plano de negócios top baby
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Plano de Negócios de uma empresa de Confecções, trabalho acadêmico de Autoria do Aluno Kaio César, Aluno do curso de ciências contábeis da Universidade Estadual Vale do Acaraú - UVATRANSCRIPT
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TOP Baby
TopBaby
Elaborado por: KaioData criao: 19/04/2015 11:13
Data Modificao: 22/04/2015 22:42
Tipo Empresa: Estudantil
KAIO_CESARCaixa de textoEquipe: Kaio,Luara,Vernica,Maria dos Remdios,Clauton
KAIO_CESARCaixa de texto
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1 - Sumrio Executivo1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negcio1.2 - Dados dos empreendedores, experincia profissional e atribuies1.3 - Dados do empreendimento1.4 - Misso da empresa1.5 - Setores de atividade1.6 - Forma Jurdica1.7 - Enquadramento Tributrio
1.7.1 - mbito federal1.7.2 - mbito estadual1.7.3 - mbito municipal
1.8 - Capital Social1.9 - Fonte de recursos
2 - Anlise de Mercado2.1 - Estudo dos clientes2.2 - Estudo dos concorrentes2.3 - Estudo dos fornecedores
3 - Plano de Marketing3.1 - Descrio dos principais produtos e servios3.2 - Preo3.3 - Estratgias Promocionais3.4 - Estrutura de Comercializao3.5 - Localizao do negcio
4 - Plano Operacional4.1 - Layout ou arranjo fsico4.2 - Capacidade produtiva/comercial/servios4.3 - Processos operacionais4.4 - Necessidade de pessoal
5 - Plano Financeiro5.1 - Estimativa dos investimentos fixos5.2 - Capital de Giro5.3 - Investimentos pr-operacionais5.4 - Investimento Total5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa5.6 - Estimativa de custo unitrio de matria-prima, materiais diretos e terceirizaes5.7 - Estimativa de custo de comercializao5.8 - Apurao do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas5.9 - Estimativa dos custos com mo-de-obra5.10 - Estimativa do custo com depreciao5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais5.12 - Demonstrativo de resultado5.13 - Indicadores de viabilidade
6 - Construo de Cenrio7 - Avaliao Estratgica
7.1 - Anlise da matriz F.O.F.A8 - Avaliao do plano de negcio
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1 - Sumrio Executivo
1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negcio
Top baby possui atualmente uma linha completa de roupas e enxoval para beb, desde pago e mijo, passando pormacaces, bodys, conjuntos, babadores, bolsas, e muito mais!Ter um filho o maior presente do mundo. Como podemos esquecero seu primeiro sorriso, o seu primeiro Bicho Molhado, os seus primeiros passos.
1.2 - Dados dos empreendedores, experincia profissional e atribuies
Indicadores Ano 1
Ponto de Equilbrio R$ 225.515,93Lucratividade 11,93 %
Rentabilidade 88,43 %
Prazo de retorno do investimento 1 ano e 2 meses
Nome: Kaio Csar Moura Ribeiro
Endereo: Rua Vereador Manoel Lira
Cidade: Tiangu Estado: Cear
Perfil:
Administrador
Atribuies:
Responsabilidade na Empresa: Gerir todas as atividades da empresa, como compra deprodutos, negociao comfornecedores, controle da parte financeira, superviso da loja e controle de estoque.
Nome: Veronica Costa
Endereo: Rua 12 de Agosto
Cidade: Tiangu Estado: Cear
Perfil:
Marketing
Atribuies:
Apresentar os produtos para nossos clientes.
Nome: Luara Aguiar Ramos
Endereo: Rua Eliane Paixo Teles
Cidade: Tiangua Estado: Cear
Perfil:
Gerente
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1.3 - Dados do empreendimento
1.4 - Misso da empresa
A TOP Baby, comercializa produtos e servios com qualidade e preo justo.Nossos investimentos so direcionados a inovao, qualidade, variedade na moda beb, atravs de mo-de-obraespecializada, equipamentos modernos e a busca pela qualidade total de nossos produtos. Priorizando a satisfaode nossos clientes e a relao custo x benefcio.
