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Projeto de Intervenção:

Identificação, Justificativa, Diagnóstico, Situação Problema,

Público Alvo, Objetivos Gerais e Específicos, Cronograma

Metodologia e Resultados.

PROJETO

SOBCONTROLE

ONTROLE

Objeto de Estudo:

Pousada Vila de Gaia

Disciplina Projeto Aplicativo

Aluno: Marcos Aurélio de M Correa

Disciplina Projeto Aplicativo

Aluno: Marcos Aurélio de M Correa

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ÍNDICE

Sumário

ÍNDICE ...................................................................................................... 2

INTRODUÇÃO ........................................................................................... 3

IDENTIFICAÇÃO ....................................................................................... 4

JUSTIFICATIVA ......................................................................................... 8

SITUAÇÃO PROBLEMA ............................................................................ 9

DIAGNÓSTICO ........................................................................................ 11

OBJETIVO ............................................................................................... 13

CRONOGRAMA ...................................................................................... 14

METODOLOGIA ...................................................................................... 15

CAPACITAÇÃO ....................................................................................... 16

RELATÓRIO FINAL ................................................................................. 17

RECURSOS UTILIZADOS ....................................................................... 20

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INTRODUÇÃO O projeto aplicativo de intervenção SOBCONTRLE tem como alvo não uma empresa, mas

o segmento das as Microempresas (MEs) e Microempreendedores Individuais (MEIs) com

o objetivo de gerar conteúdos digitais e aplicativos na Internet visando dar apoio na gestão

financeira e contábil de seus negócios buscando seus melhores resultados, através do

fornecimento de informação, conhecimentos contábeis bem como apresentando soluções

simples de tecnologia para gestão financeira de empresas com este perfil.

Estou contando com a ajuda voluntária de um experiente consultor e amigo do Sebrae, o

contador Flávio Candioto, que com a bondade e experiência tem me ajudado neste

diagnóstico.

Para evitar que que o projeto atinja uma amplitude que vai além das minhas possibilidades

de execução, optei por tratar de três temas centrais, a saber:

• Fluxo de caixa.

• Obrigação assessória – Livro Caixa.

• Custos e margem de Contribuição.

A ideia é extrair nestas áreas de conhecimento aqueles temas que podem ser aplicáveis

para estes segmentos da microeconomia, de forma simplificado, porém com um conteúdo

útil e aplicável.

Além da inciativa de levar estes conhecimentos ao público alvo, o projeto irá disponibilizar

uma tecnologia desenvolvida por mim que permite aos usuários através do celular registrar

todas as suas movimentações de caixa (com fotos ou não dos documentos) de forma

natural, similar a outros aplicativos para mobile. Os recursos de gerenciamento ficam

disponíveis na Internet no endereço http://viladegaia.sobcontrole.net.

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IDENTIFICAÇÃO

Segmento de atuação: Hotelaria e Turismo

Histórico: Adquirida pelos atuais sócios a 5 anos, a Pousada estudada se encontra no

distrito de Lavras Novas, município de Ouro Preto. Logo após assumir a direção do

estabelecimento, os sócios investirão em uma expansão de 25% da sua capacidade, e,

atualmente, estão em fase de investimento para nova expansão.

Além do negócio de hospedagem em expansão, a empresa investiu em turismo ecológico

adquirindo um veículo todo terreno para comercialização de passeios os locais turísticos do

em torno.

Durante o ano de 2016 a empresa alugou e montou um comércio de sanduiches que após

um ano, foi arrendado para terceiros.

Estrutura organizacional: Dois sócios administradores, e quatro funcionários.

Objetivos: Prestar serviços de qualidade relativos a hospedagem, gastronomia e turismo

ecológico.

Valores: Hospitalidade, qualidade de vida e turismo com responsabilidade ecológica e

social.

Produtos e serviços disponibilizados:

Hospedagem,

Passeios ecológicos,

Gastronomia com café colonial e refeições (almoço e jantares) por encomenda.

Área de Atuação: Financeira

Elaboração de Fluxos de Caixa,

Elaboração de Demonstrativos de Resultado baseados no Fluxo de Caixa,

Contabilização dos Custos de Serviços baseados em Atividades (ABC)

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Definição do Público Alvo

“Para o Sebrae, eles podem ser divididos em quatro segmentos por faixa de faturamento,

com exceção do pequeno produtor rural. Tal segmentação segue os critérios da Lei

Complementar 123/2006, também chamada de Lei Geral das Micro e Pequenas Empresas.

