irmandade de santa casa de misericÓrdia de diadema · arredondamento de salario - rec propri 0,06...

IRMANDADE DE SANTA

CASA DE MISERICÓRDIA

DE DIADEMA

CNPJ. 59.168.948/0001-01

RELATÓRIO DAS

DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

ANO 2017

Balanço Patrimonial Folha: 1

CNPJ: 59.168.948/0001-01 IRMANDADE DE SANTA CASA DE MISERICORDIA DE DIADEMA

Período : 01/01/2017 a 31/12/2017

ATIVO Saldo Anterior SaldoAtual PASSIVO Saldo Anterior Saldo Atual

ATIVO 1.793.961,05 3.557.807,19 PASSIVO 1.793.961,05 3.557.807,19

ATIVO CIRCULANTE 707.222,45 2.557.732,08 PASSIVO CIRCULANTE 785.899,82 2.410.458,56

CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 693.437,03 888.053,21 FORNECEDORES 97,25 0,00

NUMERÁRIOS 254,95 82,47 FORNECEDORES 97,25 0,00

CAIXA SEM RESTRIÇÃO 254,95 82,47 FORNECEDORES DE SERVIÇOS 97,25 0,00

Caixa Interno - Rec Proprios 254,95 82,47 Roselange Aparecida Martins Gonçalves 97,25 0,00

BANCOS 9.272,57 9.740,17 OBRIGACOES TRIBUTARIAS 0,00 31,50

BANCOS CONTA MOVIMENTO COM 3.340,81 5.993,78 OBRIGACOES TRIBUTARIAS 0,00 31,50

Banco do Brasil C/C 2093-1 181,86 180,22 TRIBUTOS RETIDOS A RECOLHER - SAUDE 0,00 31,50

Banco do Brasil C/C 9166-9 2.934,02 5.474,33 Irf s/ Rend. de Trabalho a rec - Saude 0,00 31,50

Banco do Brasil C/C 90574-7 74,65 106,80 OBRIGACOES TRABALHISTAS E 118.288,66 97.680,99

Banco do Brasil C/C 90575-5 150,28 232,43 OBRIGACOES TRABALHISTAS E 118.288,66 97.680,99

BANCOS CONTA MOVIMENTO SEM 5.931,76 3.746,39 FÉRIAS E 13º SALÁRIO - RECURSOS 2.834,00 3.142,84

Banco do Brasil C/C 40596-5 1.118,55 2.138,45 Férias a pagar - Rec Proprios 2.599,99 2.653,97

Banco do Brasil C/C 40630-9 159,26 318,78 FGTS s/ férias a pagar- Rec Proprios 208,04 212,35

Banco do Brasil C/C 96322-4 210,84 115,84 PIS s/ férias a pagar -Rec Proprios 25,97 26,52

Banco Sicredi C/C 50076-9 4.443,11 1.173,32 Férias Estag.s a Pg - Recursos Proprio 0,00 250,00

APLICACOES FINANCEIRAS DE LIQUIDEZ 683.909,51 878.230,57 FÉRIAS E 13º SALÁRIO - SAUDE 115.454,66 94.538,15

APLICAÇÕES FINANCEIRAS COM 493.509,03 434.134,62 Férias a pagar - Saude 101.370,76 81.498,44

Aplicação Banco do Brasil C/C 9166-9 84.137,14 0,00 FGTS s/ férias a pagar - Saude 8.109,65 6.514,82

Aplicação Banco do Brasil 105247-0 5.240,33 5.537,83 PIS s/ férias a pagar - Saude 1.013,71 814,38

Aplic Banco do Brasil 105247-0 Poupanç 404.131,56 428.596,79 Férias Estagiarios a Pagar - Saude 4.960,54 5.710,51

APLICAÇÕES FINANCEIRAS SEM 190.400,48 444.095,95 CONTAS A PAGAR COMERCIAIS E OUTRAS 10.845,60 0,00

Aplicação Banco do Brasil C/C 40596-5 0,00 1.571,65 OUTRAS OBRIGACOES 2.534,79 0,00

Aplicação Banco do Brasil C/C 40630-9 167.133,22 73.731,17 CONTAS A PAGAR 2.534,79 0,00

Aplicação Sicredi CDI - C/C 50076-9 23.267,26 120.152,07 Seguros a Pagar - Rec Proprios 2.534,79 0,00

Irf s/ Aplicação Sicredi C/C 50076-9 0,00 1.538,01 PARCELAMENTOS 8.310,81 0,00

Aplicação Sicredi Poupança - 50076-9 0,00 708,34 PARCELAMENTO REFIS 8.310,81 0,00

Aplicação Banco do Brasil C/C 40596-5 0,00 246.394,71 Refis a pagar 8.310,81 0,00

OUTROS CREDITOS 10.743,67 1.678,87 CONVÊNIOS A REALIZAR 400.000,00 2.068.000,00

OUTROS CREDITOS 10.384,79 1.368,04 CONVÊNIOS SAUDE A REALIZAR 400.000,00 2.068.000,00

CREDITOS A EMPREGADOS - REC 0,06 0,17 CONVÊNIOS SAUDE COM RESTRIÇÃO 400.000,00 2.068.000,00

Arredondamento de salario - Rec Propri 0,06 0,17 Convênio PMD - Fisioterapia 0,00 1.668.000,00

CREDITOS A EMPREGADOS - SAUDE 10.384,73 1.367,87 Convênio Ministerio da Saúde 400.000,00 400.000,00

Adiantamento de Férias - Saude 10.350,23 1.353,01 RECEITA DIVERSA 256.668,31 244.746,07

Arredondamento de salario - Saude 34,50 14,86 RECEITA DIFERIDA 256.668,31 244.746,07

TRIBUTOS A RECUPERAR / COMPENSAR 358,88 310,83 RECEITA DIFERIDA COM RESTRICAO 256.668,31 244.746,07

TRIBUTOS A RECUP/ COMP - REC 37,57 293,66 Rec Diferida -Parc Fund Salvador Arena 239.167,75 229.168,75

IRRF aplic financ a Rec -Rec Proprios 0,00 271,09 Rec Diferida -Parc Fundação Itau Socia 17.500,56 15.577,32

IOF aplic financ a Rec -Rec Proprios 37,57 22,57 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 35.825,66 35.825,66

TRIBUTOS A RECUP/COMPENSAR - SAUDE 17,17 17,17 PASSIVO EXIGIVEL A LONGO PRAZO 35.825,66 35.825,66

IOF aplicação finan a Recuperar -Saude 17,17 17,17 PROVISÃO P/ CONTINGÊNCIAS 35.825,66 35.825,66

ANTECIPAÇÃO DE IMPOSTOS 304,14 0,00 PROVISÃO P/ CONTINGÊNCIAS 35.825,66 35.825,66

Irrf Fopag pago Antecipado 304,14 0,00 Provisão p/ Contingência Trabalhista 35.825,66 35.825,66

DESPESAS PAGAS ANTECIPADAMENTE 3.041,75 0,00 PATRIMONIO LIQUIDO 972.235,57 1.111.522,97

DESPESAS PAGAS ANTECIPADAMENTE 3.041,75 0,00 PATRIMONIO SOCIAL 1.018.873,24 960.767,77

DESPESAS ANTECIPADAS - RECURSOS 3.041,75 0,00 PATRIMONIO SOCIAL 1.018.873,24 960.767,77

Premios seguros apropriar - Rec Propri 3.041,75 0,00 PATRIMONIO SOCIAL 916.928,09 870.290,42

CONVÊNIOS A REALIZAR 0,00 1.668.000,00 Patrimonio Realizado 916.928,09 870.290,42

CONVÊNIOS SAUDE A REALIZAR 0,00 1.668.000,00 RESERVAS PATRIMONIAIS 101.945,15 90.477,35

CONVENIOS - SAUDE COM RESTRIÇÃO 0,00 1.668.000,00 Reserva de Doação P/ Imobilizado 101.945,15 90.477,35

