jaqueline ferreira dias jessyca elaine gonÇalves da … · 2019. 4. 30. · capuccinos, tortas...

FACULDADE PAN AMAZÔNICA

CURSO:BACHARELADO EM ENFERMAGEM

JAQUELINE FERREIRA DIAS

JESSYCA ELAINE GONÇALVES DA SILVA

A SATISFAÇÃO DOS PROFISSIONAIS DE SAÚDE QUE ATUAM NA UNIDADE DE SAÚDE DA ILHA DE COTIJUBA-PA

Belém

2018




Pré-projeto técnico científico interdisciplinar apresentado ao curso de graduação Bacharel em Enfermagem da Faculdade Pan Amazônica, como requisito parcial para avaliação e conclusão do curso. Sob Orientação do docente: Camilo Eduardo Almeida Pereira.

Belém

2018




Pré-projeto técnico científico interdisciplinar apresentado ao curso de graduação Bacharel em Enfermagem da Faculdade Pan Amazônica, como requisito parcial para avaliação e conclusão do curso. Sob Orientação do docente: Camilo Eduardo Almeida Pereira.

Data de aprovação: / Junho /2018 Banca Examinadora: _________________________________________ Orientador Prof. Msc Camilo Eduardo Almeida Pereira _________________________________________ Avaliadora Profª. Msc Ana do Socorro Maia de Moraes _________________________________________ Avaliadora Profª. Ariana da Luz Santana

LISTA DE SIGLAS E ABREVIATURAS

SUS Sistema Único de Saúde RF Reforma Sanitária OMS Organização Mundial de Saúde CNDSS Comissão Nacional sobre os Determinantes Sociais da Saúde DSS Determinantes sociais de Saúde APS Atenção Primária à Saúde PCCS Plano de Cargos, Carreira e Salários ISMA International Stress Management Association ESF Estratégia Saúde da Família CNS Conselho Nacional de Saúde TCLE Termo de Consentimento Livre e Esclarecido MS Ministério da Saúde

FAPAN Faculdade Pan Amazônica COREN Conselho Regional de Enfermagem UBS Unidade Básica de Saúde SESMA Secretaria Municipal de Saúde

SUMÁRIO 1 1.1

INTRODUÇÃO......................................................................................... Problematização e objeto de estudo..............................................................

6

6

1.2 Justificativa e relevância do estudo..................................................... 8 1.3 1.3.1

Objetivos................................................................................................. Geral........................................................................................................

9

9

1.3.2 Epecíficos................................................................................................. 9

2 REFERENCIAL TEÓRICO...................................................................... 10 2.1 Os serviços de saúde prestados em zona rural.................................. 10 2.3 A contextualização das condições de trabalho e as dificuldades

dos profissionais de saúde que atuam em áreas rurais.................... 11 2.4 A importância da valorização do profissional de saúde para a

prestação de um serviço de qualidade................................................ 14 2.5 A relação entre a satisfação profissional e a execução do trabalho

com qualidade........................................................................................ 16 3 METODOLOGIA...................................................................................... 17 3.1 Tipo de estudo........................................................................................ 17 3.2 Local de estudo e participante................................................................ 18 3.3 População e amostra............................................................................. 18 3.4 Coleta de dados..................................................................................... 19 3.5 Análise dos dados................................................................................. 20 3.6 Aspectos éticos e legais....................................................................... 20

3.7 Riscos e benefícios................................................................................ 21 CRONOGRAMA DE ATIVIDADES......................................................... 22

ORÇAMENTO.......................................................................................... 22

REFERÊNCIAS....................................................................................... 23

APÊNDICE A – TERMO DE ACEITE DO ORIENTADOR.......................................................................................

28

APÊNDICE B – INSTRUMENTO DE COLETA DE DADOS.................................................................................................

29

APÊNDICE C – TERMO DE CONSENTIMENTO LIVRE E ESCLARECIDO.......................................................................................

30

5

1. SUMÁRIO EXECUTIVO: 1.1 Descrição do empreendimento:

O nosso empreendimento objetiva trabalhar com casa de chá na cidade de

Belém com estrutura diferenciada tanto para os turistas e viajantes como para os

moradores residentes em nossa cidade, que contarão com decoração regional do

recinto com objetos de miriti, vasos marajoara e artigos de cerâmicas vindos de

Icoaraci. Teremos apresentações de grupos folclóricos, exposições de artesanatos. A

casa de chá funcionará de segunda a sábado no seguinte horário: de 09 às 21h para

o café da manhã, lanche e um bom chá da tarde.

Disponibilizaremos livros que contem o imaginário amazônico, jornais e

revistas semanais para uma boa leitura durante a permanência dos clientes em

nossa casa de chá. Ofereceremos ambiente que agregue boa alimentação com um

toque de cultura. No nosso cardápio teremos chás de erva cidreira, chimarrão, chá

verde, camomila, erva doce, hortelã, alfazema, melissa, servidos quentes ou

gelados, a gosto do cliente.

1.2 Nome e constituição legal do empreendimento. Após consenso da equipe resolvemos chamar o empreendimento de AJG

Casa de Chá CPF 410.180.102-97, sendo esta a razão social e o nome de fantasia é

Casa de Chá Menina Morena, para que este entre em funcionamento é necessário a

regulamentação de alguns órgãos públicos como Junta Comercial do Pará –

JUCEPA, o Corpo de Bombeiros, Vigilância Sanitária e a Prefeitura Municipal de

Belém, que fornecerá o alvará de funcionamento, através da Secretaria Municipal de

Finanças – SEFIN.

1.3 Missão, Visão, Objetivos e Valores do Empreendimento. 1.3.1 Missão:

Oferecer ao mercado requinte, sabor e aroma numa xícara de chá com alto

padrão de qualidade e confiabilidade para surpreender os nossos frequentadores.

1.3.2 Visão:

O empreendimento pretende dentro de no máximo três anos ser referência

no ramo gastronômico cultural em Belém.

6

1.4 Valores: Trabalhar com honestidade e transparência para se alcançar os objetivos da

empresa.

1.5 Nomes dos Sócios do Empreendimento.

Presidente Jordiane Waladar Marques: RG 5225882, Residente e domiciliada na

Passagem São Pedro, residencial São Gaspar, nº 02 – Tapanã, Belém Pará, Fone

91 99304-4393. Cursando atualmente o 5º semestre do curso de Bacharel em

Turismo na Faculdade Pan Amazônica, teve a brilhante ideia de estabelecer em

Belém uma casa de chá com atrativos regionais que valorizem o turismo na nossa

Cidade. Será a responsável por desenvolver mecanismos para fazer com que o

empreendimento cresça no ramo gastronômico.

Gerente Administrativa: Antonio Marcos Souza Silva: RG 1781009-4, Residente e domiciliado na

Av. Augusto Montenegro, 3505, bloco 12, ap. 302 – Parque Verde, Belém-PA. Fone

91 98950-8277. Cursando também o 5º semestre do curso de Bacharel em Turismo

na Faculdade Pan Amazônica. Fica responsável em gerir toda a logística de compra,

estoque e controle de pessoal contratado.

Gerente Financeira: Gisélia Guimarães Oliveira: RG 2736375, Residente e domiciliada na

Passagem Silva Castro, 109 entre Rua Silva castro e Paz de Souza, Guamá, Belém-

PA, Fone 91 98125-5025. Frequentando atualmente o 4º semestre do curso de

Bacharel em Turismo na Faculdade Pan Amazônica. Encarregada de administrar

toda a parte financeira, tributária e afins.

1.6 Localização do Empreendimento.

A casa de chá ficará estabelecida na Av. Duque de Caxias, 2339, entre as

travessas Perebebui e Alferes Costa, no bairro do Marco, próximo ao Hangar -

Centro de Convenções da Amazônia.

7

1.7 Setor de Atividade. O setor de atividade do nosso empreendimento é o comércio, representado

por uma casa de chá.

1.8 Forma Jurídica. A forma jurídica adotada pelo nosso empreendimento é a sociedade limitada.

1.9 Enquadramento tributário. O nosso empreendimento se enquadrará na categoria de microempresa

optante pelo simples nacional, por esse motivo terá que contribuir com IRPJ, que é o

imposto de renda pessoa jurídica, PIS, contribuição para o programa de integração

social, COFINS, Contribuição para o financiamento da seguridade social e o CSLL,

contribuição social sobre lucro líquido.

Já no âmbito estadual, contribuirá com o ICMS que é o imposto sobre

circulação de mercadoria e serviços, será deduzido nas mercadorias compradas

para o empreendimento e o ISS, Imposto sobre serviço será deduzido sobre o

faturamento total da empresa.