1.5 - Setores de atividade
[ ] Agropecuria[x] Indstria[ ] Comrcio[ ] Servios
1.6 - Forma Jurdica
(x) Empresrio( ) Sociedade Limitada( ) Outros:
1.7 - Enquadramento Tributrio
1.7.1 - mbito federal
( ) Empreendedor Individual(x) Regime SIMPLES( ) Regime NORMAL IRPJ Imposto de Renda Pessoa Jurdica PIS Contribuio para os Programas de Integrao Social COFINS Contribuio para Financiamento da Seguridade Social CSLL Contribuio Social sobre o Lucro Lquido IPI Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indstria)
1.7.2 - mbito estadual
( ) ICMS Regime Simplificado( ) ICMS Imposto sobre Circulao de Mercadorias e Servios (SISTEMA DBITO E CRDITO)
Atribuies:
Responsvel pelos funcionrios (RH) e atendimento aos clientes.
Nome da empresa: TOP Baby
CNPJ/CPF: 00.003.188/5243-82
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1.7.3 - mbito municipal
( ) ISS Imposto sobre Servios
1.8 - Capital Social
1.9 - Fonte de recursos
o Capital inicial proveniente dos scios Kaio e Vernica.
N Scio Valor Participao (%)1 Kaio Csar Moura Ribeiro R$ 17.923,39 50,002 Veronica Costa R$ 17.923,39 50,003 Luara Aguiar Ramos R$ 0,00 0,00
Total R$ 35.846,78 100,00
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2 - Anlise de Mercado
2.1 - Estudo dos clientes
Pblico-alvo (perfil dos clientes) o que os clientes querem - O nosso publico alvo so os bebes, e recm nascidos, temos diversos modelos deroupas diferentes destinados para eles e elas. Oferecemos para nossos clientes um conjunto de beleza e confortonossos modelos oferecem total conforto com peas de roupas antialrgicas que so umas das maiorespreocupaes das mes.
Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar)Preo acessvel e qualidade que pode ser igualada a de grandes marcas conhecidas no mercado.
rea de abrangncia (onde esto os clientes?)Regio Nordeste
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2.2 - Estudo dos concorrentes
ConclusesConcorrentes - Nossos concorrentes so empresas especializadas na fabricao venda de roupas para bebs, ou seja lilica ripilica, bicho molhado, tigor t. tigre, dentreoutras. Eles so marcas mas conhecidas no mercado de roupas para bebs, porm por serem reconhecidas e estarem a bastante tempo no mercado de roupas, elasoferecem preos exorbitantes quando se trata de roupas para bebs, ou seja oferecemos preos acessveis aos consumidores pois este tipo de roupa existem boas chancesde crescimento de mercado pois as crianas se desenvolvem rapidamente e as roupas vo se perdendo facilmente ou seja oferecendo preos mais queremos ns tornarcada vez mais conhecidos no mercado consumista.
Empresa Qualidade Preo Condies dePagamento Localizao Atendimento
Servios aosclientes
Garantiasoferecidas
TOP BabyAbaixo do praticadopelas marcasconhecidas.
Abaixo do praticadopelas marcasconhecidas.
30\60\90\120dependendo dohistrico do cliente.
Galpo localizadona rua ElianePaixo Teles
A nossa empresatambm dispe deum local apropriadopara realizar oatendimentocomercial, vendas eplanejar e executaro marketing dosnossos produtos.
As roupascomercializadassero de extremobom gosto,seguindo uma linhabsica, trazendoconforto esegurana para osnossos pequenos.