Convênio - PMD Fisioterapia 0,00 1.668.000,00 VARIAÇÃO PATRIMONIAL ACUMULADA (46.637,67) 150.755,20

ATIVO NÃO CIRCULANTE 1.086.738,60 1.000.075,11 VARIAÇÃO PATRIMONIAL ACUMULADA (46.637,67) 150.755,20

IMOBILIZADO 1.085.492,88 999.404,43 SUPERAVIT E DEFICIT DO PERIODO (46.637,67) 150.755,20

BENS IMOVEIS 239.167,75 229.168,75 Superavit do Periodo 0,00 150.755,20

BENS IMOVEIS COM RESTRIÇÃO 250.000,00 250.000,00 Deficit do Periodo (46.637,67) 0,00

Edificios - Saude 250.000,00 250.000,00

(-) DEPRECIACOES, AMORT. (10.832,25) (20.831,25)

(-) Depreciacao de edificios - Saude (10.832,25) (20.831,25)

RUA SÃO LUIZ 182 - DIADEMA - SP - 09911-320 - Fone: (11)4053-2560

AYABE ORGANIZAÇÃO CONTABIL S/S LTDA

Balanço Patrimonial Folha: 2

CNPJ: 59.168.948/0001-01 IRMANDADE DE SANTA CASA DE MISERICORDIA DE DIADEMA

Período : 01/01/2017 a 31/12/2017

BENS MÓVEIS COM RESTRIÇÃO 17.500,56 15.577,32

BENS MÓVEIS COM RESTRIÇÃO 19.234,03 19.234,03

Móveis e utensílios - Saude 7.610,68 7.610,68

Equipamento de Tec e Informatica - Sau 1.201,69 1.201,69

Equipamentos Ortopedicos - Saude 10.421,66 10.421,66

(-) DEPRECIACOES, AMORT. E EXAUST. (1.733,47) (3.656,71)

(-) Depr.Acum.de moveis e utens- Saude (668,01) (1.428,93)

(-) Depr.Acum.equip.Tec Inform. -Saude (110,11) (230,23)

(-) Depr. Acum Equip Ortopedicos - Sau (955,35) (1.997,55)

BENS IMOVEIS SEM RESTRIÇÃO 470.776,94 445.200,62

BENS IMOVEIS SEM RESTRIÇÃO 639.473,16 639.473,16

Edificios - Rec Proprios 639.473,16 639.473,16

(-) DEPRECIACOES, AMORT. (168.696,22) (194.272,54)

(-) Depreciacao de edificios - Rec Pro (168.696,22) (194.272,54)

BENS MÓVEIS SEM RESTRIÇÃO 169.034,34 131.284,05

BENS MÓVEIS SEM RESTRIÇÃO 494.323,44 442.888,36

Móveis e utensílios - Rec Proprios 197.000,75 197.000,75

Equipamento de Tec e Info -Rec Proprio 1.935,90 1.935,90

Maquinas e equipamentos - Rec Proprios 20.161,64 20.161,64

Instalações - Rec Proprios 16,73 16,73

Ferramentas - Rec Proprios 167,00 167,00

Aparelho de Telecomunicação 2.687,50 2.687,50

Equipamento de Tec e Informatica - Sau 47.329,67 47.329,67

Equipamentos Ortopedicos - Saude 120.902,28 69.467,20

Equipamentos de fisioterapia 104.121,97 104.121,97

(-) DEPRECIACOES, AMORT. E EXAUST. (325.289,10) (311.604,31)

(-) Depr.Acum.de moveis utens-Rec Prop (165.119,71) (173.675,27)

(-) Depr.Acum.equip.Tec Inform. -Rec P (322,70) (709,94)

(-) Depr. Acum Maq Equiptos -Rec Propr (18.766,98) (19.112,34)

(-) Depr. Acum Instalações -Rec Propri (16,73) (16,73)

(-) Depr. Acum de Ferram -Rec Proprios (167,00) (167,00)

(-) Dep. Ap. Telecomunic. - Rec.Propri (1.768,87) (1.872,91)

(-) Depr.Acum.equip.Tec Inform. -Saude (32.451,01) (38.069,99)

(-) Depr Equip Ortopedicos - Saude (100.013,23) (60.905,46)

(-) Depr Equipamentos de fisioterapia (6.662,87) (17.074,67)

BENFEITORIA EM IMOVEL 189.013,29 178.173,69

BENFEITORIA EM IMOVEL 271.015,79 271.015,79

Benfeitoria em Imovel 271.015,79 271.015,79

(-) DEPREC. BENFEITORIA EM IMOVEL (82.002,50) (92.842,10)

(-) Depr. Acum. Bendefitoria em Imovel (82.002,50) (92.842,10)

INTANGIVEL 1.245,72 670,68

BENS INTANGIVEIS 1.245,72 670,68

Softwares 3.779,64 3.779,64

Softwares 3.779,64 3.779,64

(-) Amort. dep. Softwares (2.533,92) (3.108,96)

(-) Amort. dep. Soltwares (2.533,92) (3.108,96)

Diadema, 31 de dezembro de 2017.

CONTADORA

SANDRA IURI AYABE

CT CRC: 1SP190209/O-6CPF: 929.917.858-53

MARIO SERGIO FRANCISCON

PRESIDENTE



Demonstração do Resultado do PeríodoIRMANDADE DE SANTA CASA DE MISERICORDIA DE DIADEMA

Período: 01/01 a 31/12

Folha: 3

CNPJ: 59.168.948/0001-01

2017 2016

RECEITAS

ARRECADAÇÃO SAUDE - COM RESTRIÇÃO 1.495.646,00 C1.443.488,65 C

Convênio PMD Fisioterapia 1.458.720,00 C1.529.000,00 C

( - ) Ded Convenio PMD Fisioterapia 13.074,00 D76.135,71 D

Conv T.A Sec Estado de São Paulo 50.000,00 C0,00

(-) Conv T.A Sec Estado São Paulo 0,009.375,64 D

RECURSOS DE PARCERIAS COM RESTRIÇÃO 11.732,47 C11.922,24 C

Ampliação Sta Casa - Fundação Sal. Arena 9.999,00 C9.999,00 C

Fundação Itau Social 1.733,47 C1.923,24 C

DOAÇÕES PF SEM RESTRIÇÃO 15.102,15 C30.351,39 C

Espontânea PF 14.560,86 C25.696,97 C

Créditos Nota Fiscal Paulista 541,29 C4.654,42 C

DOAÇÕES PJ SEM RESTRIÇÃO 33.699,21 C16.706,30 C

Espontânea PJ 29.899,21 C12.806,30 C

Time de Amigos da Santa Casa - PJ 3.800,00 C3.900,00 C

RECEITAS DIVERSAS 38.394,34 C284.000,00 C

Alugueis Ativos 38.394,34 C34.000,00 C

Concessão Direito de Uso de Superficie 0,00250.000,00 C

CONTRIBUIÇÃO SOLIDARIEDADE SIAFEM 317.425,41 C277.176,99 C

Contribuição Solidariedade Siafem 317.425,41 C277.176,99 C

RECUPERAÇÃO DE CUSTOS E DESPESAS 404,50 C0,00

Despesas Recuperadas 404,50 C0,00

DOAÇÕES FILANTROP REC PROPRIOS S/RESTRIÇ 8.368,62 C13.757,80 C

Doação de Bens de Peq Valor -Rec Proprio 913,80 C2.290,00 C

Doação para Imobilizado 7.454,82 C11.467,80 C

DOAÇÕES FILANTROPICAS SAUDE SEM RESTRIÇÃ 30.839,05 C0,00

Doação de Material Interno - Saude 3.848,50 C0,00

Doação de Bens de Pequeno Valor - Saude 26.990,55 C0,00

TRABALHO VOLUNTARIO 48.683,16 C21.470,40 C

Trabalho Voluntario 48.683,16 C21.470,40 C

RECEITAS FINANCEIRAS SAUDE COM RESTRIÇÃO 23.131,02 C34.838,30 C

Rendimento de Aplicacoes - Saude 23.131,02 C34.838,30 C

REC FINANCEIRAS REC PROPRIO S/ RESTRIÇÃO 8.918,17 C16.632,45 C

Rendimento de Aplicacoes -Rec Proprios 8.918,17 C16.632,45 C

BENEFICIOS PREVIDENCIARIOS -REC PROPRIOS 10.293,23 C9.763,92 C

Inss Cota Patronal - Rec Proprios 7.768,47 C7.369,00 C

Inss Terceiros - Rec Proprios 1.747,91 C1.658,02 C

Inss SAT -Rec Proprios 776,85 C736,90 C

BENEFICIOS PREVIDENCIARIOS - SAUDE 289.071,96 C305.776,83 C

Inss Cota Patronal - Saude 218.167,49 C230.774,95 C

Inss Terceiros - Saude 49.087,71 C51.924,38 C

Inss SAT - Saude 21.816,76 C23.077,50 C

BENEFICIOS CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS 2.628,01 C15.999,70 C