1.11 Capital Social.

Nome do Sócio Valor R$ % de participação Sócio 1 Antonio Marcos Souza Silva 20.000,00 10%

Sócio 2 Gisélia Guimarães de Oliveira 80.000,00 40%

Sócio 3 Jordiane Waladar marques 100.000,00 50%

Total R$ 200.000,00 100% 1.12 Fonte de Recursos.

Os recurso financeiros usados para abertura da empresa serão todos dos

próprios sócios.

2. ANÁLISE DE MERCADO. 2.1 Estudo dos Clientes.

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O público alvo que frequentará o nosso empreendimento são pessoas da

melhor idade, turistas de lazer, negócios e viajantes passando por Belém e que

estejam participando de eventos de negócios, congressos e seminários no Hangar

Centro de Convenções da Amazônia, em virtude da localização do nosso

estabelecimento. Visitantes que vierem participar da festa do Círio de Nazaré, no

mês de outubro, e também de moradores da nossa cidade que sejam apreciadores

de um bom chá.

Os clientes frequentam a casa de chá cerca de duas vezes a cada quinze

dias e costumam gastar uma média de R$ 28,00 (vinte e oito reais) por pessoa. Os

fatores que levam o cliente a frequentar o nosso estabelecimento são os preços

baixos, a oportunidade de poder apreciar a cultura regional como a música, a dança,

o artesanato, e a arte. A forma de pagamento, será a vista e através de cartão de

crédito e débito com o uso da máquina de cartões.

A empresa por ser bem localizada será de fácil acesso aos clientes.

2.2 Estudo dos Concorrentes. Não há na cidade de Belém empreendimento que apresente a mesma

proposta de nossa casa de chá, porém as nossas concorrentes são cafeterias e

docerias que se localizam em diversos pontos de nossa capital, são elas:

Doceria e Cafeteria Delalê que fica na Travessa Alferes Costa entre Duque de Caxias e Av. Rômulo Maiorana no bairro do Marco. É um estabelecimento

de ambiente agradável, requintado e bom para reuniões e também para se apreciar

um café da tarde com a família e amigos, onde é servido uma gama de produtos

para lanche como café com leite, sucos variados, diversos tipos de bolos confeitados

e com recheios, cupcakes, brownie de doce de leite com recheio de prestígio,

casadinho ou brigadeiro, tortas salgadas de diversos sabores. É servido também um

pão de forma de jambu, ou seja um produto regional. O preço praticado está dentro

da média nacional desse ramo. Há sinal de internet (wifi) disponível para os clientes,

o atendimento deixa um pouco a desejar, pois percebe-se que as atendentes não

tiveram treinamento para servir e há fila no caixa para efetuar o pagamento. Os

produtos são de boa qualidade a forma de pagamento é feita a vista com dinheiro e

através de cartões de crédito ou débito. A doceria não possui espaço próprio para

estacionamento e os carros dos clientes ficam na rua, porém o acesso à doceria é

9

bem fácil. A doceria funciona de 9h30 às 21h30 de segunda a sábado, a doceria

disponibiliza um serviço para entrega em domicílio.

Doceria Bolo de Chuva, localizada na Av. Duque de Caxias, 804, entre as Travessas Estrela e Timbó, também no bairro do Marco, ambiente aconchegante

e tranquilo com mesanino bom para se apreciar um café da tarde com a família e

com os amigos, o atendimento é excelente, os produtos em sua maioria são de boa

qualidade onde o cardápio é composto de tapiocas de vários recheios, cupcakes,

brownies, bolos de diversos sabores, tortas salgadas, chá, salgadinhos, sucos

variados, bebidas quentes e frias como chá gelado, capuccino e chocolate quente,

existe um espaço reservado que se chama Café Colonial, no qual você paga uma

valor de R$ 34,90 (trinta e quatro reais e noventa centavos) onde o cliente se serve à

vontade. O estacionamento deixa a desejar, pois é para apenas três carros, o preço

praticado é acima da média, a localização e de fácil acesso. A condição de

pagamento é a vista com dinheiro ou através do uso dos cartões de crédito ou

débito, a doceria disponibiliza sinal de internet (wifi) para os seus clientes, o horário

de funcionamento é de segunda a sábado no horário de 8h às 22h, domingo de

16h30 às 22h, possui também serviço delivery.

Doceria Amorosa localizada na Av. Gentil Bitencourt, 2897 no Bairro de São Bráz o ambiente é muito convidativo para se apreciar um bom café da tarde, os

produtos estão disposto de maneira que o cliente fica com dúvidas se come esse ou

aquele bolo ou salgado. Possui estacionamento próprio para aproximadamente 9

carros, o acesso é bem fácil. A variedade de iguarias é muito grande há o pão de

batata com frango muito famoso, é servido café com leite, sucos, chocolates,

capuccinos, tortas salgadas, doces variados, bolos gelados, brownies, cupcakers de

diversos tipos em fim para quem gosta de apreciar um bom café da tarde em

ambiente agradável e requintado não pode deixar de visitar esta doceria.

Eti Mariqueti que apresenta dois endereços: na Rua João Balbi, 935 no bairro de Nazaré e na Rua Boaventura da Silva, 1070, no Umarizal, ambos

endereços apresentam ambiente agradável e tranquilo para se apreciar um bom

lanche com variado cardápio. Possui bolos, tortas, doces, salgados, sobremesas e

produtos diets. Dispõe de kits para festas, com refrigerantes, e sucos variados. O

10

preço praticado está acima da média para o mercado. A forma de pagamento é feita

com dinheiro ou através de cartão de crédito ou débito. O Horário de funcionamento

é de segunda a sábado de 09 às 21h, não possui estacionamento próprio.

Take 1 – Doceria Artesanal e Café que fica no Small Shopping na Av. Braz de Aguiar, 451, em Nazaré. Ambiente simpático e aconchegante com

excelente atendimento, possui uma decoração com temática voltada para seriados

de tv. Apresenta cardápio variado com bolos, sobremesas, salgados de vários

sabores, diversos sucos e refrigerantes, café expresso com leite, capuccino,

tapiocas variadas e sanduiches. O preço está acima da média praticada neste ramo.

A forma de pagamento é feito com dinheiro e através de cartão de crédito ou débito.

Não possui estacionamento próprio, o horário de funcionamento é de segunda a

sábado de 10 às 20h.

As mulatas tem dois endereços: na Estação das Docas localizada na Av. Boulevard Castilho França, no Comércio e no Shopping Boulevard na Av. Visconde

de Souza Franco no Umarizal. Em ambos os lugares apresentam ambientes

agradáveis e requintados para se apreciar um bom café expresso com leite, bolos,

tortas, salgados, tapiocas variadas, sucos e refrigerantes, porém apresenta pouca

variedade de café e bebida quente. O atendimento é de qualidade, o preço praticado

está na média do mercado, a forma de pagamento é com dinheiro e através de

cartões de crédito ou débito, em ambos endereços apresentam estacionamento

próprio, possui acesso para cadeirantes. O horário de funcionamento é de domingo

a domingo de 10 às 22h.

Apesar de estarmos iniciando agora e as nossas concorrentes já estarem

há anos no mercado, o nosso empreendimento com a estrutura que estamos

começando temos condições de competir com os nossos concorrentes, pois temos

atrativos semelhantes aos deles e com um diferencial que é a divulgação da nossa

cultura através da decoração, as apresentações de grupos folclóricos, as amostras

de artesanato e a disponibilização de livros de autores regionais. Lógico que

algumas mudanças terão que ser feitas para melhorar como, por exemplo qualificar

os nosso funcionários (garções) no atendimento ao cliente, praticar preços

compatíveis com a concorrência, disponibilizar área para estacionamento próprio

para os frequentadores da casa de chá e aumentar a diversidade de iguarias como

11

tortas, bolos, doces, sobremesas geladas entre outros.

2.3 Estudo dos Fornecedores. Tudo Casa Materiais de Construção. Localizada na Av. Senador Lemos,

3153 no bairro da Sacramenta, Belém-PA. Empresa fornecedora dos móveis e

utensílios usados na mobília do empreendimento como mesas, cadeiras, talheres,

toalha de mesa, revestimentos como papel de parede, as lajotas dos pisos dos

cômodos da casa de chá.

Norte Refrigeração. Empresa localizada na Travessa São Pedro, 171, no bairro da Campina em Belém-PA, encarregada de fornecer os materiais usados na

pequena reforma feita na cozinha da casa de chá para que pudesse ser inaugurada.

Americanas.com. Empresa virtual onde adquirimos o computador.

Ordem Descrição Fornecedor Preço Condições

de pagamento

Prazo de Entrega Localização

01 8 jogos de mesas completo.

Tudo Casa

R$ 4.800,00

Dinheiro a vista

No dia

Belém-PA.

02 15 jogos de toalhas de mesa.

