várias ações para a capacitação das mulheres empreende-doras, como palestras para estímulo e motivação da força feminina.

Criação do Núcleo Feminino

FEMININO Núcleo

11

Em março de 2019 foram realizadas várias ações voltadas para as colaboradoras e cooperadas do Sicoob Divicred em comemoração ao Dia da Mulher, como dicas de maquiagem com a consultora e cooperada Flávia Marília, e uma palestra de encer-ramento com o tema “Liderança Feminina 4.0”, ministrada por Margareth Martins e Heloísa Silva.

Dia Da Mulher

ENDOMARKETING

O Sicoob Divicred acredita que as pessoas são o coração da cooperativa, e as engrenagens que fazem a máquina rodar para os cooperados. Por este motivo, a cooperativa realizou, em 2019, diversas ações para melhorar o clima organizacional positivo e, assim, formar uma corrente, positiva compartilhando do mesmo sentimento ao atender os associados.

Clima Organizacional

Em agosto de 2019 foram realizados cafés em homenagem ao Dia dos Pais. Na ocasião os papais do Sicoob Divicred receberam uma caneca personalizada: “Super Pais do Sicoob Divicred”!

Dia Dos Pais

Em maio de 2019 as “Super Mães” do Sicoob Divicred foram homenageadas e ganharam de presente um porta-retrato com fotos dos seus filhos.

Dia Das Mães

12

O FIC (Felicidade Interna do Cooperativismo) é um programa desenvolvido pelo Sicoob Divicred em parceria com o Sistema OCEMG (Sindicato e Organização das Cooperativas do Estado de Minas Gerais). A ação mede o nível de felicidade dos profissionais que atuam nas cooperativas através de 9 dimensões e visa contribuir para a melhoria do ambiente de trabalho, tornando-o mais sustentável, seguro, saudável, feliz e produtivo.

FIC - Felicidade Interna do Cooperativismo

Várias ações vinculadas à dimensão “Uso do Tempo” foram realizadas em 2019, incluindo uma pesquisa sobre a Tríade do Tempo, dicas para a Gestão do Tempo e atribuição do curso “Matriz do Tempo – Metodologia de Gestão de Tarefas” para todos os funcionários no Sicoob Universidade. A ação promoveu agilidade e melhoria nas atividades da equipe junto à cooperativa.

Gestão do Tempo

Em novembro foi realizado no auditório do Centro Administrativo o 1º Congresso de Negócios do Sicoob Divicred (CNSD). No evento a equipe de força de vendas se reuniu com a equipe de retaguarda para traçar as melhores soluções aos cooperados para 2020.

Congresso de Negócios

Vinculado à dimensão “Saúde” do FIC, com objetivo de promover o bem-estar da equipe que atua na cooperativa e trabalhar o índice de absenteísmo (afastamento do serviço por motivos de saúde), o Sicoob Divicred desenvolveu o programa “Medida Certa” de junho a setembro de 2019. O programa trouxe mudanças de hábito para a vida dos funcionários por meio de ações, desafios e informativos, sempre em caráter lúdico, estimulando a competição saudável e melhorando sua qualidade de vida.

Participaram 50 funcionários que, juntos, perderam um montante de 139,88 quilos e mais de 3 metros em circunferência abdominal.

Medida Certa

13

Para atender cada vez melhor nossos cooperados com uma equipe preparada e profissional, o Sicoob Divicred constantemente promove capacitações presenciais e on-line para reforço ou aprimoramento das habilidades dos colabo-radores desenvolvendo suas competênciasessenciais para o exercio de suas funções e atividades. Em 2019 foram realizados mais de 115 tipos de treinamentos presenciais e 260 treinamentos a distância.

Capacitações

Desenvolvimento

Liderança e Gestão

Seminário Jurídico do Cooperativismo Mineiro

A Construção de Equipes Seguras e Confiantes

Código de Ética

Comunicação de Alto Impacto

Comunicar

Connection Day

Curso Formação Terapeuta Financeiro

Oficina da Cooperação

Oratória – Mestre da Fala

Programa de Formação eExcelência em Vendas

Reload da Estrada

Vendas Alta Performance

Workshop: Estratégias de Inovação para Cooperativas

Workshop: Pdgc 2019 - Estratégias e Planos

Workshop: Conceitos Básicos Sobre Estratégia de Inovação

Aperfeiçoamento para Conselheiros Fiscais

Curso de Crédito para Conselheiros

Fundamentos para Conselheiros de Administração e Fiscais de Cooperativas de Crédito

Programa de Gestão Avançadapara Liderança - Lidercoop

Encontro de Educadores do Programa Educação Cooperativa

Feedback

Gestão de Desempenho: A Cultura do Feedback (PGD)

Gestão Inovadora de Negócios

Innovation Experience

Inteligência Emocional

IX Encontro Estadual dosProfissionais de Gestão de Pessoas

Lançamento do Dia C

Marketing Pessoal

Prevenção Alavagem de Dinheiro e Financiamento ao Terrorismo

Programa de Desenvolvimento deDiretores e Conselheiros de Cooperativas do Ramo de Crédito

Programa de Desenvolvimento de Gestores e Líderes

Programa de Capacitação e Aperfeiçoamento de Conselheiros e Dirigentes

Seminários de Gestão Integradora Sicoob Confederação

Preparatório para Certificação de Dirigentes pela FGV

Wcm - Congresso World Coop Management

Workshop para Construção deUma Estratégia de Inovação

Gestão Coorporativa

Liderança

PAEX

PROGER

Lançamento 7º Ciclo do PDGC

PDD - Programa de Desenvolvimento de Dirigentes

Programa de Desenvolvimento de Gestores e Líderes

WORKSHOP PDGC – Liderança Transformadora

Programa de Formação de Líderes 2019

CAPACITAÇÕES ON-LINE SEM CUSTOS PARA A COOPERATIVA

Sicoob Universidade - 5008 cursosUniacid - 187 cursos

14

Capacitações

5º Encontro de Contadores do Sistema Cecremge 9º Congresso de Combate e Prevenção à Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo Afastamentos Trabalhistas e Previdenciários

Análise de Demonstrações Contábeis Cooperativas - CRC

Aula: Entendendo Os Pilares da Gestão Econômico-financeira Básica

Brigada de Incêndio

Como Entender Os Clientes Sob A Ótica Econômico-financeira: Analise Gerencial

Compliance Trabalhista

Condução de Assembleias em Cooperativas

Conexão RH

Congresso Integridade 2019

Demonstrações De Fluxo De Caixa

Departamento Pessoal Na Prática

Designado CIPA

Entrevista Por Competencia

Esocial

Estatuto Social

Fluxo de Caixa e Capital de Girogestão de Estoques

Gestão e Análise do Risco de Crédito

Gestão Estratégica da Cobrança

Gestão Responsável na Contabilidade de Cooperativas

Grafoscopia

Legislação Trabalhista para Gestores - Atualizado de Acordo com a Nova Reforma Trabalhista

Mídias Sociais, Relacionamento com a Imprensa e Organização de Eventos

Noções Básicas de Consórcio

Noções Básicas de Crédito

Planejamento Orçamentário em Cooperativas CRC

Sipag - Nova Precificação

Sisbr Analítico

Telemarketing

Totvs - Rm Labore

Totvs -taf

Cadastro

Excelexcelência no Atendimento: A Importância dos Detalhes

Grafoscopia e Prevenção a Fraudes

Marca Sicoob

Plataforma de Antecipação de Recebíveis (PAR)

Rotinas de Departamento Pessoal com Ênfase Em Esocial

Segurança da Informação

Sge - Módulos Contas a Pagar e Tributário

Sicoob Crédito Imobiliário

Stratws

Workshop CRL

Workshop Gestão Comercial: Implantação da Carteirização

Workshop Gestão de Riscos, Pld e Prevenção a Fraudes

Workshop Ouvidoria

Workshop PDGC 2019 - Governança

Workshop PDGC 2019 - Pessoas

Workshop Programa de Gestão de Desempenho do Sicoob – PGD

Xiv Encontro Estadual dos Profissionais de Ti das Cooperativas de Minas Gerais

Facebook e Instagram Ads na Prática

Excelência Operacional

Consignado

Consórcio

Laboratório de Cobrança

Planejamento e Gestão Estratégica de Vendas

Presidência

Seguros

Workshop de Cobrança

Sipag/Coopcerto

Cartões

Microcrédito

Seguros Porto Seguradora

Cobrança Bancária

Formação de Especialista em Consórcios 1.0

Workshop de Negócios 2º Semestre/2019

Negócios

15

O Sicoob Divicred tem mais benefícios para

você, que faz parte da cooperativa. Em anos anteriores,

foram entregues aos cooperados que participaram

de nossas campanhas promocionais prêmios

como carros, televisores e smartphones.

Em 2019 foram nove ganhadores com experiências

incríveis: cada um recebeu uma viagem para Cancún,

no México, junto a um acompanhante com tudo

pago. Puderam participar os cooperados que

adquiriram produtos e serviços no Sicoob Divicred

no período de 07/03/2019 a 31/05/2019. Os sorteios

foram realizados no dia 22/06/2019 através da

Loteria Federal.

Os ganhadores foram:

ARC Telefonia

EPV Brasil

Distribuidora Mineira

Asus Transportes

JR Logística

CAMPANHAS PROMOCIONAIS

#PartiuCancún

Sheila Oliveira

Capital Tintas

Primeiro Passo

Divino Forno

Em 2019 o Sicoob Divicred promoveu a campanha

CashBack, que amplia o valor de R$0,35 para

R$0,49 ressarcido ao cooperado, quando utiliza os

canais digitais para pagamentos de títulos. O benefício

foi ampliado e agora o cooperado também recebe o

CashBack nos débitos automáticos de contas, no pagamento

de contas e títulos pelo Sicoobnet Celular e Sicoobnet

Pessoal e Empresarial, e depósitos através de terminais

eletrônicos (ATM). Devido às melhorias, houve aumento no

número de transações e foram devolvidos aos

cooperados R$ 331.964,08 pela campanha CaskBack.

CashbackAÇÕES DE MARKETINGSMS: Mais de 254.971 mil disparos direcionados aos

associados para a oferta de produtos e serviços ou

convidando-os para eventos da cooperativa;

Instagram: Alcançamos cerca de 30 mil interações.

Facebook: Alcance de mais de 65 mil usuários individuais

através da nossa Fanpage;

SITE: Recebemos mais de 52 mil visitantes durante

o ano.

16

O Sicoob Divicred ganhou o prêmio na categoria

Ouro do Programa de Desenvolvimento da Gestão das

Cooperativas (PDGC) em 2019, concorrendo com 46

Cooperativas de todo o Brasil. Este é um dos programas

do Sescoop (Serviço Nacional de Aprendizagem do

Cooperativismo) voltado ao desenvolvimento da

autogestão das cooperativas. Seu objetivo principal é

promover a adoção de boas práticas de gestão e de

governança pelas cooperativas.

PRÊMIOS E RECONHECIMENTOS

É a segunda vez que o Sicoob Divicred é agraciado

pela honraria em âmbito nacional. Em 2017 recebeu o

prêmio Bronze, também na categoria Primeiros Passos.

Com a cooperação e o comprometimento de todos os

colaboradores do Sicoob Divicred, sempre prezando pela

excelência da gestão e qualidade no atendimento as

necessidades dos cooperados, a cooperativa conseguiu

essa conquista de destaque em todo o Brasil.

Prêmio SomosCoop Excelência em Gestão

Prêmio Destaque Nacional em Cobrança Bancária 2019 No dia 16 de março, o Sicoob Divicred recebeu uma premiação de nível nacional concedida

pelo Bancoob para as cooperativas que se destacaram nas comercializações de produtos e serviços

no ano de 2018 em todo Brasil. No segundo ano da premiação, o Sicoob Divicred recebe o seu

primeiro Cisne de Ouro, ficando em primeiro lugar na Campanha Nacional de Vendas do Sicoob

com o produto Cobrança Bancária.

O Troféu Cisne Dourado foi criado pelo Banco

Cooperativo do Brasil como forma de valorizar o

cooperativismo de crédito e reconhecer o papel

fundamental que o modelo tem na construção de uma vida

econômica sólida e considerada próspera para o país. A

premiação estimula o crescimento e fortalecimento do

cooperativismo no Brasil, com produtos e serviços de quali-

dade sendo ofertados para empreendedores individuais,

microempreendedores, médias empresas e sociedade

em geral.

17

A Semana Nacional de Educação Financeira é uma iniciativa de organizações governamentais e

da sociedade civil que vem se consolidando, a cada ano, como um grande evento nacional de

disseminação do tema, alcançando cada vez mais participantes. Em 2019, a sexta edição da Semana

atingiu números recordes: foram mais de 70 milhões de pessoas, em quase 15 mil iniciativas,

incluindo aquelas de divulgação em massa, como rádio, TVs e mídias sociais.

As cooperativas do Sicoob realizaram 4584 ações, sendo 144 ações realizadas pelo Sicoob

Divicred, número que trouxe para a cooperativa o reconhecimento do Instituto Sicoob e Central

Sicoob Cecremge como a singular que mais realizou ações em Minas Gerais, ficando em 1º lugar no

Estado de Minas Gerais. Para atingir este número o Sicoob Divicred contou com a colaboração de 11

funcionários. Confira algumas das ações realizadas:

Reconhecimento pelo Instituto Sicoob e Sicoob Central Cecremge na Semana ENEF 2019 – Educação Financeira

Sicoob Divicred Recebe Reconhecimento Internacional

Em 2019 a cooperativa foi agraciada

com um Reconhecimento Internacional

(Brother, HTF e Repromaq) pelas boas práticas

de automatização de processos de digitalização

de documentos no Cadastro de Cooperados,

recebendo uma comitiva dos Estados Unidos

da América para a entrega do reconhecimento.

18

Em 2018, o Sicoob Divicred foi pioneiro na realização do

Conexão Sicoob Pocket, um evento de inovação voltado para

o público jovem, introduzindo o cooperativismo de uma forma

diferente. O evento foi um sucesso: milhares de jovens foram

impactados e hoje também fazem parte da cooperativa. Por

este motivo, o Sicoob Divicred foi referência em inovação

junto a este público e convidado a compartilhar este “case”

em vários eventos de 2019, desde Conexões Sicoob estaduais

à contribuição para a reformulação do projeto Conexão junto ao Bancoob e Eureca, empresa

desenvolvedora da metodologia.

Em abril a cooperativa participou do Open Coops, realizado pelo Bancoob, em Brasília.

A equipe envolvida no projeto no Sicoob Divicred apresentou o Case e seus resultados para auxiliar

na formulação do projeto do Bancoob Conexão Sicoob 2019.

Referência em Inovação

Em junho a cooperativa prestou consultoria para o Conexão

Sicoob do estado de Goiás, sobre inovação e pós evento Conexão.

Em julho, o Sicoob Divicred foi convidado a compor o grupo

de palestrantes na Conferência Internacional de Inovação no

Cooperativismo Financeiro 2019 em Maringá, PR. O Diretor Financeiro

Sérvio Túlio representou a cooperativa, apresentando as inovações

realizadas na instituição desde o Conexão 2018, até as demais ações

realizadas desde o Conexão Sicoob Pocket 2018 até aquela data.

Em agosto o Sicoob Divicred participou como palestrante

no Workshop do Conexão Sicoob Credcapital em Cascavel,

Paraná. No mesmo mês também prestou consultoria para o

Sicoob Sul de Minas em Itajubá, Minas Gerais, sobre procedi-

mentos pós Conexão.

Em setembro, a cooperativa foi convidada a participar

da reunião de imersão do Bancoob e Eureca, para auxiliar na

criação do projeto Conexão Sicoob 2020 para todo o País.

Todos esses convites

comprovam que o Sicoob

Divicred é referência em

inovação cooperativista!

19

NOSSO IMPACTOSOCIOAMBIENTALEM 2019

Desde a sua fundação, o Sicoob Divicred tem o

objetivo de fomentar o empreendedorismo na sua área

de atuação, por meio de produtos, serviços, atendimento

personalizado, consultivo e projetos de indução do

ecossistema empreendedor. Em 2019, com objetivo de

capacitar e estimular mulheres com perfil empreendedor

e fomentar a economia local, foi criado o “Elas em Foco”.