Receita Cofins Concedido 2.628,01 C2.431,73 C

Receita com Contribuição Social 0,0013.567,97 C

CONTAS DE RESULTADO - CUSTOS E DESPESAS

MÃO DE OBRA - CONV PMD FISIOTERAPIA 1.332.505,52 D1.443.853,82 D

Salarios e Ordenados 868.420,90 D936.943,17 D

Horas Extras 0,00799,37 D

13º Salario 81.502,35 D95.022,53 D

Ferias 115.988,06 D126.696,72 D

Adicional Insalubridade 43.653,36 D50.481,75 D




Período: 01/01 a 31/12

Folha: 4

CNPJ: 59.168.948/0001-01

2017 2016

Aviso Previo 7.287,50 D6.372,14 D

Vale Transporte 18.424,66 D12.405,44 D

Alimentação 39.437,70 D46.375,87 D

Saldo Salario 6.605,64 D13.729,58 D

Férias Indenizadas 0,00574,30 D

13. Salario Indenizado 0,00430,73 D

Dsr s/ Hora Extra 0,00260,26 D

Bolsa Auxilio 22.519,72 D28.716,14 D

Estagiario art 13 Lei 11788/08 2.054,37 D2.516,63 D

Premio tempo servico 322,32 D0,00

Auxilio creche 8.909,76 D9.376,74 D

Fgts 88.464,95 D93.748,46 D

Fgts s/ Rescisão 28.914,23 D19.403,99 D

GASTOS GERAIS - CONV PMD FISIOTERAPIA 95.002,09 D205.241,61 D

Energia Eletrica 11.225,51 D36.136,91 D

Agua e Esgoto 10.538,04 D30.795,32 D

Telefone 5.200,50 D14.402,04 D

Material de Escritorio 1.814,20 D2.256,83 D

Material de Higiene e Limpeza 12.284,68 D23.783,86 D

Assessoria Contabil 6.925,00 D18.330,00 D

Servicos Prestados por Terceiros 390,00 D0,00

Manutenção de Instalações 5.498,13 D0,00

Manutenção com Proces. de Dados 3.501,20 D10.556,00 D

Manutenção e Conservação em Geral 4.400,00 D14.791,00 D

Locação de Equipamentos - Saude 1.468,01 D13.923,73 D

Farmacia e Medicamentos 489,87 D2.461,61 D

Materiais Fisioterapicos 9.266,42 D10.928,83 D

Servicos de terceiros - Med. do Trabalho 4.094,35 D5.712,00 D

Serviços Terceiros - Dedetização 0,002.521,00 D

Serviço Terceiros - Motoboy 11.972,49 D13.023,50 D

Depreciacoes e amortizacoes 5.933,69 D5.618,98 D

GASTOS GERAIS -CONV TA SECRET EST SAUDE 51.626,57 D0,00

Servicos de Terceiros - Contrução Civil 51.626,57 D0,00

PARCERIA SALVADOR ARENA 9.999,00 D9.999,00 D

Depreciações e Amortizações 9.999,00 D9.999,00 D

PARCERIA ITAU SOCIAL 1.733,47 D1.923,24 D

Depreciações e Amortizaçoes 1.733,47 D1.923,24 D

MÃO DE OBRA RECURSOS PROPRIOS 53.876,15 D64.244,39 D

Salarios e Ordenados 32.660,99 D36.795,37 D

13º Salario 2.700,00 D3.080,00 D

Ferias 4.022,21 D4.106,62 D

Aviso Previo 3.000,00 D0,00

Vale Transporte 198,33 D522,56 D

Alimentação 3.069,60 D3.597,70 D

Assistencia Médica / Pcmso / Famarcia 0,001.092,00 D

Seguro Acidente do Trabalho 89,58 D31,16 D

Saldo Salario 193,55 D0,00

Férias Indenizadas 333,33 D0,00

13. Salario Indenizado 250,00 D0,00

Bolsa Auxilio 0,002.709,68 D

Estagiario art 13 Lei 11788/08 0,00250,00 D

Fgts 3.215,49 D3.166,96 D




Período: 01/01 a 31/12

Folha: 5

CNPJ: 59.168.948/0001-01

2017 2016

Fgts s/ Rescisão 4.143,07 D8.892,34 D

GASTOS GERAIS - RECURSOS PROPRIOS 333.708,86 D139.774,69 D

Energia Eletrica 25.058,71 D0,00

Agua e Esgoto 14.386,62 D0,00

Telefone 10.001,52 D1.131,90 D

Despesas Postais e Telegraficas 1.114,63 D91,41 D

Seguros 1.399,70 D3.041,76 D

Material de Escritorio 1.863,89 D400,67 D

Material de Higiene e Limpeza 11.161,10 D1.030,49 D

Assessoria Contabil 12.677,00 D2.178,00 D

Servicos Prestados por Terceiros 6.896,56 D113,06 D

Servicos Prestados por Terceiros - PF 758,71 D1.232,54 D

Material de Uso e Consumo 10.766,71 D1.620,45 D

Fretes e Carretos 884,70 D2.413,59 D

Manutenção de Máquinas e Equipamentos 75,00 D0,00

Manutenção de Instalações 2.370,00 D0,00

Manutenção com Proces. de Dados 811,00 D2.197,63 D

Manutenção e Conservação em Geral 2.190,20 D2.745,00 D

Refeição / Alimentação 47.875,50 D0,00

Despesas com Cartorio 111,75 D1.134,18 D

Copa e cozinha 106,89 D0,00

Bens de pequeno valor 1.488,26 D4.658,34 D

Farmacia e Medicamentos 421,74 D273,80 D

Mensalidade Federação 4.192,68 D4.423,32 D

Condução 530,52 D183,82 D

Serviços Terceiros - Proc. de dados 47.194,88 D90,00 D

Desp. com cursos/palestra/treinamentos 618,56 D243,00 D

Material Interno 291,42 D0,00

Materiais Fisioterapicos 4.757,90 D1.302,37 D

Serviços Terceiros - Segurança 6.834,08 D6.816,52 D

Serviço Terceiros - Const. Civil 73,43 D0,00

Serviço Terceiros - Grafica e Editora 175,65 D3.684,00 D

Serviços Terceiros - Conserto Geral 6.695,50 D0,00

Serviços Terceiros - Adm. Vale Transp. 889,47 D375,18 D

Serviços Terceiros - Ass. e Consultoria 2.312,50 D0,00

Serviços Terceiros - Med. Trabalho 1.384,65 D0,00

Serviço Terceiros - Motoboy 524,00 D0,00

Locação de Equipamentos - Recur.Proprios 5.039,52 D825,38 D

Serviços Terceiros - Jardinagem 34.798,30 D36.000,00 D

Serviços Terceiros - Brigada de Incêndio 800,00 D0,00

Depreciacoes e amortizacoes 64.175,61 D61.568,28 D

DESP FILANTROP REC PROPRIOS S/ RESTRICAO 77.202,00 D72.937,75 D

Doação de Bens de Peq Valor -Rec Proprio 913,80 D2.290,00 D