R$ 600,00

03 20 jogos de talheres. R$ 740,00 04 2 Fogões industriais de 6

bocas. R$ 1.440,00

5 dias 05 2 Freezeres horizontais. R$ 2.798,00 06 1 Depurador de ar. R$ 480,00 07 64 m2 de piso porcelanato. R$ 2.840,00 08 18 m2 de revestimento. R$ 1.287,00 09 6 Botijões de gás de 13 Kg. R$ 720,00 10 2 Liquidificadores industriais. R$ 1.200,00

No dia

11 2 Batedeiras industriais. R$ 6.000,00 12 Fritador a gás com 2 cestos

e 2 depósitos .

Norte Refrigeração

R$ 528 ,00

13 Forno elétrico de 65 litros. R$ 2.488,00 14 Extrator de suco. R$ 841,00 15 Vitrine refrigerada. R$ 3.069,00 16 Depurador de ar. R$ 480,00 17 Liquidificador industrial. R$ 1.200,00 18 Batedeira para bolo. R$ 6.000,00 19 2 Centrais de ar

condicionado de 12.000 btus R$ 1.378,00.

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20 1 Computador Americanas.com R$ 798,00 Obs. Valores cotados em outubro/2018.

13

Nação Verde. Localizada na Av. Magalhães Barata, 617, entre 09 de Janeiro e 3 de Maio em São Brás, Belém-PA. Fornecedor de matéria prima com as ervas para a feitura dos diversos chás que serão servidos em nossa casa de chá.


de pagamento


01 Chá de Cidreira com 10 sachês 10g

Nação Verde R$ 7,60

Dinheiro (boleto) 5 dias Belém-PA

02 Chá de Hortelã com 10 sachês 10g

03 Chá de Erva doce com 10 sachês 10g

04 Chá de Boldo com 10 sachês 10g

05 Chá de seis ervas com 10 sachês 10g

06 Chá Verde com 10 sachês 10g

07 Chá de frutas vermelhas com 10 sachês 10g

08 Chá de Camomila com 10 sachês 10g 09 Chá Mate com 10 sachês 10g

10 Chá de Cidreira, limão e mel com 10 sachês 10g

11 Chá de Gengibre, abacaxi e hortelã com 10 sachês 10g

12 Chá preto com 10 sachês 10g

13 Erva mate para chimarrão. 10 Kg R$ 142,00

Obs. Valores cotados em outubro/2018.

14

Dr. Oetker do Brasil, localizada na Rua Joaquim Lapas Veiga, 239, Jardim Gilda Maria, em São Paulo. Fornecedor de matéria prima como ervas e chás semi prontos em sachês.


de pagamento



Dr. Oetker do

Brasil.

R$ 6,00 Dinheiro (boleto) 7 dias São Paulo-SP

02 Chá de Hortelã com 10 sachês 10g

03 Chá de Erva doce com 10 sachês 10g

04 Chá de Boldo com 10 sachês 10g

05 Chá de seis ervas com 10 sachês 10g

06 Chá Verde com 10 sachês 10g

07 Chá de frutas vermelhas com 10 sachês 10g

08 Chá de Camomila com 10 sachês 10g 09 Chá Mate com 10 sachês 10g

10 Chá de Cidreira, limão e mel com 10 sachês 10g

11 Chá de Gengibre, abacaxi e hortelã com 10 sachês 10g

12 Chá preto com 10 sachês 10g

13 Erva mate para chimarrão. 10 Kg R$ 160 Obs. Valores cotados em outubro/2018.

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Mariza Alimentos, localizada na Rodovia BR 316, KM 62 , no bairro Tailândia em Castanhal-PA. Fornecedor de matéria prima como ervas e chás semi prontos em sachês.


de pagamento



Mariza Alimentos

R$ 3,33

Dinheiro (boleto)

4 dias Castanhal-PA

02 Chá de Hortelã com 10 sachês 10g R$ 4,40

03 Chá de Erva doce com 10 sachês 10g R$3,33

04 Chá de Boldo com 10 sachês 10g R$3,33

05 Chá de seis ervas com 10 sachês 10g R$4,20

06 Chá Verde com 10 sachês 10g R$4,20

07 Chá de frutas vermelhas com 10 sachês 10g R$5,00

08 Chá de Camomila com 10 sachês 10g R$3,70

09 Chá Mate com 10 sachês 10g R$2,90

10 Chá de Cidreira, limão e mel com 10 sachês 10g R$4,10

11 Chá de Gengibre, abacaxi e hortelã com 10 sachês 10g R$5,00

12 Chá preto com 10 sachês 10g R$4,10

13 Erva mate para chimarrão. 10 Kg R$ 140,00 7 dias Porto Alegre RS Obs. Valores cotados em outubro/2018.

3. PLANO DE MARKETING. 3.1. Descrição dos Principais Produtos e Serviços.

Os principais produtos a serem servidos na casa de chá são:

Chás de Erva cidreira, hortelã, erva doce, boldo, seis ervas, chá verde, frutas

vermelhas, camomila, chá mate, cidreira com limão e mel, chá de gengibre com

abacaxi e hortelã, chá preto e erva mate para chimarrão;

Café expresso, café com leite, chocolate, capuccino, capuccino com chantili,

sucos de cupuaçu, taberebá, acerola, graviola, goiaba, bacuri, abacaxi e abacaxi

com hortelã, tangerina e laranja todos servidos com ou sem leite de acordo com o

gosto do cliente;

Pão batata com queijo cuia, pasteis folhados, croissante de diversos

recheios, tapiocas de vários sabores, tortas salgadas, quiches, unhas e coxinhas;

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Tortas de morango, cupuaçu, cupcakes, bolos inteiros diversos, brownies

A casa de chá disponibilizará serviço de entrega em domicílio dos kits de

festas e cesta de café da manhã. Teremos também o espaço kids.

3.2. Preço. O preço praticado na casa de chá será de acordo com o mercado e com pesquisa

feita com os nossos concorrentes:

DESCRIÇÃO PREÇO Chás

Chá de erva cidreira (xícara) R$ 4,50 Hortelã R$ 4,50 Erva doce R$ 4,50 Boldo R$ 4,50 Seis ervas R$ 4,50 Chá verde R$ 4,50 Frutas Vermelhas R$ 6,00 Camomila R$ 6,00 Chá mate R$ 6,00 Cidreira com limão e mel R$ 6,00 Gengibre com abacaxi e hortelã R$ 6,00 Chá preto R$ 6,00 Chimarrão R$ 9,00

DESCRIÇÃO PREÇO Café, chocolate e capuccino.

Café espresso pequeno. R$ 5,00 Café espresso grande. R$ 7,00 Café com leite. R$ 7,00 Café descafeinado R$7,00

Café soluvel R$ 5,00

Chocolate quente pequeno. R$ 5,50 Chocolate quente grande. R$ 6,50 Chocolate gelado pequeno. R$ 5,50 Chocolate gelado grande. R$ 6,00 Capuccino pequeno. R$ 5,00 Capuccino grande. R$ 6,50 Capuccino pequeno com chantili. R$ 5,00 Capuccino grande com chantili. R$ 6,50

17

DESCRIÇÃO PREÇO Sucos

Acerola R$ 4,00 Cupuaçu R$ 8,00 Morango R$ 6,00 Graviola R$ 9,00 Bacuri R$ 6,50 Abacaxi R$ 6,00 Caju R$ 5,00

Cacau R$6,00

Amora R$ 6,00 Maracuja R$ 5,00

Salgados diversos Pão de batata com queijo cuia. (unid.) R$ 8,00 Pastel folhado. R$ 5,50 Croissant de queijo com presunto. R$ 5,00 Croissant de camarão. R$ 6,00 Tapioca com requeijão. R$ 7,00 Tapioca com manteiga. R$ 4,50 Tapioca com queijo e presunto. R$ 5,00 Tapioca com peito de peru R$ 5,00 Tapioca com banana caramelizada. R$ 6,00 Torta de bacalhau. (fatia) R$ 13,00 Torta de atum. R$ 8,00 Torta de camarão. R$ 10,00 Torta de frango. R$ 8,00 Unha de carangueijo. R$ 6,00 Unha de camarão. R$ 6,00 Coxinha de frango. R$ 5,00

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DESCRIÇÃO PREÇO

Doces

Torta de morango (fatia) R$ 7,50 Torta de cupuaçu R$ 7,00 Bolo de laranja. (fatia) R$ 4,00 Bolo inteiro de macaxeira. R$ 25,00 Torta Nega Maluca (fatia) R$ 8,00 Torta Negão R$ 9,00 Torta de brigadeiro R$ 10,00

3.3 Estratégias Promocionais: A empresa utilizará através de propagandas a estratégia de mostrar para o

público em geral que o chá é uma bebida que faz bem a saúde, e que a nossa

decoração regional e o fator de termos apresentações folclóricas, nos difere dos

demais concorrentes.

