PREVIDÊNCIA FECHADA PARA OS PARTICIPANTES: • manutenção, na aposentadoria, de padrão de renda próximo ao do

período em atividade; • formação de uma poupança de longo prazo; • segurança, mesmo na ocorrência de eventos futuros adversos; e • possibilidade de obtenção de empréstimos com taxas mais atrativas.

A importância da

ESTRUTURA PREVIDENCIÁRIA Os tipos de regimes previdenciários no Brasil e a Governança da POUPREV.

PARTICIPANTES E BENEFICIÁRIOS DOS PLANOS Perfis de quem se enquadra como participante do Fundo de Previdência fechada.

CONTRIBUIÇÕES DO PLANO Tipos de contribuição, da mínima à facultativa, com simulações.

APOSENTADORIA Programada (vitalícia) Financeira (por Prazo ou Percentual) Benefício de Risco (invalidez e Morte) Renda de Abono Anual (13º salário)

INSTITUTOS Benefício Proporcional Deferido Autopatrocínio Portabilidade Resgate

ADMINISTRAÇÃO DO PLANOS Aplicações diversificadas

Comitê de investimentos

Gestão de riscos

ESTRUTURA PREVIDENCIÁRIA

Regime Geral da Previdência Social

Regime Próprio dos Servidores

Regime Previdência Complementar

• Público

• Filiação obrigatória para trabalhadores regidos pela CLT

• Operado pelo INSS

• Regime financeiro de caixa

• Público • Filiação obrigatória para

servidores públicos • Via de regra, regime

financeiro de caixa

• Privado • Filiação facultativa • Autônomo em relação

ao INSS e ao RPPS • Regime financeiro de

capitalização

Apenas 3,3% da população economicamente ativa no Brasil tem Plano de Previdência Complementar.

Entidade fechada Multipatrocinada 17 anos

• A POUPREV é uma entidade fechada de previdência complementar, sem fins lucrativos, e tem como propósito complementar a renda de aposentadoria dos seus participantes.

• É uma entidade multipatrocinada com o Patrocinador Fundador POUPEX. • Primeiro aporte em 25 de março de 2000 – 17 anos de existência.

GOVERNANÇA DA POUPREV

ORGANOGRAMA POUPREV

PARTICIPANTES E ASSISTIDOS

PATROCINADORA POUPREV

CONSELHO FISCAL CONSELHO DELIBERATIVO

DIRETORIA EXECUTIVA

DIRETORIA DE ADMINISTRAÇÃO E FINANÇAS

DIRETORIA DE SEGURIDADE

PARTICIPANTES E BENEFICIÁRIOS DO PLANO

PARTICIPANTES

• Ativos

• Assistidos (Aposentados)

• Autopatrocinados

• Vinculados

BENEFICIÁRIOS

• Cônjuge

• Filhos inválidos

• Filhos menores de 21 anos (ou até 24, se estudante)

• Pais (legalmente dependentes)

CONTRIBUIÇÕES PARA O PLANO

ACUMULAÇÃO APOSENTADORIA

CARACTERÍSTICA PLANO DE CONTRIBUIÇÃO VARIÁVEL

Contribuição Definida Benefício Definido

(Acumulação de recursos em conta individual do participante)

Após o preenchimento das condições do Plano terá direito ao Benefício de

Aposentadoria.

CONTRIBUIÇÃO MÍNIMA PARA ADESÃO AO PLANO

SALÁRIO BASE ANUÊNIO COMISSÃO

4% 4%

PARA ADERIR É NECESSÁRIA A CONTRIBUIÇÃO MÍNIMA DE:

participante patrocinadora

COMO A CONTRIBUIÇÃO INCIDE SOBRE O SALÁRIO

PARTICIPAÇÃO?

Observação: Risco (Invalidez e Morte): o Regulamento estabelece que essa contribuição é devida, tanto para o participante, quanto para a patrocinadora. Entretanto, desde a criação da POUPREV, a POUPEX contribui sozinha para o Fundo de Risco. O montante anual está em torno de R$ 1 milhão destinados para esse Fundo, que visa garantir o benefício de morte/invalidez. Hoje, vinte e sete participantes inválidos e pensionistas recebem benefício proveniente desse Fundo.