KirashMuito boa para ospadres demercado
Acessvel 30/60/90 Antigo GalppHenna Calados Bom
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2.3 - Estudo dos fornecedores
N
Descrio dos itens aserem adquiridos(matrias-primas,
insumos, mercadoriase servios)
Nome do fornecedor Preo Condies depagamento Prazo de entregaLocalizao (estado
e/ou municpio)
1 Malha Lisa Cotece Malhas 20,00 o KG 30\45\60\75\90\105\120\135 DD
20 dias teis Maracana - CE
2 Malha Estampada MARAZUL Malhas 25,00 o KG 30\60\90\120\150\180DD
30 dias teis Brusque - SC
3 Sacos e Embalagens Serv Plast R$5,00 o milheiro 30/45/60/75/90 15 dias Fortaleza - CE4 Cartelas Grfica Cearense R$0,02 a unidade 45 dia 30 dias Fortaleza - CE
5Peas para mquinasde costura
Juc MquinasNormal aos demaisadotados no mercado.
vista Imediato Tiangu-CE
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3 - Plano de Marketing
3.1 - Descrio dos principais produtos e servios
A TOP Baby possui atualmente uma linha completa de roupas e enxoval para beb, desde pago e mijo, passandopor macaces, bodys, conjuntos, babadores, e muito mais!
3.2 - Preo
Depois de analise de mercado e calculo de custos os preos fora definidos com base nos praticados no mercado.
3.3 - Estratgias Promocionais
Site na Internet.Catalogo de Produtos.Representantes.
3.4 - Estrutura de Comercializao
Representantes.Telemarketing.
3.5 - Localizao do negcio
Consideraes sobre o ponto (localizao), que justifiquem sua escolha:
N Produtos / Servios
1 Camisetas
2 Pijamas3 Acessrios
4 Conjunto Pago5 Conjuntos
Endereo: Rua Eliane Paixo Teles
Bairro: Monsenhor Tibrcio
Cidade: Tiangu
Estado: Cear
Fone 1: (88) 3671-1457Fone 1: ( ) -Fax: ( ) -
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Devido a ser uma indstria no h necessidade de ser localizada em um ponto central.
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4 - Plano Operacional
4.1 - Layout ou arranjo fsico
4.2 - Capacidade produtiva/comercial/servios
Qual a capacidade mxima de produo (ou servios) e comercializao?Em condies normais, a emoresa poder produzir na faixa de 10000 peas entre as mais variadas comopages,pijamas,conjuntos femininos e masculinos. Em poca de maior demanda, principalmente aps o natal ospedidos tero um tendncia de crescimento de 30%, ser feita hora e extra e caso necessrio contratao depessoas.
Qual ser o volume de produo (ou servio) e comercializao iniciais?De acordo com pesquisas de avaliao de mercado, calcula-se mesmo de forma modesta que a carteira inicial declientes absorva a produo nos primeiros meses.
4.3 - Processos operacionais
Funcionamento ser de 2 a 6 feira, de 8h as 18h e aos sbados, de 8h at 12h.Na abordagem de venda o reperesentante escuta o cliente para identificar sua necessidade e anota o pedido e passapara a fbrica sendo que o mesmo dever passar por anlise do administrador que verificar se o cliente est noscadastros de proteo ao crdito e definir as condies de pagamento do pedido a partir disso.A BC baby adota um planejamento estratgico econmico financeiro que de extrema importncia medida quepropicia otimizar os investimentos em gesto ambiental e social.Para isso a empresa tende como o dimensionamento das metas de vendas e produo, de acordo com seu capitalde giro, evitando emprstimos bancrios, em funo de seus altos custos financeiros.Preservao dos estoques em nveis mnimos, como matrias - primas ou produtos acabados.
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4.4 - Necessidade de pessoal
N Cargo/Funo Qualificaes necessrias
1 Costureiro
- Operar mquinas de costura industrial, compreendendo aimportncia do processo produtivo, utilizando tcnicas emtodos adequados, executando atividades de acordo comnormas e procedimentos tcnicos de qualidade, segurana,higiene e sade;
2 Revisor de TecidosInspecionar peas de roupas identificando defeitos eproblemas de qualidade no processo de produo.
3 FaturistaSeparar peas para o cliente com base no pedido e suasrespectivas observaes de cores e quantidades. Conferir aspeas,embalar e despachar o pedido.