Ordem Estratégia Descrição

01 Desconto para

funcionários.

Funcionários das empresas como Hangar, ORM, Hotel Stada e Estação

das Docas que apresentarem o seu crachá com foto terão descontos de

10% nos lanches.

02 Divulgação.

Faremos divulgação através: - de totten, anúncios em jornais somente nos dias de domingo; - Internet com a criação de um site e páginas no facebook e stagran; - Outdoors distribuídos pela cidade.

03 Descontos para

turistas.

O turista ou outra pessoa que apresentar o seu crachá de participação

em algum evento no Hangar também terá desconto de 10% nos

lanches.

04 Não haverá

cobrança dos

10%

Nosso empreendimento não cobrara os 10% opicionais dos clientes.

3.4 Estrutura de Comercialização.

A empresa terá estrutura física para atendimento aos clientes e uma

estrutura virtual para divulgação da casa de chá e dos produtos e serviços

oferecidos. Teremos um salão fechado com aproximadamente sessenta e cinco

metros quadrados, onde serão distribuídos seis conjuntos completos de mesas com

cadeiras, um televisor de quarenta polegadas marca Samsung, um aparelho de som

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com duas caixas amplificadas, decoração do ambiente em estilo artesanal e

regional, um balcão com computador para o caixa, uma balcão refrigerado para as

tortas geladas, uma cozinha medindo vinte metros quadrados com dois fogões

industriais de seis bocas, dois freezeres horizontais, um armário em MDF para

guardar os alimentos e os utensílios utilizados na produção dos doces e salgados

servidos na casa de chá, e uma bancada em L.

3.5 Localização do Negócio (Praça). A casa de chá estará localizada na Av. Duque de Caxias, nº 2339, entre as

travessas Perebebuí e Alferes Costa no bairro do Marco, próximo ao Centro de

Convenções e Feiras da Amazônia.

A localização do empreendimento é privilegiada, pois está próxima a um

grande centro de convenções e a um hotel, o que facilita a rotatividade de clientes,

pois os eventos que lá são realizados atraem muitas pessoas que estão de

passagem por Belém e turistas de negócios. O acesso é fácil, pois está praticamente

no centro da capital paraense em uma rua pavimentada e de grande movimento, que

possui muitos empreendimentos gastronômicos.

20

4. Plano Operacional. 4.1 Layout ou Arranjo Físico.

21

4.2 Capacidade produtiva/Comercial/Serviço. A empresa trabalhará com uma produção diária de aproximadamente 250

(duzentos e cinquenta) unidades entre pães, doces, salgados, cupcakes, quiches e

browniers . Serão produzidas duas tortas salgadas e uma torta doces de cada sabor.

Pois pretendemos atender cerca de 40 (quarenta) pessoas por dia, pois faremos

parcerias com o HANGAR - Centro de Convenções e Feiras da Amazônia e com o

hotel Stada para que em dias de eventos possamos divulgar a nossa empresa.

4.3 Processos Operacionais.

Como a casa de chá abrirá às 9h para servir café da manhã, será necessário

que os funcionários cheguem cedo para a produção dos doces, salgados e demais

produtos servidos. Haverá a produção da massa para os bolos nas batedeiras que

depois passará pelo processo de descanso na bancada e será levada para ser

colocada nas formas que já se encontrarão untadas e finalmente seguirão para os

fornos. Posteriormente será preparada a massa para os demais salgados pães e

tortas doces e geladas. Os sucos serão produzidos no liquidificador industrial a partir

de polpas congeladas de diversos sabores.

4.4 Necessidade de Pessoal.

A casa de chá necessitará de uma equipe muito bem formada de profissionais qualificados para desenvolver um trabalho que venha a agradar os frequentadores, para sso contrataremos de acordo com a tabela abaixo.

Cargo/Função Qualificações Necessárias Gerente (proprietários – revezamento)

Coordenar a equipe e garantir a

qualidade de produtos e serviços.

Nível superior, Curso de Excelência no

atendimento ao cliente, curso de

Liderança e Motivação de Pessoal.

Garções

Ensino médio, curso de garções no

SENAC. Curso de Excelência no

atendimento ao cliente

Cozinheiro Ensino médio, curso de gastronomia no

SENAC

Caixa Ensino médio. Curso de Excelência no

atendimento ao cliente.

22

Cargo/Função Qualificações Necessárias Serviços gerais Ensino medio.

Entregador Ensino Médio. Habilitado com carteira

nacional de habilitação categoia A/B.

Porteiro Ensio médio. Curso de Excelência no

atendimento ao cliente

4.5 Ação Social. A casa de Chá Moderna fará uma vez por mês a doação ao Abrigo João de

Deus, de um bolo recheado e três litros de suco, este abrigo acolhe homens e

mulheres que vivem na rua, está localizado na Travessa Joaquim Távora, no bairro

da Cidade Velha e vive de doações.

5. PLANO FINANCEIRO. O total de recursos investidos para que a casa de chá comece a entrar em

funcionamento é de R$ 200,00 (duzentos mil reais), sendo todo o montante de

recursos próprios.

5.1 Investimentos Fixos. As máquinas e equipamentos adquiridos com os investimentos fixos são os

seguintes: A - Máquinas e Equipamentos:

Ordem Descrição Qde. Valor Unitário Total

01 Fritador à gás com 2 cestos e 2 depósitos 1 R$ 528,00 R$ 528,00

02 Forno Elétrico de 65 litros 1 R$ 2.488,00 R$ 2.488,00 03 Extrator de suco 1 R$ 841,00 R$ 841,00 04 Vitrine Refrigerada 1 R$ 3.069,00 R$ 3.069,00 05 Depurador de ar 2 R$ 480,00 R$ 960,00 06 Liquidificador industrial 1 R$1.200,00 R$1.200,00 07 Batedeira industrial 1 R$ 6.000,00 R$ 6.000,00 08 Central de ar de 12.000 btus 2 R$ 1.189,00 R$ 2.378,00 09 Aparelho de som 1 R$ 480,00 R$ 480,00 10 Computador 1 R$ 798,00 R$ 798,00

Subtotal R$ 18.742,00

23

B – Móveis e Utensílios:


01 Jogo de mesas completo. 8 R$ 600,00 R$ 4.800,00 02 Jogo de toalhas de mesa. 15 R$ 40,00 R$ 600,00 03 Cadeira 35 R$ 170,00 R$ 5.950,00 04 Jogo de talheres. (caixa com 24) 20 R$ 37,00 R$ 740,00 05 Botijão de gás de 13kg 6 R$ 90,00 R$ 540,00 06 Fogão Industrial 2 R$ 1.346,00 R$ 2.692,00 07 Freezer Horizontal 2 R$ 1.789,00 R$ 3.578,00 08 Freezer Vertical 1 R$ 3.304,00 R$ 3.304,00 09 Pratos para sobremesa 21 cm 60 R$ 32,00 R$ 1.920,00

24

B - Móveis e utensílios – continuação: Ordem Descrição Qde. Valor Unitário Total 10 Copo de vidro 300 ml (caixa com 24) 3 R$ 75,00 R$ 225,00 11 Xícara para chá (caixa com 6) 5 R$ 55,00 R$ 275,00 12 Xícara para café (caixa com 6) 5 R$ 65,00 R$ 325,00 13 Xícara para cafezinho (caixa com 6) 3 R$ 60,00 R$ 180,00 14 Bandeija redonda inox 40cm 5 R$ 98,00 R$ 490,00 15 Taças grande para capuccino (240ml) 10 R$ 15,90,00 R$ 159,00 Subtotal R$ 25.778,00

C – Veículo :


01 Moto 125 cc Marca Honda 1 R$ 6,580,00 R$ 6.580,00

Subtotal. R$ 6.580,00

Total dos Investimentos Fixos Sub-total (A+B+C) Total 18.742,00+25.778,00+6.580,00 R$ 51.100,00

5.2 Capital de Giro. O capital de giro representa aquilo que se gasta com o funcionamento

normal da casa de chá, ou seja, aquisição de matéria prima, mercadorias,

financiamento das vendas e o pagamento das despesas em geral:

Minha Fala Logo os sócios deveram fazer que o capital de giro seja em torno

de aproximadamente dos custos fixos no prazo de 30 dias haja vista que a empresa

trabalha com cartão e recebe em 30 dias (podendo retirar esse dinheiro do cartão a

qualquer momento porém as taxas para retirada será maior e o lucro menor.