Resumidamente, os pequenos negócios são divididos da seguinte maneira:

Microempreendedor Individual - Faturamento anual até R$ 60 mil;

Microempresa - Faturamento anual até R$ 360 mil;

Empresa de Pequeno Porte - Faturamento anual entre R$ 360 mil e R$ 3,6 milhões;

Pequeno Produtor Rural - Propriedade com até 4 módulos fiscais ou faturamento anual de

até R$ 3,6 milhões

A seguir, apresentam-se as definições mais detalhadas desses públicos e estudos e

pesquisas relacionadas a eles. “

SEBRAE, Quem são os pequenos negócios?, Disponível em:

http://www.sebrae.com.br/sites/PortalSebrae/estudos_pesquisas/quem-sao-os-pequenos-

negociosdestaque5,7f4613074c0a3410VgnVCM1000003b74010aRCRD, Acesso em 18

de outubro de 2016.\

Perfil do Microempreendedor Individual

“O Microempreendedor Individual é uma figura criada pela Lei Complementar 128/2008,

com o principal objetivo de retirar da informalidade milhões de empreendedores, o

Microempreendedor Individual (também chamado de “EI” ou “MEI”) é um empresário com

faturamento bruto de, no máximo, R$ 60 mil ao ano. Além disso, o MEI pode ter um

empregado contratado e deve atuar em uma das mais de 400 atividades permitidas para o

segmento.

Ao se formalizar como Microempreendedor Individual, o empreendimento passa a ter um

CNPJ, podendo, assim, emitir de notas fiscais. Fora os benefícios relacionados ao

empreendimento, o empresário, mediante pagamento mensal unificado ganha acesso à

cobertura previdenciária.

O MEI terá como despesas apenas o pagamento mensal, que corresponde a R$ 45,00

(Comércio ou Indústria), R$ 49,00 (prestação de Serviços) ou R$ 50,00 (Comércio e

Serviços). “

SEBRAE, Estudos apresentam perfil do Microempreendedor Individual, Disponível em:

http://www.sebrae.com.br/sites/PortalSebrae/estudos_pesquisas/estudos-apresentam-

perfil-do-microempreendedor-

individualdetalhe6,6a1713074c0a3410VgnVCM1000003b74010aRCRD, Acesso em 18

de outubro de 2016.

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Perfil do Micro e Pequenas Empresas

“Em dez anos, os valores da produção gerada pelos pequenos negócios saltaram de R$

144 bilhões para R$ 599 bilhões

Brasília - Os pequenos negócios respondem por mais de um quarto do Produto Interno

Bruto (PIB) brasileiro. Juntas, as cerca de 9 milhões de micro e pequenas empresas no

País representam 27% do PIB, um resultado que vem crescendo nos últimos anos. Os

dados inéditos são revelados pelo presidente do Sebrae, Luiz Barretto. “O

empreendedorismo vem crescendo muito no Brasil nos últimos anos e é fundamental que

cresça não apenas a quantidade de empresas, mas a participação delas na economia”,

afirma Barretto.

Em 1985, o IBGE calculou em 21% a participação dos pequenos negócios no PIB brasileiro.

Como não havia uma atualização desse indicador desde então, o Sebrae contratou a

Fundação Getúlio Vargas para avaliar a evolução das micro e pequenas empresas na

economia brasileira, com a mesma metodologia utilizada anteriormente. Em 2001, o

percentual cresceu para 23,2% e, em 2011, atingiu 27%.

Em valores absolutos, a produção gerada pelas micro e pequenas empresas quadruplicou

em dez anos, saltando de R$ 144 bilhões em 2001 para R$ 599 bilhões em 2011, em

valores da época.

Os valores foram apurados até 2011 para manter a mesma forma de cálculo considerando

os dados do IBGE disponíveis sobre os pequenos negócios. A apuração foi feita com a

soma das riquezas geradas por empresas de todos os portes nos setores de Comércio,

Indústria, Serviços e Agroindústria – exceto o setor público e as intermediações financeiras,

uma vez que não há micro e pequenas empresas nestes setores.

As micro e pequenas empresas são as principais geradoras de riqueza no Comércio no

Brasil, já que respondem por 53,4% do PIB deste setor. No PIB da Indústria, a participação

das micro e pequenas (22,5%) já se aproxima das médias empresas (24,5%). E no setor

de Serviços, mais de um terço da produção nacional (36,3%) têm origem nos pequenos

negócios.

