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Projeto Intensificação do Uso da Tecnologia da Informação (TI)

O aporte de tecnologia propiciada pelos recursos informacionais constitui uma

das condicionalidades dos processos de modernização das organizações

contemporâneas. Embora já com um razoável grau de informatização dos seus

serviços, a infraestrutura de TI do Tribunal vem exigindo urgentes investimentos,

tanto para a atualidade dos recursos disponíveis como para atendimento das

necessidades de expansão e inovação decorrentes da ampliação do quadro

técnico-administrativo, da introdução de novas ferramentas de controle e das

demandas que se projetam com a implantação do Projeto Siga.

Partindo dessas premissas, no período de 2005/2008, realizou-se um grande esforço

investindo cerca de R$ 3,5 milhões de recursos orçamentários próprios do Tribunal

na aquisição de equipamentos e programas de informática.

Conforme se verifica pelo gráfico, o maior volume de recursos aplicados foi em

2008, R$ 1,3 milhão, tendo sido 88% com recursos próprios e 12% oriundos do

montante previsto no Promoex, visando à redução de vulnerabilidades da rede e à

continuada aquisição programada de estações de trabalho, servidores de pequeno

e médio porte, notebooks, switchs, impressoras e memórias para estações de

trabalho e servidores, projetores digitais, disco externo, lousa eletrônica,

equipamentos destinados, em grande parte, às Inspetorias Regionais, além de

softwares (ARCServer, SQLServer, Maker e Visual Studio). Com a aquisição das

memórias, as máquinas mais antigas passaram a ter maior capacidade de

processamento e maior vida útil.

Gráfico 34

Aquisição de Equipamentos e Programas de Informática _ 2005/2008

997.000

842.000

430.000

1.300.000

0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000

2005 2006 2007 2008

Fonte: Diretoria de Informática DIF e Comissão Permanente de Licitação CPL.

90

Por outro lado, tem-se procurado racionalizar o dispêndio em aquisições de bens

e serviços de TI com a busca de soluções tecnológicas mais econômicas e o uso

de softwares livres — a exemplo do BROffice, instalado nas 192 estações de trabalho

adquiridas, e de programa gratuito para substituir os gerenciadores de banco de

dados dos servidores instalados nas Inspetorias Regionais —, que já acarretaram,

no seu conjunto, uma economia da ordem de R$ 334.800,00.

Acham-se em fase de teste outros softwares como o Postfix e o Expresso, destinados

a webmail e e-mail, com previsão de implantação em fevereiro de 2009, e o Service

Desk voltado para o Help Desk, que deverá ser implantado em 2009 para oferecer

suporte operacional à implantação do Siga e aos demais sistemas já em operação

– Sies, Sicob, SIP etc.

Além das aquisições, foram implementadas outras ações visando à melhoria da

performance, qualidade e segurança do parque de TI, a exemplo da instalação de

racks na sala dos servidores e nas nove maiores Inspetorias Regionais; da

organização dos equipamentos de rede da sede (4º andar); da duplicação da

velocidade do link com a OI/Telemar, que quadruplicou a velocidade do link de

Internet sem aumento de custo; da instalação do appliance com softwares da

McAfee, a fim de se evitar spams e vírus.

Com o propósito de propiciar melhores condições de trabalho aos Conselheiros,

informatizou-se o Plenário, com instalação de notebooks e de servidor de pequeno

porte e desenvolvimento do Portal do Pleno, baseado em rede de computadores

wireless, rede sem fio, que contemplará todas as informações de apoio e suporte

na apreciação da matéria em discussão.

Complementando as ações na área de informática, foram contratados à empresa

Bahia Software Ltda. – Basoft os serviços especializados de consultoria, no valor

de R$ 165 mil, financiados pelo Promoex, destinados à elaboração do Plano

Estratégico de TI – Peti, com previsão de entrega do Plano Geral e Plano de Ação

Final em fevereiro de 2009. Já foram entregues o Relatório Inicial de Planejamento,

Modelos Funcional e de Fluxo de Informações. Estima-se que, com a implantação

do Peti, aumentem as condições de governança eletrônica de TI.

No período de 2005/2008, foi desenvolvido e implantado um conjunto de

sistemas informatizados para apoiar o exame e o controle de itens significativos

da despesa pública, estabelecendo, assim, um ambiente preparatório para a

implantação do Siga.

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PPPPPROJETOROJETOROJETOROJETOROJETO E E E E EDUCAÇÃODUCAÇÃODUCAÇÃODUCAÇÃODUCAÇÃO C C C C CORPORAORPORAORPORAORPORAORPORATIVTIVTIVTIVTIVAAAAA

Complementando a matriz de projetos estruturantes do esforço de modernização,

foi implantado, em 2007, o Projeto de Educação Continuada, visando desenvolver

as competências necessárias ao processo de modernização e ao aperfeiçoamento

do desempenho dos quadros técnico e administrativo, respaldado no conceito de

Gestão de Pessoas sistematizando as ações do Tribunal.