participante patrocinadora

Contribuição % R$ % R$ Total

Mínima 4% 97,26 4% 97,26 194,52

Facultativa - - - - -

Despesa Adm. 1% 24,31 - - 24,31

Risco (*) - - 0,82% 19,93 19,93

Total 5% 121,57 4,82% 117,19 238,76

Simulação CONTRIBUIÇÃO MÍNIMA Salário de Participação: R$ 2.431,65

Simulação CONTRIBUIÇÃO MÍNIMA

Salário de Participação: R$ 1.809,72

Observação: Risco (Invalidez e Morte): o Regulamento estabelece que essa contribuição é devida, tanto para o participante, quanto para a patrocinadora. Entretanto, desde a criação da POUPREV, a POUPEX contribui sozinha para o Fundo de Risco. O montante anual está em torno de R$ 1 milhão destinados para esse Fundo, que visa garantir o benefício de morte/invalidez. Hoje, vinte e sete participantes inválidos e pensionistas recebem benefício proveniente desse Fundo.

participante patrocinadora

Contribuição % R$ % R$ Total

Mínima 4% 72,38 4% 72,38 144,76

Facultativa - - - - -

Despesa Adm. 1% 18,09 - - 18,09

Risco (*) - - 0,82% 14,83 14,83

Total 5% 90,47 4,82% 87,21 177,68

PARTICIPANTE

PATROCINADORA

Livre

Até 8% Depende da contrapartida do participante e do Plano de Custeio Anual. A patrocinadora não é obrigada a contribuir.

CONTRIBUIÇÃO FACULTATIVA

PARTICIPANTE PATROCINADORA PLANO

Mínima Facultativa Subtotal Mínima Facultativa Subtotal participante patrocinadora Total Plano

4% 0% 4% 4% 0% 4% 4% 4% 8%

4% 1% 5% 4% 1% 5% 5% 5% 10%

4% 2% 6% 4% 2% 6% 6% 6% 12%

4% 3% 7% 4% 3% 7% 7% 7% 14%

4% 4% 8% 4% 4% 8% 8% 8% 16%

4% 5% 9% 4% 5% 9% 9% 9% 18%

4% 6% 10% 4% 6% 10% 10% 10% 20%

4% 7% 11% 4% 7% 11% 11% 11% 22%

4% 8% 12% 4% 8% 12% 12% 12% 24%

CONTRAPARTIDA DA PATROCINADORA NA CONTRIBUIÇÃO FACULTATIVA

Observação:

• a contrapartida da patrocinadora na Contribuição Facultativa não é obrigatória. Depende do Plano de Custeio Anual;

• no Plano de Custeio do ano de 2018, o limite da patrocinadora na Contribuição Facultativa é de até 8%; e

• o participante pode aportar SEM LIMITE NA CONTRIBUIÇÃO FACULTATIVA.

Simulação CONTRIBUIÇÃO MÍNIMA (4%) + FACULTATIVA (1%) Salário de Participação: R$ 2.431,65

Observação:

Risco (Invalidez e Morte): o Regulamento estabelece que essa contribuição é devida, tanto para o participante, quanto para a patrocinadora. Entretanto, desde a criação da POUPREV, a POUPEX contribui sozinha para o Fundo de Risco. O montante anual está em torno de R$ 1 milhão destinados para esse Fundo, que visa garantir o benefício de morte/invalidez. Hoje, vinte e sete participantes inválidos e pensionistas recebem benefício proveniente desse Fundo.

participante patrocinadora

Contribuição % R$ % R$ Total

Mínima 4% 97,26 4% 97,26 194,52

Facultativa 1% 24,31 1% 24,31 48,62

Despesa Adm. 1% 24,31 - - 24,31

Risco (*) - - 0,82% 19,93 19,93

Total 6% 145,88 5,82% 141,50 287,38

Simulação CONTRIBUIÇÃO MÍNIMA (4%) + FACULTATIVA (2%)

Salário de Participação: R$ 2.431,65

Observação:

Risco (Invalidez e Morte): o Regulamento estabelece que essa contribuição é devida, tanto para o participante, quanto para a patrocinadora. Entretanto, desde a criação da POUPREV, a POUPEX contribui sozinha para o Fundo de Risco. O montante anual está em torno de R$ 1 milhão destinados para esse Fundo, que visa garantir o benefício de morte/invalidez. Hoje, vinte e sete participantes inválidos e pensionistas recebem benefício proveniente desse Fundo.

participante patrocinadora

Contribuição % R$ % R$ Total

Mínima 4% 97,26 4% 97,26 194,52

Facultativa 2% 48,62 2% 48,62 97,24

Despesa Adm. 1% 24,31 - - 24,31

Risco (*) - - 0,82% 19,93 19,93

Total 7% 170,19 6,82% 165,81 336,00

Simulação CONTRIBUIÇÃO MÍNIMA (4%)+ FACULTATIVA (1%)