O projeto, com foco em negócios gerenciados por

mulheres, capacita, de forma gratuita, mulheres

empreendedoras com cursos nas áreas financeira, comercial

e trabalhista. Na primeira edição foram beneficiadas 25

empresárias, que avaliaram a iniciativa como excelente, as

possibilitando ampliar sua visão de negócio e obter retorno

financeiro significativo.

Elas Em Foco

Em parceria com a Casa Samaritana de Divinópolis

foi realizada em 2019 a segunda edição do projeto Educar,

com o objetivo de capacitar, gratuitamente, jovens de

áreas periféricas de Divinópolis. O projeto conta com

aulas de informática, educação financeira, cooperativismo,

marketing pessoal, cidadania e empreendedorismo, que

são ministradas, de forma voluntária, por colaboradores

da cooperativa. A ação já capacitou 26 jovens. Destes,

cinco tornaram-se menores aprendizes e hoje trabalham no Sicoob Divicred. Além disso, o projeto

incentivou e promoveu o voluntariado de 13 colaboradores, que tiveram a oportunidade de

compartilhar conhecimento e desenvolver habilidades para melhorar o seu desempenho na

cooperativa, como Fala Ativa, desenvolvimento interpessoal e valorização do ser humano.

Houve também a realização do Educar Dev's, em parceria

com Escola Estadual Ilídio da Costa Pereira, com a mesma

base do Projeto Educar, mas com diferencial na grade de

cursos. No Educar Dev's a unidade de tecnologia e

informação do Sicoob Divicred capacitou, gratuitamente,

os alunos da E. E. Ilídio da Costa Pereira com aulas de

programação e desenvolvimento de sistemas.

Projeto Educar

21

COOPERATIVISMO E EMPREENDEDORISMO

O Sicoob Divicred acredita

que a educação é primordial

para o desenvolvimento social,

principalmente nas áreas onde

atua. Por isso, realizou em 2019

diversas ações em parceria

com escolas, como o Programa

de Educação Cooperativa

(PEC), um programa do Sistema

OCEMG em parceria com o

Sicoob Divicred que trabalha

Programa de Educação Cooperativista

os valores e princípios coopera-

tivistas de forma transversal no

Ensino Fundamental.

Para as escolas parcerias

foi entregue um Kit com nove

livros e 20 cartilhas do 5S (Senso

de Utilização; Organização;

Limpeza; Padronização e Saúde;

Disciplina ou Autodisciplina),

que auxiliam os professores no

desenvolvimento das aulas. O

material pode ser utilizado por

qualquer professor em qualquer

disciplina.

Foram realizadas diversas

ações em parceria com as

escolas, como o Concurso de

Redação com o tema “Educar

para Cooperar, Cooperar para

Interação com as Escolas

Crescer e Crescer para Ser e

Ter”, e a Gincana da Educação,

com o objetivo de disseminar a

doutrina cooperativista, seus

valores e princípios através de

jogos cooperativos. A Gincana

beneficiou 300 alunos e arreca-

dou mais de 6000 peças de

roupas que foram doadas a

instituições beneficentes de

Divinópolis.

Com o objetivo de fomen-

tar o empreendedorismo nas

escolas, o Sicoob Divicred, em

parceria com o SEBRAE, promo-

veu um curso de multiplicadores

de educação empreendedora

para os professores da rede

municipal e estadual de

Divinópolis. O projeto trabalha

os educadores para que eles

introduzam em suas matérias o

tema “empreendedorismo” de

forma transversal. No primeiro

encontro participaram do

projeto 150 professores.

NAS ESCOLASEMPREENDEDORISMO

22

Em 1844, na primeira cooperativa moderna

em Rochdale, existia no último andar do prédio

uma biblioteca com o objetivo de fomentar a

educação de seus cooperados, dando início ao

princípio cooperativista “Educação, Formação e

Informação”. Com base nesse conceito o Sicoob

Divicred iniciou, em 2018, o Programa de Conces-

são de Bolsas de Estudos para Cooperados. O

Programa contempla cooperados com bolsas

de estudos durante seis meses para cursos

superiores de graduação, pós-graduação,

mestrado e doutorado. Desde o início o projeto

já beneficiou 85 cooperados. .

Bolsa de estudos e Educação Para Cooperados

O programa Agita Sicoob Divicred é

uma oportunidade para pessoas que

possuem vontade de empreender ou que

gostariam de entender como funciona a

criação e estruturação de um negócio a

partir de uma ideia. Através desta iniciativa

o Sicoob Divicred, em parceria com o

SEBRAE, fomenta a construção de um

ecossistema de inovação local, fazendo

com que o alcance do propósito

representado pela sua Visão seja alcançado.

Um dos objetivos da cooperativa,

expresso em sua Visão, é ser reconhecida

pelo modelo de gestão e pela indução do

ecossistema de inovação local (Interno e

Externo) para alcançar a satisfação dos

cooperados. Na primeira edição do

programa participaram 10 startups de focos

distintos, entre projetos de acessibilidade,

passando por construção civil e agrícola.

Além da bolsa de estudos, o Sicoob Divicred

também promove regulamente treinamentos,

cursos e palestras para cooperados, com

temas diversos como Inovação, Tecnologia,

Empoderamento Feminino, Gestão Financeira

e PNL, beneficiando, em 2019, mais de 556

pessoas.

23

O Sicoob Divicred realizou palestras de Educação Financeira para os alunos da Faculdade Pitágoras de Divinópolis, com um total de 45 participantes; na Faculdade UNA de Divinópolis, com a participação de 33 alunos; na Associação dos Surdos de Divinópolis e o curso Técnico de Libras, que teve a presença de 63 participantes, sendo 27 deficientes auditivos. Houve ainda palestra para as famílias carentes e voluntários do Centro Espírita Jesus de Nazaré, que teve a participação de 104 pessoas.

A cooperativa realizou palestras sobre Educação Financeira Infantil na plataforma de inovação, que fica no Centro Administrativo do Sicoob Divicred. A primeira turma contou com a presença de 14 crianças, sendo duas delas deficientes auditivos. A segunda turma foi realizada no projeto de inclusão para minorias, a educação financeira para crianças surdas, em parceria com a escola AAVIDA e adultos da Associação dos Surdos de Divinópolis e do Curso Técnico de Libras. No total o projeto beneficiou 46 deficientes auditivos.

Bazar Social Projeto de Deus

Semana Nacional de Educação Financeira

Com o intuito de promover a Educação Financeira, o Sicoob Divicred promoveu, em 2019, quase 150 ações, presenciais e não presenciais, que alcançaram mais de pessoas. Foram 10 milrealizadas mesas-redondas e palestras gratuitas, inclusive sobre a aplicação do tema no Ensino Fundamental, abordando experiências práticas, resultados alcançados e projetos futuros.

Em fevereiro de 2019 o Sicoob Divicred promoveu a palestra “Mercado 2019: o que podemos esperar?”, com a palestrante e comentarista econômica da Rádio Itatiaia, Rita Mundim. Mais de 130 pessoas estiveram presentes, dentre cooperados empresários, empreendedores, estudantes e parceiros. No evento os participantes puderam saber mais sobre o cenário econômico no momento e quais as tendências para o ano.

Mercado 2019 com Rita Mundim

24

CIDADANIA FINANCEIRA

Superação com Brou Brutos Utilizando seus jargões: “Sem fingimento”, “Acreditar” e “Brutalidade”, o ciclista Brou Brutos compartilhou com mais de 150 pessoas suas histórias de superação, sua visão de mundo e como pode ser feito o melhor mesmo no pior cenário. O evento realizado pelo Sicoob Divicred e Sistema Ocemg aconteceu no auditório do Sicoob Divicred em 14 de agosto de 2019, com o apoio do projeto Pernas Divinas e Expedição MTB Club. A palestra faz parte do eixo Educação do Programa Sicoob Divicred Valoriza, que leva aos cooperados e comunidades “Educação, Formação e Informação”, praticando o 5º Princípio do Cooperativismo.

Os participantes do evento fizeram doações de alimentos não perecíveis. Foram arrecadados 137 kg, destinados para a Casa Samaritana de Divinópolis.

Segundo uma das participantes da palestra, Thayná Araújo, a melhor inspiração são as histórias que nos trazem lições. “Durante a palestra do Brou nos questiona-mos se realmente estamos buscando nossos sonhos sem fingimento e o quanto somos capazes de superar dias difíceis. Gratidão ao Sicoob Divicred pela oportunidade brutalmente emocionante.”

Mulheres no mercado de trabalho

Alta Performance e Empreendedorismo Feminino com Roberta Monzini

Em novembro o Sicoob Divicred promoveu a palestra “Mulher, seu destino é você quem faz!”, com a palestrante, empresária e escritora Leila Rodrigues. No evento a facilitadora orientou o público feminino sobre como organizar e desen-volver mais a área pessoal e profissional, aprender a lidar com as finanças, planejamento do tempo e aprimorar suas habilidades. Estiveram presentes mais de 80 mulheres cooperadas e não cooperadas da comunidade.

Com intuito de ajudar o lado empreendedor das pessoas, o Sicoob Divicred realizou o Workshop "Alta Performance e Empreendedorismo", ministrado pela Roberta Monzini, que é coach, palestrante, professora, escritora e mãe. Apaixo-nada em ajudar mulheres a se superarem, ela hoje se sente realizada fazendo o que ama, trabalhando com sua missão de vida, incentivando e despertando o “Empoderamento Feminino”. O evento aconteceu no dia 28 de agosto, no Auditório do Sicoob Divicred, no Centro Administrativo. Estiveram presentes mais de 130 mulheres.

25

Além dos projetos de educação, que impactam diretamente no desenvolvimento comunitário, o Sicoob Divicred também realiza ações e projetos que trabalham outras áreas. Um exemplo é a Corrida “Corra Para o Bem”, realizada há 5 anos com o objetivo de incentivar a prática esportiva e realizar projetos de apoio social, uma vez que destina 100% dos valores arrecadados com as inscrições para os projetos sociais do Dia C. A corrida conta com aproximadamente 600 atletas por ano e arrecada para os projetos sociais cerca de R$ 20 mil a cada edição.

Entre os projetos sociais, destaca-se o Bazar Social em prol do Projeto de Deus, no bairro Terra Azul, em Divinópolis, que arrecadou R$ 7.700. O valor foi revertido em cestas básicas e reforma da cozinha industrial do Projeto, que atende 120 crianças da região. O Sicoob Divicred ainda realizou na instituição o Natal Solidário Dia C, com o objetivo de levar para a comunidade um dia de festa, descontração e alegria realizado por colaboradores voluntários da cooperativa. Durante todo o ano houve iniciativas de arrecadação de roupas e alimentos em todos os Pontos de Atendimento da cooperativa, como a campanha Natal Solidário e a troca de ingressos em palestras realizadas por alimentos não perecíveis. Em 2019, foram arrecadados 1.129 kg de alimentos destinados a instituições beneficentes nas áreas de atuação do Sicoob Divicred

Bazar Social e Natal Solidário

Corra para o Bem

Em abril, com a união dos Pontos de Atendimento e do Centro Administrativo do Sicoob Divicred, foi promovida a ação “Páscoa Solidária”. Foram arrecadados chocolates para distribuição a crianças de instituições beneficentes. Sete instituições das regiões de atuação da cooperativa foram beneficiadas, impactando cerca de 120 crianças carentes, que tiveram uma Páscoa mais feliz.

Páscoa Solidária

26

DESENVOLVIMENTO SOCIAL

O Dia de Cooperar (Dia C) tem o objetivo de contribuir, através do voluntariado, com o desenvolvimento social das comunidades e transformar realidades, elevando a qualidade de vida das pessoas. A campanha está alinhada com o 7º Principio Coopera-tivista: “Interesse pela Comunidade” e ao valor da Responsabilidade Social. O Dia C 2019 do Sicoob Divicred em Divinópolis foi realizado no dia 6 de julho, na Praça do Santuário, com muitas atrações e atividades para a comunidade, em parceria com diver-sas instituições.

Para a criançada houve atividades recreativas e brincadeiras com a equipe da escola Agogê, como pula-pula, algodão doce e pipoca. Para os adultos em busca de recolocação profissional, voluntários do Sicoob Divicred realizaram teste vocacional e explicações sobre como potencializar seu perfil de LinkedIn. Já o Instituto Minas Brasil orientou a população sobre a criação de currículos.

Promovendo a saúde da comuni-dade, houve orientações sobre câncer de mama e colo de útero pelo Instituto

Nascer e aferição de pressão pela Unimed Divinópolis. Para o bem-estar social foi realizada coleta de agasalhos e livros para doação.

Como informação sobre utilidade pú-blica, o Sest Senat realizou orientações de trânsito e a empresa Hunter Gestão de Resíduos expôs materiais recicláveis com orientações sobre coleta seletiva e cuidados com o meio ambiente.

Durante toda a tarde ocorreram atrações musicais e artísticas, como fanfarras das Escolas Ilídio da Costa Pereira e Monsenhor Domingos, que também realizou exposição artística com histórias dos anos 80. Houve ainda apresentações da banda de música da Polícia Militar, do grupo de capoeira Senzala de Minas, de Carmo do Cajuru e da dupla Victor Damásio e Vintt, com participação especial de Gustavo Garcia. Fechando com chave de ouro, teve show da banda divinopolitana Dias de Truta.

Passaram pelo evento cerca de 300 pessoas e uma média de 70 voluntários da cooperativa ajudaram a realizar o Dia C com sucesso.

Dia de Cooperar

27

Movimento Ambiental

O Sicoob Divicred trabalha desde 2017 o Movimento Pró-Verde, com o objetivo de conhecer e tratar o impacto das suas atividades no meio ambiente. O projeto analisa o consumo de papel, água, energia e lixo, cria ações correti-vas e promove a educação ambiental com seus colaboradores e familiares.

Junto aos funcionários são realiza-das anualmente gincanas para promover a redução no consumo de água, energia, pilhas e papel nas atividades da cooperativa. Com essa iniciativa, mesmo com o aumento no número de unidades de atendimento, o Sicoob Divicred obteve em 2019 redução de 7% no consumo de papel e energia, 14% de redução no consumo de água e aumento de 41% na coleta seletiva.

Uma das atividades em destaque do projeto é a reposição de árvores ao meio ambiente. Em 2019 foram plantadas 80 mudas de árvores nativas em Divinópolis, número 4 vezes superior ao consumo proporcional de papel da cooperativa.

O projeto sempre é realizado em parceria com uma escola próxima à cooperativa, com a ideia de disseminar a cultura ambiental e cooperativista para as novas gerações. A ação teve o apoio dos alunos do Grupo de Educação Ética e Cidadania (GEEC), do Instituto Estadual de Florestas de Minas Gerais (IEF), das Secretarias de Serviços Urbanos e da Educação, da Prefeitura Municipal de Divinópolis, e dos integrantes da Associação do Bairro Residencial Fonte Boa, região onde foi realizado o plantio de cinco qualidades de árvores com uma equipe de mais de 60 voluntários.

A cooperativa reciclou 1,1 toneladas de papel em 2019. Além do papel, o Sicoob Divicred reciclou todos os uniformes antigos, recolhidos com os funcionários que seriam descartados de forma errada, junto ao Grupo de Desenvolvimento Comunitário (GDCOM), instituição que acolhe adolescentes de 12 a 18 anos incompletos, do sexo masculino, que estão em situação de vulnerabilidade social. A verba de auxílio oferecida pela Prefeitura não é suficiente para manter as necessidades da casa, por este motivo são realizadas ações para arrecadação de recursos. O material recolhido do Sicoob Divicred teve os emblemas e logomarcas retirados e foram reutilizados em um bazar realizado pela entidade.