“Os dados demonstram a importância de incentivar e qualificar os empreendimentos de

menor porte, inclusive os Microempreendedores Individuais. Isoladamente, uma empresa

representa pouco. Mas juntas, elas são decisivas para a economia”, considera Barretto,

lembrando que os pequenos negócios também empregam 52% da mão de obra formal no

País e respondem por 40% da massa salarial brasileira.

Segundo ele, os principais motivos para o bom desempenho dos pequenos negócios na

economia brasileira são a melhoria do ambiente de negócios (em especial após a criação

do Supersimples que reduziu os impostos e unificou oito tributos em um único boleto), o

aumento da escolaridade da população e a ampliação do mercado consumidor, com o

crescimento da classe média.

“Esses três fatores têm motivado o brasileiro a empreender por oportunidade e não mais

por necessidade. Antes as pessoas abriam um negócio próprio quando não encontravam

emprego. Hoje, de sete a cada 10 pessoas iniciam um empreendimento por identificar uma

demanda no mercado, o que gera empresas mais planejadas e com melhores chances de

crescer”, avalia o presidente do Sebrae.

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Pequenos negócios na economia brasileira:

27% do PIB

52% dos empregos com carteira assinada

40% dos salários pagos

8,9 milhões de micro e pequenas empresas

Fonte: Sebrae Mato Grosso - 24/07/2014 “

SEBRAE, Micro e pequenas empresas geram 27% do PIB do Brasil, Disponível em:

http://www.sebrae.com.br/sites/PortalSebrae/ufs/mt/noticias/micro-e-pequenas-empresas-

geram-27-do-pib-do-brasil,ad0fc70646467410VgnVCM2000003c74010aRCRD, Acesso

em 18 de outubro de 2016.

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JUSTIFICATIVA

DIMENSÃO DE SOCIAL:

Como já citado na introdução, O projeto aplicativo de intervenção SOBCONTRLE tem

objetivo levar para o segmento das as Microempresas (MEs) e Microempreendedores

Individuais (MEIs) conteúdos e aplicativos digitais na Internet visando dar apoio na gestão




Em um país em crise econômica como o Brasil, onde milhões de desempregados estão se

aventurando como empreendedores novatos, esta contribuição na democratização dos

conhecimentos e tecnologias afins a áreas da contabilidade e finanças, este projeto se

propõe a dar um suporte no sentido de aumentar as chances de sucesso destes novos

negócios.

DIMENSÃO DE ACADÊMICA:

Este irá propor ao desenvolvedor duas habilidades fundamentais para a formação do

profissional de contabilidade e seu domínio poderá representar o seu diferencial:

Capacidade de colocar em prática conhecimentos avançados em questões práticas

e reais, com o desafio ainda maior de tratar muitas vezes com empresários pouco e

nada preparados nesta área do conhecimento.

Elaboração de planos de contas gerenciais, plano de custeio/receitas, regras de

rateio.

Oferecer ao estudante uma experiência concreta na utilização de tecnologias de

extração, transformação e análise de dados financeiros, explorando análises

verticais e horizontais dos fluxos de caixa, bem com estratificações por centros de

custeio e grupos de receitas e despesas.

DIMENSÃO DE TECNOLÓGICA:

Uso de plataforma Mobile.

Uso de tecnologia de Gestão de Processos de Negócios (BMPS).

Uso do Excel como ferramenta de mineração de dados - OLAP.

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SITUAÇÃO PROBLEMA As duas situações problemas identificadas como objeto de intervenção são situações

comuns a quase todas as pequenas empresas, porém muito importante para o sucesso e

longevidades destas instituições. São elas:

Dificuldades no gerenciamento do Fluxos de Caixa da empresa, e tem como causas

situações como a mistura e muitas vezes confusão entre das finanças pessoais dos

sócios e as finanças da empresa, as grandes variações de receitas típicas deste

segmento, necessidade de investimentos constantes em manutenção dos ativos,

etc.

Dificuldade em avaliar os custos, os investimentos e as margens de contribuição dos

pacotes turísticos com o principal objetivo de auxiliar a empresa na formação de

preços.

Necessidade de conviver com um segmento (turismo) que possui períodos de

temporada com grande índice de ocupação e períodos de fora de temporada,

quando o desafio de conquistar hospedes aumenta.