Despesas Fixas para o funcionamento da Casa de Chá R$ Fornecedor (estoque) 36.253,60

FGTS 1.566,55 Trabalhadores 21.580,44

Energia 680,00 Outros (gás, Combustível, caixa etc) 3.600,00

TOTAL 63.680,59

25

A – Estimativa de Estoque. Matéria Prima

Ordem Descrição Qde. Preço Unitário Preço Total

01 Chá de Cidreira com 10 sachês 10g (caixa com 12). 2 Cxs. 240uni R$ 55,20 R$ 110,40

02 Chá de Hortelã com 10 sachês 10g. 2 Cxs. R$ 52,80 R$ 105,60

03 Chá de Erva doce com 10 sachês 10g. 2 Cxs.

R$ 39,60

R$ 79,20

04 Chá de Boldo com 10 sachês 10g. 2 Cxs. R$ 40,00 R$ 80,00 05 Chá de seis ervas com 10 sachês 10g. 2 Cxs. R$ 50,00 R$ 100,00 06 Chá Verde com 10 sachês 10g. 2 Cxs. R$ 50,00 R$ 100,00 07 Chá de frutas vermelhas com 10 sachês 10g 2 Cxs. R$ 60,00 R$ 120,00 08 Chá de Camomila com 10 sachês 10g 2 Cxs. R$ 45,00 R$ 90,00 09 Chá Mate com 10 sachês 10g 2 Cxs. R$ 35,00 R$ 70,00 10 Chá de Cidreira, limão e mel com 10 sachês 10g 2 Cxs. R$ 50,00 R$ 100,00

11 Chá de Gengibre, abacaxi e hortelã com 10 sachês 10g 2 Cxs. R$ 60,00 R$ 120,00

12 Chá preto com 10 sachês 10g 2 Cxs. R$ 50,00 R$ 100,00

13 Erva mate para chimarrão.( 10 Kg) 2 Pacote R$ 70,00 R$ 140,00

14 Pão batata com queijo cuia 3 Cxs.540uni R$ 1,98 R$ 1.069,20

15 Pastel folhado 3 Cxs. R$ 1,01 R$ 363,30

16 Croissante com queijo e presunto 2 Cxs R$ 2,10 R$ 504,00

17 Croissante de camarão 3 Cxs. R$ 2,45 R$ 882,00

18 Tapioca com requeijão 40 Kg goma R$ 5,00 R$ 200,00

19 Tapioca com manteiga 40 Kg goma R$ 5,00 R$ 200,00

20 Tapioca com queijo e presunto 40 Kg goma R$ 5,00 R$ 200,00

21 Tapioca com banana caramelizada 40 Kg goma R$ 5,00 R$ 200,00

22 Tapioca com Peito de Peru 40 Kg goma R$ 5,00 R$ 200,00

23 Torta de bacalhau (fatia) (tercerizou) 20unid. R$ 150 R$ 3.000,00

24 Torta de atum (fatia) (tercerizou) 20unid. R$ 150 R$ 3.000,00

25 Torta de camarão (fatia) (tercerizou) 20unid. R$ 150 R$ 3.000,00

26

26 Torta de frango (fatia) (tercerizou) 20unid. R$ 100,0 R$ 2.000,00

27 Unha de carangueijo (tercerizou) 320unid. R$ 3,00 R$ 960,00

28 Unha de camarão (tercerizou) 320unid. R$ 3,00 R$ 960,00

29 Coxa de frango (tercerizou) 210unid. R$ 2,00 R$ 420,00

30 Torta de morango (fatia) (tercerizou) 20unid. R$ 100,00 R$ 2.000,00

31 Torta de cupuaçu (fatia) (tercerizou) 20unid. R$ 100,0 R$ 2.000,00

32 Bolo de laranja (inteiro) (tercerizou) 15unid. R$ 8,00 R$ 120,00

33 Bolo de macaxeira ( inteiro) (tercerizou) 15unid. R$ 8,00 R$ 120,00

34 Torta nega maluca (fatia) (tercerizou) 20unid. R$ 90,0 R$ 1.800,00

35 Torta brigadeiro (fatia) (tercerizou) 20unid. R$ 90,0 R$ 1.800,00

36 Torta negão (tercerizou) 20unid. R$ 90,0 R$ 1.800,00

TOTAL ITEM I 28.113,70

Mercadorias em Geral:

Ordem Descrição Qde. Preço Unitário Preço Total

37 Café 20 Kg R$ 7,50 R$ 150,00

38 Café descafeinado 20 Kg R$ 8,00 R$ 160,00 40 Chocolate 30 Kg 34,33 1.030,00

41 Canela (caixa com 12 frascos) 4 Kg R$ 28,00 R$ 112,00 42 Polpa de fruta (graviola) 10 Kg R$ 23,00 R$ 230,00 43 Polpa de fruta (acerola) 10 Kg R$ 10,00 R$ 100,00 44 Polpa de fruta (maracujá) 10 Kg R$ 14,86 R$ 148,60 45 Polpa de fruta (amora) 10 Kg R$ 23,00 R$ 230,00 46 Polpa de fruta (cupuaçu) 10 Kg R$ 14,00 R$ 140,00 47 Polpa de fruta (morango) 10 Kg R$15,87 R$ 158,70 48 Polpa de fruta (cacau) 10 Kg R$ 16,69 R$ 166,90 49 Polpa de fruta (abacaxi) 10 Kg R$ 12,80 R$ 128,00 50 Polpa de fruta (bacuri) 10 Kg R$ 20,00 R$200,00 51 Polpa de fruta (cajú) 10 Kg R$ 13,74 R$ 137,40 52 Leite Liquido Integral (caixa com 12) 10 cx R$ 33,6 336,00 53 Leite líquido desnatado (caixa com 12) 10 cx R$ 44,28 R$ 442,80

27

54 Peito de peru fatiado 12 Kg 36,00 R$ 432,00

55 Requeijão 1 Kg R$ 30,00 R$ 30,00

56 Queijo 12 Kg R$ 20,00 R4 240,00

57 Presunto 12 Kg R$ 18,00 R$ 216,00

58 Banana 200unid. R$ 0,50 R$ 100,00

59 Leite condensado (embalagem de 5kg) 10 R$ 90,00 R$ 900,00 60 Açúcar branco 30 Kg R$ 2,89 R$ 86,70 61 Açúcar mascavo 30 Kg R$ 12,00 R$ 360,00 62 Leite em pó 50 Kg R$ 16,89 R$ 844,50 63 Creme de leite (caixa com 12) 10 R$ 54,00 R$ 450,00 64 Doce de leite embalagem de 1kg 10 R$ 14,89 R$148,90 65 Óleo 10 Latas R$ 4,00 R$ 40,00

TOTAL ITEM 2 7.688,80

Material de Limpeza:

Ordem Descrição Qde. Preço Unitário Preço Total 1 Detergente para pia (frascos) 10 R$ 1,00 R$ 10,00 2 Desinfetante (frascos) 10 R$ 1,80 R$ 18,00 3 Sabão em barra de 1 Kg 10 R$ 5,20 R$ 52,00 4 Sabão em pó 1 Kg 10 R$, 8,00 R$ 80,00 5 Pano de prato 10 R$ 2,00 R$ 20,00 6 Vassoura 6 R$ 6,00 R$ 36,00

7 Sabonete líquido (embalagem de 5L) 2 R$ 56,00 R$ 112,00

8 Água sanitária (embalagem de 5L) 5 R$ 6,89 R$ 34,45

9 Pastilha para sanitário 10 R$ 5,68 R$ 56,80

10 Papel higiênico (embalagem com 8 rolos) 5 R$ 6,37 R$ 31,85

TOTAL ITEM 3 R$ 541,10

Total Geral Matéria prima 1+ Matéria prima 2 +

material de limpeza Total

28.113,70+7.688,80+451,10 R$ 36.253,60

28

B – Caixa Mínimo. É o capital de giro próprio necessário para movimentar seu negócio.

Representa o valor em dinheiro que a empresa precisa ter em disponível

para cobrir os custos até que as contas a receber de clientes entrem no caixa.

Compreende uma reserva inicial de caixa.

Para se calcular a necessidade líquida de capital de giro é preciso definir os

prazos médios de vendas, compras e estocagem.

Cálculo do Prazo Médio de Vendas. É a média do prazo de financiamento a clientes, ou seja, do prazo concedido

aos clientes para que estes efetuem o pagamento do que compraram.

Prazo médio de vendas % Número de

dias Média ponderada em dias

A vista 50 0 0

A prazo (1) 50 30 15

Prazo médio total 15 dias

50% das vendas serão à vista;

50% das vendas com 30 dias (cartão de crédito).

Cálculo do Prazo Médio de Compras. As compras serão pagas no ato da entrega dos materiais.

Prazo médio de vendas % Número de

dias Média ponderada em dias

A vista 100 0 0

Prazo médio total 0 dias

Cálculo da Necessidade Média de Estoque. É o prazo médio de PERMANÊNCIA da matéria prima ou das mercadorias

nos estoques da empresa. Abrange desde a data em que é feito o pedido ao

29

fornecedor até o momento em que os produtos são vendidos. Não podemos

esquecer que um prazo maior de permanência as mercadorias em estoque irá gerar

uma necessidade maior de capital de giro.