GRANDES NÚMEROS

CRESCIMENTO

DEPÓSITOS TOTAIS

ATIVOS

30

+CRESCEMOS

27% EM

ATIVOS

OPERAÇÕES DE CRÉDITO

+CRESCEMOS

23% EMOPERAÇÕESDE CRÉDITO

+CRESCEMOS

28% EM

DEPÓSITOS

R$ 355.680.280,32

R$ 451.336.828,64

2018

2019

R$ 204.558.642,92

R$ 251.030.614,61

2018

2019

R$ 289.834.295,55

R$ 371.823.349,19

2018

2019

R$ 271.803.180,982017

R$ 144.180.121,78 2017

R$ 214.854.779,192017

SOBRAS BRUTAS

+CRESCEMOS

14% EM

SOBRAS R$ 13.521.251,20

R$ 15.427.587,86

2018

2019

R$ 8.611.671,092017

CRESCIMENTO

PATRIMÔNIO LÍQUIDO

31

+CRESCEMOS

20% EM

PATRIMÔNIOLÍQUIDO

REMUNERAÇÃO DO CAPITAL

+CRESCEMOS

3% EMREMUNERAÇÃODO COOPERADO

R$ 52.787.870,87

R$ 63.220.103,56

2018

2019

R$ 2.221.015,13

R$ 2.284.344,90

2018

2019

R$ 43.966.957,352017

R$ 3.188.311,082017

COOPERADOS ATIVOS

CAPITAL SOCIAL

+CRESCEMOS

6% EM

CAP. SOCIAL

+CRESCEMOS

19% EM

COOPERADOS

R$ 38.522.007,73

R$ 40.915.716,11

2018

2019

11.177

13.384

2018

2019

8.611 2017

R$ 34.136.297,362017

GANHOS INDIRETOSAO COOPERADO

32

Geramos valor ao cooperado trazendo em média R$ 12.482.595,25 em economia com taxas de juros em financiamentos, operações de crédito, capital de giro e desconto de títulos.

Geramos valor ao cooperado trazendo em média R$ 1.354.613,76 em economia com pacotes de tarifa.

O que é COOPERATIVISMO?Mais que um modelo de negócios, uma filosofia para o desenvolvimento social

33

O cooperativismo é a união voluntária de pessoas que buscam soluções econômicas e sociais, com base em interesses comuns, para diversas atividades econômicas: agropecuária, indústria, comércio ou prestação de serviços. O cooperativismo proporciona a capacidade de somar e dividir entre todos, tendo as pessoas como peça principal do processo. Sua base está na igualdade, solidariedade, democracia, ajuda mútua e responsabilidade.

Os princípios cooperativos são a base do cooperativismo e foram criados pelos "Probos Pioneiros de Rochdale", responsáveis pela criação da primeira cooperativa do mundo, de produção, em 1844, formada por 28 operários – 27 homens e 1 mulher, em sua maioria tecelões. Esses princípios foram mais tarde aperfeiçoados pela Aliança Cooperativa Internacional (ACI) e são assim descritos:

O que é Cooperativismo?

As instituições que se utilizam do cooperativismo como forma de condução de suas

atividades socioeconômicas são chamadas cooperativas e baseiam-se, além de seus

princípios, em valores de ajuda mútua e responsabilidade, democracia, igualdade,

equidade e solidariedade. Na tradição de seus fundadores, os membros das cooperativas,

os cooperados, devem acreditar e primar em valores éticos da honestidade, transparência,

responsabilidade social e preocupação pelo seu semelhante.

34

Cooperativa deCrédito X Banco

Diferentemente de bancos tradicionais, cooperativas de crédito são instituições financeiras sem fins lucrativos e que existem com o propósito de trazer a justiça financeira onde atuam, por meio da oferta de linhas de crédito e de outros produtos e serviços fornecidos por instituições financeiras, em condições mais propícias do que as providas pelo sistema bancário. Cooperativas desenvolvem a sociedade, equilibram e alimentam a economia com soluções personalizadas ao cooperado, trazendo igualdade e liberdade financeira a quem faz parte.

A pessoa ou empresa que entra em uma cooperativa se associa a ela, isto é, participa dos resultados e tem direito a uma conta corrente, além de acesso a todos os serviços financeiros disponíveis a taxas mais atrativas. Para se associar, a pessoa ou empresa deve contribuir com um valor para a cota capital e cumprir seus deveres como associado, que são:

O cooperado é usuário e, ao mesmo tempo, proprietário desta instituição, que oferece suas facilidades com remuneração mínima, necessária apenas para a manutenção da administração da prestação dos serviços. Por ser uma instituição sem fins lucrativos, não visa lucros – os direitos e deveres de todos são iguais e o resultado alcançado é repartido entre os cooperados, de acordo com a respectiva participação nas operações e atividades.

Quanto mais produtos o cooperado utiliza na cooperativa, maior é a sua parcela de retorno no resultado, ou seja, ele recebe maior fatia do que é chamado de “sobras”. As sobras são creditadas em conta corrente do associado após aprovação da divisão de resultados em assembleia. Por sua vez, os bancos tradicionais repartem os lucros de suas operações somente com os acionistas da empresa – o cliente/usuário não recebe nada por fazer parte do banco.

No Sicoob Divicred o cooperado recebe de duas maneiras: primeiro recebe as sobras, que são os resultados do ano gerados na cooperativa; segundo, recebe os resultados das cotas-partes, com rendimento de 100% da Selic sobre o valor que tem investido em cota capital. Outras cooperativas de crédito retornam aos cooperados somente as sobras.

Conhecer e cumprir o estatuto, os regulamentos e as normas da cooperativa;

Participar das assembleias;

Saldar seus compromissos financeiros;

Zelar pelo bom nome e pelo patrimônio da cooperativa;

Operar com a cooperativa;

Integralizar as cotas-partes em dia;

Participar de todas as operações e serviços prestados pela cooperativa;

Respeitar as condições tomadas coletivamente.

35

Nossas Soluções

36

Consultoria Financeira

Cartões Crédito/ Débito/ Benefícios (alimentação, combustível, presente)

Poupança

Sipag e Sipaguinha

Cobrança Bancária

Crédito(Todas as linhas conforme a necessidade do cooperado)

Consórcios(Imóvel, automóvel, equipamentos,serviços)

Investimento (RDC)

Previdência

Seguros(Vida, prestamista, imóvel, automóvel, empresarial)

Conta Corrente(Presencial ou Digital)

Quem se associa a uma cooperativa financeira tem direito a uma conta corrente e acesso a todos os produtos financeiros disponíveis no mercado.

Câmbio

Sicoob Divicred, uma História

Em 8 de maio de 1997 o sonho de constituir uma cooperativa de crédito em Divinópolis tornava-se reali-dade: nesta data o Sicoob Divicred abriu suas portas e iniciou as atividades visando promover e cooperar com o desenvolvimento do setor de confecções da cidade. Em 2010 tornou-se uma Coope-rativa de Livre Admissão e foi possível ampliar a área de atuação, efetivando, mais uma vez, o princípio do cooperativismo de “colabo-rar com o desenvolvimento local”. Desde então, o Sicoob Divicred colabora com o progresso das comunidades nas quais está inserido, pro-movendo a prosperidade econômica e social, ampli-ando oportunidades e

37

oferecendo aos seus coope-rados produtos e serviços de boa qualidade, de forma justa e sustentável. Em 1996, conseguir capital de giro era muito difícil, e nenhum banco descontava cheques, a principal forma de venda e recebimento do segmento de confecções. “Unimos 20 empresários e fundamos a cooperativa, que hoje tem ajudado mui-tas outras pessoas e empre-sas”, afirma Urias Geraldo de Sousa, Presidente do Conselho de Administração do Sicoob Divicred. A cooperativa, que com-pleta 23 anos no mercado em 2020, é uma instituição par-ceira, preocupada com as pessoas e também com o meio ambiente, semprevisando o desenvolvimento

social. Em 2019, ajudou dire-tamente mais de 3500 pes-soas, em cerca de 30 ações socioambientais, trabalhan-do o cooperativismo, educação financeira, educação empreendedora, promoção à saúde e cultura, alinhadas aos 17 objetivos de desenvolvimento susten-tável da ONU, da Agenda 2030. O Sicoob Divicred está presente em seis cidades de Minas Gerais: Divinópolis, onde fica sua sede, Carmo do Cajuru, Belo Horizonte, Contagem, Betim e Juiz de Fora. Em 2020 prepara nova expansão e chega em sua sétima cidade no estado: a apaixonante e histórica Tiradentes.

O Sicoob Moob é uma ferramenta de engajamento corporativo destinada exclusivamente aos cooperados da insti-tuição, que reúne diversas funcionalidades úteis e inovadoras.

Nossos Canais

SICOOB MOOB

38

EXPLORE EVENTOS: Confira as informações sobre os eventos, assembleias e eleições da sua cooperativa, confirme sua presença, ative notificações, acesse seus convites, visualize e sincronize o calendário com o seu celular.

NEGOCIE: Faça propostas e negocie bens publicados por sua cooperativa em nossa Comunidade de Negócios, visualize fotos e informações dos produtos, negocie valores e tire suas dúvidas antes de fechar a compra.

FAÇA PARTE: Acesse rapidamente as informações mais importantes sobre a sua cooperativa e os principais canais de contato (endereço, email e telefone).

PERSONALIZE: Customize seu perfil, edite sua foto, escolha um apelido, defina interesses para um feed personalizado e visualize os eventos que estão chegando.

VOTE: Participe das votações sobre os mais diversos assuntos que a sua cooperativa criar e, ao final da votação, veja o resultado ainda no próprio app.

O aplicativo Sicoob é o canal de aten-dimento destinado ao cooperado Sicoob. Por meio dele é possível acessar a sua conta ou da sua empresa para realizar transações diretamente do seu smartpho-ne. O aplicativo ainda conta com meca-nismo de leitura automática de código de barras por meio da câmera fotográfica do aparelho, sem a necessidade de aciona-mento por botão para a captura. Isso simplifica o pagamento dos boletos de cobrança, tributos e contas de concessio-nárias, pois elimina a digitação do código de barras. Para o acesso, utilize as mesmas senhas do Sicoobnet (Pessoal ou Empresarial).

APP SICOOB

Controle a fatura de seus cartões de crédito, débito ou benefícios com poucos cliques e controle sua vida financeira!

APP SICOOBCARD

APP exclusivo para quem possui os cartões Coopcerto. Com ele você consulta rapidinho seu saldo e extrato, vê sua média de utilização diária, faz buscas na rede credenciada e muito mais.

COOPCERTO

O Sipag Mobile é o aplicativo para administrar suas vendas. Você pode ge-renciar suas vendas por bandeira de cartão e visualizar graficamente seus rendimentos, diretamente no seu celular, de onde estiver, quando quiser.

SIPAG MOBILE

Uma conta 100% digital, exclusiva para pagamentos.

YOOU Abra sua conta Pessoa Física Digital e tenha atendimento diferenciado com gerente exclusivo.

FAÇA PARTE

*Para acesso aos dados contábeis e detalhes do resultadoda análise em excelência de gestão, vide anexo- apêndice.

Anexo - Demonstrações Contábeis 2019

DemonstrativosContábeis 2019

Senhores Associados,

Submetemos à apreciação de V.s.as, as Demonstrações Contábeis do exercício findo em 31/12/2019, da Cooperativa de Crédito de Livre Admissão da Região Central e Oeste Mineiro Ltda. – SICOOB DIVICRED, na forma da Legislação em vigor.

1. Política Operacional

Em 2019 o SICOOB DIVICRED completou 22 anos mantendo sua vocação de instituição voltada para fomentar o crédito para seu público alvo, os cooperados. A atuação junto aos seus cooperados se dá principalmente através da concessão de empréstimos e captação de depósitos.

2. Avaliação de Resultados

No exercício de 2019, o SICOOB DIVICRED obteve um resultado de R$ 12.265.027,01 representando um retorno sobre o Patrimônio Líquido de 19,40%.

3. Ativos

Os recursos depositados na Centralização Financeira somaram R$ 180.571.483,22. Por sua vez a carteira de créditos representava R$ 241.763.350,35.

A carteira de crédito encontrava-se assim distribuída:

Carteira Comercial R$ 241.763.350,35 100%

Os Vinte Maiores Devedores representavam na data-base de 31 /12/2019, o percentual de 29,75% da carteira, no montante de R$ 74.729.803,23.

4. Captação

As captações, no total de R$ 371.823.349,19, apresentaram uma evolução em relação ao mesmo período do exercício anterior de 28,29%.

As captações encontravam-se assim distribuídas:

Depósitos à Vista R$ 116.856.242,34 31,43%Depósitos a Prazo R$ 254.967.106,85 68,57%

Os Vinte Maiores Depositantes representavam na data-base de 31/12/2019 o percentual de 18,07% da captação, no montante de R$ 67.263.342,70.

5. Patrimônio de Referência O Patrimônio de Referência do SICOO DIVICRED era de R$ 59.606.192,86. O quadro de associados era composto por 13.384 Cooperados, havendo um acréscimo de 19,75% em relação ao mesmo período do exercício anterior.

RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO

41

6. Política de Crédito

A concessão de crédito está pautada em prévia análise do propenso tomador, havendo limites de alçadas pré-estabelecidos a serem observados e cumpridos, cercando ainda a Singular de todas as consultas cadastrais e com análise do Associado através do “RATING” (avaliação por pontos), buscando assim garantir ao máximo a liquidez das operações.

O SICOOB DIVICRED adota a política de classificação de crédito de sua carteira de acordo com as diretrizes estabelecidas na Resolução CMN nº 2.682/99.

7. Governança Corporativa

Governança corporativa é o conjunto de mecanismos e controles, internos e externos, que permitem aos associados definir e assegurar a execução dos objetivos da cooperativa, garantindo a sua continuidade, os princípios cooperativistas ou, simplesmente, a adoção de boas práticas de gestão.

Nesse sentido, a administração da Cooperativa tem na assembleia geral, que é a reunião de todos os associados, o poder maior de decisão.

A gestão da Cooperativa está alicerçada em papéis definidos, com clara separação de funções. Cabem ao Conselho de Administração as decisões estratégicas e à Diretoria Executiva, a gestão dos negócios da Cooperativa no seu dia a dia. A Cooperativa possui ainda um Agente de Controles Internos, supervisionado diretamente pelo SICOOB CENTRAL CECREMGE.

Os balanços da Cooperativa são auditados por auditor externo, que emite relatórios, levados ao conhecimento dos Conselhos e da Diretoria. Todos esses processos são acompanhados e fiscalizados pelo Banco Central do Brasil, órgão ao qual cabe a competência de fiscalizar a Cooperativa.

Tendo em vista o risco que envolve a intermediação financeira, a Cooperativa adota ferramentas de gestão. Para exemplificar, na concessão de crédito, a Cooperativa adota o Manual de Crédito, aprovado, como muitos outros manuais, pelo Sicoob Confederação e homologado pela Central.

Além do Estatuto Social, são adotados regimentos e regulamentos, entre os quais destacamos o Regimento Interno, o Regimento do Conselho de Administração, o Regimento do Conselho Fiscal, o Regulamento Eleitoral.

A Cooperativa adota procedimentos para cumprir todas as normas contábeis e fiscais, além de ter uma política de remuneração de seus empregados e estagiários dentro de um plano de cargos e salários que contempla a remuneração adequada, a separação de funções e o gerenciamento do desempenho de todo o seu quadro funcional.

Todos esses mecanismos de controle, além de necessários, são fundamentais para levar aos associados e à sociedade em geral a transparência da gestão e de todas as atividades desenvolvidas pela instituição.

42

8. Conselho Fiscal

Eleito a cada dois anos na AGO, com mandato até a AGO de 2021, o Conselho Fiscal tem função complementar à do Conselho de Administração. Sua responsabilidade é verificar de forma sistemáticaos atos da administração da Cooperativa, bem como validar seus balancetes mensais e seu balanço patrimonial anual. Todos os membros efetivos e suplentes do Conselho Fiscal participaram de um curso de formação ministrado pelo SICOOB CENTRAL CECREMGE, com o objetivo de detalhar as responsabilidades dos conselheiros fiscais e as formas de exercê-las.

9. Código de Ética

Todos os integrantes da equipe do SICOOB DIVICRED aderiram, em 20/03/2009, por meio de compromisso firmado, ao Código de Ética e de Conduta Profissional proposto pela Confederação Nacional das Cooperativas do SICOOB – SICOOB CONFEDERAÇÃO. A partir de então, todos os novos funcionários, ao ingressar na Cooperativa, assumem o mesmo compromisso.