Espontanea PJ - Recursos Proprios. 76.288,20 D70.647,75 D

DESP FILANTROPICAS SAUDE SEM RESTRIÇÃO 30.839,05 D0,00

Doação de Material Interno - Saude 3.848,50 D0,00

Doação de Bens de Pequeno Valor - Saude 26.990,55 D0,00

SERVIÇOS VOLUNTARIOS OBTIDOS 48.683,16 D21.470,40 D

Serviços Voluntarios Obtidos 48.683,16 D21.470,40 D

DESPESAS FINANCEIRAS - REC PROPRIOS 26.181,65 D11.470,67 D

Juros Passivos - Rec Proprios 22.336,58 D6.264,98 D

Despesas Bancarias - Rec Proprios 3.845,07 D5.205,69 D




Período: 01/01 a 31/12

Folha: 6

CNPJ: 59.168.948/0001-01

2017 2016

DESPESAS FINANCEIRAS - SAUDE 436,55 D2.378,40 D

Despesas Bancarias - Saude 436,55 D2.378,40 D

MULTAS RECURSOS PROPRIOS 9,25 D0,00

Multas Fiscais Compensatorias - Rec Prop 9,25 D0,00

IMPOSTOS, TAXAS E CONTRIB - REC PROPRIOS 3.289,13 D2.032,40 D

Taxas Diversas - Rec Proprios 925,77 D196,00 D

Taxas da Prefeitura - Rec Proprios 40,20 D1.011,67 D

Pis s/ Folha de Pagto - Rec Proprios 371,92 D411,48 D

IOF - Rec Proprios 0,0017,80 D

IRF (Exclusivo Fonte) - Rec Proprios 752,49 D395,45 D

Contribuição Sindical - Rec Proprios 1.198,75 D0,00

IMPOSTOS, TAXAS E CONTRIB - SAUDE 13.889,32 D16.708,96 D

Pis s/ Folha de Pagto - Saude 11.034,12 D12.472,89 D

IOF - Saude 688,63 D0,00

IRF (Esclusivo Fonte) - Saude 1.207,57 D2.154,95 D

Contribuição Confederativa - Saude 959,00 D2.081,12 D

OUTRAS BAIXAS DO ATIVO PERMANENTE 0,007.553,99 D

Baixas de imobilizado 0,007.553,99 D

BENEFICIOS PREVIDENCIARIOS -REC PROPRIOS 10.293,23 D9.763,92 D

Inss Cota Patronal - Rec Proprios 7.768,47 D7.369,00 D

Inss Terceiros - Rec Proprios 1.747,91 D1.658,02 D

Inss SAT - Rec Proprios 776,85 D736,90 D

BENEFICIOS PREVIDENCIARIOS - SAUDE 289.071,96 D305.776,83 D

Inss Cota Patronal - Saude 218.167,49 D230.774,95 D

Inss Terceiros - Saude 49.087,71 D51.924,38 D

Inss SAT - Saude 21.816,76 D23.077,50 D

BENEFICIOS CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS 2.628,01 D15.999,70 D

Despesa com Cofins 2.628,01 D2.431,73 D

Despesa com Contribuição Social 0,0013.567,97 D

= Superávit 46.637,67 D150.755,20 C


PRESIDENTE


CPF: 929.917.858-53 CT CRC: 1SP190209/O-6

SANDRA IURI AYABE

CONTADORA



Folha: 7

Entidade: IRMANDADE DE SANTA CASA DE MISERICÓRDIA DE DIADEMA Cidade: Diadema UF: SP CNPJ: 59.168.948/0001-01

1- ATIVIDADES OPERACIONAIS 2.017 2.016

Superávit / Déficit do Exercício 150.755,20 (46.637,67)

Resultado na baixa de ativos imobilizados 7.553,99 -

Depreciação 79.109,50 81.841,77

Superávit do Exercício Ajustado 237.418,69 35.204,10

Acréscimo / Decréscimo do AC + ANC

Contas a Receber (1.655.941,50) 1.337.160,00

Impostos a Recuperar 48,05 -

Adiantamento - 13.865,27

Total de Acréscimos/Decréscimos do AC + ANC (1.655.893,45) 1.351.025,27

Acréscimo / Decréscimo do PC + PNC

Fornecedores (97,25) 97,25

Outras Obrigações (20.576,17) -

Contas a Pagar 1.645.232,16 (963.698,41)

Total de Acréscimos/Decréscimos do PC + PNC 1.624.558,74 (963.601,16)

TOTAL DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS 206.083,98 422.628,21

2- DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOSDoação de imobilizado (11.467,80) - Novas aquisições de ativo Imobilizado - (9.576,64) TOTAL DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS (11.467,80) (9.576,64)

3- DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOSAjustes de exercícios anteriores - -

(1+2+3) VARIAÇÃO DAS DISPONIBILIDADES 194.616,18 413.051,57 DISPONIBILIDADE NO INICIO DO PERÍODO 693.437,03 280.385,46 VARIAÇÃO OCORRIDA NO PERÍODO 194.616,18 413.051,57 DISPONIBILIDADE NO FINAL DO PERÍODO 888.053,21 693.437,03

_________________________________ ________________________

Mario Sergio Franciscon Sandra Iuri Ayabe

CPF. 929.917.858-53 CT CRC 1SP 190209/O-6

Presidente

DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - DFC

Folha: 8

Entidade: IRMANDADE DE SANTA CASA DE MISERICÓRDIA DE DIADEMA Cidade: Diadema UF: SP CNPJ: 59.168.948/0001-01

SALDOS / PATRIMÔNIO AJUSTES EX. SUPERAVIT/ TOTAL DESCRIÇÃO SOCIAL ANTERIORES DEFICIT ACUMULADO

31 de dezembro de 2015 1.007.496,44 0,00 -90.568,35 916.928,09

Incorporado -90.568,35 90.568,35 0,00Reserva de Doação p/ Imobilizado 101.945,15 101.945,15Deficit -46.637,67 -46.637,67

31 de dezembro de 2016 1.018.873,24 0,00 -46.637,67 972.235,57

Incorporado -46.637,67 46.637,67 0,00Reserva de Doação p/ Imobilizado -11.467,80 -11.467,80Superavit 150.755,20 150.755,20

31 de dezembro de 2017 960.767,77 0,00 150.755,20 1.111.522,97

Sandra Iuri Ayabe

CT CRC 1SP 190209/O-6

Mario Sergio Franciscon

CPF. 929.917.858-53

Presidente

DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES PATRIMONIO LIQUIDO

IRMANDADE DE SANTA CASA DE MISERICÓRDIA DE DIADEMA CNPJ: 59.168.948/0001-01 Notas explicativas às demonstrações financeiras – exercícios findos em 31 de dezembro de 2017

e 2016 (Valores expressos em Reais)

