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MINISTÉRIO DA PREVIDÊNCIA SOCIALSecretaria de Políticas de Previdência Complementar

Ciclo de Debates

Previdência Complementar do Servidor

Brasília, 15 de março de 2012

paulo.csantos

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Cenário Atual Aumento da longevidade elevará os compromissos futuros do RPPS (IBGE – 70 anos homens e 77 mulheres – 2011);

O déficit do RPPS da União em 2011 foi de R$ 60 bilhões e cresce 10% ao ano;

Nos próximos 5 anos cerca de 40% do atual contingente de servidores públicos estará elegível à aposentadoria (MP);

O aumento da poupança interna trará o aumento de investimento;

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Regimes de Previdência

Regime Geral

Base: CF, art. 201

Regimes PrópriosBase: CF, art. 40

PrevidênciaComplementar

EFPCBase: CF, art. 202

Obrigatório/facultativo Obrigatório Facultativo/contratualRepartição Simples Repartição Simples Não Lucrativo/CapitalizaçãoAssist.: 25,2 milhões Assist.: 960 mil Partic.: 3 milhõesDéficit: 36,5 bilhões Déficit: R$ 60 bilhões Equilíbrio (Superávit)Urbana: 20,5 Bi Superávit Patrimônio: 580 bi

14,23 % PIB(*) dados de dezembro/2011

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•

Cenário Atual – Evolução Demográfica• Em 1950 haviam 2,6 milhões de idosos; • Hoje são 23,5 milhões de idosos no Brasil;• Redução da taxa de reposição 6,2 filhos por família

em 1950 para 1,76 filhos por família em 2011; • Em 2050 estima-se em 65 milhões nº de idosos .

“O Brasil está ficando velho antes de ficar rico. Os gastos previdenciários superam os de nações desenvolvidas. Se o sistema não passar por reformas, nossos filhos e netos pagarão uma gravíssima conta.”

Maílson da Nóbrega – Veja - edição de 07.09.2011

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Pirâmide Populacional Brasileira – 1980

10000 8000 6000 4000 2000 0 2000 4000 6000 8000 10000

0-45-910-1415-1920-2425-2930-3435-3940-4445-4950-5455-5960-6465-6970-7475-79> 80

Milhares

Homens Mulheres

Fonte: IBGE

Elaboração: SPS/MPS

10000 8000 6000 4000 2000 0 2000 4000 6000 8000 10000

0-45-910-1415-1920-2425-2930-3435-3940-4445-4950-5455-5960-6465-6970-7475-79> 80

Milhares

Homens Mulheres

10000 8000 6000 4000 2000 0 2000 4000 6000 8000 10000

0-45-910-1415-1920-2425-2930-3435-3940-4445-4950-5455-5960-6465-6970-7475-79> 80

Milhares

Homens Mulheres



Fonte: IBGE

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Perspectiva O Brasil vive um momento econômico favorável com:

• Bons resultados da Economia com Crescimento sustentável do PIB;

• Incremento da renda média do trabalhador;• Bons resultados do nível de empregos;• Aumento da Longevidade: bônus demográfico – pico

da população em idade ativa

A previdência complementar tem potencial e espaço para crescer

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Ranking Ativo Total - PaísesAo longo dos últimos anos, a previdência complementar fechada brasileira conseguiu se firmar como o oitavo maior sistema do mundo em relação ao seu ativo total.

País Ativo Total (2010) - US$ milhões PIB - %

1 EUA 10.587.679 72.62 Reino Unido 1.943.110 86.63 Japão 1.388.329 25.24 Austrália 1.089.723 90.95 Holanda 1.056.769 134.96 Canadá 1.017.672 60.97 Suíça 551.450 111.88 Brasil 316.201 15.0(*)9 Finlândia 196.101 85.9

Fonte: OCDE - 2010

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Perfil do Regime de Previdência Complementar Fechado

PERFIL DO REGIME DE PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR FECHADO

Características 2010 2011

Nº EFPC 368 338[1]

Nº Patrocinadores 2316 2319

Nº Instituidores 480 496

Nº Planos 1078 1091

Nº Participantes e Assistidos 2,74 milhões 3,02 milhões

Ativos Totais 566 bilhões 580 bilhões

••

•[1] A metodologia de cálculo utilizada no exercício de 2011 foi modificada e as EFPC em fase de encerramento não foram consideradas.