10. Sistema de Ouvidoria

A Ouvidoria, constituída em 2007 representou um importante avanço a serviço dos cooperados, dispõe de diretor responsável pela área e de um Ouvidor. Atende às manifestações recebidas por meio do Sistema de Ouvidoria do SICOOB, composto por sistema tecnológico específico, atendimento via DDG 0800 e sítio na internet integrado com o sistema informatizado de ouvidoria tendo a atribuição de assegurar o cumprimento das normas relacionadas aos direitos dos usuários de nossos produtos, além de atuar como canal de comunicação com os nossos associados e integrantes das comunidades onde estamos presentes.

No exercício de 2019, a Ouvidoria do SICOOB DIVICRED registrou 69 manifestações de cooperados sobre a qualidade dos produtos e serviços oferecidos pela Cooperativa. Dentre elas, havia reclamações, pedidos de esclarecimento de dúvidas e solicitações de providências relacionadas principalmente a atendimento, conta corrente, cartão de crédito e operações de crédito.

Das 69 reclamações, 41 foram consideradas procedentes e resolvidas dentro dos prazos legais, de maneira satisfatória para as partes envolvidas, em perfeito acordo com o previsto na legislação vigente.

11. Fundo Garantidor do Cooperativismo de Crédito - FGCoop

De acordo com seu estatuto, o Fundo Garantidor do Cooperativismo de Crédito- FGCoop tem por objeto prestar garantia de créditos nos casos de decretação de intervenção ou de liquidação extrajudicial de instituição associada, até o limite de R$ 250 mil por associado, bem como contratar operações de assistência, de suporte financeiro e de liquidez com essas instituições. O Conselho Monetário Nacional (CMN) aprovou resolução que estabelece a forma de contribuição das instituições associadas ao Fundo Garantidor do Cooperativismo de Crédito (FGCoop), ratifica também seu estatuto e regulamento. Conforme previsto na Resolução CMN nº 4.150/12, esse fundo possui como instituições associadas todas as cooperativas singulares de crédito do Brasil e os bancos cooperativos integrantes do Sistema Nacional de Crédito Cooperativo (SNCC).

43

Conforme previsto no artigo 2º da Resolução CMN nº 4.284/13, a contribuição mensal ordinária das instituições associadas ao Fundo é de 0,0125%, dos saldos das obrigações garantidas, que abrangem as mesmas modalidades protegidas pelo Fundo Garantidor de Créditos dos bancos, o FGC, ou seja, os depósitos à vista e a prazo, as letras de crédito do agronegócio, entre outros.

As contribuições ao FGCoop pelas instituições a ele associadas tiveram início a partir do mês de março de 2014 e recolhidas no prazo estabelecido no § 4º do art. 3º da Circular Bacen nº 3.700/14.

Ainda nos termos de seu estatuto, a governança do Fundo será exercida pela Assembleia Geral, pelo Conselho de Administração e pela Diretoria Executiva, e está estruturada de modo a permitir a efetiva representatividade das associadas, sejam elas cooperativas independentes ou filiadas a sistemas cooperativistas de crédito, sendo o direito de voto proporcional às respectivas contribuições ordinárias.

Agradecimentos:

Agradecemos aos nossos associados pela preferência e confiança e aos funcionários e colaboradores pela dedicação.

Urias Geraldo de SousaPresidente do Conselho de Administração

Anésio Ferreira da Cruz JuniorConselheiro de Administração

João Rogério TeodoroConselheiro de Administração

Sérvio Túlio de CarvalhoDiretor Coordenador Financeiro

Antônio de Pádua Soares FerreiraConselheiro de Administração

Divinópolis/MG, 18 de fevereiro de 2020.

Marcelo Amaral de SouzaConselheiro de Administração

Kléber Moreira ZicaDiretor Comercial

João Batista do CarmoConselheiro de Administração

Ricardo ReisConselheiro de Administração

Consuelo Campos de Freitas MeloDiretora Administrativa

44

DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

COOPERATIVA DE CRÉDITO DE LIVRE ADMISSÃO DA REGIÃO CENTRAL E OESTE MINEIRO - LTDA

SICOOB DIVICRED

BALANÇOS PATRIMONIAIS PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DEZEMBRO DE 2019 E 2018

As Notas Explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.

ATIVO Notas 31/12/2019 31/12/2018

Circulante 315.755.616,79 252.189.453,27

Disponibilidades 8.317.344,67 2.228.486,34

Relações Interfinanceiras 5 180.571.483,22 138.702.362,70

Centralização Financeira - Cooperativas 180.571.483,22 138.702.362,70

Operações de Crédito 6 122.981.920,15 104.942.428,73

Operações de Crédito 128.112.130,46 110.174.618,75

(Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa) (5.130.210,31) (5.232.190,02)

Outros Créditos 7 1.802.035,63 1.748.481,15

Créditos por Avais e Fianças Honrados 500.748,83 405.664,32

Rendas a Receber 825.454,50 795.182,40

Diversos 885.390,31 938.682,99

(Provisão para Outros Créditos de Liquidação Duvidosa) (409.558,01) (391.048,56)

Outros Valores e Bens 8 2.082.833,12 4.567.694,35

Outros Valores e Bens 1.816.308,68 4.000.393,44

Despesas Antecipadas 266.524,44 567.300,91

Não Circulante 135.581.211,85 103.490.827,05

Realizável a Longo Prazo 120.423.999,43 90.093.079,70

Operações de Crédito 6 118.781.430,20 88.906.767,36

Operações de Crédito 122.918.484,15 94.384.024,17

(Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa) (4.137.053,95) (5.477.256,81)

Outros Créditos 7 1.642.569,23 1.186.312,34

Diversos 1.690.569,23 1.186.312,34

(Provisão para Outros Créditos de Liquidação Duvidosa) (48.000,00)

Permanente 15.157.212,42 13.397.747,35

Investimentos 9 5.688.984,08 4.380.400,19

Outros Investimentos 5.688.984,08 4.380.400,19

Imobilizado em Uso 10 9.383.299,96 8.887.026,84

Outras Imobilizações de Uso 14.147.385,44 12.351.989,11

(Depreciações Acumuladas) (4.764.085,48) (3.464.962,27)

Intangível 11 84.928,38 130.320,32

Ativos Intangíveis 489.258,94 466.034,71

(Amortização Acumulada) (404.330,56) (335.714,39)

TOTAL DO ATIVO 451.336.828,64 355.680.280,32

* Em reais

45



SICOOB DIVICRED

BALANÇOS PATRIMONIAIS PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DEZEMBRO DE 2019 E 2018


* Em reais

PASSIVO 31/12/2019 31/12/2018

Circulante 386.906.155,85 301.706.097,11

Depósitos 12 371.823.349,19 289.834.295,55

Depósitos à Vista 116.856.242,34 86.715.606,54

Depósitos a Prazo 254.967.106,85 203.118.689,01

Relações Interdependências 13 2.708.937,01 2.198.406,25

Recursos em Trânsito de Terceiros 2.708.937,01 2.198.406,25

Outras Obrigações 14 12.373.869,65 9.673.395,31

Cobrança e Arrecadação de Tributos e Assemelhados 40.916,24 82.641,88

Sociais e Estatutárias 5.453.637,60 4.708.393,94

Fiscais e Previdenciárias 1.029.229,45 771.907,92

Diversas 5.850.086,36 4.110.451,57

Exigível a Longo Prazo 1.210.569,23 1.186.312,34

Outras Obrigações 14 1.210.569,23 1.186.312,34

Diversas 1.210.569,23 1.186.312,34

Patrimônio Líquido 63.220.103,56 52.787.870,87

Capital Social 16 40.915.716,11 38.522.007,73

De Domiciliados no País 42.374.520,87 39.609.928,53

(Capital a Realizar) (1.458.804,76) (1.087.920,80)

Reserva de Sobras 17.398.376,65 8.191.550,13

Sobras/Perdas Acumuladas 4.906.010,80 6.074.313,01

TOTAL 451.336.828,64 355.680.280,32

46

DSP Notas 2o Sem 31/12/2019 31/12/2018

RECEITAS (INGRESSOS) DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 19.771.253,45 44.262.944,82 35.162.495,09

Operações de Crédito 19 19.771.253,45 44.259.906,69 35.162.495,09

Operações de Venda ou de Transferência de Ativos Financeiros - 3.038,13 -

DESPESAS (DISPÊNDIOS) DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 20 (7.950.774,63) (21.406.807,53) (18.990.686,12)

Operações de Captação no Mercado (6.898.418,39) (13.597.131,56) (11.780.909,18)

Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (1.052.356,24) (7.809.675,97) (7.209.776,94)

RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 11.820.478,82 22.856.137,29 16.171.808,97

OUTRAS RECEITAS/DESPESAS (INGRESSOS/DISPÊNDIOS)

OPERACIONAIS(3.464.402,29) (7.269.524,94) (6.520.537,31)

Receitas (Ingressos) de Prestação de Serviços 21 6.495.224,36 11.787.850,17 8.395.344,98

Rendas (Ingressos) de Tarifas Bancárias 22 4.179.151,27 8.162.158,89 6.498.286,95

Despesas (Dispêndios) de Pessoal 23 (9.191.888,23) (17.405.397,55) (13.568.630,33)

Outras Despesas (Dispêndios) Administrativas 24 (8.938.104,20) (17.408.591,84) (13.200.773,26)

Despesas (Dispêndios) Tributárias (366.433,99) (747.516,10) (837.965,34)

Outras Receitas (Ingressos) Operacionais 25 1.147.857,81 2.494.072,34 1.524.616,76

Ingressos de Depósitos Intercooperativos 4.783.792,78 9.177.286,62 8.788.255,56

Outras Despesas (Dispêndios) Operacionais 26 (1.574.002,09) (3.329.387,47) (4.119.672,63)

RESULTADO OPERACIONAL 8.356.076,53 15.586.612,35 9.651.271,66

RESULTADO NÃO OPERACIONAL 27 (177.083,78) (159.024,49) 2.012.468,63

Receitas Não Operacionais 15.756,13 48.826,32 2.122.875,55

Despesas Não Operacionais (192.839,91) (207.850,81) (110.406,92)

RESULTADO ANTES DA TRIBUTAÇÃO SOBRE O LUCRO E

PARTICIPAÇÕES8.178.992,75 15.427.587,86 11.663.740,29

IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL 72.587,01 (106.836,56) (341.408,69)

Provisão para Imposto de Renda 61.388,14 (57.772,85) (193.505,17)

Provisão para Contribuição Social 11.198,87 (49.063,71) (147.903,52)

Ativo Fiscal Diferido - - -

PARTICIPAÇÕES NAS SOBRAS (771.379,39) (771.379,39) (643.414,52)

JUROS SOBRE CAPITAL PRÓPRIO (1.106.570,36) (2.284.344,90) (2.221.015,13)

SOBRAS/PERDAS ANTES DAS DESTINAÇÕES 6.373.630,01 12.265.027,01 8.457.901,95

DESTINAÇÕES ESTATUTÁRIAS - (7.359.016,21) (4.241.099,85)

FATES - Fundo de Assistência Técnica, Educacional e Social - (1.226.502,70) (2.132.698,80)

Reserva Legal - (6.132.513,51) (2.108.401,05)

SOBRAS/PERDAS LÍQUIDAS A DISPOSIÇÃO DA AGO 6.373.630,01 4.906.010,80 4.216.802,10



SICOOB DIVICRED

DEMONSTRAÇÕES DE SOBRAS OU PERDAS PARA O SEMESTRE E EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO

DE 2019 E PARA O EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2018


* Em reais

47



SICOOB DIVICRED

DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO PARA O SEMESTRE E EXERCÍCIO FINDO

EM 31 DE DEZEMBRO DE 2019 E PARA O EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2018


* Em reais

Eventos Capital Reservas de Sobras Sobras ou Perdas

Acumuladas Totais

Capital Subscrito Capital a Realizar Fundo de Reserva Expansão

Saldo em 31/12/2017 34.951.946,32 (815.648,96) 6.083.149,08 - 3.747.510,91 43.966.957,35

Ajustes de Exercícios Anteriores (390.000,00) (390.000,00)

Ao FATES (300.000,00) (300.000,00)

Constituição de Reservas 2.247.510,91 (2.247.510,91) -

Em Conta Corrente do Associado (1.179.830,35) (1.179.830,35)

Ao Capital 6.159,77 (6.159,77) -

Cotas de Capital à Pagar - Ex associados (14.009,88) (14.009,88)

Movimentação de Capital: -

Por Subscrição/Realização 6.637.605,85 (272.271,84) 6.365.334,01

Por Devolução ( - ) (4.075.485,09) (4.075.485,09)

Reversões de Reservas (2.247.510,91) 2.247.510,91 -

Sobras ou Perdas Líquidas 10.678.917,08 10.678.917,08

Provisão de Juros ao Capital (2.221.015,13) (2.221.015,13)

Subscrição do Juros ao Capital 2.136.969,03 2.136.969,03

IRRF sobre Juros ao Capital (47.267,35) (47.267,35)

FATES - Atos Não Cooperativos (1.429.898,45) (1.429.898,45)

Destinação das Sobras aos fundos obrigatórios: -

. Fundo de Reserva 2.108.401,05 (2.108.401,05) -

. F A T E S (702.800,35) (702.800,35)

Saldos em 31/12/2018 39.609.928,53 (1.087.920,80) 8.191.550,13 - 6.074.313,01 52.787.870,87

Constituição de Reservas 1.074.313,01 2.000.000,00 (3.074.313,01) -

Em Conta Corrente do Associado (2.962.364,73) (2.962.364,73)

Ao Capital 4.217,30 (4.217,30) -

Cotas de Capital à Pagar - Ex associados (33.417,97) (33.417,97)



Por Devolução ( - ) (4.993.987,53) (4.993.987,53)


Remuneração de Juros ao Capital: -




. Fundo de Reserva 6.132.513,51 (6.132.513,51) -

. F A T E S (1.226.502,70) (1.226.502,70)

Saldos em 31/12/2019 42.374.520,87 (1.458.804,76) 15.398.376,65 2.000.000,00 4.906.010,80 63.220.103,56

Saldos em 30/06/2019 39.475.287,41 (1.200.983,00) 9.265.863,14 2.000.000,00 5.891.397,00 55.431.564,55



Por Devolução ( - ) (2.141.511,58) (2.141.511,58)


Remuneração de Juros ao Capital: -




Destinação das Sobras aos fundos obrigatórios: -

. Fundo de Reserva 6.132.513,51 (6.132.513,51) -

. F A T E S (1.226.502,70) (1.226.502,70)

Saldos em 31/12/2019 42.374.520,87 (1.458.804,76) 15.398.376,65 2.000.000,00 4.906.010,80 63.220.103,56

48



SICOOB DIVICRED

DEMONSTRAÇÕES DOS FLUXOS DE CAIXA PARA O SEMESTRE E EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO

DE 2019 E PARA O EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2018


* Em reais


49

DESCRIÇÃO Notas 2o Sem 31/12/2019 31/12/2018

Atividades Operacionais

Sobras/Perdas Antes DA Tributação e Participações 8.178.992,75 15.427.587,86 11.663.740,29

Ajuste de Exercícios Anteriores - - (390.000,00)

IRPJ / CSLL 72.587,01 (106.836,56) (341.408,69)

Participações no Lucro(Sobra) (771.379,39) (771.379,39) (643.414,52)

Provisão para Operações de Crédito 1.052.356,24 7.809.675,97 7.209.776,94

Provisão de Juros ao Capital (1.106.570,36) (2.284.344,90) (2.221.015,13)

Destinações de Sobras - - -

Depreciações e Amortizações 814.182,10 1.608.061,48 1.367.659,15

8.240.168,35 21.682.764,46 16.645.338,04

Aumento (redução) em ativos operacionais

Operações de Crédito (12.854.047,94) (55.723.830,23) (68.422.219,26)

Outros Créditos 152.752,22 (509.811,37) (496.417,05)

Outros Valores e Bens 942.039,79 2.484.861,23 (1.702.466,79)

Aumento (redução) em passivos operacionais

Depósitos a Vista 34.139.059,99 30.140.635,80 24.125.391,33

Depósitos sob Aviso (954.473,43) (1.218.352,42) 126.555,85

Depósitos a Prazo 21.811.986,67 53.066.770,26 50.727.569,18

Relações Interdependências 2.701.116,40 510.530,76 (4.052.595,53)

Outras Obrigações (951.090,17) 1.498.228,53 1.696.566,19

Caixa Líquido Aplicado / Originado em Atividades Operacionais 53.227.511,88 51.931.797,02 18.647.721,96