Folha: 9

NOTA 1 - CONTEXTO OPERACIONAL A IRMANDADE DE SANTA CASA DE MISERICÓRDIA DE DIADEMA foi constituída sob a forma de Associação Civil, de natureza filantrópica para fins não econômicos, que tem por finalidade conjugar esforços para solução dos problemas da comunidade, colaborando na criação de obras, promoç ão social e educacional; estimular a realização de estudos e atividades, visando busca r alternativas de resolução para os problemas sociais; manter, administrar e desenvolve r atividades na área de saúde, especialmente em reabilitação e outras que venha a criar ou receber em doação ou comodato, dispensando assistência a enfermos ou acidentados gratuitamente ou não, e se rege pelo Estatuto Social e pela legislação aplicável registrado sob o nº. 017 Livro A-1, na data de 21/08/1969 no Cartório de Registro Civil de Pessoas Jurídicas da Comarca da cidade de Diadema. A Entidade possui os seguintes, principais, títulos e certificados: Data Emissão Validade Portaria CEBAS 26/09/2016 20/12/2018 1.241/2016 UPE 01/03/2016 - - UPM 01/12/1970 - - NOTA 2 - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS Na elaboração das demonstrações financeiras de 2017 , a Entidade adotou a Lei n° 11.638/2007, Lei No. 11.941/09 que alteraram artigos da Lei No. 6.404/76 em relação aos aspectos relativos à elaboração e divulgação da s demonstrações financeiras. As demonstrações contábeis foram elaboradas em observâ ncia às práticas contábeis adotadas no Brasil, características qualitativas da informação contábil, Resolução CFC Nº. 1.374/11 (NBC TG), que trata da Estrutura Conceitual para a Elaboração e Apresentação das Demonstrações Contábeis, Resolução CFC No. 1.376/11 (NBC TG26), que trata da Apresentação das Demonstrações Contábeis, Deliberações da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e as Normas emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade (CFC) em especial a Resolução CFC Nº 1409/12 que aprovou a ITG 2002 que revogou a Resolução CFC Nº 877/2000 – NBCT – 10.19, para as Entidades sem Finalidade de Lucros, que estabelece critérios e procedimentos específicos de avaliação, de registros dos componentes e variações patrimoniais e de estruturação das demonstrações contábeis, e as informações mínimas a serem divulgadas em nota explicativa das entidades sem finalidade de lucros. NOTA 3 – FORMALIDADE DA ESCRITURAÇÃO CONTÁBIL RESOLUÇÃO CFC Nº 1.330/11 (NBC ITG2000) A entidade mantém um sistema de escrituração uniforme dos seus atos e fatos administrativos, por meio de processo eletrônico. O registro contábil contém o número de identificação dos lançamentos relacionados ao respectivo documento de origem externa ou interna o u, na sua falta, em elementos que comprovem ou evidenciem fatos e a prática de atos administrativos. As demonstrações contábeis, incluindo as notas expl icativas, elaboradas por disposições legais e estatutárias, serão transcritas no “Diário” da Entidade, e posteriormente registrado no Cartório de Registros de Pessoas Jurídicas.



Folha: 10

A documentação contábil da Entidade é composta por todos os documentos, livros, papéis, registros e outras peças, que apoiam ou compõem a escrituração contábil. A documentação contábil é hábil, revestida das cara cterísticas intrínsecas ou extrínsecas essenciais, definidas na legislação, na técnica-con tábil ou aceitas pelos “usos e costumes”. A entidade mantém em boa ordem a documen tação contábil. NOTA 4 – PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS ADOTADAS a) Moeda funcional e de apresentação - As Demonstrações contábeis estão apresentadas em reais, que é a moeda funcional da Entidade. b) Instrumento financeiros - Instrumentos financeiros não-derivativos incluem caixa e equivalentes de caixa, contas a receber e outros recebíveis, contas a pagar e outras obrigações. c) Prazos - Os ativos realizáveis e os passivos exigíveis até o encerramento do exercício seguinte são classificados como circulante. d) Caixa e Equivalentes de Caixa: Conforme determina a Resolução do CFC No. 1.296/10 (NBC –TG 03) – Demonstração do Fluxo de Caixa e Resolução do CFC No. 1.376/11 (NBC TG 26) – Apresentação Demonstrações Contábeis, os valores contabilizados neste subgrupo representam moeda em caixa e depósitos à vista em conta bancária, bem como os recursos que possuem as mesmas características de liquidez de caixa e de disponibilidade imediata ou até 90 (nove nta) dias e que estão sujeitos a insignificante risco de mudança de valor; e) Ativo imobilizado: Os ativos imobilizados são registrados pelo custo de aquisição ou construção, deduzido da depreciação calculada pelo método linear e leva em consideração vida útil e utilização dos bens (Resolução CFC No. 1.177/09 (NBC – TG 27). Outros gastos são capitalizados apenas quando há um aumento nos benefícios econômicos desse item do imobilizado. Qualquer outr o tipo de gasto é reconhecido no resultado como despesa quando incorrido. f) Passivos circulantes: São demonstrados pelos valores conhecidos ou calcul áveis acrescidos, quando aplicável, dos correspondentes e ncargos incorridos até a data do balanço patrimonial. Quando aplicável os passivos c irculantes e não circulantes são registrados em valor presente, com base em taxas de juros que refletem o prazo, a moeda e o risco de cada transação. g) Provisão de Férias e Encargos: Foram provisionadas com base nos direitos adquiridos pelos empregados até a data do balanço. h) Apuração do Resultado: O resultado foi apurado segundo o Regime de Competência. As receitas de prestação de serviços são mensuradas pelo valor justo (acordado em contrato - valores recebidos ou a receber) e reconhecidas quando for provável que benefícios econômicos futuros fluam para a entidade e assim possam ser confiavelmente mensurados. Os rendimentos e encargos incidentes sobre os Ativos e Passivos e suas realizações estão reconhecidas no resultado.



Folha: 11

i) Estimativas contábeis: A elaboração das demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, requer que a Administração da Entidade use de julgamento na determinação e no registro de estimat ivas contábeis. Ativos e passivos sujeitos a essas estimativas e premissas incluem o valor residual do Ativo imobilizado, Provisão para Devedores Duvidosos, Provisão para Desvalorização de Estoques, Provisão para Contingências e Ativos e Passivos relacionados a benefícios a empregados. A liquidação das transações envolvendo essas estimativas poderá resultar em valores diferentes dos estimados, em razão de imprecisões inerentes ao processo da sua determinação. j) Demonstração do Fluxo de Caixa: A Demonstração do Fluxo de Caixa foi elaborada em conformidade com a Resolução CFC Nº 1.152/2009 que aprovou a NBC TG 13 e também com a Resolução do CFC Nº. 1.296/10 que aprovou a NBC TG 03 – Demonstração dos Fluxos de Caixa. O Método na elaboração do Fluxo de Caixa que a Entidade optou foi o indireto. k) Recursos com restrição e sem restrição: As Demonstrações foram segregadas entre recursos com restrição e sem restrição, conforme a Resolução CFC Nº 1409/12. Recursos classificados com restrição, são recursos oriundos de convênios ou doações que para serem utilizados precisam respeitar o programa de trabalho firmado em contrato. Os recursos sem restrição não observam condições especificas para sua utilização.

NOTA 5 – ATIVO IMOBILIZADO E INTANGÍVEL São demonstrados considerando os seguintes aspectos :

• O imobilizado se apresenta pelo custo de aquisição ou valor original, visto que a entidade não procedeu à Correção Monetária de Balanços em exercícios anteriores, além de estar deduzido da depreciação acumulada, originando o valor liquido contábil;

• As depreciações dos bens do imobilizado são calcula dos considerando as taxas anuais mencionadas na nota explicativa de nº 4, let ra “e”, que leva em consideração a vida útil remanescente dos bens do i mobilizado. IMOBILIZADO

2016 2017

Saldo Final Adições Baixas

Depreciações/

Amortizações Saldo Final

EDIFICIOS 709.944,69 - - (35.575,32) 674.369,37

MÓVEIS E UTENSÍLIOS 38.823,71 - (9.316,48) 29.507,23

MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS 1.394,66 - - (345,36) 1.049,30