Foi estimado um prazo médio de permanência em estoque de 5 dias.

5.3 Investimentos pré-operacionais.

Os investimentos pré-operacionais são aqueles que se usam mesmo antes da inauguração do empreendimento como instalação de piso, pintura, instalação de revestimentos, etc.

Ordem Serviço realizado Valor Unitário Valor Total

01 Instalação de piso na cozinha (64 m2). R$ 15,00 R$ 960,00

02 Instalação de revestimentos na cozinha (18m2) . R$ 15,00 R$ 270,00

03 Instalação de duas centrais de ar condicionado. R$ 450,00 R$ 900,00

04 Divulgação. (pergut. Se vai c o mesmo q propaganda) R$ 15,00 R$ 450,00

Total Geral R$2.580,00

5.4 Investimento Total (resumo).

Chegou a hora de somar o total de investimentos usados para iniciar o

negócio como veremos abaixo:

Descrição dos investimentos Valor (R$) %

Investimentos Fixos 5.1 R$ 51.100,00 25,55%

Investimentos Financeiros (capital de giro). 5.2 R$ 63.680,59 31,84%

Investimentos Pré-operacionais. 5.3 R$ 2.580,00 1,29%

Total Geral Usado R$ 117.360,59 58,68%

O capital usado para iniciar o negócio será totalmente capital próprio

Fontes de Recursos Valor (R$) Valor Restante Recursos próprios 200.000,00 – 117.360,59 82.639,41

30

5.5 Estimativa de faturamento mensal da empresa.

Uma forma de estimar o quanto a empresa irá faturar por mês é multiplicar a

quantidade de produtos a serem oferecidos pelo seu preço de venda, que deve ser

baseado em informações de mercado, para isso consideraremos dois fatores:

- o preço praticado pelos concorrentes diretos; e - o quanto os meus potenciais clientes estão dispostos a pagar.

Minha Fala logo a estimativa de faturamento da empresa vai ser melhor analisada depois do primeiro mês de funcionamento, pois dai em diante é que

iremos fazer um levantamento de quanto se vendeu no mês e quais itens foram

vendidos e com isso elaborar melhor o meu estoque assim teremos como visualizar

o perfil do nosso cliente (o que ele mais consome, quais os dias da semana se

vende mais etc)

Produtos Quantidade (estimativa de venda)

Preço de venda (em R$)

Faturamento total (em R$)

Chá de hortelã (xícara) 240 R$ 4,50 R$ 1.080,00 Chá de erva doce 240 R$ 4,50 R$ 1.080,00 Chá de erva cidreira 240 R$ 4,50 R$ 1.080,00 Chá de boldo 240 R$ 4,50 R$ 1.080,00 Seis ervas 240 R$ 4,50 R$ 1.080,00 Chá Verde 240 R$ 4,50 R$ 1.080,00 Chá de frutas vermelhas 240 R$ 6,00 R$ 1.440,00 Chá de camomila 240 R$ 6,00 R$ 1.440,00 Chá mate 240 R$ 6,00 R$ 1.440,00 Chá de cidreira, limão e mel 240 R$ 6,00 R$ 1.440,00 Chá de gengibre, abacaxi e hortelã 240 R$ 6,00 R$ 1.440,00 Chá preto 240 R$ 6,00 R$ 1.440,00 Chimarrão 240 R$ 9,00 R$ 2.160,00 Café espresso pequeno 260 R$ 5,00 R$ 1.300,00 Café espresso grande 260 R$ 7,00 R$ 1.820,00 Café com leite (chica) 06 tabel. acima 250 R$ 7,00 R$ 1.750,00 Café descafeinado 07 tabel. acima 250 R$ 7,00 R$ 1.750,00 Café soluvel (chica) 08 tabel. acima 40 R$ 5,00 R$ 200,00 Chocolate quente pequeno 270 R$ 5,50 R$ 1.485,00 Chocolate quente grande 270 R$ 6,50 R$ 1.755,00 Chocolate gelado pequeno 250 R$ 5,50 R$ 1.375,00

31

Chocolate gelado grande 260 R$ 6,50 R$ 1.690,00 Capuccino pequeno 250 R$ 5,00 R$ 1.250,00 Capuccino grande 250 R$ 6,50 R$ 1.625,00 Capuccino pequeno com chantili 260 R$ 5,00 R$ 1.300,00 Capuccino grande com chantili 260 R$ 6,50 R$ 1.690,00 Pão de batata com queijo cuia 540 R$ 8,00 R$ 4.320,00 Pastel folhado 360 R$ 5,50 R$ 1.980,00 Croissant de queijo com presunto 240 R$ 5,00 R$ 1.200,00 Croissant de camarão 360 R$ 6,00 R$ 2.160,00 Tapioca com popunha e requeijão 200 R$ 7,00 R$ 1.400,00 Tapioca com peito de peru 200 R$ 8,00 R$1.600,00

Tapioca com manteiga 200 R$ 4,50 R$ 900,00 Tapioca com queijo e presunto 200 R$ 5,00 R$ 1.000,00 Tapioca com banana caramelizada 200 R$ 6,00 R$ 1.200,00 Torta de bacalhau (fatia) 200 R$ 18,00 R$ 3.600,00 Torta de atum (fatia) 200 R$ 16,00 R$ 3.200,00 Torta de camarão (fatia) 200 R$ 17,00 R$ 3.400,00 Torta de frango (fatia) 200 R$ 14,00 R$ 2.800,00 Unha de carangueijo 320 R$ 6,00 R$ 1.920,00 Unha de camarão 320 R$ 6,00 R$ 1.920,00 Coxa de frango 210 R$ 5,00 R$ 1.050,00 Torta de morango (fatia) 200 R$ 14,00 R$ 2.800,00 Torta de cupuaçu (fatia) 200 R$ 14,00 R$ 2.800,00 Cupcake de chocolate 200 R$ 5,00 R$ 1.000,00 Cupcake de doce de leite 250 R$ 6,00 R$ 1.500,00 Bolo inteiro de laranja 150 R$ 4,00 R$ 900,00 Bolo inteiro de macaxeira 150 R$ 25,00 R$ 900,00 Torta Nega maluca (fatia) 200 R$ 15,00 R$ 3.000,00 Torta de brigadeiro (fatia) 200 R$ 15,00 R$ 3.000,00 Torta Negão 200 R$ 15,00 R$ 3.000,00

Polpa de fruta (graviola) 10 Kg retira kl 100 copos 350ml R$ 8,00 R$ 800,00

Polpa de fruta (acerola) 10 Kg 150 copos R$ 5,00 R$ 750,00 Polpa de fruta (maracujá) 10 Kg 250 copos R$ 5,00 R$ 1.250,00

Polpa de fruta (amora) 10 Kg 150 copos R$ 6,00 R$ 900,00 Polpa de fruta (cupuaçu) 10 Kg 200 copos R$ 8,00 R$ 1.600,00 Polpa de fruta (morango) 10 Kg 150 copos R$ 7,00 R$1.050,00

Polpa de fruta (bacuri) 10 Kg 150 copos R$ 10,00 R$ 1.500,00 Polpa de fruta de (cajú) 10 Kg 180 copos R$ 5,00 R$ 900,00

Polpa de fruta (cacau) 10 Kg 150 copos R$ 6,00 R$ 900,00 Polpa de fruta (abacaxi) 10 Kg 150 copos R$ 6,00 R$ 900,00

32

TOTAL PREVISÃO BRUTA DE FATURAMENTO R$ 107.470,00

5.6 Estimativa dos custos de comercialização. Aqui será registrado os gastos com impostos e comissões de vendedores ou

representantes. Esse tipo de despesa incide diretamente sobre as vendas e, assim como o custo

materiais diretos ou mercadorias vendidas, é classificado como um custo variável. Minha fala desde janeiro de 2018, os tributos Federais, Estaduais e Municipais foram todos

unificados em uma só DAS (documento de arrecadação do Simples Nacional), nesse documento vem

os tributos IRPJ,CSLL,PIS,COFINS,IPI,INSS patronal, ICMS,ISS. Lembrando que alíquota paga pela

empresa é cobrada na soma do faturamento em 12 meses.

Empresas de comércio pagamento de DAS (bares, restaurante e lojas em geral).