Salário de Participação: R$ 1.809,72

participante patrocinadora

Contribuição % R$ % R$ Total

Mínima 4% 72,38 4% 72,38 144,76

Facultativa 1% 18,09 1% 18,09 36,18

Despesa Adm. 1% 18,09 - - 18,09

Risco (*) - - 0,82% 14,83 14,83

Total 6% 108,56 5,82% 105,30 213,86

Observação: Risco (Invalidez e Morte): o Regulamento estabelece que essa contribuição é devida, tanto para o participante quanto para a patrocinadora. Entretanto, desde a criação da POUPREV, a POUPEX contribui sozinha para o Fundo de Risco. O montante anual está em torno de R$ 1 milhão destinados para esse Fundo, que visa garantir o benefício de morte/invalidez. Hoje, vinte e sete participantes inválidos e pensionistas recebem benefício proveniente desse Fundo.

APOSENTADORIA Para requerer a aposentadoria:

Condições Programada Antecipada

Idade Mínima 57 anos 48 anos

Tempo de Vinculação ao Plano da POUPREV 15 anos 15 anos

Observação: • necessário o término de vínculo empregatício com a patrocinadora POUPEX; e • não precisa estar aposentado pelo INSS.

TIPOS DE BENEFÍCIOS DO PLANO Tipos de Benefícios assegurados pelo Plano da POUPREV:

Renda de Aposentadoria (*)

Renda de Aposentadoria por Invalidez

Renda de Pensão por Morte

Renda de Abono Anual

Observação: • A Renda de Abono Anual consistirá de um pagamento anual, a ser efetuado no mês de dezembro (13º Salário).

• O Assistido que esteja recebendo Benefícios previstos no Regulamento terá direito ao recebimento da Renda de Abono Anual.

(*) Pode ser:

Vitalícia: a reserva do participante irá compor um fundo mútuo que garantirá um benefício vitalício.

Tipos de Renda Financeira:

- Renda por Tempo Determinado : o participante escolhe por quanto tempo quer receber a renda (de 15 a 30 anos); e

- Renda por Percentual do Saldo : calculada com base no percentual escolhido pelo participante (de 0,3% a 2%).

RENDA DE APOSENTADORIA (Vitalícia)

A Renda de Aposentadoria consistirá na transformação do valor acumulado nos FUNDOS INDIVIDUAL, PATROCINADO E DE VALORES PORTADOS, se houver, em uma renda, conforme a opção feita pelo participante.

EXEMPLO DE APOSENTADORIA:

Tempo de POUPREV 15 anos Idade do participante 69 anos

Idade Beneficiário Vitalício 61 anos

Diferença de idade 8 anos

Fator Atuarial 198,427294

Total do participante R$ 155.581,60 100% das reservas R$ 155.581,60

Total da POUPEX R$ 154.442,58 100% das reservas R$ 154.442,58

Subtotal R$ 310.024,18 Total R$ 310.024,18

Cálculo do Benefício: R$ 310.024,18 (total) ÷ 198,427294 (fator atuarial) = R$ 1.562,41

Observações: * Dedução de IR e Empréstimo POUPREV * Fator Atuarial Anual (de acordo com o Plano de Custeio)

Renda Financeira: por Tempo Determinado Tipo de Benefício com o novo Regulamento

15 ANOS

30 ANOS RESERVA

JANEIRO/2017

R$ 626.143,01

R$ 3.210,99

Benefício oferecido por meio de

um número constante de cotas,

por um período mínimo de 15

anos e no máximo 30 anos.

R$ 1.605,49

RENDA POR TEMPO DETERMINADO Características:

• benefício corrigido mensalmente; • o assistido pode alterar o prazo a

cada três anos; • no falecimento do assistido, os

beneficiários poderão, por consenso, receber a totalidade do saldo remanescente em parcela única ou alterar o prazo atrelado à forma de recebimento; e

• caso o assistido faleça sem deixar beneficiários, o saldo remanescente da sua conta individual será destinado aos seus herdeiros, mediante apresentação de alvará judicial.

0,3% 2%

R$ 12.522,86

O BENEFÍCIO é oferecido por

meio de uma renda mensal

equivalente à aplicação de

um percentual de 0,3% a 2%

sobre sua reserva atual.