EQUIPAMENTOS ORTOPEDICOS 30.355,36 - (7.553,89) (5.815,62) 16.985,85



Folha: 12

FERRAMENTAS 0,00 - (0,0) 0,00

APARELHO DE TELECOMUNICAÇAO 918,63 - (104,04) 814,59

EQUIP DE TEC E INF. 17.583,44 - (6.126,34) 11.457,10

EQUIP DE FISIOTERAPIA 97.459,10 - (10.411,80) 87.047,30

BENFEITORIA EM IMOVEL 189.013,29 - - (10.839,60) 178.173,69

TOTAL 1.085.492,88 0,00 (7.553,89) (78.534,56) 999.404,43 INTANGÍVEL 2016 2017

Saldo

Final Adições Baixa Amortizações Saldo Final

SOFTWARES 1.245,72 - - (575,04) 670,68

TOTAL 1.245,72 - - (575,04) 670,68 NOTA 6 - PROVISÕES PARA CONTINGÊNCIAS As provisões para contingências são estabelecidas pela Administração da Entidade, levando-se em consideração a opinião dos assessores jurídicos, por valores considerados nas estimativas de perdas. NOTA 7 - PATRIMÔNIO LÍQUIDO O patrimônio líquido acumula valores de superávits (déficits) apurados anualmente desde a data de sua constituição. NOTA 8 – RESULTADO DO PERÍODO O superávit do exercício de 2017 será incorporado ao Patrimônio Social em conformidade com as exigências legais, estatutárias e a Resolução CFC Nº 1.409/12 que aprovou a NBC ITG 2002 - Entidade sem Finalidade de Lucros. A Entidade apresentou em 2017 um superávit no montante de R$ 150.755,20 NOTA 9 – RECEITAS (RESOLUÇÃO CFC NO. 1.187/09) Em atendimento a Resolução do CFC No. 1.187/09 que aprova a NBC TG 30, as receitas (fontes de recursos) das Entidades oriundas das atividades fins são reconhecidas quando for provável que os benefícios econômicos as sociados à transação fluirão para a entidade. Para que a Entidade faça jus a Imunidade e/ou Isenção Tributária sobre as atividades sustentáveis (meio), conforme estabelecido no artigo 14 do Código Tributário Nacional, artigo 12 da Lei No. 9.532/97 e artigo 29 da Lei No. 12.101/09 cumpre o requisito abaixo:



Folha: 13

- O Estatuto Social indica que os recursos obtidos por essas receitas são revertidos (para atendimento) de suas atividades fins (objetivos soc iais); NOTA 10 – CONCESSÃO DE SERVIÇOS GRATUITOS NA FISIOTERAPIA Foram concedidas com observância ao artigo 4º disposto na Lei 12.101/09, conforme demonstrativo, abaixo:

Demonstrativo de Gratuidade na Fisioterapia

Contas: Valor (R$) Receitas de Convênio 1.529.000,00

(-) Deduções / Glosas (85.511,35)

TOTAL I 1.443.488,65 Rec.Financeiras/Rendas/Investimentos 34.838,30

TOTAL II 1.478.326,95

Valores Aplicados Valor (R$)

Fisioterapia 1.668.182,79

TOTAL 1.668.182,79

� O art. 4º da Lei 12.101/09, inciso II, dispõe que: “Art. 4o Para ser considerada beneficente e fazer jus à cer tificação, a entidade

de saúde deverá, nos termos do regulamento:

(...)

II - ofertar a prestação de seus serviços ao SUS no percentual mínimo de 60%

(sessenta por cento);

III - comprovar, anualmente, da forma regulamentada pelo Ministério da Saúde,

a prestação dos serviços de que trata o inciso II, com base nas internações e nos

atendimentos ambulatoriais realizados. (Redação dada pela Lei nº 12.453,

de 2011)”

� Nesse sentido, 100% dos atendimentos foram gratuitos no ano de 2017;

� O valor aplicado em manutenção da Entidade perfez no montante de R$ 290.459,90.

NOTA 11 – CONVÊNIOS PÚBLICOS RESOLUÇÃO CFC NO. 1.305/10 ( NBC TG 07) Subvenções e/ou Convênios são recursos financeiros provenientes de convênios firmados com órgãos governamentais, e tem como obje tivo principal operacionalizar projetos e atividades pré-determinadas. Periodicamente, a Entidade presta conta de todo o fluxo financeiro e operacional aos órgãos competentes, ficando também toda documentação a disposição para qualquer fiscalizaçã o. Os convênios firmados estão de acordo com o estatuto social da Entidade e as despesas de acordo com suas finalidades. Para a contabilização de suas subvenções governamen tais, a Entidade, atendeu a Resolução nº. 1.305 do Conselho Federal de Contabil idade – CFC que aprovou a NBC TG 07 – Subvenção e Assistência Governamentais e a Resolução do CFC Nº 1409/12 que aprovou a ITG 2002. NOTA 12 - RECURSOS COM APLICAÇÃO RESTRITA



Folha: 14

De acordo com a Resolução CFC Nº 1409/12 Conselho Federal de Contabilidade em seu item 27 letra “e” que revogou a Resolução CFC Nº 877 NBCT 10.19, no exercício de 2017 a Entidade teve os seguintes recursos com aplicação restrita.

Órgão Concedente Valores (R$)

Fisioterapia

CONVENIO PMD – FISIOTERAPIA 1.529.000,00

(-) Deduções / Glosas (76.135,71)

TOTAL GERAL 1.452.864,29

Os serviços prestados são monitorados e fiscalizados pela Secretaria de Saúde de Diadema.

NOTA 13 – DOAÇÕES E CONTRIBUIÇÕES RECEBIDAS Eventualmente a Entidade recebe doações e/ou contribuições de pessoas físicas e/ou jurídicas, previstas no seu Estatuto Social. No exercício de 2017 a entidade recebeu os seguinte s valores:

DOAÇÕES VALORES (R$) a) Doação Espontânea Time de Amigos (PJ) 3.900,00

b) Créditos Nota Fiscal Paulista (PF) 4.654,42

c) Espontânea PJ 12.806,30

d) Espontânea PF 25.696,97

d) Contribuição Solidariedade SIAFEM 277.176,99

TOTAL GERAL 324.234,68

Em resumo, as doações e/ou contribuições de Pessoas Jurídicas e Físicas foram : VALORES (R$)

a) Por Pessoa Jurídica 293.883,29

b) Por Pessoa Física 30.351,39

Total 324.234,68

NOTA 14 - IMUNIDADE TRIBUTÁRIA A ENTIDADE é imune à incidência de impostos por força do art. 150, Inciso VI, alínea”C” e seu parágrafo 4º e artigo 195, parágrafo 7° da Constituição Federal de 05 de outubro de 1988. NOTA 15 – FORMA JURÍDICA CONFORME A LEGISLAÇÃO VIGENTE A ENTIDADE é uma associação sem fins lucrativos e econômicos regida pelo seu Estatuto Social que contempla os artigos 44 à 61 do Código Civil.



Folha: 15

NOTA 16 – CARACTERÍSTICA DA IMUNIDADE A IRMANDADE DE SANTA CASA DE MISERICORDIA DE DIADEMA é uma instituição da área da saúde sem fins lucrativos e econômicos, previsto no artigo 9o. do CTN, e por isso imune, no qual usufrui das seguintes características:

� a Instituição é regida pela Constituição Federal; � a imunidade não pode ser revogada, nem mesmo por emenda constitucional; � não há o fato gerador (nascimento da obrigação tributária); � não há o direito (Governo) de instituir, nem cobrar tributo.

NOTA 17 – REQUISITOS PARA IMUNIDADE TRIBUTÁRIA A única Lei Complementar que traz requisitos para o gozo da imunidade tributária é o Código Tributário Nacional (CTN). O artigo 14 do Código Tributário Nacional estabelece os requisitos para o gozo da imunidade tributária, esses estão previstos no Estatuto Social da Entidade e seu cumprimento (operacionalização) pode ser comprovado pela sua escrituração contábil (Demonstrações Contábeis, Diário e Razão), no qual transcrevemos: a) não distribuem qualquer parcela de seu patrimônio ou de suas rendas, a qualquer título (art. 14, parágrafo primeiro do Estatuto Social); b) aplicam integralmente, no País, os seus recursos na manutenção dos seus objetivos institucionais (art. 14, parágrafo primeiro do Estatuto Social); c) mantêm a escrituração de suas receitas e despesas em livros revestidos de formalidades capazes de assegurar sua exatidão (art . 35 do Estatuto Social). NOTA 18 – CARACTERÍSTICA DA ISENÇÃO A IRMANDADE DE SANTA CASA DE MISERICORDIA DE DIADEMA é uma instituição da área da saúde sem fins lucrativos e econômicos, de direito privado, previsto no artigo 12 da Lei No. 9.532/97 e artigo 1o. da Lei No. 12.101/09, e por isso é reconhecida como Entidade Beneficente de Assistência Social (isenta), no qual usufrui das seguintes características:

� a Instituição é regida por legislação infraconstitucional; � a Isenção pode ser revogada a qualquer tempo, se não cumprir as situações

condicionadas em Lei (contra-partida); � existe o fato gerador (nascimento da obrigação tributária), mas a entidade é

dispensada de pagar o tributo; � há o direito (Governo) de instituir e cobrar tributo, mas ele não é exercido.