Para exemplificar melhor a realidade destes empresários, segue uma matéria da UOL se

referindo a uma publicação do SEBRAE.

SEBRAE LISTA OS 6 MAIORES ERROS DE QUEM VAI À FALÊNCIA

“Lidar com o fechamento de uma empresa é um momento delicado para qualquer

empresário. Os sentimentos de frustração, tristeza e arrependimento podem fazer com que

ele desista de ter o próprio negócio e procure alguma atividade como empregado. Por outro

lado, fracasso pode ser uma chance de repensar os erros cometidos e tirar lições para uma

nova empreitada.

As maiores causas que levam uma empresa a fechar as portas estão ligadas à falta de

planejamento e a erros na administração, principalmente nos primeiros anos de vida,

segundo estudos do Sebrae, serviço de apoio à micro e pequena empresa.

Neste período, o negócio tem recursos limitados, nome desconhecido no mercado e pouco

dinheiro em caixa. Um erro pode determinar o fim de suas atividades.

Segundo pesquisa do Sebrae Nacional, a taxa de mortalidade de empresas nos

primeiros dois anos de atividade é de 26,9% no país. Em alguns Estados, a

situação se agrava. Em Pernambuco, que tem o maior índice de falências, 42% das

empresas fecham as portas antes de completar dois anos.

Para o economista do Sebrae-SP Pedro Gonçalves, não existe uma causa única para

justificar o fechamento de um negócio, mas sim um conjunto de fatores. A falta de pesquisa

sobre concorrência, localização, fornecedores e público-alvo é um erro bastante comum

entre os empresários que não conseguem se manter no mercado.

"Quem busca informações sobre o ramo de atividade antecipadamente tem maior chance

de sucesso", afirma. O economista também aponta como erros frequentes de gestão o

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descontrole do fluxo de caixa e o distanciamento da rotina da empresa. Nos primeiros anos,

o empresário deve estar presente na empresa e acompanhar de perto todos os seus

processos.

Depois, ele pode contratar um time para assumir determinadas funções.

"Empreender é uma atividade de risco, é preciso cuidar do negócio durante todo o tempo

em que ele estiver no mercado."

Sebrae lista os 6 maiores erros de quem vai à falência; saiba como evitá-losCOMENTE

Afonso Ferreira Do UOL, em São Paulo 04/04/201207h00 Ouvir texto 0:00 Imprimir

Comunicar erro Lidar com o fechamento de uma empresa é um momen... - Veja mais em

https://economia.uol.com.br/noticias/redacao/2012/04/04/sebrae-lista-os-6-maiores-erros-

de-quem-vai-a-falencia-saiba-como-evita-los.htm?cmpid=copiaecola

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DIAGNÓSTICO Para a análise da situação e elaboração do diagnóstico serão utilizados as técnicas da

Matriz de Porter para análise do ambiente de negócio e a Matriz de SWOT para análise de

estratégias.

MATRIZ DE PORTER:

Rivalidade entre os concorrentes;

o Pelo fato do distrito de Lavras Novas apresentar uma associação de

moradores muito presente, e o fato de grande parte desta comunidade vive

direta ou indiretamente do segmento de hotelaria, observa-se uma relação

saudável entre concorrentes locais.

o Porém a grande concorrência se dá na Internet entre concorrentes de outros

locais turísticos, principalmente no raio de 200 Km da capital Belo Horizonte.

Poder de negociação dos fornecedores;

o Quanto aos fornecedores normais (telecomunicações, suprimentos, produtos

e serviços de manutenção, etc.) a relação não apresenta grandes problemas,

mesmo por que estão localizados próximos a duas cidades médias que

oferecem grande opções de fornecimento.

o O fator crítico de sucesso quando o assunto é fornecedor está relacionado

com os sites de serviços de vendas Booking.com, Tripadvisor.com, pois 80%

da captação de novos clientes se dá pelo indicação e mediação da

negociação, e principalmente, na publicação das avaliações dos clientes

usuários destes serviços, sejam estas observações positivas ou negativas.

Poder de negociação dos clientes;

o Investimentos nos sites de viagens e reservas de hospedagem ainda são os

mais aconselháveis.

o O público de esportes radicais e ecológicos, são públicos a serem

conquistados.

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Ameaça de novos entrantes;

o Com a globalização deste mercado, esta ameaça é constante e crescente.

o A diferenciação no atendimento e na infraestrutura são fatores críticos de

sucesso.