Atividades de Investimentos

Aplicação no Intangível (8.284,13) (25.625,57) (31.901,35)

Aplicação no Diferido - - -

Aquisição De Imobilizado de Uso (1.341.914,84) (2.033.317,09) (3.562.814,67)

Aquisição de investimentos (945.900,12) (1.308.583,89) (256.755,19)

Caixa Líquido Aplicado / Originado em Investimentos (2.296.099,09) (3.367.526,55) (3.851.471,21)

Atividades de Financiamentos

Aumento por novos aportes de Capital 2.643.913,22 5.244.468,55 6.365.334,01

Devolução de Capital à Cooperados (2.141.511,58) (4.993.987,53) (4.075.485,09)

Destinação de Sobras Exercício Anterior Cotas de Capital à Pagar - (33.417,97) (14.009,88)

Destinação de Sobras Exercício Anterior em C/C Associados - (2.962.364,73) (1.179.830,35)

Subscrição do Juros ao Capital Líquido de IRRF 2.139.010,06 2.139.010,06 2.089.701,68

Caixa Líquido Aplicado / Originado em Financiamentos 2.641.411,70 (606.291,62) 3.185.710,37

Aumento / Redução Líquida de Caixa e Equivalentes de Caixa 53.572.824,49 47.957.978,85 17.981.961,12

Modificações em de Caixa e Equivalentes de Caixa Líquidas

Caixa e Equivalentes de Caixa No Ínicio do Período 135.316.003,40 140.930.849,04 122.948.887,92

Caixa e Equivalentes de Caixa No Fim do Período 188.888.827,89 188.888.827,89 140.930.849,04

Variação Líquida de Caixa e Equivalentes de Caixa 53.572.824,49 47.957.978,85 17.981.961,12

2º Sem

da

1. Contexto Operacional

A COOPERATIVA DE CRÉDITO DE LIVRE ADMISSÃO DA REGIÃO CENTRAL E OESTE MINEIRO LTDA. - SICOOB DIVICRED, é uma cooperativa de crédito singular, instituição financeira não bancária, fundada em 22/07/1996, filiada à Cooperativa Central das Cooperativas de Economia e Crédito do Estado de Minas Gerais Ltda. – SICOOB CENTRAL CECREMGE e componente da Confederação Nacional das Cooperativas do SICOOB – SICOOB CONFEDERAÇÃO, em conjunto com outras cooperativas singulares e centrais. Tem sua constituição e o funcionamento regulamentados pela Lei nº 4.595/1964, que dispõe sobre a Política e as Instituições Monetárias, Bancárias e Creditícias, pela Lei nº 5.764/1971, que define a Política Nacional do Cooperativismo, pela Lei Complementar nº 130/2009, que dispõe sobre o Sistema Nacional de Crédito Cooperativo e pela Resolução CMN nº 4.434/2015, do Conselho Monetário Nacional, que dispõe sobre a constituição e funcionamento de cooperativas de crédito.

O SICOOB DIVICRED possui Postos de Atendimento Cooperativo (PAs) nas seguintes localidades: Matriz, Av. Antônio Olímpio de Morais, 525, Lj. 01 – Centro – Divinópolis/MG, SICOOB-PA Paraná, Avenida Paraná, 820 – São José – Divinópolis/MG; SICOOB-PA Santa Clara, Avenida JK, 1.250, Bom Pastor – Divinópolis/MG; SICOOB-PA Goiás, Rua Goiás, 1.473 – Centro – Divinópolis/MG, SICOOB-PA Cajuru, Praça Vigário José Alexandre, 100 – Centro – Carmo do Cajuru/MG; SICOOB-PA Savassi, Avenida Getúlio Vargas, 1.285, Lj. 01 e 02 - Savassi – Belo Horizonte/MG, SICOOB-PA Barreiro, Rua Honório Hermeto, 45 – Barreiro – Belo Horizonte/MG, SICOOB-PA Plataforma de Negócios Belo Horizonte, Rua Rio Grande do Norte, 1.436, Salas 1.003 e 1.004, Savassi – Belo Horizonte/MG, SICOOB-PA Espaço Coop. Bárbara Heliodora, Rua Bárbara Heliodora, 123, Lourdes – Belo Horizonte/MG, SICOOB-PA Betim, Avenida Nossa Senhora do Carmo, nº 95 – Centro – Betim/MG, SICOOB-PA Contagem, Rua Mário Vital,44, Lj. 02, Eldorado, Contagem/MG, SICOOB-PA Plataforma de Negócios Juiz de Fora, Rua Ataliba de Barros, 182, salas 1210, 1212 e 1214 – Bairro São Mateus – Juiz de Fora/MG, SICOOB-PA Tiradentes, Rua Gabriel Passos, 71 – Centro – Tiradentes/MG e UNIDADE ADMINISTRATIVA, Rua Rinaldo Martins Braga, 201 – Bairro Jardim Brasília, Divinópolis/MG.

O SICOOB DIVICRED tem como atividade preponderante a operação na área creditícia, tendo como finalidade:

(i) Proporcionar, através da mutualidade, assistência financeira aos associados;

(ii) A formação educacional de seus associados, no sentido de fomentar o cooperativismo, através da ajuda mútua da economia sistemática e do uso adequado do crédito; e

(iii) Praticar, nos termos dos normativos vigentes, as seguintes operações dentre outras: captação de recursos, concessão de créditos, prestação de garantias, prestação de serviços, formalização de convênios com outras instituições financeiras e aplicação de recursos no mercado financeiro, inclusive depósitos a prazo com ou sem emissão de certificado, visando preservar o poder de compra da moeda e remunerar os recursos.



SICOOB DIVICRED

NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM

31 DE DEZEMBRO DE 2019 E 2018

* Em reais

50

2. Apresentação das demonstrações contábeis

As demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às instituições financeiras autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil – BACEN, considerando as Normas Brasileiras de Contabilidade, especificamente àquelas aplicáveis às entidades Cooperativas, a Lei do Cooperativismo nº 5.764/71 e normas e instruções do BACEN, apresentadas conforme Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional – COSIF, e sua emissão foi autorizada pela Diretoria Executiva em 18 de fevereiro de 2020.

Em função do processo de convergência com as normas internacionais de contabilidade, algumas normas e interpretações foram emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC), as quais serão aplicáveis às instituições financeiras somente quando aprovadas pelo BACEN, naquilo que não confrontar com as normas por ele já emitidas anteriormente. Os pronunciamentos contábeis já aprovados, por meio das Resoluções do CMN, foram aplicados integralmente na elaboração destas Demonstrações Contábeis.

3. Resumo das principais práticas contábeis a) Apuração do resultado

Os ingressos/receitas e os dispêndios/despesas são registrados de acordo com o regime de competência.

As receitas com prestação de serviços, típicas ao sistema financeiro, são reconhecidas quando da prestação de serviços ao associado ou a terceiros.

Os dispêndios e as despesas e os ingressos e receitas operacionais, são proporcionalizados de acordo com os montantes do ingresso bruto de ato cooperativo e da receita bruta de ato não-coope-rativo, quando não identificados com cada atividade.

b) Estimativas contábeis

Na elaboração das demonstrações contábeis faz-se necessário utilizar estimativas para determinar o valor de certos ativos, passivos e outras transações considerando a melhor informação disponível. Incluem, portanto, estimativas referentes à provisão para créditos de liquidação duvidosa, à vida útil dos bens do ativo imobilizado, provisões para causas judiciais, dentre outros. Os resultados reais podem apresentar variação em relação às estimativas utilizadas.

c) Caixa e equivalentes de caixa

Caixa e equivalentes de caixa, conforme Resolução CMN nº 3.604/2008, incluem as rubricas caixa, depósitos bancários e as relações interfinanceiras de curto prazo e de alta liquidez, com risco insignificante de mudança de valores e limites, com prazo de vencimento igual ou inferior a 90 dias.

d) Operações de crédito

As operações de crédito com encargos financeiros pré-fixados são registradas a valor futuro, retificadas por conta de rendas a apropriar e as operações de crédito pós-fixadas são registradas a valor presente, calculadas por critério "pro rata temporis", com base na variação dos respectivos indexadores pactuados.

e) Provisão para operações de crédito

Constituída em montante julgado suficiente pela Administração para cobrir eventuais perdas na realização dos valores a receber, levando-se em consideração a análise das operações em aberto, as garantias existentes, a experiência passada, a capacidade de pagamento e liquidez do tomador do crédito e os riscos específicos apresentados em cada operação, além da conjuntura econômica.

51

As Resoluções CMN nº 2.697/2000 e 2.682/1999 estabeleceram os critérios para classificação das operações de crédito definindo regras para constituição da provisão para operações de crédito, as quais estabelecem nove níveis de risco, de AA (risco mínimo) a H (risco máximo).

f) Depósitos em garantia

Existem situações em que a cooperativa questiona a legitimidade de determinados passivos ou ações em que figura como polo passivo. Por conta desses questionamentos, por ordem judicial ou por estratégia da própria administração, os valores em questão podem ser depositados em juízo, sem que haja a caracterização da liquidação do passivo.

g) Investimentos

Representados substancialmente por quotas do SICOOB CENTRAL CECREMGE e ações do Bancoob, avaliadas pelo método de custo de aquisição.

h) Imobilizado

Equipamentos de processamento de dados, móveis, utensílios e outros equipamentos, instalações, edificações, veículos, benfeitorias em imóveis de terceiros e softwares, são demonstrados pelo custo de aquisição, deduzido da depreciação acumulada. A depreciação é calculada pelo método linear para reduzir o custo de cada ativo a seus valores residuais de acordo com as taxas aplicáveis e levam em consideração a vida útil econômica dos bens.

i) Intangível

Correspondem aos direitos adquiridos que tenham por objeto bens incorpóreos destinados à manutenção da Cooperativa ou exercidos com essa finalidade. Os ativos intangíveis com vida útil definida são geralmente amortizados de forma linear no decorrer de um período estimado de benefício econômico.

j) Ativos contingentes

Não são reconhecidos contabilmente, exceto quando a Administração possui total controle da situação ou quando há garantias reais ou decisões judiciais favoráveis sobre as quais não cabem mais recursos contrários, caracterizando o ganho como praticamente certo. Os ativos contingentes com probabilidade de êxito provável, quando aplicável, são apenas divulgados em notas explicativas às demonstrações contábeis.

k) Demais ativos e passivos

São registrados pelo regime de competência, apresentados ao valor de custo ou de realização, incluindo, quando aplicável, os rendimentos e as variações monetárias auferidas, até a data do balanço. Os demais passivos são demonstrados pelos valores conhecidos ou calculáveis, acrescidos, quando aplicável, dos correspondentes encargos e das variações monetárias incorridas.

l) Provisões

São reconhecidas quando a cooperativa tem uma obrigação presente legal ou implícita como resultado de eventos passados, sendo provável que um recurso econômico seja requerido para saldar uma obrigação legal. As provisões são registradas tendo como base as melhores estimativas do risco envolvido.

52

m) Provisões para demandas judiciais e Passivos contingentes

São reconhecidos contabilmente quando, com base na opinião de assessores jurídicos, for considerado provável o risco de perda de uma ação judicial ou administrativa, gerando uma provável saída no futuro de recursos para liquidação das ações, e quando os montantes envolvidos forem mensurados com suficiente segurança. As ações com chance de perda possível são apenas divulgadas em nota explicativa às demonstrações contábeis e as ações com chance remota de perda não são divulgadas.

n) Obrigações legais

São aquelas que decorrem de um contrato por meio de termos explícitos ou implícitos, de uma lei ou outro instrumento fundamentado em lei, aos quais a Cooperativa tem por diretriz.

o) Imposto de renda e contribuição social

O imposto de renda e a contribuição social sobre o lucro tem incidência sobre os atos não cooperativos, situação prevista no caput do Art. 194 do Decreto 9.580/2018 (RIR2018). Entretanto, o resultado apurado em operações realizadas com cooperados não tem incidência de tributação, sendo essa expressamente prevista no caput do art. 193 do mesmo Decreto.

p) Segregação em circulante e não circulante

Os valores realizáveis e exigíveis com prazos inferiores a 360 dias estão classificados no circulante, e os prazos superiores, no longo prazo (não circulante).

q) Valor recuperável de ativos – impairment

A redução do valor recuperável dos ativos não financeiros (impairment) é reconhecida como perda, quando o valor de contabilização de um ativo, exceto outros valores e bens, for maior do que o seu valor recuperável ou de realização. As perdas por “impairment”, quando aplicável, são registradas no resultado do período em que foram identificadas.

Em 31 de dezembro de 2019 não existem indícios da necessidade de redução do valor recuperável dos ativos não financeiros.

r) Eventos subsequentes

Correspondem aos eventos ocorridos entre a data-base das demonstrações contábeis e a data de autorização para a sua emissão. São compostos por:

- Eventos que originam ajustes: são aqueles que evidenciam condições que já existiam na data-base das demonstrações contábeis; e

- Eventos que não originam ajustes: são aqueles que evidenciam condições que não existiam na data-base das demonstrações contábeis.

Não houve qualquer evento subsequente para as demonstrações contábeis encerradas em 31 de dezembro de 2019.

4. Caixa e equivalente de caixa

O caixa e os equivalentes de caixa, apresentados na demonstração dos fluxos de caixa, estão constituídos por:

53

5. Relações interfinanceiras Em 31 de dezembro de 2019 e 2018, as aplicações interfinanceiras de liquidez estavam assim compostas:

Referem-se à centralização financeira das disponibilidades líquidas da Cooperativa, depositadas junto ao SICOOB CENTRAL CECREMGE conforme determinado no art. 24, da Resolução CMN nº 4.434/2015, cujos rendimentos auferidos nos exercícios findos em 31/12/2019 e 31/12/2018 foram respectivamente R$ 9.177.286,62 e R$ 8.788.255,56, com taxa média de 101% do CDI nos respectivos períodos.

6. Operações de crédito

a) Composição da carteira de crédito por modalidade:

Descrição 31/12/2019 31/12/2018 Caixa e depósitos bancários 8.317.344,67 2.228.486,34 Relações interfinanceiras - centralização financeira 180.571.483,22 138.702.362,70

TOTAL 188.888.827,89 140.930.849,04

Descrição 31/12/2019 31/12/2018

Centralização Financeira - Cooperativas 180.571.483,22 138.702.362,70 TOTAL 180.571.483,22 138.702.362,70

Descrição 31/12/2019 31/12/2018

Circulante Não Circulante Total Empréstimos, Tít. Descontados e Ad. Depositantes 117.956.910,90 110.056.531,51 228.013.442,41 183.839.554,38 Financiamentos 10.155.219,56 12.861.952,64 23.017.172,20 20.719.088,54 Total de Operações de Crédito 128.112.130,46 122.918.484,15 251.030.614,61 204.558.642,92 (-) Provisões para Operações de Crédito (5.130.210,31) (4.137.053,95) (9.267.264,26) (10.709.446,83)

TOTAL 122.981.920,15 118.781.430,20 241.763.350,35 193.849.196,09

Nível / Percentual de Risco / Situação

Empréstimo / TD Financiamentos Total em

31/12/2019 Provisões

31/12/2019 Total em

31/12/2018 Provisões

31/12/2018 AA - Normal 22.986.734,28 472.234,39 23.458.968,67 11.128.923,58

A 0,5% Normal 92.572.902,97 7.777.903,19 100.350.806,16 (501.754,03) 84.664.898,07 -423.324,49 B 1% Normal 60.022.521,14 8.636.392,63 68.658.913,77 (686.589,14) 68.733.494,61 -687.334,95 B 1% Vencidas 330.188,47 23.029,15 353.217,62 (3.532,18) 59.726,82 -597,27 C 3% Normal 32.901.509,03 4.824.913,83 37.726.422,86 (1.131.793,77) 19.246.421,64 -577.392,65 C 3% Vencidas 178.194,45 210.312,00 388.506,45 (11.655,19) 569.280,42 -17.078,41 D 10% Normal 8.244.070,92 731.849,62 8.975.920,54 (897.592,05) 6.192.250,00 -619.225,00 D 10% Vencidas 2.933.860,08 10.737,83 2.944.597,91 (294.459,79) 614.575,47 -61.457,55 E 30% Normal 1.171.779,56 219.766,58 1.391.546,14 (417.463,84) 1.043.367,50 -313.010,25 E 30% Vencidas 1.430.766,49 17.531,68 1.448.298,17 (434.489,45) 2.614.783,14 -784.434,94 F 50% Normal 282.042,52 0,00 282.042,52 (141.021,26) 1.282.259,79 -641.129,90 F 50% Vencidas 293.269,73 25.732,24 319.001,97 (159.500,99) 1.616.142,53 -808.071,27 G 70% Normal 73.065,39 0,00 73.065,39 (51.145,77) 91.904,67 -64.333,27 G 70% Vencidas 410.132,12 0,00 410.132,12 (287.092,48) 3.295.198,44 -2.306.640,64 H 100% Normal 1.699.098,55 11.485,99 1.710.584,54 (1.710.584,54) 267.185,17 -267.185,17 H 100% Vencidas 2.483.306,71 55.283,07 2.538.589,78 (2.538.589,78) 3.138.231,07 -3.138.231,07

Total Normal 219.953.724,36 22.674.546,23 242.628.270,59 (5.537.944,40) 192.650.705,03 -3.592.935,68 Total Vencidos 8.059.718,05 342.625,97 8.402.344,02 (3.729.319,86) 11.907.937,89 -7.116.511,15

Total Geral 228.013.442,41 23.017.172,20 251.030.614,61 (9.267.264,26) 204.558.642,92 -10.709.446,83 Provisões (8.765.640,31) (501.623,95) (9.267.264,26) -10.709.446,83

Total Líquido 219.247.802,10 22.515.548,25 241.763.350,35 193.849.196,09

b) Composição por tipo de operação, e classificação por nível de risco de acordo com a Resolução CMN nº 2.682/1999:

54

O Sicoob Confederação, a partir de outubro/2018, implementou melhorias em suas metodologiasinternas de avaliação do risco de crédito de associados. As melhorias realizadas têm por objetivo o aperfeiçoamento do referido processo, em linha com os normativos regulatórios do Banco Central do Brasil – BCB.