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5 - Plano Financeiro
5.1 - Estimativa dos investimentos fixos
A Imveis
B Mquinas
C Equipamentos
D Mveis e Utenslios
E Veculos
F Computadores
N Descrio Qtde Valor Unitrio Total
SUB-TOTAL (A) R$ 0,00
N Descrio Qtde Valor Unitrio Total
1 Overlock 3 R$ 2.200,00 R$ 6.600,002 Galoneira 1 R$ 2.500,00 R$ 2.500,003 Mquina de Corte 1 R$ 1.300,00 R$ 1.300,004 Mquina de Limpeza de Fios 1 R$ 300,00 R$ 300,005 Ferro de Passar 1 R$ 57,00 R$ 57,00
SUB-TOTAL (B) R$ 10.757,00
N Descrio Qtde Valor Unitrio Total
SUB-TOTAL (C) R$ 0,00
N Descrio Qtde Valor Unitrio Total
1 Biro 1 R$ 200,00 R$ 200,002 Cadeiras 3 R$ 100,00 R$ 300,003 Mesa de Corte 1 R$ 350,00 R$ 350,00
SUB-TOTAL (D) R$ 850,00
N Descrio Qtde Valor Unitrio Total
SUB-TOTAL (E) R$ 0,00
N Descrio Qtde Valor Unitrio Total
1 Notebook Dell Vostro 1 R$ 1.100,00 R$ 1.100,0013 de 29
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TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS
5.2 - Capital de Giro
A Estimativa Estoque Inicial
B Caixa Mnimo1 Passo: Contas a receber Clculo do prazo mdio de vendas
2 Passo: Fornecedores Clculo do prazo mdio de compras
3 Passo: Estoque Clculo de necessidade mdia de estoque
4 Passo: Clculo da necessidade lquida de capital de giro em dias
2Impressora HP deskjet 1510series
1 R$ 250,00 R$ 250,00
SUB-TOTAL (F) R$ 1.350,00
TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F): R$ 12.957,00
N Descrio Qtde Valor Unitrio Total
1 Estoque de Produtos Acabados 2000 R$ 5,00 R$ 10.000,002 Malha Lisa 150 R$ 20,00 R$ 3.000,003 Malha Estampada 170 R$ 25,00 R$ 4.250,00
TOTAL (A) R$ 17.250,00
Prazo mdio de vendas (%) Nmero de diasMdia
Ponderada emdias
Contas a Receber 100,00 60 60,00
Prazo mdio total 60
Prazo mdio de compras (%) Nmero de diasMdia
Ponderada emdias
Fornecedores 100,00 90 90,00
Prazo mdio total 90
Necessidade mdia de estoque
Numero de dias 40
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Caixa Mnimo
Capital de giro (Resumo)
5.3 - Investimentos pr-operacionais
5.4 - Investimento Total
Recursos da empresa fora do seu caixa Nmero de dias
1. Contas a Receber prazo mdio de vendas 60
2. Estoques necessidade mdia de estoques 40
Subtotal Recursos fora do caixa 100
Recursos de terceiros no caixa da empresa
3. Fornecedores prazo mdio de compras 90
Subtotal Recursos de terceiros no caixa 90
Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias 10
1. Custo fixo mensal R$ 11.148,402. Custo varivel mensal R$ 4.720,953. Custo total da empresa R$ 15.869,354. Custo total dirio R$ 528,985. Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias 10
Total de B Caixa Mnimo R$ 5.289,78
Descrio Valor
A Estoque Inicial R$ 17.250,00B Caixa Mnimo R$ 5.289,78TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B) R$ 22.539,78