Ameaça de produtos substitutos;

o Com a massificação do transporte aéreo, os pacotes para litorais nacionais e

mesmo para países do Mercosul podem ser considerados produtos

substitutos.

o A tranquilidade e segurança oferecida pelo distrito de Lavras Novas e a

proximidade a Belo Horizonte e Ouro Preto devem ser explorados como

argumento de decisão.

MATRIZ DE SWOT:

Grande parte dos pontos abordados na análise SWOT já foram abordados e serão apenas

citados agora.

FORÇAS;

o A infraestrutura da Pousada é nova apresentado ótimo estado de

conservação,

o Sócios proprietários são jovens, e usuários de tecnologia com desenvoltura.

FRAQUESAS;

o Pelo fato do distrito de Lavras Novas apresentar uma associação de

moradores muito presente, e o fato de grande parte desta comunidade vive

direta ou indiretamente do segmento de hotelaria,

AMEAÇAS;

o Grande número de concorrentes em potencial, tanto regionalmente quanto

globalmente, diante da grande centralização da captação de clientes pelos

sites de serviços de reservas e consulta direta, mas sempre com a Internet

com meio de comunicação,

OPORTUNIDADES;

o A região de Lavras Novas apresenta grande potencial turístico e a

comunidade vigilante quanto a conservação ecológica.

o Proximidade a região metropolitana de Belo Horizonte (180 km) o que

estimula este mercado de turismo rural.

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OBJETIVO

OBJETIVOS GERAL:

O projeto aplicativo de intervenção SOBCONTRLE tem como alvo não uma empresa, mas

o segmento das as Microempresas (MEs) e Microempreendedores Individuais (MEIs) com

o objetivo de gerar conteúdos digitais e aplicativos na Internet visando dar apoio na gestão




OBJETIVOS ESPECÍFICOS:

Área de Atuação: Capacitação

Elaboração de conteúdos de capacitação nas disciplinas indicadas,

Treinamento formal com uso de Vídeo Conferência gravada.

Área de Atuação: Financeira

Elaboração de Fluxos de Caixa,

Elaboração de Demonstrativos de Resultado baseados no Fluxo de Caixa,

Área de Atuação: Tecnologia

Implantação do Portal SobControle.net com as publicações de conteúdo.

Implantação do plano de contas gerenciais e plano de custeio/receitas.

Adaptação dos relatórios e planilhas gerenciais conforme necessidade.

Treinamento dos usuários no aplicativo mobile e do portal gerencial do produto

SobControle.net.

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CRONOGRAMA

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METODOLOGIA

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CAPACITAÇÃO A capacitação dos usuários para a gestão do fluxo de caixa da empresa foi realizada com

as seguintes atividades:

03/05/2018 – Treinamento à distância utilizando o serviço Skype para comunicação por

áudio e vídeo, e compartilhamento da tela do computador.

14/05/2018 - Configuração final dos cadastros iniciais e atividade de operação assistida do

sistema junto aos usuários também a distância (serviço Skype).

23/05/2018 - Treinamento in-loco com o usuário responsável pelo controle das finanças.

O treinamento contemplou o lançamento do mês de maio de 2018, revisão do plano de

contas gerencial, e transferência das despesas fixas para os meses de junho e dezembro

de 2018, de forma a permitir a projeção das principais despesas e necessidade de gerar

caixa e garantir o capital de giro.

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RELATÓRIO FINAL

INTRODUÇÃO:

O projeto aplicativo de intervenção SOBCONTRLE teve como objetivo geral de gerar

conteúdos digitais e aplicativos na Internet visando dar apoio na gestão financeira e contábil

de seus negócios buscando seus melhores resultados, através do fornecimento de

informação, conhecimentos contábeis bem como apresentando soluções simples de

tecnologia para gestão financeira de empresas com este perfil.

Para alcançar este objetivo, foi selecionada uma pousada na cidade Lavras Novas de nome

Pousada Vila de Gaia, e com a participação diretas de seus proprietários.

O projeto cumpriu as etapas de identificação e diagnóstico, capacitação, consultoria em

gestão financeira e disponibilização de aplicativo para fluxo de caixa, com poucos atrasos

nas datas previstas.