Como estratégia de atendimento às demandas de treinamento em serviço, foram

adquiridos os equipamentos (estação de trabalho, notebook, projetor multimídia,

impressora e o Smart Board – lousa eletrônica) que se acham instalados na sede

da 1ª Inspetoria em Salvador, compondo a “Sala de Situação de Treinamento”,

como embrião da futura Escola de Contas do TCM, que se projeta para atender as

necessidades do corpo técnico e dos jurisdicionados.

No período de 2005 a 2008, somados os eventos do Projeto de Educação

Continuada, foram capacitados mais de 1.700 servidores.

TABELA 57SISTEMAS INFORMATIZADOS DISPONIBILIZADOS – 2005/2008

SISTEMA DESCRIÇÃO ANOTECNOLOGIA DE

DESENVOLVIMENTO

SIES – Sistema de Informações de Gastoscom Educação e Saúde

Cadastra as despesas realizadas na manutenção e desenvolvimento do Ensino,discriminando os gastos com o Fundeb (parcelas dos 60% e dos 40%), com vistasao art. 212 da Constituição Federal e Lei Federal nº 9.424/96, bem como asdespesas em ações e serviços públicos de saúde, realizadas exclusivamente comrecursos próprios, com vistas à Emenda Constitucional nº 29/00, disponibilizandoas informações às IRCEs e permitindo ao jurisdicionados o monitoramento econtrole desses gastos.

2005 WEB

SINSP – Sistema de Inspeções Controla o resultado das inspeções. 2005 Cliente x Servidor

SICOB – Sistema de Cadastramento deObras e Serviços de Engenharia

Cadastra as informações relativas a obras e serviços de engenharia tais como:processos de licitação, aditivos, pagamentos andamento da obra, etc.,disponibilizando aos jurisdicionados consultas e o controle das informaçõescadastradas.

2006 WEB

SIP – Sistema de Informações de Gastoscom Publicidade

Cadastra os contratos e despesas com publicidade e propaganda, emobservância ao Princípio da Publicidade.

2006 WEB

PHP

MySql

PHP

MySql

SEDOC – Sistema de Acompanhamento deDocumentação de Prestação de Contas

Avalia a documentação e notifica o gestor. 2006 Cliente x Servidor

SAPPE – Sistema de Acompanhamento deGastos com Pessoal

Cadastra as despesas realizadas com os servidores municipais, disponibilizandoaos jurisdicionados consultas e o controle das informações cadastradas.

2007 WEB

SEFIN – Sistema de Emissão de Cheques Controla a emissão de cheques. 2007 Cliente x Servidor

SINDE – Sistema Índices EconômicosControla os índices financeiros efetuando cálculos e conversões de moedas,gravando o histórico.

2007 Cliente x Servidor

SIGA – Sistema Integrado de Gestão eAuditoria

Captura e análise dos dados da gestão municipal. 2008 WEB

SICON – Sistema de Contratos Controla e acompanha as informações relativas aos contratos do TCM. 2008 Cliente x Servidor

CACIC v.2.2.2

CACTIGerencia toda a estruutura de antivírus (Apliance – antivírus macafee), Proxy,Firewall, roteadores de rede.

2006

Sistema configurador que coleta as informações computacionais de formaautomática, possibilitando inventariar as máquinas integrantes da rede.

2006

Fonte: Diretoria de Informática – DIF.Nota: o desenvolvimento do Siga foi cometido ao GT constituído pelo Ato nº 335/05, com o apoio técnico da DIF, tendo em vistasua repercussão na infraestrutura de TI.

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O maior volume de capacitação foi realizada em 2007 e 2008, já sob a égide do

Programa de Educação Continuada, destacando-se as capacitações na área de

Auditoria Operacional, Licitação Aplicada ao Exame de Contas, realizado em quatro

turmas, com um total de 148 servidores treinados, em especial os lotados nas

Inspetorias Regionais.

Com recursos do Promoex, foram programadas Oficinas de Redação de Relatório

de Auditoria, estruturadas em treze oficinas: oito em polos regionais, para os

servidores das Inspetorias, e cinco turmas para os servidores lotados na sede. Das

treze oficinas programadas, foram realizadas três, tendo sido duas no interior do

estado, nos polos de Jequié e Juazeiro, e uma turma na sede, abrangendo um

total de 61 servidores. A meta é de 270 servidores treinados nessas oficinas.