Descrio Valor
Despesas de Legalizao R$ 150,00Obras civis e/ou reformas R$ 0,00Divulgao R$ 0,00Cursos e Treinamentos R$ 200,00Outras despesas R$ 0,00TOTAL R$ 350,00
Descrio dos investimentos Valor (%)
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Investimentos Fixos Quadro 5.1 R$ 12.957,00 36,15Capital de Giro Quadro 5.2 R$ 22.539,78 62,88Investimentos Pr-Operacionais Quadro 5.3 R$ 350,00 0,98TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 35.846,78 100,00
Fontes de recursos Valor (%)Recursos prprios R$ 35.846,78 100,00Recursos de terceiros R$ 0,00 0,00Outros R$ 0,00 0,00TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 35.846,78 100,00
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5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa
Projeo das Receitas:(x) Sem expectativa de crescimento( ) Crescimento a uma taxa constante: 0,00 % ao ms para os 12 primeiros meses 0,00 % ao ano a partir do 2 ano( ) Entradas diferenciadas por perodo
N Produto/ServioQuantidade
(Estimativa deVendas)
Preo deVenda Unitrio
(em R$)Faturamento Total
(em R$)
1 Camisetas 1200 R$ 5,50 R$ 6.600,002 Pijamas 600 R$ 13,00 R$ 7.800,003 Acessrios 200 R$ 5,00 R$ 1.000,004 Conjunto Pago 180 R$ 17,50 R$ 3.150,005 Conjuntos 300 R$ 12,00 R$ 3.600,00
TOTAL R$ 22.150,00
Perodo Faturamento Total
Ms 1 R$ 22.150,00Ms 2 R$ 22.150,00Ms 3 R$ 22.150,00Ms 4 R$ 22.150,00Ms 5 R$ 22.150,00
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5.6 - Estimativa de custo unitrio de matria-prima, materiais diretos eterceirizaes
Produto: Camisetas
Produto: Pijamas
Ms 6 R$ 22.150,00Ms 7 R$ 22.150,00Ms 8 R$ 22.150,00Ms 9 R$ 22.150,00Ms 10 R$ 22.150,00Ms 11 R$ 22.150,00Ms 12 R$ 22.150,00Ano 1 R$ 265.800,00
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitrio Total
Malha 0,35 R$ 2,50 R$ 0,88Saco Plstico 1 R$ 0,05 R$ 0,05Tag 1 R$ 0,02 R$ 0,02Etiqueta de Tamanho 1 R$ 0,01 R$ 0,01TOTAL R$ 0,96
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitrio Total
Malha 0,45 R$ 2,50 R$ 1,13Saco Plstico 1 R$ 0,05 R$ 0,05
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Produto: Acessrios
Produto: Conjunto Pago
Produto: Conjuntos
5.7 - Estimativa de custo de comercializao
Tag 1 R$ 0,02 R$ 0,02Etiqueta de Tamanho 1 R$ 0,02 R$ 0,02Ribana 0,01 R$ 2,50 R$ 0,03TOTAL R$ 1,24
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitrio Total
Malha 0,33 R$ 2,50 R$ 0,83Tag 1 R$ 0,02 R$ 0,02Saco Plstico 1 R$ 0,05 R$ 0,05Cartela 1 R$ 0,05 R$ 0,05Etiqueta de Tamanho' 1 R$ 0,02 R$ 0,02TOTAL R$ 0,97
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitrio Total
Malha 0,38 R$ 2,50 R$ 0,95Ribana 0,01 R$ 2,50 R$ 0,03Saco 1 R$ 0,05 R$ 0,05Etiqueta de Tamanho 1 R$ 0,02 R$ 0,02Tag 1 R$ 0,02 R$ 0,02TOTAL R$ 1,07
Materiais / Insumos usados Qtde Custo Unitrio Total