•[1] A metodologia de cálculo utilizada no exercício de 2011 foi modificada e as EFPC em fase de encerramento não foram consideradas.

•Fonte: PREVIC •Fonte: PREVIC

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• Fonte Previc

Evolução do Ativo Total

17

0,0

18

8,0

23

9,7

28

1,8

32

1,5 4

52

,5

43

9,6

50

9,4

56

0,7

58

0,1

14

4,3

37

3,3

0,0

100,0

200,0

300,0

400,0

500,0

600,0

700,0

Ano

R$

bilh

õe

s

10


Premissas do PL 1992/2007

Dar continuidade aos Ajustes no Sistema Previdenciário Brasileiro, iniciado com a EC nº 20, de 1998, com prosseguimento pelas EC nº 41, de 2003, nº 43, de 2004 e nº 47, de 2005;

Aplicar as regras do Regime de Previdência Complementar, regulado por determinação art. 202 da Constituição Federal, pelas Leis Complementares nº 108 e 109, de 2001.

Buscar o equilíbrio econômico-financeiro e atuarial para o Sistema de Previdência Social e seus regimes; Conferir tratamento equânime entre trabalhadores da iniciativa privada e servidores públicos;

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Premissas do PL 1992/2007 – cont.Respeitar o direito adquirido e a expectativa de direito

Ser aplicável aos servidores públicos titulares de cargo efetivo dos 3 poderes da União e aos membros do Poder Judiciário, Ministério Público e TCU;

Possibilitar a governança, a gestão participativa e democrática;

Dar transparência em relação ao seu benefício e sua reserva no Plano;

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Projeto de Lei º 1992, de 2007• Institui o regime de previdência complementar para o

servidor público titular de cargo efetivo (art. 40 CF);

• Até o teto do RGPS (R$ 3.916,20) fica garantido pelo RPPS;

• Autoriza a criação de até 3 entidades para oferecer benefício adicional em planos na modalidade Contribuição Definida;

• Criação de fundos específicos para benefícios de risco, sobrevivência e aposentadorias especiais;

• Meta: oferecer um benefício equivalente a média salarial do servidor;

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Projeto de Lei º 1992, de 2007

Alíquota do servidor será de livre escolha do futuro servidor, e o da União limitada a 8,5%;

Modelo de Governança de acordo com a LC n.º 108/2001 com as particularidades da União - Gestão dos Três Poderes e dos Participantes;

Adesão facultativa para os atuais servidores, com oferecimento de benefício especial;

Aplicação do Limite do RGPS e adesão facultativa à entidade para futuros servidores ativos;

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FUNPRESP

• Entidade Fechada de Previdência Complementar- EFPC• Deverá observar o previsto na LC n.º 108/2001• Será uma Fundação (Licitação e Concurso Público)• Princípios da Publicidade, Eficiência e Economicidade• Fiscalização a cargo da Previc

PODER

EXECUTIVO

PODER

LEGISLATIVO

TCU

PODER

JUDICIÁRIO

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Entidade Fechada de Previdência Complementar

Conselho Deliberativo6 membros

Conselho Fiscal4 membros

Diretoria Executiva4 membrosComitês

Consultivos dos Planos

Verifica conformidade

Controle in

terno Orientação estratégica e

administrativa da entidade

Acompanha e propõe gestão e política de

investimentos dos planos

Paridade na gestãoRequisitos mínimos para gestão

Eleição para participantes

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Premissas para as projeções

- Taxa média de juros real – 5,0% a.a.

- Tábua Biométrica AT 2000 (sobrevivência)

- Inflação média 4,5% a.a.

- Crescimento real de salários – 1,0% a.a.