PRINCIPAIS DESAFIOS E APREDIZADOS:

Cumprimento do cronograma: Nas pequenas empresas, os administradores estão

diretamente envolvidos na operação do negócio, e, por mais que eles reconheçam

na necessidade de gerir o fluxo caixa, alocar tempo para esta atividade é sempre um

desafio, porém deve ser incorporado as atividades diárias como quaisquer outras

atividades operacionais.

Embora temas como gestão financeira e contábil como capital de giro, necessidade

de capital de giro, fluxo de caixa, apuração de resultados foram abordados nos

treinamentos de forma didática inspirada no material publicado e de domínio público

pelo SEBRAI, estas ferramentas de gestão ainda são encaradas pelos

microempresários como desnecessariamente complexas ou robustas para o seu

negócio, ficando a impressão que a sua adoção tomaria em tempo dos proprietários

que deveria estar dedicado a operação do negócio.

Estas três situações refletem três problemas e duas oportunidades:

1. Escassez de tempo: Para este desafio não tem uma solução específica, a

disciplina financeira é sempre uma questão delicada para o microempresário

e empreendedor individual com um perfil típico brasileiro, sendo que questões

ligadas culturais, nível baixo de instrução, carência de recursos e tecnologia,

dentre outras são fatores que de alguma forma explica esta situação.

2. Percepção do valor da gestão financeira: A ausência de controles financeiros

efetivos comuns nas microempresas, a cultura de consumo das pessoas em

geral somado ao fato de muitos empresários confundirem suas finanças

pessoais com as finanças da empresa dificultam a eles entenderem a

importância de se fazer uma gestão criteriosa das finanças.

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Entendo que a educação financeira destes empresários é o caminho a ser

buscado, porém, esta inciativa deve partir dele.

3. Limitações tecnológicas: O segmento de pousadas tem uma característica

comum para microempresas, principalmente sediadas em pequenas cidades

como é o caso da Pousada Vila de Gaia que é contar com poucos recursos

tecnológicos, geralmente restritos a computadores para acesso à Internet e

celulares, também com acesso.

Esta realidade foi decisiva para a seleção das ferramentas de tecnologia que

foram usadas, a saber, um site na Internet para configurações, cadastros e

relatórios, e um aplicativo para celular para lançamento no fluxo de caixa e

digitalização de documentos através de fotos.

4. Abstração dos conceitos e planos de contas típicos dos profissionais de

finanças e contabilidade: Com “contabilez” não é uma linguagem na qual o

microempresário típico no Brasil fica confortável, porém de uma maneira mais

natural eles demonstram possuir os conceitos básicos para construção de

plano de custeio. Observou-se alguns pontos:

As contas utilizadas em planilhas e anotações de controle existentes,

tratam os termos de forma muito mais direta e simples nominando,

utilizando por exemplo o nome do fornecedor ou o produto fornecido

com o nome da conta, por exemplo: CEMIG ao invés de Energia

Elétrica, Troca de Pneus ao invés de Manutenção de Veículo, etc.

Outra dificuldade foi dividir entre Despesas Operacionais e Despesas

Administrativas, pois a aspectos como a simplicidade da operação, a

confusão entre despesas pessoais e da empresa, pouco controle no

uso dos insumos, etc. torna estes conceitos de pouca utilidade para o

controle das finanças e apuração de resultados.

A solução adotada foi criar um plano de contas gerencial com termos

de uso genérico, porém mais próximo do dia a dia do empresário, por

exemplo: - colocamos investimentos do grupo Despesa, pois o termo

Ativo Imobilizado não é muito claro para o leigo, as Despesas foram

divididas em Fixas, Variáveis, Investimentos e Pessoais; - Outra

adaptação, foi colocar como nome das contas de receita as

hospedagens e consumos identificados com o número do quarto da

pousada, de forma a melhorar o controle sobre a ocupação e margens

de contribuição e receita, uma vez que existem dois padrões de

hospedagem.

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Vide abaixo a versão final do Plano de Contas Gerencial:

CONTA Plano de Contas Nível

1 RECEITAS 0

1.01 RECEITAS DE HOSPEDAGEM 1

1.01.0001 HOSPEDAGEM - SUITE 05 2







1.02 RECEITAS DE CONSUMO 1

1.02.0001 CONSUMO - SUITE 05 2







1.03 RECEITAS DE ECOTURISMO 1

1.03.0001 TREKKING 2

1.03.0002 PASSEIO ECOLÓGICO 2

1.03.0003 CICLO TURISMO 2

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RECURSOS UTILIZADOS

MATERIAL DE TREINAMENTO:

Conforme citado no planejamento, foi selecionado um material público distribuído pelo

SEBRAE utilizado em treinamentos para microempresas, denominado:

Manual SEBRAE - COMO ELABORAR CONTROLES FINANCEIROS.