Malha 0,42 R$ 2,50 R$ 1,05Saco 1 R$ 0,05 R$ 0,05Etiqueta de Tamanho 1 R$ 0,02 R$ 0,02Tag 1 R$ 0,02 R$ 0,02TOTAL R$ 1,14
Descrio (%) Faturamento Estimado Custo TotalSIMPLES (Imposto Federal) 4,50 R$ 22.150,00 R$ 996,75Comisses (Gastos com Vendas) 5,00 R$ 22.150,00 R$ 1.107,50
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5.8 - Apurao do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas
Propaganda (Gastos com Vendas) 0,00 R$ 22.150,00 R$ 0,00Taxas de Cartes (Gastos dom Vendas) 0,00 R$ 22.150,00 R$ 0,00
Total Impostos R$ 996,75Total Gastos com Vendas R$ 1.107,50Total Geral (Impostos + Gastos) R$ 2.104,25
Perodo Custo Total
Ms 1 R$ 2.104,25Ms 2 R$ 2.104,25Ms 3 R$ 2.104,25Ms 4 R$ 2.104,25Ms 5 R$ 2.104,25Ms 6 R$ 2.104,25Ms 7 R$ 2.104,25Ms 8 R$ 2.104,25Ms 9 R$ 2.104,25Ms 10 R$ 2.104,25Ms 11 R$ 2.104,25Ms 12 R$ 2.104,25Ano 1 R$ 25.251,00
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N Produto/ServioEstimativa deVendas (emunidades)
Custo Unitriode Matriais/Aquisies
CMD / CMV
1 Camisetas 1200 R$ 0,96 R$ 1.146,002 Pijamas 600 R$ 1,24 R$ 744,003 Acessrios 200 R$ 0,97 R$ 193,004 Conjunto Pago 180 R$ 1,07 R$ 191,705 Conjuntos 300 R$ 1,14 R$ 342,00
TOTAL R$ 2.616,70
Perodo CMD/CMV
Ms 1 R$ 2.616,70Ms 2 R$ 2.616,70Ms 3 R$ 2.616,70Ms 4 R$ 2.616,70Ms 5 R$ 2.616,70Ms 6 R$ 2.616,70Ms 7 R$ 2.616,70Ms 8 R$ 2.616,70Ms 9 R$ 2.616,70Ms 10 R$ 2.616,70Ms 11 R$ 2.616,70Ms 12 R$ 2.616,70Ano 1 R$ 31.400,40
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5.9 - Estimativa dos custos com mo-de-obra
5.10 - Estimativa do custo com depreciao
5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais
Funo N deEmpregados Salrio Mensal Subtotal
(%) deencargossociais
Encargossociais
Total
Costureiro 5 R$ 774,00 R$ 3.870,00 45,00 R$ 1.741,50 R$ 5.611,50Revisor deTecidos
2 R$ 774,00 R$ 1.548,00 45,00 R$ 696,60 R$ 2.244,60
Faturista 1 R$ 774,00 R$ 774,00 45,00 R$ 348,30 R$ 1.122,30TOTAL 8 6.192,00 R$ 2.786,40 R$ 8.978,40
Ativos Fixos Valor do bem Vida til em Anos Depreciao Anual Depreciao Mensal
MQUINAS R$ 10.757,00 10 R$ 1.075,70 R$ 89,64MVEIS R$ 850,00 10 R$ 85,00 R$ 7,08COMPUTADORES R$ 1.350,00 3 R$ 450,00 R$ 37,50Total R$ 1.610,70 R$ 134,22
Descrio Custo
Aluguel R$ 300,00Condomnio R$ 0,00IPTU R$ 0,00Energia eltrica R$ 250,00Telefone + internet R$ 130,00Honorrios do contador R$ 150,00Pr-labore R$ 1.000,00Manuteno dos equipamentos R$ 150,00Salrios + encargos R$ 8.978,40Material de limpeza R$ 70,00Material de escritrio R$ 80,00Taxas diversas R$ 0,00Servios de terceiros R$ 0,00Depreciao R$ 40,00Contribuio Empreendedor Individual R$ 0,00Outras taxas R$ 0,00
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Projeo dos Custos:( ) Sem expectativa de crescimento(x) Crescimento a uma taxa constante: 5,00 % ao ms para os 12 primeiros meses 7,00 % ao ano a partir do 2 ano( ) Entradas diferenciadas por perodo