Receita Bruta em 12 meses Alíquota Dedução do Valor a ser recolhido

Até R$ 180.000,00 4% 0 De R$ 180.000,01 a R$ 360.000,00 7,3% 5.940,00

De R$ 360.000,01 a R$ 720.000,00 9,5% R$ 13.860,00

De R$ 720.000,01 a R$ 1.800.000,00 10,7% R$ 22.500,00

De R$ 1.800.000,01 a R$ 3.600.000,00 14,3% R$ 87.300,00

De R$ 3.600.000,01 a R$ 4.800.000,00 19% R$ 378.000,00

EXEMPLO : 1. Minha empresa no mês de janeiro Faturou 107.470,00 logo minha DAS nesse mês vai ser de. EXEMPLO : 2. Minha empresa no mês de fevereiro faturou 200.000,00

FATURAMENTO EM 12 MESES

JANEIRO 2018 Alíquota DAS 107.470,00 4% 4.298,80

FEVEREIRO 7,30% 200.000,00+107.470= 307.470,00 307.470,00* 7,3= 22.445,31-5.940,00 16.505,31/307.470,00

5,36*200.000=10.720,00

33

5.7 Apuração dos custos dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas. Nesta etapa deve-se apurar o CMV - Custo das Mercadorias Vendidas, que representa

o valor que deverá ser baixado dos estoques pela sua venda efetiva, para calculá-lo, basta multiplicar a quantidade estimada de vendas pelo seu custo de aquisição.

Produtos Estimativa de vendas

(em unidades) Custo Unitário de

materiais/aquisição (R$) CMV (R$)

Chá de hortelã (xícara) 240 R$ 0,44 R$ 110,40 Chá de erva doce 240 R$ 0,33 R$ 79,20 Chá de cidreira 240 R$ 0,33 R$ 105,60 Chá de boldo 240 R$ 0,33 R$ 80,00 Chá das seis ervas 240 R$ 0,42 R$ 100,00 Chá verde 240 R$ 0,42 R$ 100,00 Frutas vermelhas 240 R$ 0,50 R$ 120,00 Chá de camomila 240 R$ 0,37 R$ 90,00 Chá mate 240 R$ 0,29 R$ 70,00 Chá de cidreira, limão e mel 240 R$ 0,41 R$ 100,00 Chá de gengibre, abacaxi e hortelã 240 R$ 0,50 R$ 120,00 Chá preto 240 R$ 0,41 R$ 100,00 Chimarrão 100 R$ 1,40 R$ 140,00 Café espresso pequeno 260 R$ 0,17 R$ 44,20 Café expresso grande 250 R$ 0,19 R$ 47,50

Café com leite 250 R$ 0,26 R$ 65,00 Chocolate quente pequeno 270 R$ 0,90 R$ 243,00 Chocolate quente grande 270 R$ 1,10 R$ 297,00 Chocolate gelado pequeno 240 R$ 0,85 R$ 204,00 Chocolate gelado grande 260 R$ 1,10 R$ 286,00 Capuccino pequeno 250 R$ 0,85 R$ 212,50 Capuccino grande 250 R$ 0,90 R$ 225,00 Capuccino pequeno com chantilli 260 R$ 0,95 R$ 247,00 Capuccino grande com chantilli 260 R$ 0,85 R$ 221,00 Pão batata com queijo cuia 540 R$ 1,98 R$ 1.069,20 Pastel folhado 360 R$ 1,01 R$ 363,30 Croissante com queijo e presunto 240 R$ 2,10 R$ 504,00 Croissante de camarão 360 R$ 2,45 R$ 882,00 Tapioca com requeijão 200 R$ 1,15 R$ 230,00 Tapioca com manteiga 200 R$ 1,15 R$ 230,00 Tapioca com queijo e presunto 200 R$ 1,40 R$ 280,00 Tapioca com banana caramelizada 200 R$ 2,00 R$ 400,00

34

Tapioca com peito de peru 200 R$ 1,50 R$ 300,00

Torta de bacalhau (fatia) 200 R$ 15,00 R$ 3.000,00 Torta de atum (fatia) 200 R$ 15,00 R$ 3.000,00 Torta de camarão (fatia) 200 R$ 15,00 R$ 3.000,00 Torta de frango (fatia) 200 R$ 10,00 R$ 2.000,00 Quiche de queijo com presunto 250 R$ 3,00 R$ 750,00 Unha de carangueijo 320 R$ 3,00 R$ 960,00 Unha de camarão 320 R$ 3,00 R$ 960,00 Coxa de frango 210 R$ 2,00 R$ 420,00 Torta de morango (fatia) 200 R$ 10,00 R$ 2.000,00 Torta de cupuaçu (fatia) 200 R$ 10,00 R$ 2.000,00 Copcake de chocolate 200 R$ 3,96 R$ 792,00 Copcake de doce de leite 250 R$ 3,85 R$ 962,50 Bolo de laranja (inteiro) 60 R$ 5,50 R$ 330,00 Bolo de macaxeira ( inteiro) 60 R$ 6,00 R$ 360,00 Torta nega maluca (fatia) 200 R$ 9,00 R$ 1.800,00 Torta brigadeiro (fatia) 200 R$ 9,00 R$ 1.800,00 Torta negão 200 R$ 9,00 R$ 1.800,00

Polpa de fruta (graviola) 100 copos R$ 2,30 R$ 230,00 Polpa de fruta (acerola) 150 copos R$ 1,00 R$ 100,00 Polpa de fruta (maracuja) 250 copos R$ 0,59 R$ 148,60 Polpa de fruta (amora) 150 copos R$1,53 R$ 230,00 Polpa de fruta (cupuaçu) 200 copos R$0,70 R$ 140,00 Polpa de fruta (morango) 150 copos R$1,06 R$ 158,70 Polpa de fruta (cacau) 150 copos R$ 1,11 R$ 166,90

Polpa de fruta (abacaxi) 150 copos R$ 0,85 R$ 128,00 Polpa de fruta (bacuri) 180 copos R$1,11 R$ 200,00

Polpa de fruta (caju) 180 copos R$ 0,76 R$ 137,40

TOTAL GERAL R$ 35.010,00 5.8 Estimativa dos custos com mão de obra.

Agora deve-se definir quantas pessoas serão contratadas para realizar as

diversas atividades do negócio, determinando também o salário que cada um irá

receber. Não esquecendo que além dos salários, deve-se considerar os custos com

encargos sociais (FGTS, férias, 13º salário, INSS, horas extras, aviso prévio, etc).

35

PASSIVO 1 INSS

Função Nº de empregados

Salário Mensal

% de encargos sociais

Encargos sociais (R$)

Total (R$)

Pró-labore (sócios) 03 R$ 9.000,00 11% 990,00 8.010,00

Garções 02 R$ 3.596,00 9% 323,64 3.272,36

Cozinheiro 02 R$ 2.556,38 8% 204,51 2.351,86

Caixa 01 R$ 1.219,00 8% 97,52 1.121,48

Serviços Gerais 01 R$ 954,00 8% 76,32 877,68

Entregador 01 R$ 954,00 8% 76,32 877,68

Porteiro 01 R$ 1.301,06 8% 104,08 1.196,97

Contador (EMPRESA) 01 R$ 2.000,00 - - 2.000,00

Total 11 R$ 21.580,44 60% 1.218,99 19.708,03

FGTS

Função Nº de empregados

Salário Mensal

% de encargos sociais

Total (R$) Encargos sociais FGTS

Pró-labore (sócios) 03 R$ 9.000,00

8%

720,00

Garções 02 R$ 3.596,00 287,68

Cozinheiro 02 R$ 2.556,38 204,51

Caixa 01 R$ 1.219,00 97,52

Serviços Gerais 01 R$ 954,00 76,38

Entregador 01 R$ 954,00 76,38

Porteiro 01 R$ 1.301,06 104,08

Total 11 R$ 19.580,44 88% 1.566,55

36

Vale Transporte dias Valor TOTAL Total de Pag. Pesoal 22 por dia 26 3,30 1.887,60

Pró-labore (sócios) 03 R$ 9.000,00 Desconto 6%

360,00 7.650,00

Garções 02 R$ 3.596,00 215,76 3.056,60

Cozinheiro 02 R$ 2.556,38 153,38 2.198,48

Caixa 01 R$ 1.219,00 73,14 1,048,34

Serviços Gerais 01 R$ 954,00 57,27 820,41

Entregador 01 R$ 954,00 57,24 820,41

Porteiro 01 R$ 1.301,06 78,06 1.118,91

Total de Funcionários

11

TOTAL= 994,88 16.712,15 empreg. Vai receber

DESPESA COM V.T.