Estão sendo ultimados os procedimentos com vistas à contratação do instrutor

para o curso de Auditoria de Conformidade, que deverá contemplar cerca 220

analistas e agentes de controle externo da sede e das Inspetorias Regionais.

Consolidando a prática da discussão coletiva sobre questões relevantes e a

sedimentação da cultura do trabalho planejado e avaliado, foram realizados dois

eventos: o 1º Encontro Técnico – Nova Sistemática de Controle Externo, com o

objetivo de realinhar as percepções sobre o Promoex, fornecendo uma visão geral

da execução em âmbito nacional e da execução dos projetos estruturantes do

Programa de Modernização do TCM; e o 2º Encontro Técnico – Avaliação e

Perspectivas de Trabalho, com a finalidade de avaliar as contas de 2007 e discutir

os aspectos polêmicos do art. 18 da LRF, as recomendações para o aperfeiçoamento

das atividades de controle e, principalmente, a aplicação do Módulo Analisador do

Gráfico 35

Quantidade de Servidores Capacitados _ 2005/2008

2005 2006 2007 2008

61

295

408

1.005

0

200

400

600

800

1.000

1.200

Fonte: GT Educação Corporativa - Assessoria Técnica de Planejamento e Modernização Administrativa ATP.

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Projeto Siga no exame das contas em 2009, assim como levantar subsídios para a

programação técnica do próximo exercício.

Na área administrativa, destacam-se os cursos: Redação Oficial Aplicada e

Capacitação e Atualização em Atividades Administrativas, destinados aos servidores

que atuam na área meio, com a participação, em conjunto, de 75 servidores;

Excel Básico, para atender a demanda da Secretaria-Geral, com a participação de

seis servidores; Licitação, para o aperfeiçoamento da Comissão Permanente de

Licitação – CPL; e outros nas áreas de patrimônio, orçamento etc.

As capacitações para Operacionalização do Siga beneficiaram 507 servidores: 93

do TCM e 414 de órgãos e entidades jurisdicionados.

As tabelas seguintes apresentam a relação dos cursos, congressos, seminários e encontros

realizados no decorrer do exercício, com o quantitativo de servidores participantes.

TABELA 58CURSOS REALIZADOS – 2008

CURSO PERÍODO PARTICIPANTES TURMASCARGA

HORÁRIA

Normas e Procedimentos de Licitação 14 a 16.04 43 1ª 24 h

Operacionalização do SIGA 17.04 41 1ª 8 h


Redação Oficial Aplicada ao TCM 29.04 a 12.6 24 1ª 80 h




Previdência em Foco 08 e 09.05 3 - 16 h



Operacionalização do SIGA 19.05 50 7ª 8 h.


Orçamento Público – Procedimentos e Rotinas para Execução 28 a 31.05 1 - 32 h


Capacitação e Formação de Pregoeiros 16 e 17.07 2 - 16 h

Administração Patrimonial 15 a 18.07 2 - 32 h

SQLServer 21.07 a 22.08 5 - 80 h

Excel Básico 28.07 a 05.08 6 - 28 h

Redação Oficial Aplicada ao TCM 13.08 a 12.09 22 2ª 60 h

Entendendo a GFIP na administração Pública 27 e 28.08 2 - 16 h

Seminário de Operacionalização do SIGA 08.09 243 - 4 h

Pregão WEEK 2008 15 a 19.09 2 - 40 h

Oficina de Redação de Relatório de Auditoria (Jequié) 13 a 23.10 21 1º Polo 72 h

Orçamento Público na Égide da LRF 15 a 18.10 3 - 32 h

Nova GFIP/SEFIP Versão 8.4 – Alterações 24.10 2 - 8 h

Oficina de Redação de Relatório de Auditoria (sede) 10 a 21.11 22 1ª 72 h

Oficina de Redação de Relatório de Auditoria (Juazeiro) 10 a 20.11 18 2º Polo 72 h

Capacitação em ASPNet 1º a 12.12 1 - 40 h

Capacitação e Atualização em Atividades Administrativas 1º a 5.12 29 - 36h

836 - 866TOTAL

Fonte: GT Educação Corporativa - Assessoria Técnica de Planejamento e Modernização Administrativa – ATP.

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Projeto de Gerenciamento Eletrônico de Documentos

Um dos produtos previstos no Promoex é o projeto Gerenciamento Eletrônico de

Documentos – GED, que tem como objetivo redesenhar e sistematizar o fluxo dos

processos de trabalho, enquadrando-os a conceitos padronizados

internacionalmente pela industria de software, bem como redesenhar os

documentos de forma a permitir a tramitação eletrônica, com respaldo legal da

certificação digital.

TABELA 59

PARTICIPAÇÃO EM EVENTOS DE CAPACITAÇÃO – 2008

Fonte: Assessoria de Controle Interno da Superintendência-Geral.