Renda Financeira: por Percentual do Saldo Tipo de Benefício com o novo Regulamento

R$ 1.878,43 RESERVA

JANEIRO/2017

R$ 626.143,01

RENDA POR PERCENTUAL DO SALDO Características;

• benefício corrigido mensalmente; • o assistido pode alterar o percentual a

cada três anos; • no falecimento do assistido, os

beneficiários poderão, por consenso, receber a totalidade do saldo remanescente em parcela única ou alterar o percentual atrelado à forma de recebimento; e

• caso o assistido faleça sem deixar beneficiários, o saldo remanescente da sua conta individual será destinado aos seus herdeiros, mediante apresentação de alvará judicial.

BENEFÍCIO DE RISCO: RENDA DE POR INVALIDEZ E PENSÃO POR MORTE

• Invalidez: necessita estar aposentado por invalidez pelo INSS.

• Pensão por morte: renda mensal para os beneficiários inscritos no Plano.

• O Plano garante o Benefício Mínimo: 1,6 UMP (Unidade Padrão do Plano)

• Cálculo do Benefício de Risco: o Regulamento estabelece a metodologia para

apuração do benefício de risco.

Observação: o novo Regulamento estabelece o período de carência de um ano

para usufruir do Benefício de Risco.

O Benefício de Risco atualmente é 100% custeado pela POUPEX.

Observação: o Regulamento estabelece a divisão entre participantes e patrocinadora.

BPD (BENEFÍCIO PROPORCIONAL DIFERIDO) No mínimo três anos como participante do Plano

Exemplo de BPD:

Tempo de POUPEX 14 anos x 3% por ano = -

Tempo de POUPREV 14 anos Ver art. 57 -

Total (%) -

Total participante R$ 200.000 100% das reservas R$ 200.000

Total POUPEX R$ 198.000 100% das reservas R$ 198.000

Subtotal R$ 398.000 Total R$ 398.000

Observação: * Para Aposentadoria: 15 anos de Plano POUPREV. * Cobrança da despesa administrativa no período como BPD. * Quando da concessão do benefício será observado o Regulamento.

Exemplo Autopatrocínio:

Tempo de POUPEX 10 anos

Tempo de POUPREV 10 anos

Salário de Participação R$ 1.967,95

Contribuição mensal Alíquota R$

Previdencial % total das duas partes – 8% R$ 157,42

Despesas Administrativas 1,25% R$ 24,59

Risco Plano de custeio – 0,82* (*) o percentual do Plano de Custeio Anual

R$ 16,12

Total R$ 198,13

AUTOPATROCÍNIO

PORTABILIDADE Mínimo 3 (três ) anos no Plano da POUPREV

Exemplo de Portabilidade:

Tempo de POUPEX 10 anos x 3% por ano = 30%

Tempo de POUPREV 10 anos Ver art. 57 3%

Total (%) 33%

Total participante R$ 12.000 100% das reservas R$ 12.000

Total POUPEX R$ 11.900 33% = R$ 3.927

Subtotal R$ 23.900 Total R$ 15.927

Observação: * Dedução de Empréstimo POUPREV. * Não há dedução de IR na transação.

RESGATE • 100% contribuições pessoais.

• 3% por ano de trabalho na POUPEX (limite 75%) da contribuição patronal.

EXEMPLO DE RESGATE:

Tempo de POUPEX 10 anos X 3% por ano = 30%

Tempo de POUPREV 10 anos Ver art. 57 3%

Total (%) 33%

Total participante R$ 12.000 100% das reservas R$ 12.000

Total POUPEX R$ 11.900 33% = R$ 3.927

Subtotal R$ 23.900 Total R$ 15.927

Observação: Dedução de IR e Empréstimo POUPREV

PLANO Administração do

• Aplicações diversificadas.

• Comitê de Investimento.

• Gestão de riscos: controles segregados (terceirizados).

• Perfil de risco moderado.

• Definição de meta atuarial (INPC + 4,5%).

EMPRÉSTIMO POUPREV

Simulador de

Empréstimo com

visualização das

taxas.

A rentabilidade da Carteira é revertida

para o Plano.

Outras Informações

• Vídeo Planejamento Aposentadoria

• Pirâmide Etária - Longevidade no mundo (vídeo).

• Site e área restrita do participante

www.pouprev.com.br.

• Plataforma PENSE NO FUTURO

(Projeto de Educação Financeira e Previdenciária).

Programar a aposentadoria exige PLANEJAR e REVER periodicamente as finanças pessoais; dizer NÃO AO

CONSUMO EXCESSIVO e VISÃO PREVIDENTE.