NOTA 19 – REQUISITOS PARA MANUTENÇÃO DA ISENÇÃO TRIBUTÁRIA A IRMANDADE DE SANTA CASA DE MISERICORDIA DE DIADEMA é uma entidade beneficente da área da saúde e para usufru ir da Isenção Tributária determinada pelo artigo 29 da Lei No. 12.101/09, cumpri os segu intes requisitos:

ESTATUTÁRIOS � não percebe a seus diretores, conselheiros, irmãos associados, instituidores ou

benfeitores, remuneração, vantagens ou benefícios, direta ou indiretamente, por qualquer forma ou título, em razão das competências , funções ou atividades que lhes sejam atribuídas pelos respectivos atos consti tutivos (art. 14, parágrafo primeiro, c.c. art 29 do Estatuto Social);



Folha: 16

� aplica suas rendas, seus recursos e eventual superávit integralmente no território nacional, na manutenção e desenvolvimento de seus o bjetivos institucionais (art. 14, parágrafo primeiro do Estatuto Social);

� não distribua resultados, dividendos, bonificações, participações ou parcelas do seu patrimônio, sob qualquer forma ou pretexto (art . 14, parágrafo primeiro, c.c. art 29 do Estatuto Social);

� atende o princípio da universalidade do atendimento , onde não direciona suas atividades exclusivamente para seus associados (as) (art. 4º, parágrafo terceiro do Estatuto Social;

� tem previsão nos seus atos constitutivos, em caso de dissolução ou extinção, a destinação do eventual patrimônio remanescente a ou tra irmandade sem fins lucrativos congêneres (art. 38, parágrafo único do Estatuto Social);

OPERACIONAIS E CONTÁBEIS

� possui certidão negativa ou certidão positiva com e feito de negativa de débitos relativos aos tributos administrados pela Secretaria da Receita Federal do Brasil e certificado de regularidade do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço - FGTS;

� mantêm sua escrituração contábil regular que regist re as receitas e despesas, bem como a aplicação em gratuidade de forma segregada, em consonância com as normas emanadas do Conselho Federal de Contabilidade;

� conserva em boa ordem, pelo prazo de 10 (dez) anos, contado da data da emissão, os documentos que comprovem a origem e a aplicação de seus recursos e os relativos a atos ou operações realizados que impliquem modificação da situação patrimonial;

� cumpre as obrigações acessórias estabelecidas na legislação tributária; NOTA 20 - ISENÇÕES USUFRUÍDAS São demonstrados a seguir, os valores relativos às isenções usufruídas, como se devido fosse, gozadas durante o ano de 2017, perfazendo no total de R$ 331.540,45

ISENÇÕES USUFRUÍDAS DESCRIÇÕES VALORES EM R$

COTA PATRONAL 238.143,95

TERCEIROS 53.582,40

SAT 23.814,40

COFINS 2.431,73

CSLL 13.567,97

A contribuição ao PIS – Programa de Integração Social que corresponde a 1% da folha de pagamento, vem sendo recolhida normalmente, port anto não considerada como beneficio usufruído. NOTA 21 - COFINS Conforme disposto na Lei nº 11.941/2009, em seu art igo 79, inciso XII, que revogou o § 1º do art. 3º da Lei nº 9.718/1998, não é mais devido a tributação da Contribuição para a COFINS sobre receitas não decorrentes da atividade da empresa, como é o caso das receitas financeiras.



Folha: 17

NOTA 22 - REDUÇÃO AO VALOR RECUPERÁVEL DE ATIVOS A Entidade revisou o valor contábil líquido dos ativos em relação ao seu valor justo com o objetivo de avaliar eventos ou mudanças nas c ircunstâncias econômicas, operacionais ou tecnológicas, que possam indicar de terioração ou perda de seu valor recuperável, conforme previsto na Lei No. 11.638/07 , Deliberação da CVM No. 527, Resolução CFC Nº 1.292/10 que aprova (NBC TG 01). Quando tais evidências são identificadas (o que não foi o caso em 2017), e o valor contábil líquido excede o valor recuperável, é constituída provisão para deterioração ajustando o valor contábil líquido ao valor recuperável. A Administração para efetuar esse TESTE avaliou se existe alguma necessidade de desvalorização dos ativos utilizados como indicaçõe s a analise das principais fontes externas e internas que possam interferir na recuperabilidade dos ativos operacionais da Entidade, e assim desenvolvendo uma analise da evolução dos principais indicadores de geração de Receita, Caixa, Crescimento e Retorno de Investimentos do exercício de 2017. Concluímos que ambos os métodos e/ou critérios (pelo valor líquido de venda e valor líquido de uso) utilizados demonstraram que o valor liquido contábil está a menor que o valor justo estimado, e por este motivo não é necessário qualquer lançamento contábil para redução dos valores contabilizados, e assim não foi necessário constituir provisões para recuperação de ativos imobilizado e intangível do exercício social encerrado em 31 de dezembro de 2017. NOTA 23 - AJUSTE A VALOR PRESENTE RESOLUÇÃO DO CFC NO. 1.151/09 (NBC TG 12) Em cumprimento a Resolução CFC Nº 1.151/09 (NBC TG 12) e a Lei 11.638/07 a Entidade não efetuou o ajuste de valor presente das contas de Ativos e Passivos Circulantes (saldos de curto prazo), pois a sua Administração entendeu que tais fatos não representam efeitos relevantes. Ainda em atendimento as legislações supracitadas a Entidade deve efetuar o Ajuste Valor Presente (AVP) em todos os elementos integrantes do ativo e passivo, quando decorrentes de operações de longo prazo. O valor presente representa o valor de um direito ou obrigação descontadas as taxas, possivelmente de mercado, implícitas em seu valor original, buscando-se registrar essas taxas como despesas ou receitas financeiras. Ao analisarmos os saldos contábeis (operações e/ou critério da essência sobre a forma) dos itens que estão compondo os ativos e passivos não circulantes da Entidade, a Administração entendeu que não foi necessário efetu ar o Ajuste ao Valor Presente, pois essas rubricas (elementos dos ativos e passivos não circulantes) não se enquadram nos critérios de aplicação e mensuração da Resolução CFC Nº 1.151/09 que aprova NBC TG 12. NOTA 24 – TRABALHO VOLUNTÁRIO Conforme dispõe o item 20 da ITG (Instrução Técnica Geral) 2002 de 02 de setembro de 2015, o trabalho voluntário inclusive de membros integrantes da administração no exercício de suas funções deve ser reconhecido pelo valor justo da prestação de serviço como se houvesse ocorrido o desembolso financeiro, nesse sentido a entidade utilizou o valor de mercado para apuração.