EVENTO PERÍODO PARTICIPANTESCARGA

HORÁRIALOCAL

VIII Simpósio de Direito Constitucional 7 e 8.03 5 16 h BA

Encontro Brasileiro para Capacitação de Controladores Internos 2 e 4.04 3 24 h SE

VIII Congresso Brasileiro de Direito do Estado 7 a 9.05 26 24 h BA

Seminário Regional de Contabilidade 2 e 3.06 3 24 h CE

1º Fórum Nacional de Gestão de Pessoas 3 a 5.06 2 24 h DF

V Fórum IRB-PROMOEX 13 a 16.05 5 24 h SC

Encontro Nacional de Auditoria de Contas Públicas 26 e 27.06 2 16 h PI

VI Fórum IRB-PROMOEX/Portal e Rede dos TCs 24 e 25.06 1 16 h PI

Reunião de Procedimentos Contábeis 9.07 1 8 h DF

Reunião Avanços Portal e Rede 15.07 1 8 h DF

A Nova Lei das S.A. e a Internacionalização da Contabilidade 21.07 12 2.30 h BA

Reunião de Auditoria Operacional 24 e 25.07 5 16 h PR

Congresso de Gerenciamento Eletrônico de Documentos Nordeste 30 e 31.07 4 16 h BA

Seminário Nacional/Regional de Normas Técnicas de Contabilidade 4 e 5.08 1 16 h SP

Encontro Planejamento Organizacional e Gestão de Pessoas 13 e 14.08 4 16 h TO

IVCong.Brasileiro Licitações,Contratos e Compras Governamentais 13 a 15.08 11 24 h BA

Sem. Local – Normas Téc. Contabilidade Aplicada Setor Público 19.08 5 8 h BA

1º Encontro Técnico TCM – Nova Sistemática de Controle Externo 29.08 71 4 h BA

Reunião GT Padronização de Relatórios 3 a 5.09 2 16 h DF

Congresso e Feira - Infoimagem 2008 ECM e GED 9 a 11.09 6 24 h SP

Reunião GT Procedimentos Contábeis 15 a 17.09 1 24 h DF

2º Encontro Técnico de Comunicação e Relações Institucionais 2 e 3.10 3 16 h PA

III Congresso de Gestão de Pessoas 9 e 10.10 6 16 h BA

2º Fórum de Gestão e Contabilidade 9 e 10.10 1 8 h MG

Fórum de Auditoria de Projetos Cofinanciados 3 e 4.11 2 16 h BA

Simpósio Nacional de Auditoria de Obras 3 a 7.11 3 40 h DF

Encontro dos TCs e do Colégio Brasileiro de Corregedores 6 e 7.11 2 16 h CE

Reunião Pontos de Controle da LRF 12 e 14.11 2 16 h DF

Oficina de Gestão de Pessoas e Planejamento Estratégico 24 a 28.11 2 40 h DF

TI no Controle Externo 19 a 22.11 2 24 h DF

Reunião GT Procedimentos Contábeis 1º a 3.12 2 16 h DF

Reunião GT Padronização de Relatórios 8 a 11.12 2 24 h DF

2º Encontro Técnico – Avaliação e Perspectivas de Trabalho 18 e 19.12 55 12h DF

253 578.3 -TOTAL

95

Como parte do processo de desenvolvimento do projeto, criou-se e constituiu-se

um Grupo de Trabalho, mediante Atos da Presidência de nos 232 e 316/07,

respectivamente, com a finalidade de acompanhar e implementar as atividades de

elaboração do plano de trabalho e contratação de consultoria para reestruturar o

projeto existente e elaborar o termo de referência, edital e contrato, com vista à

seleção de empresa de consultoria para executar o projeto.

Em 2008, foram deflagrados os procedimentos relativos à seleção da empresa; já

se obteve a não-objeção do BID e aguarda-se a apresentação das propostas pelas

empresas selecionadas. No período de 2007/2008, o Tribunal investiu cerca de

R$ 50 mil neste projeto.

Em relação à certificação digital, o Tribunal autorizou, pela Ordem de Serviço

nº 3/08, a implantação de projeto-piloto de assinatura digital com certificados

eletrônicos, que deverá ser implementado em conjunto com a informatização do

Plenário em 2009.

Projeto de Comunicação

A comunicação social constitui um dos desafios do processo de modernização

dos TCs, especialmente no que concerne às suas interações com a sociedade e,

também, com sua própria comunidade de servidores.

As pesquisas de opinião que serviram de base à elaboração da carta-consulta do

BID, de que resultou o Promoex, assim como os levantamentos promovidos pelo

IRB são convergentes ao apontar a baixa relação dos TCs com os cidadãos e o

pouco conhecimento que a sociedade civil tem de suas atribuições.