Tipo Até 90 De 91 a 360 Acima de 360 Total Empréstimos e Títulos Descontados 54.192.965,82 63.763.945,08 110.056.531,51 228.013.442,41 Financiamentos 3.142.862,18 7.012.357,38 12.861.952,64 23.017.172,20

TOTAL 57.335.828,00 70.776.302,46 122.918.484,15 251.030.614,61

c) Composição da carteira de crédito por faixa de vencimento:

55

d) Composição da carteira de crédito por tipo de produto, cliente e atividade econômica:

Descrição Empréstimos/TD Financiamento 31/12/2019 % da Carteira Setor Privado - Comércio 66.416.554,65 3.282.963,50 69.699.518,15 28% Setor Privado - Indústria 81.774.673,06 2.301.826,20 84.076.499,26 33% Setor Privado - Serviços 61.718.767,00 8.973.591,18 70.692.358,18 28% Pessoa Física 15.895.123,35 8.458.791,32 24.353.914,67 10% Outros 2.208.324,35 0,00 2.208.324,35 1%

TOTAL 228.013.442,41 23.017.172,20 251.030.614,61 100%

e) Movimentação da provisão para créditos de liquidação duvidosa de operações de crédito:

Descrição 31/12/2019 31/12/2018 Saldo inicial 10.709.446,83 11.543.368,01 Constituições/Reversões 7.242.349,40 6.475.241,05 Transferência para prejuízo -8.684.531,97 -7.309.162,23

TOTAL 9.267.264,26 10.709.446,83

f) Concentração dos Principais Devedores:

Descrição 31/12/2019 % Carteira Total 31/12/2018 % Carteira Total Maior Devedor 5.905.903,01 2,00% 4.131.665,41 2,00% 10 Maiores Devedores 43.579.999,46 17,00% 36.678.611,41 18,00% 50 Maiores Devedores 127.284.726,08 51,00% 98.404.675,05 48,00%

g) Movimentação de Créditos Baixados Como Prejuízo:

Descrição 31/12/2019 31/12/2018 Saldo inicial 29.412.228,53 25.329.478,77 Valor das operações transferidas no período 8.684.531,97 7.309.162,23 Valor das operações recuperadas no período -3.997.228,67 -3.226.412,47

TOTAL 34.099.531,83 29.412.228,53

7. Outros créditos

Valores referentes às importâncias devidas à Cooperativa por pessoas físicas ou jurídicas domiciliadas no país, conforme demonstrado:

Descrição 31/12/2019 31/12/2018 Circulante Não Circulante Circulante Não Circulante

Avais e Fianças Honrados (a) 500.748,83 0,00 405.664,32 0,00 Rendas a Receber

Serviços prestados a receber (b) 91.826,53 0,00 74.137,07 0,00 Outras rendas a receber 13.353,96 0,00 14.823,14 0,00 Rendimentos Centralização Financeira - Central (c) 720.274,01 0,00 706.222,19 0,00

Diversos

Adiantamentos e antecipações salariais 0,00 0,00 44.056,23 0,00 Adiantamentos para pagamentos de nossa conta 24.067,23 0,00 247,39 0,00 Adiantamentos por conta de imobilizações (d) 109.821,90 0,00 107.430,37 0,00 Devedores por compra de valores e bens (e) 120.000,00 480.000,00 400.000,00 0,00 Devedores por depósitos em garantia (f) 0,00 1.210.569,23 0,00 1.186.312,34 Impostos e contribuições a compensar 387.978,59 0,00 147.577,71 0,00 Títulos e créditos a receber (g) 196.232,05 0,00 201.048,39 0,00 Devedores diversos - país 47.290,54 0,00 38.322,90 0,00

(-) Provisões para outros créditos

(-) Com características de concessão de crédito (h) (409.558,01) (48.000,00) (391.048,56) 0,00 TOTAL 1.802.035,63 1.642.569,23 1.748.481,15 1.186.312,34

(a) O saldo de Avais e Fianças Honrados refere-se por operações oriundas de cartões de crédito vencidos de associados da cooperativa cedidos pelo Bancoob, em virtude de coobrigação contratual.

(b) Saldo de serviços prestados a receber refere-se a rendas de serviços de convênios a receber.

(c) Refere-se à remuneração mensal da centralização financeira a receber da SICOOB CENTRAL CECREMGE referente ao mês de dezembro/2019.

(d) Refere-se a valores antecipado à fornecedores por conta de futura aquisição de bens do imobilizado.

(e) Refere-se valores a receber pela venda de imóveis não de uso próprio.

(f) Em Devedores por Depósitos em Garantia estão registrados depósitos judiciais para: PIS sobre Atos Cooperativos (R$ 37.436,86) e COFINS sobre Atos Cooperativos (R$ 1.173.132,37).

(g) Em Títulos e Créditos a receber, estão registrados os valores a receber de tarifas.

(h) A provisão para outros créditos de liquidação duvidosa foi apurada com base na classificação por nível de risco, de acordo com a Resolução CMN nº 2.682/1999:

8. Outros valores e bens

Descrição 31/12/2019 31/12/2018 Bens Não de Uso Próprio (a) 1.813.739,68 3.997.474,44 Material em Estoque 2.569,00 2.919,00 Despesas Antecipadas (b) 266.524,44 567.300,91

TOTAL 2.082.833,12 4.567.694,35

(a) Em Bens Não de Uso Próprio está registrado o valor referente aos bens recebidos como doação em pagamento de dívidas, não estando sujeitos a depreciação ou correção.

(b) Registram-se ainda no grupo, as despesas antecipadas, referentes aos prêmios de seguros (R$ 85.838,12), vale refeição e alimentação (R$ 168.447,84), vale transportes (R$ 8.885,41) e processamento de dados (R$ 3.353,07).

9. Investimentos

Em 31 de dezembro de 2019 e 2018, os investimentos estão assim compostos:

Descrição 31/12/2019 31/12/2018 Participações em cooperativa central de crédito (a) 5.278.787,09 4.035.512,15 Participações inst. financ controlada coop crédito (b) 391.980,99 344.888,04 Outros Investimentos 18.216,00 0,00

TOTAL 5.688.984,08 4.380.400,19

(a) Refere-se a cotas de capital no SICOOB CENTRAL CECREMGE. (b) Refere-se a ações do Bancoob, avaliados pelo método de custo de aquisição.

56

10. Imobilizado de uso

Demonstrado pelo custo de aquisição, menos depreciação acumulada. As depreciações são calculadas pelo método linear, com base em taxas determinadas pelo prazo de vida útil estimado conforme abaixo:

Descrição Taxa Depreciação 31/12/2019 31/12/2018 Imobilizações em Curso (a) 191.479,25 329.255,94 Instalações 10% 6.149.895,43 5.186.888,72 (-) Depreciação Acumulada de Instalações (1.407.091,45) (832.751,00) Móveis e equipamentos de Uso 10% 3.765.527,59 3.288.260,50 (-) Depreciação Acum. Móveis e Equipamentos de Uso (1.077.713,49) (849.486,90) Sistema de Comunicação 10% 340.085,10 312.178,02 Sistema de Processamento de Dados 20% 2.782.417,47 2.489.460,48 Sistema de Segurança 10% 666.227,65 643.539,85 Sistema de Transporte 20% 251.752,95 102.405,60 (-) Depreciação Acum. Outras Imobilizações de Uso (2.279.280,54) (1.782.724,37)

TOTAL 9.383.299,96 8.887.026,84

(a) As imobilizações em curso serão alocadas em grupo específico após a conclusão das obras e efetivo uso, quando passarão a ser depreciadas.

11. Intangível

Nesta rubrica registram-se os direitos que tenham por objeto os bens incorpóreos, destinados à manutenção da companhia.

Descrição Taxa de

Amortização 31/12/2019 31/12/2018

Softwares 20% 489.258,94 466.034,71 Amortização acumulada -404.330,56 -335.714,39 TOTAL 84.928,38 130.320,32

12. Depósitos É composto de valores cuja disponibilidade é imediata aos associados, denominado de depósitos a vista, portanto sem prazo determinado para movimentá-lo, ficando a critério do portador dos recursos fazê-lo conforme sua necessidade.

É composto também por valores pactuados para disponibilidade em prazos pré-estabelecidos, denominados depósitos a prazo, os quais recebem atualizações por encargos financeiros remuneratórios conforme a sua contratação em pós ou pré-fixada. Suas remunerações pós fixadas são calculadas com base no critério de “Pro rata temporis”; já as remunerações pré-fixadas são calculadas e registradas pelo valor futuro, com base no prazo final das operações, ajustadas, na data do demonstrativo contábil, pelas despesas a apropriar, registradas em conta redutora de depósitos aprazo.

Descrição 31/12/2019 Taxa média (% a.m.) 31/12/2018 Taxa média (% a.m.) Depósito à Vista 116.856.242,34 86.715.606,54 Depósito Sob Aviso 0,00 0,00 1.218.352,42 0,78 Depósito a Prazo 254.967.106,85 0,36 201.900.336,59 0,47

TOTAL 371.823.349,19 289.834.295,55

a) Concentração dos principais depositantes:

Descrição 31/12/2019 % Carteira Total 31/12/2018 % Carteira Total Maior Depositante 6.884.311,66 2,00% 4.338.502,28 1,00% 10 Maiores Depositantes 42.047.713,03 11,00% 31.559.665,02 11,00% 50 Maiores Depositantes 110.623.107,52 30,00% 83.568.590,96 29,00%

57

b) Despesas com operações de captação de mercado:

Descrição 2019 2018 Despesas de Depósitos de Aviso Prévio (129.534,98) (139.890,23) Despesas de Depósitos a Prazo (12.985.679,75) (11.256.305,48) Despesas de Contribuição ao Fundo Garantidor de Créditos (481.916,83) (384.713,47)

TOTAL (13.597.131,56) (11.780.909,18)

13. Relações Interdependências Os recursos de terceiros que estão com a cooperativa são registrados nessa conta para posterior repasse aos associados, por sua ordem.

Descrição 31/12/2019 31/12/2018 Ordens de Pagamento (a) 2.708.667,85 2.197.927,34 Recebimentos em Trânsito de Terceiros 269,16 478,91

TOTAL 2.708.937,01 2.198.406,25

(a) Trata-se de cheques emitidos contra a ordem de terceiros. Esses valores eram contabilizados no grupo de credores diversos e foram reclassificados, para melhor adequação contábil.

14. Outras Obrigações


Cobrança e Arrecadação de Tributos e Assemelhados 40.916,24 0,00 82.641,88 0,00 Sociais e Estatutárias 5.453.637,60 0,00 4.708.393,94 0,00 Fiscais e Previdenciárias 1.029.229,45 0,00 771.907,92 0,00 Diversas 5.850.086,36 1.210.569,23 4.110.451,57 1.186.312,34

TOTAL 12.373.869,65 1.210.569,23 9.673.395,31 1.186.312,34

14.1 Sociais e Estatutárias

Descrição 31/12/2019 31/1/22018 Provisão para Participações nos Lucros (a) 771.379,39 643.414,52 Resultado de Atos com Associados (b) 1.226.502,70 702.800,35 Resultado de Atos com não associados (b) 1.006.323,58 1.429.898,45 Sobras Liquidas a Distribuir 0,00 5.507,56 Cotas de Capital a Pagar (c) 2.449.431,93 1.926.773,06

TOTAL 5.453.637,60 4.708.393,94

(a) Refere-se a provisão para participação no resultado distribuída em função da superação das metas fixadas pelo Conselho de Administração, na forma do Acordo Coletivo de Trabalho registrado s/ o número de solicitação MR072996/2019 e processo número 46211.004776/2019-32.

(b) O FATES é destinado às atividades educacionais, à prestação de assistência aos cooperados, seus familiares e empregados da cooperativa, sendo constituído pelo resultado dos atos não cooperativos e 10% das sobras líquidas do ato cooperativo, conforme determinação estatutária. A classificação desses valores em contas passivas segue determinação do Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional – COSIF. Atendendo à instrução do BACEN, por meio da Carta Circular nº 3.224/2006, o Fundo de Assistência Técnica, Educacional e Social – FATES é registrado como exigibilidade, e utilizado em despesas para o qual se destina, conforme a Lei nº 5.764/1971.

(c) Refere-se às cotas de capital a devolver de associados desligados.

58

14.2 Fiscais e Previdenciárias As obrigações fiscais e previdenciárias, classificadas no passivo na conta de Outras Obrigações estão assim compostas:

Descrição 31/1/2019 31/12/2018 Impostos e Contribuições sobre Lucros a Pagar 0,00 116.486,90 Impostos e Contribuições s/ Serviços de Terceiros 38.301,65 43.623,40 Impostos e Contribuições sobre Salários 608.749,44 452.936,53 Outros (a) 382.178,36 158.861,09

TOTAL 1.029.229,45 771.907,92

(a) Refere-se a IRRF s/ aplicações financeiras (R$ 283.091,14), ISSQN a recolher (R$18.815,60), PIS faturamento a recolher (R$ 3.729,90), COFINS a recolher (R$ 23.445,33) e IRRF s/ juros ao capital (R$ 53.096,39).

14.3 Diversas


Cheques Administrativos 706,40 0,00 20.613,81 0,00 Obrigações por Aquisição de Bens e Direitos (a) 318.073,26 0,00 128.589,28 0,00 Obrigações de Pagamento em nome de Terceiros (b) 804.897,36 0,00 729.824,71 0,00 Provisão para Pagamentos a Efetuar (c) 2.362.781,62 0,00 1.804.281,08 0,00 Provisão para Passivos Contingentes (Nota 33) 0,00 1.210.569,23 0,00 1.186.312,34 Provisão para Garantias Financeiras Prestadas (d) 234.481,38 0,00 192.439,82 0,00 Credores Diversos - País 2.129.146,34 0,00 1.234.702,87 0,00

TOTAL 5.850.086,36 1.210.569,23 4.110.451,57 1.186.312,34

(a) Refere-se à provisão para pagamento à fornecedores.

(b) Refere-se a conta salários de empregados de empresas cooperadas. (c) Referem-se à provisão para pagamento de despesas com pessoal, no montante de (R$1.859.325,86), outras despesas administrativas de água/energia, aluguéis, comunicações, segurança e vigilância, manutenção e conservação de bens, transporte, condomínio, compensação, seguro prestamista, estagiários e outras no montante de (R$477.421,19), ordem de pagamento-encerramento conta salário, crédito consignado de empregados a repassar e Sicoob Previ, no montante de (R$26.034,57).