- Contribuição 8,5% paritários (União e Servidor)

- Contribuição adicional facultativa – 3,5% (servidor)

- Modalidade do Plano – Contribuição Definida

- Benefícios de risco – invalidez e morte

- Fundo de equalização para tempo especial

- Fundo de equalização para sobrevivência

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PROJETO DE PREVIDÊNCIA PARA SERVIDORES PÚBLICOSPROJETO DE PREVIDÊNCIA PARA SERVIDORES PÚBLICOS

•Servidores Públicos 11,0%

•8,5% Patrocinador - União

Risco

•Morte

•Invalidez

•Renda por Prazo indeterminado

•(25 anos)

•Taxa de Administração

•Risco Longevidade (Dentro do Funpresp) e benefícios especiais

•Fundo

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Salários x Benefícios (RPPS + Funpresp + Fundo de Sobrevivência)

•Renda da

Fase AtivaRPPS

Benefício vitalício

CONTAS ACUMULADAS

Plano CD

Saldo Individual

FU

ND

O D

E

SO

BR

EV

IVEN

CI

A

IDADE

R$

25

8.500

60 85

3.916

19


•35 anos •25 anos •Vitalício

•Idade de Entrada

•25 anos

•Idade de Aposentadoria

•60 anos

•Idade de Ingresso na Renda Vitalícia

•85 anos*

•Período de Acumulação

•% do salário

•Renda Certa / Temporária

•% do salário

•Renda Vitalícia

* IBGE - Expectativa média de vida do brasileiro é de 73 anos e 5 meses ( 70 homes e 77 mulheres)

PROJETO DE PREVIDÊNCIA PARA SERVIDORES PÚBLICOSPROJETO DE PREVIDÊNCIA PARA SERVIDORES PÚBLICOS

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Cenário:Sem Fundo Especiais / Mulheres

Com Fundo Especiais / Mulheres

Item de CustoMeta de

94,51% SRBMeta de

87,81% SRB

Capitalização das Contas (CD) 16,25% 14,35%Fundo Benef. de Risco 1,56% 1,56%Fundo Oscilação Benef. de Risco 0,16% 0,16%

Fundo de Sobrevivência 0,51% 0,51%

Fundo Oscilação Sobrevivência 0,05% 0,05%

Fundo Especiais /Mulheres 0,00% 1,90%Carregamento Administrativo 0,97% 0,97%

CUSTO TOTAL 19,50% 19,50%Contribuição Participantes 11,00% 11,00%

Contribuição União 8,50% 8,50%

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SIMULAÇÃO:35 anos de contribuição

Alíquotas = 8,5% União + 10% Servidor

Média dos 80% maiores

salários

% Meta do Funpresp

% Benefício Bruto após dedução dos 11%

% Benefício líquido após IR (Tabela Regressiva)

R$ 5.000,00 99,52% 102,47% 108,08%

R$ 10.000,00 98,84% 106,29% 120,78%

R$ 15.000,00 98,53% 107,54% 125,49%

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Regra Atual X FUNPRESP

Servidor que entra no Serviço Público com R$ 10.000,00

Características Regra Atual FUNPRESP

Salário Inicial 10.000,00 10.000,00

Benefício Bruto – 35 anos 11.379,93 11.654,30

IRRF (Tab. Progres./Regres.) 2.372,95 1.054,44

Benefício Líquido – 35 anos 9.006,98 10.599,86



••

•Obs: Neste caso CD Puro – sem longevidade e sem fundo para mulheres

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Nº Maiores Fundos de Pensão – 2010

US$ milhão

1 Government Pension Investment(Japão)

1.072.429

2 Government Pension (Noruega) 370.9853 ABP (Holanda) 314.9694 California Public Employees (USA) 254.6275 National Pension (Coreia) 231.9666 Federal Retirement Thrift (USA) 223.3387 California State Teachers (USA) 176.2708 New York State Common (USA) 164.3639 Local Government Officials (Japão) 144.44710 Florida State Board (USA) 142.51911 General Motors U.S. (USA) 133.83512 New York City Retirement U.S.

(USA)130.328

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Jaime MarizSecretário de Políticas de Previdência Complementar

[email protected](61) 2021.5482

Obrigado.

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