Nesse sentido, o Tribunal tem procurado cada vez mais ampliar a transparência de

suas decisões, com a publicação e divulgação dos atos de gestão apreciados, não

só para o conhecimento dos jurisdicionados como para estimular o controle social

da gestão pública que, também, é muito valioso para o trabalho do TCM. Para

tanto, na página do Tribunal na Internet, www.tcm.ba.gov.br, o interessado pode

informar-se de todas as decisões, pareceres, multas aplicadas, resoluções etc.

Além dessas ações de disponibilização de informações, no final de 2007, criou-se

um Grupo de Trabalho, mediante Ato da Presidência de nº 466/07, com a finalidade

de analisar os procedimentos de comunicação social atualmente existentes no

Tribunal, propondo a modernização de suas ações, mediante a implementação de

nova forma, plataforma tecnológica e dinamismo à divulgação das suas atividades,

tanto para o público externo quanto para os servidores.

96

As ações nesse setor adquirirão maior amplitude com a implantação da Ouvidoria

criada pela Lei Complementar nº 28, de 14.12.06, e com a consolidação do Portal

da Cidadania, que já está disponível, em uma primeira fase, com as informações

constantes do Sicob sobre as obras em execução nos municípios jurisdicionados,

possibilitando também ao cidadão o exercício do controle social, inclusive

oferecendo denúncias sobre possíveis irregularidades.

Em 2008, contratou-se serviço especializado para reestruturar a página do TCM,

visando dotá-la de um layout mais dinâmico e de mais fácil operacionalização, que

deverá estar implantada no primeiro trimestre de 2009.

4.4. Execução Financeira do Promoex

O ano de 2006 foi o início efetivo do Promoex, com a celebração do Convênio entre

o Ministério do Planejamento e o TCM, no mês de abril. A execução financeira foi

compatível com essa fase do projeto, uma vez que as Unidades de Execução Local

– UEL dos Tribunais tinham de ser treinadas para conhecer os procedimentos.

Investiu-se basicamente em capacitação e na transferência de recursos para a

Associação dos Membros dos Tribunais de Contas – Atricon e o Instituto Ruy Barbosa

– IRB, entidades encarregadas de executar as ações de caráter nacional, notadamente

a realização dos fóruns técnicos. A tabela seguinte traz a execução daquele ano.

Em 2007, a execução começou a intensificar-se, com recursos da contrapartida

dos TCs. A utilização dos recursos do BID era muito incipiente naquele ano, por

duas razões fundamentais: primeira, as próprias exigências burocráticas do

programa, com rigorosos passos para não-objeção das diversas fases da execução;

segunda, e mais importante, priorização nos grandes produtos estruturantes.

Os produtos escolhidos haviam sido Captura Magnética de Dados (Projeto Siga),

Redesenho dos Procedimentos de Exame, Gerenciamento Eletrônico de

TABELA 60EXECUÇÃO DO PROMOEX, POR CATEGORIA ECONÔMICA – 2006

Em R$ 1,00

Fonte: Unidade de Execução Local – UEL.

VALOR R$ % VALOR R$ %

Capacitação 48.890 - - 48.890 100,0%

Consultoria 35.857 - - 35.857 100,0%

Equipamentos e sistemas de informática - - - - -

Imprevistos - - - - -

TOTAL 84.747 - - 84.747 100,0%

EXECUÇÃO POR CATEGORIA ECONÔMICA

2006

RECURSOS DO BID CONTRAPARTIDA DO TCMVALOR TOTALR$

CATEGORIA

97

Documentos – GED, Planejamento Estratégico da Tecnologia da Informação –

Pedi e Controle Interno Municipal, todos com forte participação de recursos do

BID. Concentrou-se, então, na elaboração dos Termos de Referência desses projetos

e na obtenção das respectivas não-objeções.

A tabela adiante demonstra a execução referente ao exercício de 2007.

Em 2008, consolidaram-se definitivamente os procedimentos de execução do

projeto, tendo a estratégia de priorizar os produtos mais importantes produzido os

resultados desejados.

Contratou-se duas consultorias importantes: uma para o Redesenho dos Métodos

e Procedimentos de Exame, cuja vencedora do certame licitatório foi a Fundação

da Escola de Administração da UFBA, com investimento de R$ 383 mil; a outra foi

para desenvolver o Planejamento Estratégico da Tecnologia da Informação, tendo

sido gastos de R$ 101 mil. Também em 2008 obteve-se a não-objeção para outras

duas consultorias: a do GED, no valor de R$ 221 mil, e a do Controle Interno, de

R$ 256 mil.