(d) Refere-se à contabilização, da provisão para garantias financeiras prestadas, apurada sobre o total das coobrigações concedidas pela singular, conforme Resolução CMN nº 4.512/2016. Em 31 de dezembro de 2019, a cooperativa é responsável por coobrigações e riscos em garantias prestadas, no montante de R$ 8.784.197,40, (R$ 7.496.459,31 em 31/12/2018), referentes a aval prestado em diversas operações de crédito de seus associados com instituições financeiras oficiais. A provisão para garantias financeiras prestadas é apurada com base na avaliação de risco dos cooperados beneficiários, de acordo com a Resolução CMN nº 2.682/1999.

15. Instrumentos financeiros

O SICOOB DIVICRED opera com diversos instrumentos financeiros, com destaque para disponibilidades, aplicações interfinanceiras de liquidez, títulos e valores mobiliários, relações interfinanceiras, operações de crédito, depósitos à vista e a prazo, empréstimos e repasses.

Os instrumentos financeiros ativos e passivos estão registrados no balanço patrimonial a valores contábeis, os quais se aproximam dos valores justos.

59

16. Patrimônio líquido

a) Capital Social

O capital social é representado por cotas-partes no valor nominal de R$ 1,00 cada e integralizado por seus cooperados. De acordo com o Estatuto Social cada cooperado tem direito em a um voto, independentemente do número de suas cotas-partes.

Descrição 31/12/2019 31/12/2018 Capital Social 40.915.716,11 38.522.007,73 Associados 13.384 11.177

b) Fundo de Reserva Representada pelas destinações estatutárias das sobras, no percentual de 50%, utilizada para reparar perdas e atender ao desenvolvimento de suas Atividades.

c) Reserva para Expansão

Deliberada em AGO, tem como objetivo a reestruturação dos postos de atendimento, projetos de indução do ecossistema de inovação, modernização do parque tecnológico e investimento de marketing institucional.

d) Sobras Acumuladas

As sobras são distribuídas e apropriadas conforme Estatuto Social, normas do Banco Central do Brasil e posterior deliberação da Assembleia Geral Ordinária (AGO). Atendendo à instrução do BACEN, por meio da Carta Circular nº 3.224/2006, o Fundo de Assistência Técnica, Educacional e Social – FATESé registrado como exigibilidade, e utilizado em despesas para o qual se destina, conforme a Lei nº 5.764/1971.

Em Assembleia Geral Ordinária, realizada em 28/02/2019, os cooperados deliberaram pelo aumento da reserva legal com sobra do exercício findo em 31 de dezembro de 2018, no valor de R$1.074.313,01, para o Fundo de Expansão, o valor de R$ 2.000.000,00, o qual será utilizado conforme regulamento próprio e para rateio aos cooperados proporcionalmente às suas operações realizadas com a cooperativa, o valor de R$3.000.000,00.

e) Destinações estatutárias e legais

A sobra líquida do exercício terá a seguinte destinação:

Descrição 2019 2018 Sobra líquida do exercício 12.265.027,01 8.457.901,95 Lucro líquido decorrente de atos não-cooperativos apropriado ao FATES 0,00 -1.429.898,45 Sobra líquida, base de cálculo das destinações 12.265.027,01 7.028.003,50 Reserva legal - 50% 6.132.513,51 -2.108.401,05 Fundo de assistência técnica, educacional e social - 10% 1.226.502,70 -702.800,35 Reversão de Sobras Acumuladas 0,00 -390.000,00 Reversão de Reservas para Expansão 0,00 2.247.510,91 Sobra à disposição da Assembleia Geral 4.906.010,80 6.074.313,01

17. Resultado de atos não cooperativos

O resultado de atos não cooperativos tem a seguinte composição:

60

Descrição 2019 2018 Sobra/Perda Líquida do exercício (antes IRPJ e CSLL) 12.371.863,57 8.799.310,64 Resultado de atos com associados -9.815.460,54 -5.335.408,81 (-) Ajustes do Resultado com não associados (IRPJ e CSLL) -106.836,56 -341.408,69 (-) Outras deduções (Conf. Res. 129/16 e Res. 145/16) -3.158.175,67 -1.692.594,69 (=) Resultado de Atos com não associados conf. Art. 87 Lei 5.764/71 -708.609,20 1.429.898,45

18. Provisão de Juros ao Capital

A Cooperativa pagou juros ao capital próprio de R$ 2.284.344,90, visando remunerar o capital do associado. Os critérios para a provisão obedeceram à Lei Complementar 130, artigo 7º, de 17 de abril de 2009. A remuneração foi limitada ao valor da taxa referencial do Sistema Especial de Liquidação e de Custódia – SELIC. A referida provisão foi demonstrada na Demonstração de Sobras ou Perdas – DSP e na Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido – DMPL, conforme Circular BACEN nº 4.706/2018.

19. Receitas de operações de crédito

Descrição 31/12/2019 31/12/2018 Rendas de Adiantamentos a Depositantes 298.142,86 276.898,09 Rendas de Empréstimos 29.469.049,86 24.158.235,94 Rendas de Direitos Creditórios Descontados 4.193.437,39 4.355.626,19 Rendas de Financiamentos 3.461.524,10 3.144.021,11 Rendas de Créditos por Avais e Fianças Honrados 0,00 1.301,29 Recuperação de créditos baixados como prejuízo 6.837.752,48 3.226.412,47

TOTAL 44.259.906,69 35.162.495,09

20. Despesas de intermediação financeira

Descrição 31/12/2019 31/12/2018 Despesas De Captação (13.597.131,56) (11.780.909,18) Provisões para Operações de Crédito (7.809.675,97) (7.209.776,94)

TOTAL (21.406.807,53) (18.990.686,12)

21. Receitas de prestação de serviços

Descrição 31/12/2019 31/12/2018 Rendas de Cobrança 7.019.978,70 5.153.205,41 Rendas de outros serviços 4.767.871,47 3.242.139,57

TOTAL 11.787.850,17 8.395.344,98

22. Rendas de tarifas bancárias

Descrição 31/12/2019 31/12/2018 Rendas de Pacotes de Serviços - PF 1.013.842,70 781.065,70 Rendas de Serviços Prioritários - PF 617.292,55 525.343,70 Rendas de Serviços Diferenciados - PF 290.996,35 266.946,15 Rendas de Tarifas Bancárias - PJ 6.240.027,29 4.924.931,40

TOTAL 8.162.158,89 6.498.286,95

23. Despesas de pessoal

Descrição 31/12/2019 31/12/2018 Despesas de Honorários - Conselho Fiscal (120.140,78) (120.543,72) Despesas de Honorários - Diretoria e Conselho de Administração (1.625.129,46) (1.423.673,79) Despesas de Pessoal - Benefícios (2.616.661,69) (2.007.055,44) Despesas de Pessoal - Encargos Sociais (3.518.021,91) (2.733.232,25) Despesas de Pessoal - Proventos (9.431.276,76) (7.050.083,27) Despesas de Pessoal - Treinamento (35.856,07) (57.843,65) Despesas de Remuneração de Estagiários (58.310,88) (176.198,21)

TOTAL (17.405.397,55) (13.568.630,33)

61

24. Outros dispêndios administrativos

Descrição 31/12/2019 31/12/2018 Despesas de Água, Energia e Gás (509.055,28) (358.898,79) Despesas de Aluguéis (2.018.444,10) (1.775.476,68) Despesas de Comunicações (810.817,33) (612.434,11) Despesas de Manutenção e Conservação de Bens (1.020.948,32) (646.922,00) Despesas de Material (164.689,65) (160.606,02) Despesas de Processamento de Dados (1.523.697,90) (1.024.179,13) Despesas de Promoções e Relações Públicas (853.509,75) (679.483,36) Despesas de Propaganda e Publicidade (138.488,41) (154.459,16) Despesas de Publicações (6.412,00) (6.916,00) Despesas de Seguros (158.260,73) (138.973,14) Despesas de Serviços do Sistema Financeiro (4.494.147,91) (2.768.537,70) Despesas de Serviços de Terceiros (475.162,78) (363.510,60) Despesas de Serviços de Vigilância e Segurança (977.326,22) (982.166,65) Despesas de Serviços Técnicos Especializados (1.052.014,00) (666.515,91) Despesas de Transporte (549.304,23) (553.722,20) Despesas de Viagem ao Exterior 0,00 (128,77) Despesas de Viagem no País (58.278,52) (56.443,09) Despesas de Amortização (71.017,51) (63.946,25) Despesas de Depreciação (1.537.043,97) (1.303.712,90) Outras Despesas Administrativas (202.316,77) (403.346,33) Emolumentos judiciais e cartorários (138.111,98) (185.787,19) Contribuição a OCE (85.628,80) (66.852,10) Rateio de despesas da Central (419.618,86) (227.755,18) Rateio de despesa do Sicoob conf. (144.296,82) 0,00

TOTAL (17.408.591,84) (13.200.773,26)

25. Outras receitas operacionais

Descrição 31/12/2019 31/12/2018 Recuperação de Encargos e Despesas 15.513,35 48.811,66 Outras - Reversão de Provisões Operacionais 360.327,04 223.998,62 Dividendos 47.094,46 35.905,81 Deduções e abatimentos 26.759,35 19.899,64 Distribuição de sobras da central 158.034,36 220.850,88 Atualização depósitos judiciais 24.256,89 28.332,55 Outras rendas operacionais 14.906,55 0,80 Rendas oriundas de cartões de crédito SIPAG 1.847.180,34 946.816,80

TOTAL 2.494.072,34 1.524.616,76

26. Outras despesas operacionais

Descrição 31/12/2019 31/12/2018 Operações de Crédito - Despesas de Descontos Concedidos em Renegociações (518.828,68) (1.792.399,53) Despesas de Provisões Passivas (362.368,60) (99.734,16) Outras Despesas Operacionais (973.971,73) (717.585,44) Descontos concedidos - operações de crédito (84.132,45) (471.571,54) Cancelamento - tarifas pendentes (1.390.086,01) (1.038.381,96)

TOTAL (3.329.387,47) (4.119.672,63)

27. Resultado não operacional

Descrição 2019 2018 Lucro em Transações com Valores de Bens 297,17 2.072.067,90 Ganhos de Capital 43.031,16 37.391,87 Reversão de Provisões não Operacionais 2.592,46 0,00 Outras Rendas não Operacionais 2.905,53 13.415,78 (-) Prejuízos em Transações com Valores e Bens (199.031,93) (89.501,95) (-) Perdas de Capital (6.318,88) (20.904,97) (-) Outras Despesas não Operacionais (2.500,00) 0,00

Resultado Líquido (159.024,49) 2.012.468,63

62

28. Partes Relacionadas

As partes relacionadas existentes são as pessoas físicas que têm autoridade e responsabilidade de planejar, dirigir e controlar as atividades da cooperativa e membros próximos da família de tais pessoas.

As operações são realizadas no contexto das atividades operacionais da Cooperativa e de suas atribuições estabelecidas em regulamentação específica.

As operações com tais partes relacionadas não são relevantes no contexto global das operações da cooperativa, e caracterizam-se basicamente por transações financeiras em regime normal de operações, com observância irrestrita das limitações impostas pelas normas do Banco Central, tais como movimentação de contas correntes, aplicações e resgates de RDC e operações de crédito.

As garantias oferecidas em razão das operações de crédito são: avais, garantias hipotecárias, caução e alienação fiduciária. a) Montante das operações ativas e passivas no exercício de 2019:

Montante das Operações Ativas Valores % em Relação à Carteira Total Provisão de Risco P.R. – Vínculo de Grupo Econômico 7.493.553,37 1,3242% 34.746,98 P.R. – Sem vínculo de Grupo Econômico 315.685,60 0,0558% 935,23 TOTAL 7.809.238,97 1,3799% 35.682,21 Montante das Operações Passivas 1.319.644,52 0,4271%

b) Operações ativas e passivas – saldo em 2019:

Natureza da Operação de Crédito

Valor da Operação de Crédito

PCLD (Provisão para Crédito de Liquidação Duvidosa)

% da Operação de Crédito em Relação à Carteira Total

Cheque Especial 18.002,24 104,99 0,8926% Conta Garantida 205,39 2,06 0,0042% Empréstimo 757.286,64 7.264,07 0,3751% Financiamento 67.587,72 1.292,16 0,2936% Títulos Descontados 666.416,66 82,67 3,4602%

Natureza dos Depósitos Valor do Depósito % em Relação à Carteira Total Taxa Média - % Depósitos a Vista 561.410,78 0,4821% 0% Depósitos a Prazo 1.151.683,69 0,4517% 0,3576%

c) Foram realizadas transações com partes relacionadas, na forma de: depósito a prazo, cheque especial, conta garantida, cheques descontados, crédito rural – RPL, crédito rural – repasses, empréstimos, dentre outras, à taxa/remuneração relacionada no quadro abaixo, por modalidade:

Natureza das Operações Ativas e Passivas Taxas Média Aplicadas em Relação às Partes Relacionadas a.m. Desconto de Cheques 1,1164% Empréstimos 1,1400% Financiamento 0,9900% Aplicação Financeira - Pós Fixada 95,3114%

(*) Conforme Política de Crédito do Sistema Sicoob, as operações realizadas com membros de órgãos estatutários e pessoas ligadas a estes são aprovadas em âmbito do conselho da administração ou, quando delegada formalmente, pela diretoria executiva, bem como são alvo de acompanhamento especial pela administração da cooperativa. As taxas aplicadas seguem o normativo vigente à época da concessão da operação.

PERCENTUAL EM RELAÇÃO À CARTEIRA GERAL MOVIMENTAÇÃO NO EXERCÍCIO DE 2019 Empréstimos e Financiamentos 0,3768% Títulos Descontados e Cheques Descontados 1,1166% Aplicações Financeiras 0,4271%

63

d) As garantias oferecidas pelas partes relacionadas em razão das operações de crédito são: avais, garantias hipotecárias, caução e alienação fiduciária.

Natureza da Operação de Crédito Garantias Prestadas Empréstimo 722.508,22 Financiamento 163.000,00

e) As coobrigações prestadas pela Cooperativa a partes relacionadas foram as seguintes:

2019 2018 108.496,61 157.769,80

f) No exercício de 2019 os benefícios monetários destinados às partes relacionadas foram representados por honorários e custeio parcial de plano de saúde, apresentando-se da seguinte forma:

BENEFÍCIOS MONETÁRIOS NO EXERCÍCIO DE 2019 (R$)

Honorários - Diretoria e Conselho de Administração (1.625.129,46) Encargos Sociais (348.788,54) Plano de Saúde 7.862,26

29. Cooperativa Central

A COOPERATIVA DE CRÉDITO DE LIVRE ADMISSÃO DA REGIÃO CENTRAL E OESTE MINEIRO LTDA. - SICOOB DIVICRED - SICOOB DIVICRED, em conjunto com outras cooperativas singulares, é filiada à CCE CRÉD EST MG LTDA. - SICOOB CENTRAL CECREMGE, que representa o grupo formado por suas afiliadas perante as autoridades monetárias, organismos governamentais e entidades privadas.

O SICOOB CENTRAL CECREMGE, é uma sociedade cooperativista que tem por objetivo a organização em comum em maior escala dos serviços econômico-financeiros e assistenciais de suas filiadas (cooperativas singulares), integrando e orientando suas atividades, de forma autônoma e independente, através dos instrumentos previstos na legislação pertinente e normas exaradas pelo Banco Central do Brasil, bem como facilitando a utilização recíproca dos serviços, para consecução de seus objetivos.

Para assegurar a consecução de seus objetivos, cabe ao SICOOB CENTRAL CECREMGE a coordenação das atividades de suas filiadas, a difusão e fomento do cooperativismo de crédito, a orientação e aplicação dos recursos captados, a implantação e implementação de controles internos voltados para os sistemas que acompanhem informações econômico-financeiras, operacionais e gerenciais, entre outras.

O SICOOB DIVICRED responde solidariamente pelas obrigações contraídas pelo SICOOB CENTRAL CECREMGE perante terceiros, até o limite do valor das cotas-partes do capital que subscrever, proporcionalmente à sua participação nessas operações.