5.12 - Demonstrativo de resultado
TOTAL R$ 11.148,40
Perodo Custo Total
Ms 1 R$ 11.148,40Ms 2 R$ 11.705,82Ms 3 R$ 12.291,11Ms 4 R$ 12.905,67Ms 5 R$ 13.550,95Ms 6 R$ 14.228,50Ms 7 R$ 14.939,92Ms 8 R$ 15.686,92Ms 9 R$ 16.471,26Ms 10 R$ 17.294,83Ms 11 R$ 18.159,57Ms 12 R$ 19.067,55Ano 1 R$ 177.450,49
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Descrio Valor Valor Anual (%)1. Receita Total com Vendas R$ 22.150,00 R$ 265.800,00 100,002. Custos Variveis Totais
2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*) R$ 2.616,70 R$ 31.400,40 11,81 2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 996,75 R$ 11.961,00 4,50 2.3 (-) Gastos com vendas R$ 1.107,50 R$ 13.290,00 5,00 Total de custos Variveis R$ 4.720,95 R$ 56.651,40 21,313. Margem de Contribuio R$ 17.429,05 R$ 209.148,60 78,694. (-) Custos Fixos Totais R$ 11.148,40 R$ 133.780,80 50,335. Resultado Operacional: LUCRO R$ 6.280,65 R$ 75.367,80 28,36
Perodo Resultado
Ms 1 R$ 6.280,65Ms 2 R$ 5.723,23Ms 3 R$ 5.137,94Ms 4 R$ 4.523,38Ms 5 R$ 3.878,10Ms 6 R$ 3.200,55Ms 7 R$ 2.489,13Ms 8 R$ 1.742,13Ms 9 R$ 957,79Ms 10 R$ 134,22Ms 11 R$ -730,52Ms 12 R$ -1.638,50Ano 1 R$ 31.698,11
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5.13 - Indicadores de viabilidade
Indicadores Ano 1
Ponto de Equilbrio R$ 225.515,93Lucratividade 11,93 %
Rentabilidade 88,43 %
Prazo de retorno do investimento 1 ano e 2 meses
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6 - Construo de Cenrio
DescrioCenrio provvel Cenrio pessimista Cenrio otimista
Valor (%) Valor (%) Valor (%)
1. Receita total com vendas R$ 22.150,00 100,00 R$ 3.322,50 100,00 R$ 43.192,50 100,00
2. Custos variveis totais
2.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV R$ 2.616,70 11,81 R$ 392,51 11,81 R$ 5.102,57 11,81
2.2 (-) Impostos sobre vendas R$ 996,75 4,50 R$ 149,51 4,50 R$ 1.943,66 4,50
2.3 (-) Gastos com vendas R$ 1.107,50 5,00 R$ 166,13 5,00 R$ 2.159,63 5,00
Total de Custos Variveis R$ 4.720,95 21,31 R$ 708,14 21,31 R$ 9.205,85 21,31
3. Margem de contribuio R$ 17.429,05 78,69 R$ 2.614,36 78,69 R$ 33.986,65 78,69
4. (-) Custos fixos totais R$ 11.148,40 50,33 R$ 11.148,40 335,54 R$ 11.148,40 25,81
Resultado Operacional R$ 6.280,65 28,36 R$ -8.534,04 -256,86 R$ 22.838,25 52,88
Aes corretivas e preventivas:
Receita (pessimista) 85,00 % Receita (otimista) 95,00 %
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7 - Avaliao Estratgica
7.1 - Anlise da matriz F.O.F.A
Aes:
FATORES INTERNOS FATORES EXTERNOS
PONTOSFORTES
FORAS
Criatividade da equipe; velocidade na tomada de deciso; logstica eficiente.
OPORTUNIDADES
Mudanas demogrficas, polticas; novas tecnologias; concorrentes comdificuldades; produtos substitutos; parceria com distribuidores efornecedores.