A tabela seguinte retrata os valores efetivamente executados em 2008.


Em R$ 1,00



Capacitação 150.502 3.118 2,1% 147.384 97,9%

Consultoria 21.196 - - 21.196 100,0%

Equipamentos e sistemas de informática 182.328 - - 182.328 -

Imprevistos 12.511 - - 12.511 -

TOTAL 366.537 3.118 0,9% 363.419 99,1%

CATEGORIAVALOR TOTAL

R$

RECURSOS DO BID CONTRAPARTIDA DO TCM


2007


Em R$ 1,00



Capacitação 111.211 29.000 26,1% 82.211 73,9%

Consultoria 201.191 174.860 86,9% 26.331 13,1%

Equipamentos e sistemas de informática 118.291 118.291 100,0% - -

Imprevistos 6.780 - - 6.780 100,0%

TOTAL 437.472 322.151 73,6% 115.321 26,4%


2008

CATEGORIAVALOR TOTAL

R$

RECURSOS DO BID CONTRAPARTIDA DO TCM

98

Dessa forma, no período 2006/2008 (Tabela 63), executou-se um total de R$ 888,7

mil, tendo sido R$ 325,3 mil com recursos do BID e R$ 563,5 mil de contrapartida

do TCM, assim distribuídos: 35% em capacitação, 29% em consultoria, 34% em

equipamentos e sistemas de Informática e 2% em imprevistos.

TABELA 63EXECUÇÃO DO PROMOEX – 2006/2008

Em R$ 1,00


SUBCOMPONENTERECURSOS

DO BIDCONTRAPARTIDA

DO TCMTOTAL

1.1 - Desenvolvimento de vínculos interinstitucionais entre os TCs edestes com o Governo Federal

850 35.328 36.178

1.2 - Redesenho dos procedimentos de controle externocontemplando, inclusive, o cumprimento da LRF

9.153 51.908 61.061

1.3 - Desenvolvimento de política e gestão de soluçõescompartilhadas e de cooperação técnica (de TI e outras)

- 72.944 72.944

TOTAL NACIONAL 10.003 160.179 170.182

2.2 - Integração dos TCs no ciclo de gestão governamental - 12.049 12.049

2.3 - Redesenho dos métodos, técnicas e procedimentos decontrole externo

170.100 175.782 345.882

2.4 - Planejamento estratégico e aprimoramento gerencial - 9.848 9.848

2.5 - Desenvolvimento da política e da gestão da TI 123.051 48.849 171.900

2.6 - Adequação da política e gestão de pessoal 22.115 102.482 124.597

Administração - 35.008 35.008

Imprevistos - 19.291 19.291

TOTAL LOCAL 315.266 403.309 718.575

TOTAL GERAL 325.269 563.488 888.757

EXECUÇÃO FINANCEIRA DO PROMOEX

2006/2008

COMPONENTE NACIONAL

COMPONENTE LOCAL

99

5. Atividades Administrativas

A área administrativa compreende as atividades de orçamento, finanças, pessoal,

material, patrimônio, transportes e serviços gerais, assim como a gestão dos

sistemas operacionais informatizados pertinentes a essa área. Portanto, tem a

finalidade de auxiliar o Tribunal de Contas dos Municípios do Estado da Bahia –

TCM no desempenho de suas competências constitucionais e legais.

Entre as atividades administrativas, merecem realce a execução orçamentário-

financeira, o quadro técnico-administrativo e as licitações realizadas.

5.1. Execução Orçamentário-Financeira

O Orçamento do Tribunal para o exercício de 2008 foi fixado, inicialmente, em

R$ 74.673.755,00, na forma da Lei nº 10.956, de 28.12.2007 — Lei Orçamentária

Anual do Estado —, financiado com recursos do Tesouro Estadual (Fonte 00), em

R$ 73.767.755,00, e do Convênio celebrado com a União, por intermédio do

Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão (Fonte 31), em R$ 906.000,00,

destinado ao Programa de Modernização do Sistema de Controle Externo dos

Estados, Distrito Federal e Municípios Brasileiros – Promoex.

Ao final do exercício, o Orçamento do Tribunal alcançou o montante de

R$ 90.435.658,00, financiados, com recursos do Tesouro Estadual (Fonte 00),

em R$ 87.505.898,00, e do Convênio/Promoex (Fonte 31), em R$ 2.929.760,00,

cujo acréscimo decorreu da abertura de créditos suplementares, no curso do

exercício, no montante de R$ 15.761.903,00, tendo como financiamento

recursos ordinários do Tesouro Estadual anulados de dotações consignadas

a órgãos do Poder Executivo, em R$ 12.943.140,00, destinados a atender

despesas com pessoal e encargos sociais, e com recursos oriundos de

Superávit Financeiro e Excesso de Arrecadação do próprio TCM, em

R$ 2.818.763,00, para cobrir outras despesas correntes e de investimento. Do

Orçamento Geral do Estado, de R$ 22.204.352.981,00, o valor destinado ao

TCM representa 0,4%; portanto, menos de 1% e a segunda menor participação

relativa, como consta da tabela seguinte.