V.T 1.887,60- 994,88D.C.= 892,72

TOTAL DE DESPESAS PAGAMENTO DE PESSOAL

R$21.580,44+892,72+1.566,55= 24.039,71 PASSIVO 2 (Outras Despesas)

ORGÃOS Valor Empresa Detetização (2 x Por ano) 250,00 500,00 S.O.S Detetizadora 3249-4878 Taxa Estado CBMPA (1 ano) 350,00 Taxa Municipal (1 Por ano) Vigil. Sanita. 150,00 Taxa Federal (1 Por ano) ANVISA 180,00 TOTAL R$1.180,00

TOTAL DE PASSIVO MENSAL 3

Descrição Custo Total Mensal (em R$) Despesa com Pessoal. C.F R$ 21.580,44 FGTS R$ 1.566,55 Vale Transporte C.F R$ 892,72

Estoque R$ 36.253,60 Energia elétrica C.F C.V. R$ 680,00

37

Telefonia C.F R$ 100,00

Propaganda (Mensal) C.F R$ 1.500,00

Material de limpeza C.F R$ 541,00

Combustível C.F C.V. R$ 250,00

Gás é C.F C.V. R$ 1.440,00

Embalagens C.F C.V. R$ 292,00

Outras despesas(Federal,Estadual,Municipal

C.F

R$ 98,33

Total R$ 65.194,64

OBS CONTADOR É CUSTO FIXO C.F. JUROS DO CARTÃO DE CREDITO C.F DAS C.V= POIS É CONFORME MINHA ARRECADAÇÃO. PREVIDENCIA C.F. O SEBRAE ORIENTA DIVIDIR O VALOR DO C.F. PELO FATURAMENTO. EX: 64.969,64/107.470,00=60,45% CONFORME AS VENDAS AUMENTA OS CONSUMOS DA EMPRESA. 5.9 Estimativa dos custos fixos operacionais mensais.

Os custos fixos da empresa são todos os gastos que não se alteram em

função do volume de produção ou da quantidade vendida em um determinado

período.

CUSTO FIXO MENSAL PESSOAL E OUTRAS DAS JANEIRO R$ 65.194,64 R$ 4.298,80

TOTAL FIXO = 69.493,44 Logo meu lucro liquido é 107.470,00 – 69.493,44 = 37.976,56

5.10 Demonstrativo de Resultados. (D.R.E) Após reunir as informações sobre as estimativas de faturamento e os custos

totais (fixos e variáveis), é possível prever o resultado da empresa, verificando se ela

possivelmente irá operar com lucro ou prejuízo.

38

DRE JANEIRO Quadro Descrição R$ %

5.5 1. Receita Operacional Bruta R$107.470,00 100

2. (-) Impostos Sobre as Vendas DAS R$ 4.298,80 4

2 (=)Receita Operacional Liquida R$ 103.171,20 96

5.8 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV (*) R$ 36.253,60 26,11

(=) Lucro Bruto R$ 66.917,60 5.10 (-) Custos Variáveis 3.301,33 5.11 (-) Custos Fixo 25.639,81

5.12 (-)Depreciação do Material (estoque ou interno) R$ 0,0000

5.13 (-) Depreciação Financeira (empréstimo ou caso os socios queiram pegar parte do dinheiro investido)

R$ 0,000

5.14 (+) Receita Financeiras ( investimento do dinheiro que entra)

R$ 0,000

5. Resultado Operacional (+) (lucro/prejuízo)

R$ 37.976,56

* (CMV) Custos das Mercadorias Vendidas

5.11 Indicadores de Viabilidade. 5.11.1 Ponto de Equilíbrio.

Aqui veremos o quanto a nossa empresa precisa faturar para pagar todos os

seus custos em determinado período.

Geralmente quando abrimos um empreendimento começamos bastante

passivos ou débitos.

39

Ponto de Equilíbrio R$ Despesas Fixas R$

Receita Mensal Ativo 107.470,00 Funcionário 21.580,44 (-) CMV Custo Mer. Vend. 36.253,60 Energia e Encargos socias 7.262,27 (-) Simples Nacional 4%

DAS 4.298,80 Encargos e Outros 98,33

CMV+DAS= Passivo 1.1 40.552,40 Fun.+Ener.+Enc.= Passivo 1.2 28.941,04

Logo Passivo (1.1) 40.552,40+ Passivo (1.2) 28.941,04= 69.493,44 Receita Liquida (Ativo – Passivo) = 37.976,56

OBS: Para Saber se meu empreendimento esta dando prejuízo ou lucro

temos que vender >= 69.493,44 no mês ou 2.672,82 por dia.

Logo meu Ponto de Equilibrio Financeiro é 69.493,44

PE = Custo Fixo Total (valor fixo gasto durante ano todo) Índice da Margem de Contribuição * Observação

Margem de Contribuição Índice da Margem de Contribuição = (Receita Total – Custo Variável total) Receita Total

O valor da margem de contribuição do custo fico e da receita total podem ser

encontrados no Demonstrativo de Resultados (quadro 5.2)

Exemplo: Valores anuais

Receita Total: R$ 100.000,00

Custo variável total R$ 70.000,00

Custo fixo total R$ 19.500,00

Ìndice da margem de contribuição = R$ 100.000,00 – R$ 70.000,00

40

100.000,00

5.11.2 Lucratividade. É um indicador que mede o lucro líquido em relação às vendas. É um dos

principais indicadores econômicos das empresas, pois está relacionado à sua

competitividade.

Lucratividade = Lucro líquido x 100 Receita total

5.11.3 Rentabilidade. É um indicador de atratividade dos negócios, pois mede o retorno do capital

investido aos sócios. É obtido sob a forma de percentual por unidade de tempo (mês

ou ano). É calculada através da divisão do lucro líquido pelo investimento total. A

rentabilidade de ser comparada com índices praticados no mercado financeiro.

Rentabilidade = Lucro Líquido x 100 Investimento Total Exemplo: Lucro líquido: R$ 8.000,00/ano Investimento total: R$ 32.000,00 Rentabilidade = R$ 8.000,00 x100 = 25% R$ 32.000,00

Isso significa que, a cada ano o empresário recupera 25% do valor investido

através dos lucros obtidos no negócio.

5.11.4 Prazo de Retorno do Investimento.

Assim como a rentabilidade, também é um indicador de atratividade. Indica

o tempo necessário para que o empreendedor recupere o que investiu em seu

negócio.

Prazo de Retorno do Investimento = Investimento Total Lucro Líquido

41

Exemplo:

Lucro Líquido R$ 8.000,00/ano

Investimento Total R$ 32.000,00

Prazo de Retorno do Investimento = R$ 32.000,00 = 4 anos R$ 8.000,00

Isso significa que, 4 anos após o início das atividades da empresa, o

empreendedor terá recuperado, sob a forma de lucro, tudo o que gastou com a

montagem do negócio.

6. Construção de Cenários. Após a finalização deste plano de negócios é necessário simular valores e

situações diversas para o bom funcionamento da empresa. Prepara-se cenários

onde o resultado é pessimista como queda acentuada nas vendas, ou cenários

otimistas onde haja o crescimento do faturamento e diminuição das despesas. Isso é

necessário para previnir-se frente às adversidades ou então para potencializar as

situações favoráveis

42

7. Avaliação Estratégica. 7.1 Análise Swot.

A Análise SWOT é considerada uma ferramenta clássica da

administração. Não há executivo de grande empresa que não a conheça. Mas a

ferramenta ainda é pouco conhecida - e consequentemente pouco usada - por quem

tem empresas de menor porte. Ela pode ser usada de diversas formas, mas o

empreendedor de empresas de menor porte pode empregá-la como uma ferramenta

de auto conhecimento (nesse caso, o conhecimento mais aprofundado a respeito do

seu negócio), análise contextual e guia para a definição de um plano de ação .

(http://www.sebrae.com.br/Sebrae/Portal%20Sebrae/Anexos/ME_Analise-

wot.PDF).

7.1 Ambiente Externo: Oportunidades e Ameaças 7.1.1 Oportunidades: • Nova opção de entretenimento para a Cidade de Belém,

• Chance de conhecer as diversas formas de se apreciar um bom chá

aproveitando a valorização da cultura regional;

• Produto diferenciado no mercado gastronômico;

7.1.2 Ameças:

• Demora na entrega da matéria-prima para elaboração do produto final;

• A concorrência existente no mercado gastronômico atual de Belém;

• A falta de costume do paraense de tomar chá;

• A baixa renda do paraense;

• Clientes mais exigentes;

43

• Instabilidade do mercado;

• Carga tributária exigida para se abrir um negócio.

7.2 Ambiente Interno: Pontes Fortes e Pontos Fracos: 7.2.1 Pontos Fortes:

• Bom relacionamento entre os sócios;

• Ambiente com decoração diferenciada (regional);

• Fácil localização;

• Promover a cultura da região por meio da gastronomia agregando a música, a

dança o artesanato e a arte.

• Curso de capacitação para os funicionários.

7.2.2 Pontos Fracos:

• Tamanho do empreendimento;

• Falta de qualificação da mão-de-obra;

• Inexperiência dos sócios;

• Metas e planos que não se alcançam no início do negócio;

TENHO QUE VENDER

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Empresas de comércio pagamento de DAS (bares, restaurante e lojas em geral).

jaqueline ferreira dias jessyca elaine gonÇalves da … · 2019. 4. 30. · capuccinos, tortas...

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