Saldos das transações da Cooperativa com a SICOOB CENTRAL CECREMGE:

Descrição 31/12/2019 31/12/2018

Ativo circulante - Relações interfinanceiras - centralização financeira

180.571.483,22 138.702.362,70

Ativo Permanente - Investimentos 5.278.787,09 4.035.512,15

As demonstrações contábeis do SICOOB CENTRAL CECREMGE, em 30/06/2019, foram auditadas por outros auditores independentes que emitiram relatório de auditoria sobre as demonstrações contábeis, datado de 29/08/2019, com opinião sem modificação. A auditoria das demonstrações contábeis referente à data base de 31/12/2019 não foi concluída até a data da aprovação das demonstrações objeto dessa publicação.

64

30. Gerenciamento de Risco

A gestão integrada de riscos e de capital no âmbito das cooperativas do Sicoob é realizada de forma centralizada pelo Sicoob Confederação, abrangendo, no mínimo, os riscos de crédito, mercado, liquidez, operacional, socioambiental, continuidade de negócios e de gerenciamento de capital.

A política institucional de gestão integrada de riscos e de capital, bem como as diretrizes de gerenciamento dos riscos e de capital são aprovados pelo Conselho de Administração do Sicoob Confederação.

A estrutura centralizada de gerenciamento de riscos e de capital é compatível com a natureza dasoperações e à complexidade dos produtos e serviços oferecidos, sendo proporcional à dimensão da exposição aos riscos das entidades do Sicoob.

Em cumprimento à Resolução CMN 4.557/2017, encontra-se disponível no sítio do Sicoob (www.sicoob.com.br) relatório descritivo da estrutura de gerenciamento de riscos e da estrutura de gerenciamento de capital.

30.1 Risco operacional

O processo de gerenciamento do risco operacional consiste na avaliação qualitativa dos riscos por meio das etapas de identificação, avaliação, tratamento, documentação e armazenamento de informações de perdas operacionais e de recuperação de perdas operacionais, testes de avaliação dos sistemas de controle, comunicação e informação.

Os resultados desse processo são apresentados à Diretoria Executiva e ao Conselho de Administração.

A metodologia de alocação de capital, para fins do Acordo de Basileia II, utilizada para determinação da parcela de risco operacional (RWAopad) é a Abordagem do Indicador Básico (BIA).

30.2 Risco de Mercado e de Liquidez

O gerenciamento do risco de mercado é o processo que visa quantificar a possibilidade de ocorrência de perdas resultantes da flutuação nos valores de mercado de instrumentos detidos pelas cooperativas, e inclui o risco da variação das taxas de juros e dos preços de ações, para os instrumentos classificados na carteira de negociação (trading) e o risco da variação cambial e dos preços de mercadorias (commodities), para os instrumentos classificados na carteira de negociação ou na carteira bancária (banking).

O processo de gerenciamento do risco de liquidez lida com a possibilidade de a cooperativa não ser capaz de honrar eficientemente suas obrigações esperadas e inesperadas, correntes e futuras, incluindo as decorrentes de vinculação de garantias, sem afetar suas operações diárias e sem incorrer em perdas significativas.

No processo de gerenciamento do risco de mercado e da liquidez das cooperativas são realizados os seguintes procedimentos:

a) utilização do VaR – Value at Risk para mensurar o risco de mercado das cooperativas;

b) análise de descasamentos entre ativos e passivos para avaliação de impacto na margem financeira das cooperativas;

c) definição de limite máximo para a exposição a risco de mercado;

d) realização periódica de backtest do VaR das carteiras das cooperativas e dos modelos de cálculo de risco de mercado;

65

e) definição de limite mínimo de liquidez para as cooperativas;

f) projeção do fluxo de caixa das cooperativas para 90 (noventa) dias;

g) diferentes cenários de simulação de perda em situações de stress.

30.3 Gerenciamento de Capital

O gerenciamento de capital é o processo contínuo de monitoramento e controle do capital, mantido pela cooperativa para fazer face aos riscos a que está exposta, visando atingir os objetivos estratégicos estabelecidos.

30.4 Risco de Crédito e Risco Socioambiental

O gerenciamento de risco de crédito objetiva garantir a aderência às normas vigentes, maximizar o uso do capital e minimizar os riscos envolvidos nos negócios de crédito por meio das boas práticas de gestão de riscos.

O gerenciamento do risco socioambiental consiste na identificação, classificação, avaliação e no tratamento dos riscos com possibilidade de ocorrência de perdas decorrentes de danos socioambientais.

Compete ao gestor centralizado (Sicoob Confederação) a padronização de processos, de metodologias de análises de risco de clientes e de operações, da criação e de manutenção de política única de risco de crédito e socioambiental para o Sicoob, além do monitoramento das carteiras de crédito das cooperativas.

30.5 Gestão de Continuidade de Negócios

A Gestão de Continuidade de Negócios (GCN) é um processo abrangente de gestão que identifica ameaças potenciais de descontinuidade das operações de negócios para a organização e possíveis impactos, caso essas ameaças se concretizem.

O Sicoob Confederação realiza Análise de Impacto (AIN) para identificar processos críticos sistêmicos, com objetivo de definir estratégias para continuidade desses processos e, assim, resguardar o negócio de interrupções prolongadas que possam ameaçar sua continuidade. O resultado da AIN é baseado nos impactos financeiro, legal e de imagem.

São elaborados, anualmente, Planos de Continuidade de Negócios (PCN) contendo os principais procedimentos a serem executados para manter as atividades em funcionamento em momentos de contingência. Os Planos de Continuidade de Negócios são classificados em: Plano de Continuidade Operacional (PCO) e Plano de Recuperação de Desastre (PRD).

Visando garantir sua efetividade, são realizados anualmente testes nos Planos de Continuidade de Negócios (PCN).

31. Seguros contratados – Não auditado

A Cooperativa adota política de contratar seguros de diversas modalidades, cuja cobertura é considerada suficiente pela Administração e agentes seguradores para fazer face à ocorrência de sinistros. As premissas de riscos adotados, dada a sua natureza, não fazem parte do escopo de auditoria das demonstrações contábeis, consequentemente, não foram examinadas pelos nossos auditores independentes.

32. Índice de Basileia

As instituições financeiras e demais instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil devem manter, permanentemente, o valor do Patrimônio de Referência (PR), apurado nos termos da Resolução CMN nº. 4.192, de 01/03/2013, compatível com os riscos de suas atividades, sendo apresentado abaixo cálculo dos limites:

66

Descrição 2019 2018 Patrimônio de Referência (PR) 59.606.192,86 49.444.093,14

33. Provisão para demandas judiciais É estabelecida considerando a avaliação dos consultores jurídicos quanto às chances de êxito em determinados questionamentos fiscais e trabalhistas em que a cooperativa é parte envolvida. Dessa forma, são constituídas as seguintes provisões:

Descrição 31/12/2019 31/12/2018

Provisão para Demandas Judiciais

Depósitos Judiciais

Provisão para Demandas Judiciais

Depósitos Judiciais

Para Interposição de Recursos Fiscais – Lei 9.703/98

1.210.569,23 1.210.569,23 1.186.312,34 1.186.312,34

TOTAL 1.210.569,23 1.210.569,23 1.186.312,34 1.186.312,34

PIS e COFINS - Quando do advento da Lei nº 9.718/1998, a cooperativa entrou com ação judicial questionando a legalidade da inclusão de seus ingressos decorrentes de atos cooperados na base de cálculo do PIS e COFINS. Consequentemente, registrou as correspondentes obrigações, sendo que os valores equivalentes foram depositados em juízo e estão contabilizados na rubrica Depósitos em Garantia.

Segundo a assessoria jurídica do SICOOB DIVICRED, existem processos judiciais nos quais a cooperativa figura como polo passivo, os quais foram classificados com risco de perda possível, totalizando aproximadamente R$ 100 mil.

34. Benefícios a empregados

A cooperativa é patrocinadora de um plano de previdência complementar para seus funcionários e administradores, na modalidade PGBL. O plano é administrado pela Fundação Sicoob de Previdência Privada – Sicoob Previ.

As contribuições dos funcionários e administradores da cooperativa são equivalentes a no máximo 1% do salário.

As despesas com contribuições efetuadas durante o exercício de 2019, totalizaram R$ 48.541,21.


____________________________ _________________________________ Sérvio Túlio de Carvalho Consuelo Campos de Freitas Melo Diretor Coordenador Financeiro Diretora Administrativa

_________________________ ___________________________ Kléber Moreira Zica Michell Martins de Sousa Diretor Comercial Gerente Contábil e Finanças CRC/MG nº: 77.933

67

Os membros do Conselho Fiscal da Cooperativa de Crédito de Livre Admissão da Região Central e Oeste Mineiro Ltda. – Sicoob Divicred, abaixo assinados, havendo realizado as reuniões conforme

estabelece o Estatuto Social e tendo procedido a verificação nos demonstrativos contábeis e respectivos documentos, acompanhando e verificando o cumprimento dos preceitos legais, tendo manifestado e

proposto medidas julgadas convenientes, oportunas e necessárias, e, ao final, em decorrência da gestão aplicada aos destinos do Sicoob Divicred, viu por bem aprovar as contas do exercício de 2019, incluindo

os Balanços Gerais de 30 de junho e 31 de dezembro, bem como as Demonstrações de Resultados dos Semestres e do exercício de 2019. Após examinadas as Demonstrações Financeiras e Contábeis, concluímos

que estas foram elaboradas de acordo com a legislação vigente, refletindo as operações realizadas.

Assim sendo, somos do parecer que as mesmas sejam aprovadas pela Assembleia Geral Ordinária a realizar-se no prazo da lei.


PARECER DO CONSELHO FISCAL

__________________________ Camilo Otaviano Greco Coordenador do Conselho Fiscal

_____________________ _____________________ Eduardo Silva Guimarães Luciano Soares PradoConselheiro Fiscal Efetivo Conselheiro Fiscal Efetivo

68

Ao Conselho de Administração, à Administração e aos Cooperados daCooperativa de Crédito de Livre Admissão da Região Central e Oeste Mineiro Ltda.SICOOB DIVICREDDivinópolis/MG

Opinião

Examinamos as demonstrações contábeis da Cooperativa de Crédito de Livre Admissão daRegião Central e Oeste Mineiro Ltda. – SICOOB DIVICRED, que compreendem o balançopatrimonial em 31 de dezembro de 2019 e as respectivas demonstrações de sobras ou perdas,das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o exercício findo nessa data, bemcomo as correspondentes notas explicativas, incluindo o resumo das principais políticas contábeis.

Em nossa opinião, as demonstrações contábeis acima referidas apresentam adequadamente, emtodos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira do SICOOB DIVICRED em 31 dedezembro de 2019, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercíciofindo nessa data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis àsinstituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil.

Base para opinião

Nossa auditoria foi conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Nossas responsabilidades, em conformidade com tais normas, estão descritas na seção a seguir,intitulada “Responsabilidades do auditor pela auditoria das demonstrações contábeis”. Somosindependentes em relação à cooperativa, de acordo com os princípios éticos relevantes previstosno Código de Ética Profissional do Contador e nas normas profissionais emitidas pelo ConselhoFederal de Contabilidade, e cumprimos com as demais responsabilidades éticas de acordo comessas normas. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada parafundamentar nossa opinião.

Outras informações que acompanham as demonstrações contábeis e o relatório do auditor A administração da cooperativa é responsável por essas outras informações que compreendem oRelatório da Administração.

Nossa opinião sobre as demonstrações contábeis não abrange o Relatório da Administração enão expressamos qualquer forma de conclusão de auditoria sobre esse relatório.

Em conexão com a auditoria das demonstrações contábeis, nossa responsabilidade é a de ler oRelatório da Administração e, ao fazê-lo, considerar se esse relatório está, de forma relevante,inconsistente com as demonstrações contábeis ou com o nosso conhecimento obtido na auditoriaou, de outra forma, aparenta estar distorcido de forma relevante. Se, com base no trabalhorealizado, concluirmos que há distorção relevante no Relatório da Administração, somosrequeridos a comunicar esse fato. Não temos nada a relatar a este respeito.

Responsabilidades da administração e da governança pelas demonstrações contábeis

RELATÓRIO DE AUDITORIA SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

69

A administração é responsável pela elaboração e adequada apresentação das demonstraçõescontábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às instituiçõesfinanceiras autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil e pelos controles internos que eladeterminou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres dedistorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro.

Na elaboração das demonstrações contábeis, a administração é responsável pela avaliação dacapacidade de a cooperativa continuar operando, divulgando, quando aplicável, os assuntosrelacionados com a sua continuidade operacional e o uso dessa base contábil na elaboração dasdemonstrações contábeis, a não ser que a administração pretenda liquidar a cooperativa oucessar suas operações, ou não tenha nenhuma alternativa realista para evitar o encerramento dasoperações.

Os responsáveis pela governança da cooperativa são aqueles com responsabilidade pelasupervisão do processo de elaboração das demonstrações contábeis.

Responsabilidades do auditor pela auditoria das demonstrações contábeis

Nossos objetivos são obter segurança razoável de que as demonstrações contábeis, tomadas emconjunto, estão livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro, eemitir relatório de auditoria contendo nossa opinião. Segurança razoável é um alto nível desegurança, mas não uma garantia de que a auditoria realizada de acordo com as normasbrasileiras e internacionais de auditoria sempre detectam as eventuais distorções relevantesexistentes. As distorções podem ser decorrentes de fraude ou erro e são consideradas relevantesquando, individualmente ou em conjunto, possam influenciar, dentro de uma perspectiva razoável,as decisões econômicas dos usuários tomadas com base nas referidas demonstrações contábeis.

Como parte de uma auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais deauditoria, exercemos julgamento profissional, e mantemos ceticismo profissional ao longo daauditoria. Além disso:

Identificamos e avaliamos o risco de distorção relevante nas demonstrações contábeis,independente se causada por fraude ou erro, planejamos e executamos procedimentos deauditoria em resposta a tais riscos, bem como obtemos evidência de auditoria apropriada esuficiente para fundamentar nossa opinião. O risco de não detecção de distorção relevanteresultante de fraude é maior do que proveniente de erro, já que a fraude pode envolver oato de burlar os controles internos, e conluio, falsificação, omissão ou representaçõesfalsas intencionais. Obtemos o entendimento dos controles internos relevantes para a auditoria paraplanejarmos procedimentos de auditoria apropriados nas circunstâncias, mas não com oobjetivo de expressarmos opinião sobre a eficácia dos controles internos da cooperativa.

Avaliamos a adequação das políticas contábeis utilizadas e a razoabilidade dasestimativas contábeis e respectivas divulgações feitas pela administração.

Concluímos sobre a adequação do uso, pela administração, da base contábil decontinuidade operacional e, com base nas evidências de auditoria obtidas, se existeincerteza significativa em relação a eventos ou circunstâncias que possam levantar dúvidasignificativa em relação a capacidade de continuidade operacional da cooperativa. Se

70

concluirmos que existe incerteza significativa devemos chamar atenção em nosso relatóriode auditoria para as respectivas divulgações nas demonstrações contábeis ou incluirmodificação em nossa opinião, se as divulgações forem inadequadas. Nossas conclusõesestão fundamentadas nas evidências de auditoria obtidas até a data de nosso relatório.Todavia, eventos ou condições futuras podem levar a cooperativa a não mais se manterem continuidade operacional. Avaliamos a apresentação geral, a estrutura e o conteúdo das demonstrações contábeis,inclusive as divulgações e se as demonstrações contábeis representam ascorrespondentes transações e os eventos de maneira compatível com o objetivo deapresentação adequada.

Comunicamo-nos com os responsáveis pela governança a respeito, entre outros aspectos, doalcance planejado, da época da auditoria e das constatações significativas de auditoria,inclusive as eventuais deficiências significativas nos controles internos que identificamosdurante nossos trabalhos.

Belo Horizonte/MG, 18 de fevereiro de 2020.

Felipe Rodrigues Beiral Contador CRC MG - 90.766/O-4 CNAI 2.994

71

72

PANORAMA DE PARTICIPAÇÃODA COOPERATIVA NO PDGC

re latÓ rio · ‘‘oi! sou o renato, do auto posto marreco na avenida paraná, em divinópolis....

Documents