100

Os créditos autorizados, inicial e atual, inclusive com as modificações orçamentárias

ocorridas no exercício, segundo o grupo de despesa e fonte de recursos,

encontram-se demonstrados, de forma resumida, na seguinte.

A despesa orçamentária empenhada em 2008 somou R$ 84.295.536,44,

apresentando um grau de execução de 93,2% em relação ao crédito autorizado

até o final do exercício, conforme demonstrado na Tabela 62. Observa-se, ainda,

que o grau de execução da despesa financiada com recursos do Tesouro Estadual

foi de 96%, e com recursos de convênio, 10,7%.

TABELA 64PARTICIPAÇÃO DA DESPESA DO TCM NO ORÇAMENTO DO ESTADO – 2008

Em R$1,00

Fonte: Sistema de Informações Contábeis Financeiras – Sicof.

INICIAL % FINAL %

Poder Legislativo 415.996.228 2,2% 468.992.691 2,1%

Assembléia Legislativa 232.584.009 1,2% 257.435.149 1,2%

Tribunal de Contas do Estado 108.738.646 0,6% 121.121.884 0,5%

Tribunal de Contas dos Municípios 74.673.755 0,4% 90.435.658 0,4%

Poder Judiciário 930.293.793 4,9% 1.146.055.939 5,2%

Poder Executivo 17.385.039.989 91,4% 20.272.680.086 91,3%

Ministério Público 256.240.699 1,3% 271.271.427 1,2%

Defensoria Pública 43.139.698 0,2% 45.352.838 0,2%

TOTAL 19.030.710.407 100,0% 22.204.352.981 100,0%

PODER / ÓRGÃOORÇAMENTO DO ESTADO - 2008

TABELA 65DESPESA AUTORIZADA E MODIFICAÇÕES ORÇAMENTÁRIAS – 2008

Em R$1,00


DOTAÇÃO DOTAÇÃO

INICIAL ATUAL

PESSOAL E ENCARGOS 0 60.919.755 14.542.000 1.600.000 73.861.755

OUTRAS DESPESAS CORRENTES 11.533.000 3.316.653 1.017.790 13.831.863

0 10.944.000 2.308.927 926.191 12.326.736

31 589.000 1.007.726 91.599 1.505.127

INVESTIMENTOS 2.221.000 1.900.633 1.379.593 2.742.040

0 1.904.000 793.000 1.379.593 1.317.407

31 317.000 1.107.633 1.424.633

TOTAL GERAL 74.673.755 19.759.286 3.997.383 90.435.658

0 73.767.755 17.643.927 3.905.784 87.505.898

TOTAL 31 906.000 2.115.359 91.599 2.929.760

VALOR ACRESCIDO AO ORÇAMENTO 15.761.903

Anulação de outros órgãos 0 12.943.140

Superávit e excesso de arrecadação 00/31 2.818.763

MODIFICAÇÕES ORÇAMENTÁRIAS 19.759.286 19.759.286

DISCRIMINAÇÃO FONTE REFORÇOS ANULAÇÕES

101

As despesas correntes realizadas ou liquidadas, em 2008, somaram R$ 83.105.256,49,

e as despesas de capital, R$ 1.190.279,95, representando um grau de execução, em

relação aos créditos autorizados, de 94,8% e 43,4%, respectivamente.

A despesa realizada no grupo de Pessoal e Encargos foi de R$ 71.910.470,50, no

de Outras Despesas Correntes, R$ 11.194.785,99, e no de Investimento,

R$ 1.190.279,95, apresentando, em relação aos respectivos créditos autorizados,

um grau de execução de 97,4%, 80,9% e 43,4%.

Com relação ao total da despesa realizada, a participação relativa por grupo é a

seguinte: Pessoal e Encargos Sociais, 85,3%, Outras Despesas Correntes, 13,3%,

e Investimento, 1,4% (Gráfico 36). Atenta-se ainda que, na execução da despesa

com Pessoal e Encargos Sociais, foi observado o limite legal, mantendo-se dentro

do percentual estabelecido de acordo com o disposto na Lei Complementar

nº 101/2000 – Lei de Responsabilidade Fiscal.

Gráfico 36

Despesa Executada por Grupo _ 2008

Fonte: Tabela 62.