PONTOSFRACOS
FRAQUEZAS
Custos elevados; administrao lenta; inexistncia de planejamento; falta deflexibilidade; prazos de entrega longos; preos altos; falta de qualidade dosprodutos
AMEAAS
Alterao nos gostos e hbitos dos clientes; novas tecnologias; declnio doproduto; novos concorrentes; novas parcerias entre concorrentes.
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8 - Avaliao do plano de negcio
Na nossa avaliao a TOP Baby Indstria de Confeces Infantil ME tem a capcidade de competir e se tornar umaempresa das lderes do setor de confeco de roupas e acessrios para crianas com a faixa de idade de 0 a 8 anos.
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Termo de Aceite
SOFTWARE CEPN 2.0 - COMO ELABORAR UM PLANO DE NEGCIO
O software CEPN tem o objetivo de oferecer uma ferramenta simples e aplicvel para auxiliar na construo de umplano de negcios. A criao de uma empresa uma tarefa complexa e o plano de negcios, enquanto instrumento deplanejamento, utilizado em todo o mundo e por diversas instituies, sendo aplicvel empresas dos mais diversostamanhos e atividades.Neste sentido, um plano de negcios permite elaborar um planejamento para ingresso no ambiente empresarial,acompanhamento de resultados e atrao de recursos e parceiros.Para Dolabela *, sua finalidade diminuir riscos e fazer com que o empreendedor tenha a capacidade de estimar se suaempresa, projetada com base na sua viso, expectativas, pesquisa e conhecimento de mercado, vivel ou no. Suaelaborao no garante a eliminao total dos riscos e nem mesmo o sucesso, mas evita que possveis erros sejamcometidos pela falta de anlise.* DOLABELA, F. C. O Segredo de Lusa: uma idia, uma paixo e um plano de negcios: como nasce o empreendedor e se cria uma empresa. So Paulo:Cultura Editores Associados, 1999.
Tenho cincia e concordo com os termos acima.Kaio
Informaes Gerais
Um plano de negcios no garante por si s o sucesso de uma empresa.Lembre-se de que existem fatores externosque influenciam no desempenho do negcio, aos quais voc deve estar atento, monitorando riscos e aproveitandooportunidades.
Fatores internos tambm determinam a continuidade, o crescimento e o sucesso do negcio. Esses fatores so deinteira responsabilidade do empreendedor e esto relacionados, por exemplo, a aes planejadas no curto e longoprazo e implantao de um bom modelo de gesto para a empresa.
Um plano de negcios antes de mais nada uma ao de planejamento. Portanto, voc deve reunir o maior nmeropossvel de informaes. Informao a matria-prima de um plano de negcio e quanto mais precisas forem asinformaes pesquisadas por voc, maior a qualidade do plano. Pesquise tudo sobre o seu setor. Informaes podemser obtidas em revistas especializadas, associaes, feiras, cursos, junto a outros empresrios do ramo, na Internet,com clientes, fornecedores e especialistas (consultores, contabilistas, advogados, funcionrios do governo, etc.).
Um plano de negcio no um instrumento rgido, estando sujeito a ajustes em funo de mudanas do mercado edo ambiente interno do empreendimento. Assim, responsabilidade do empreendedor revis-lo permanentemente.
O plano de negcios uma importante instrumento gerencial, mas no figura como fim em si mesma. Existem umasrie de outras ferramentas, que devem ser utilizadas por voc na gesto do empreendimento, conforme cada caso.
O plano de negcios pode vir a ser demandado por uma instituio financeira quando em um eventual pedido deemprstimo. Entretanto, este plano no assegura a obteno dos recursos, pois cada instituio financeira tm seusprprios requisitos e exigncias.
Quanto mais claras as idias em seu plano, melhores tendem a ser os resultados. Um plano de negcio pode serutilizado para conseguir scios e investidores, estabelecer parcerias com fornecedores e clientes ou mesmo na buscade recursos. Entretanto, o maior usurio do seu plano voc.
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