Link para download:

https://www.dropbox.com/s/6mh8canqykfnx9g/Manual%20SEBRAE%20-

%20COMO%20ELABORAR%20CONTROLES%20FINANCEIROS.pdf?dl=0

“INTRODUÇÃO

A experiência do Sebrae Minas junto às empresas de pequeno porte permite

afirmar que, na maioria das vezes, os problemas de natureza financeira são

decorrentes de decisões empresariais tomadas sem planejamento como, por

exemplo, investimentos na expansão do negócio, substituição de

equipamentos antigos ou investimentos na construção de uma sede própria.

Em outras situações, a falta de controles gerenciais e informações para a

gestão de capital de giro (compras, estoques, contas a receber e contas a

pagar), gestão de preços e margens de lucro, provocam um permanente

aperto financeiro, aumentando a tensão do dia a dia e, nessas situações, o

empresário passa a administrar sob forte pressão dos credores;

consequentemente, grande parte de seu tempo e esforços são dedicados para

apagar incêndios.

À medida que as decisões empresariais são tomadas com base em

planejamento e informações confiáveis, o próprio empresário pode solucionar

ou minimizar seus problemas, evitando-os nos futuros.

Para tornar a gestão financeira uma tarefa mais simples, o Sebrae Minas

elaborou o presente Manual Como Elaborar Controles Financeiros, que

contém controles práticos, procedimentos e sugestões úteis para que os

proprietários das empresas de pequeno porte possam, eles mesmos,

aprimorar a gestão financeira de seus negócios e, ganhar mais dinheiro com

os recursos existentes. “

https://www.dropbox.com/s/6mh8canqykfnx9g/Manual%20SEBRAE%20-%20COMO%20ELABORAR%20CONTROLES%20FINANCEIROS.pdf?dl=0

https://www.dropbox.com/s/6mh8canqykfnx9g/Manual%20SEBRAE%20-%20COMO%20ELABORAR%20CONTROLES%20FINANCEIROS.pdf?dl=0

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SISTEMA DE FLUXO DE CAIXA – SISTEMA NA WEB:

Como ferramenta para utilização pela empresa alvo da intervenção, será utilizado os

serviços da SobControle.net:

Link de Acesso:

http://viladegaia.sobcontrole.net

Exemplo telas:

Tela de Acesso: Tela de Fluxo de Caixa: Tela de Plano de Contas Gerenciais:

Tela de Centro de Custos: Tela de Unidade e Departamentos: Tela de Transferência de Lançamentos

Despesas/Receitas Fixas:

Menu de relatórios: Movimentação Financeira – Analítico (Exemplo)

Extrato de Contas – Mensal (Exemplo)

Contas a Pagar – Mensal (Exemplo)

http://viladegaia.sobcontrole.net/

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SISTEMA DE FLUXO DE CAIXA – APLICATIVO PARA ANDROID E IOS:

Para instalar o aplicativo, basta buscar e instalar o aplicativo nas lojas App

Store (iOS) e Play Store (Android) Orquestra BPMS.

Passo a Passo: Acessar o aplicativo:

Entrar com usuário e senha:

Abrir menu à esquerda e selecionar processos:

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Selecionar o processo de

lançamento de caixa:

Abrirá então o formulário para lançamento:

Selecionar a data de vencimento:

Selecionar se banco ou caixa, saída ou entrada:

Selecionar a conta corrente ou caixa:

Digitar uma descrição e o valor do lançamento:

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Selecionar o tipo de receita ou

despesa:

Selecionar o centro de custo (pode ser fixo):

Selecionar o tipo de documento:

Anexar a imagem do documento

hábil:

Selecionar o modo, se por foto ou biblioteca:

Confirmar a imagem do documento:

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E por fim, enviar o formulário para

cadatro:

Agora, na tela de minhas tarefas, ficará uma terefa de conciliação

pendente para futura conferência com os extratos bancários:

O lançamento poderá ser acessado pelo site do fluxo de caixa, podendo ser corrigido, confirmado em

conciliação, etc:

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Através do botão [Documentos] todos os dados do processo de lançamento e as imagens postadas podem ser acessadas e visualizadas:

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