Pessoal e Encargos

85,3%

Outras Despesas

13,3%

Investimentos

1,4%

TABELA 66DESPESA AUTORIZADA E EMPENHADA – 2008

Em R$1,00


VALOR % % S/TOTAL

DESPESAS CORRENTES 87.693.618 83.105.256 94,8% 98,6%

Pessoal e Encargos 0 73.861.755 71.910.471 97,4% 85,3%

Outras Despesas 00/31 13.831.863 11.194.786 80,9% 13,3%

DESPESAS DE CAPITAL 2.742.040 1.190.280 43,4% 1,4%

Investimentos 00/31 2.742.040 1.190.280 43,4% 1,4%

TOTAL 90.435.658 84.295.536 93,2% 100,0%

0 87.505.898 83.981.189 96,0%

31 2.929.760 314.347 10,7%

FONTEDESPESA

AUTORIZADANATUREZA DA DESPESA

DESPESA EMPENHADA

102

A despesa executada, por atividade e projeto, na sua maioria apresenta um grau

de execução acima de 90%, alcançando, no total das ações programadas, 93,2%.

As atividades “Administração de Pessoal e Encargos”, “Manutenção dos Serviços

Técnicos e Administrativos” e “Manutenção dos Serviços de Informática” são aquelas

que apresentam maior grau de participação em relação ao total da despesa

realizada, ou seja, 84,2%, 5,9% e 3,8%, respectivamente.

Ressalte-se que, na execução orçamentário-financeira do TCM, foram observados os

princípios e normas gerais estabelecidos pela Lei nº 4.320/64 e Lei Complementar

nº 101/00, de âmbito federal, pela Lei Estadual nº 2.322/66, e pelo disposto nas Leis

estaduais nos 10.648, de 26.07.07 – Lei de Diretrizes Orçamentárias, e 10.956, de 28.12.07

– Lei Orçamentária Anual de 2007. Também foram utilizados o Sistema Informatizado

de Planejamento – Siplan, na elaboração do Orçamento e de suas modificações, e o

Sistema de Informações Contábeis Financeiras – Sicof, nos procedimentos e registros

contábeis da execução orçamentária, financeira e patrimonial.

5.2. Quadro de Pessoal Técnico e Administrativo

O Quadro de Pessoal do Tribunal, fixado por lei, é formado por 616 cargos, sendo 466

de provimento permanente e 150 de provimento temporário. Encontravam-se preenchidos,

no quarto trimestre de 2008, 333 dos cargos permanentes e 142 dos cargos em comissão.

No exercício de 2008, foram admitidos nove Analistas de Controle Externo, dois Analistas

de Sistema e oito Assistentes Administrativos, aprovados no Concurso Público realizado

em 13.06.03 e prorrogado por um período de dois anos. (Tabelas 67 e 68)

TABELA 67CARGOS DE PROVIMENTO PERMANENTE, POR GRUPO OPERACIONAL – 4º TRIMESTRE/2008

20201 Auditor 7 7 0 100,0% 0,0%

20203 Analista de Controle Externo 128 105 23 82,0% 18,0%

20204 Técnico de Inspeção de Obras 8 8 0 100,0% 0,0%

30301 Agente de Controle Externo 165 100 65 60,6% 39,4%

30303 Auxiliar de Fiscalização 39 36 3 92,3% 7,7%

40402 Assistente Técnico 5 4 1 80,0% 20,0%

40403 Téc. Des. Rec. Humanos 5 5 0 100,0% 0,0%

40404 Téc. Doc. e Biblioteca 1 1 0 100,0% 0,0%

40405 Jornalismo 1 0 1 0,0% 100,0%

40406 Médico 1 1 0 100,0% 0,0%

40407 Analista de Sistemas 8 7 1 87,5% 12,5%

50501 Assistente Administrativo 50 33 17 66,0% 34,0%

50502 Técnico de Informática 3 0 3 0,0% 100,0%

50503 Assist. Serv. Elet. Manutenção 4 3 1 75,0% 25,0%

50504 Assistente de Plenário 3 0 3 0,0% 100,0%

50505 Motorista 30 16 14 53,3% 46,7%

AA 60602 Auxiliar de Serviços Gerais 8 7 1 87,5% 12,5%

466 333 133 71,5% 28,5%

AGNS

AGNM

TOTAL

AENS

NÚMERO DE CARGOS CARGOSOCUPADOS %

CARGOSVAGOS

%GRUPO

CÓDIGOCARGO

NOMENCLATURA DO CARGOVAGOS

AENM

POR LEI OCUPADOS

Fonte: Coordenadoria de Administração – Gerência de Pessoal – Gepes.Base Legal: Leis nos 7.976/01 e 8.262/02.

projeto intensificação do uso da tecnologia da informação (ti) · como estratégia de...

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