Folha: 18

SERVIÇOS VOLUNTÁRIOS Valor em 2017 (R$)

Serviços Voluntários obtidos 21.470,40

Total Prestação de Serviços 21.470,40


__________________________________ ______________ ___________

Mario Sergio Franciscon Sandra Iuri Ayabe

CPF. 929.917.858-53 CT CRC 1SP 190209/O-6 Presidente Contadora

Folha: 19

DEMONSTRAÇÃO DE DESPESAS R$ 1.966.196,68

DEMONSTRAÇÃO DE RECEITAS R$ 2.116.951,88

3%

68%

13%

13%

3%Doações / Promoções e Eventos /

Outros

Convênio PMD Fisioterapia

Siafem

Aluguel e investimentos

Receita Financeira

-11%

-74%

-3%

-12%

Despesas Fisioterapia

Despesas Trab. Fisioterapia

Despesas Trab. Outras

Outras despesas

Folha: 20

0,00

500.000,00

1.000.000,00

1.500.000,00

2.000.000,00

2.500.000,00

RECEITAS DESPESAS SUPERÁVIT

2015 2.116.951,88 1.966.196,68 150.755,20

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO

-500.000,00

0,00

500.000,00

1.000.000,00

1.500.000,00

2.000.000,00

2.500.000,00

RECEITAS DESPESAS SUPERÁVIT/DEFICIT

2016 1.971.928,47 2.018.566,14 -46.637,67

2017 2.116.951,88 1.966.196,68 150.755,20

DEMONSTRAÇÃO COMPARATIVA

Folha: 21

Mês Doações Alugueis Desp.recup. TOTAL COFINS

Janeiro R$ 4.710,00 R$ 3.400,00 8.110,00 243,30

Fevereiro R$ 720,00 R$ 3.400,00 4.120,00 123,60

Março R$ 4.350,00 R$ 3.400,00 7.750,00 232,50

Abril R$ 5.266,04 R$ 3.400,00 8.666,04 259,98

Maio R$ 753,78 R$ 3.400,00 4.153,78 124,61

Junho R$ 10.499,33 R$ 3.400,00 13.899,33 416,98

Julho R$ 1.181,06 R$ 3.400,00 4.581,06 137,43

Agosto R$ 497,32 R$ 3.400,00 3.897,32 116,92

Setembro R$ 4.037,94 R$ 3.400,00 7.437,94 223,14

Outubro R$ 791,36 791,36 23,74

Novembro R$ 13.481,60 13.481,60 404,45

Dezembro R$ 769,26 R$ 3.400,00 4.169,26 125,08

TOTAL 47.057,69 34.000,00 0,00 81.057,69 2.431,73

IRMANDADE DA SANTA CASA DE MISERICÓRDIA DE DIADEMA 2017

Folha: 22

MESES Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro Total

TRATAM.

Aval/Reav/Alta 1.249 1.230 1.161 812 1.191 1.254 1.238 1.570 1.288 1.325 1.269 1.018 14.605

Sessões Realizadas 9.604 9.719 11.154 6.078 7.576 8.308 9.583 11.545 10.194 10.254 10.594 8.015

112.624

TOTAL 10.853 10949 12315 6890 8767 9562 10.821 13.115 11482 11579 11863 9033 127.229

EM REAIS

TOTAL SUS129.601,11 141.031,97 134.554,88 134.478,78 141.248,08 136.404,95 139.718,58 136.072,82 146.127,16 148.605,28 141.156,39 1.529.000,00

TOTAL

GRATUIDADES0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23.768,99 115.413,80 139.182,79

TOTAL GERAL

FISIOTERAPIA129.601,11 141.031,97 134.554,88 134.478,78 141.248,08 136.404,95 139.718,58 136.072,82 146.127,16 148.605,28 164.925,38 115.413,80 1.668.182,79

INSTITUCIONAL

39.369,72 17.983,85 17.905,95 26.020,01 18.462,52 16.493,29 15.896,33 14.928,51 67.259,45 16.325,37 18.989,74 20.825,16 290.459,90

TOTAL GERAL

DA ENTIDADE168.970,83 159.015,82 152.460,83 160.498,79 159.710,60 152.898,24 155.614,91 151.001,33 213.386,61 164.930,65 183.915,12 136.238,96 1.958.642,69

%SUS

100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100

MÉDIA

493 547 535 383 399 455 515 570 574 551 593 452

DEMONSTRATIVO MENSAL - PROCEDIMENTOS - 2017

ATENDIMENTOS

Folha: 23

2017ITEM HISTÓRICO VALORES 1. ARRECADAÇÃO BRUTA DE SERVIÇOS1.1 RECEITA DE SERVIÇOS ASSISTENCIAIS1.1.1 Receita Atividade Área de Saúde 1.443.488,651.1.2 Receita Financeira Atividade Área de Saúde 34.838,30

1.2 ARRECADAÇÃO LÍQUIDA DE SERVIÇOS 1.478.326,95

1.3 RECEITA FINANCEIRAS + INVESTIMENTOS 300.632,45

1.4 OUTRAS RECEITAS (Doações, Promoções e Eventos, SIAFEM) 337.992,48

1.5 TOTAL DA ARRECADAÇÃO PARA GRATUIDADE 2.116.951,88

2. CUSTO DAS APLICAÇÕES EM GRATUIDADE2.1 CUSTO APLICADO EM GRATUIDADE-SAÚDE 1.668.182,79

2.2 TOTAL DAS GRATUIDADES CONCEDIDAS 1.668.182,79

3. DEMONST.ISENÇÕES DE CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS3.1 ISENÇÃO CONTRIB. INSS - PATRONAL 315.540,75 3.2 ISENÇÃO CONTRIB. P/ SEGURID.SOCIAL - COFINS 2.431,73 3.3 ISENÇÃO CONTRIB. S/ LUCRO LIQUIDO - CSLL 13.567,97 3.3 TOTAL DAS ISENÇÕES 331.540,45

4. COMPARATIVO GRATUIDADES4.1 TOTAL DAS GRATUIDADES CONCEDIDAS 1.668.182,794.2 VALOR APLICADO EM MANUTENÇÃO DA ENTIDADE 290.459,904.3 TOTAL DAS ISENÇÕES DE CONTRIB. SOCIAIS 331.540,45

QUADRO DEMONSTRATIVO DAS APLICAÇÕES DE RECURSOS EM GRATUIDADE

Folha: 24

CNPJ: 59.168.948/0001-01

IRMANDADE DE SANTA CASA DE MISERICORDIA DE DIADEMA

Análise das Demonstrações Contábeis

Período: 01/2017 a 12/2017

I - Índices de estrutura de capitais

Grau de endividamento

GE =Capital de terceiros

Ativo totalGE =

2.446.284,22

3.557.807,19GE = 0,69

Solvência geral

SG =Ativo Total

Capital de terceirosSG =

3.557.807,19

2.446.284,22SG = 1,45

Composição do endividamento

CE =Exigível a curto prazo

Capital de terceirosCE =

2.410.458,56

2.446.284,22CE = 0,99

Garantia de capital de terceiros

GCT =Capital próprio

Capital de terceirosGCT =

1.111.522,97

2.446.284,22GCT = 0,45

Imobilização de capital próprio

ICP =Ativo permanente

Capital próprioICP =

1.000.075,11

1.111.522,97ICP = 0,90

Grau de permanência do ativo

GPA =Ativo permanente

Investimento totalGPA =

1.000.075,11

3.557.807,19GPA = 0,28

Índice de independência financeira

IIF =Patrimônio líquido

AtivoIIF =

1.111.522,97

3.557.807,19IIF = 0,31

Ia - Índices de estrutura do ativo

Participação do disponível

PD =Disponível

Ativo CirculantePD =

888.053,21

2.557.732,08PD = 0,35

Participação do ativo circulante

PAC =Ativo circulante

AtivoPAC =

2.557.732,08

3.557.807,19PAC = 0,72

Participação de credores

PC =Fornecedores

Ativo CirculantePC =

0,00

2.557.732,08PC = 0,00

Ib - Índices de estrutura do passivo



Folha: 25

CNPJ: 59.168.948/0001-01



Período: 01/2017 a 12/2017

Variação de recursos próprios

VRP =Patrimônio Líquido atual

Patrimônio Líquido anteriorVRP =

1.111.522,97

972.235,57VRP = 1,14

Índice de débito

ID =Passivo circulante + ELP

AtivoID =

2.446.284,22

3.557.807,19ID = 0,69

Índice de participação do ELP

PELP =Patrimônio líquido

Exigível a longo prazoPELP =

1.111.522,97

35.825,66PELP = 31,03

Índice de participação de exigível total

PET =Patrimônio líquido

Passivo circulantePET =

1.111.522,97

2.410.458,56PET = 0,46

Índice de participação do passivo

PP =Patrimônio Líquido

PassivoPP =

1.111.522,97

3.557.807,19PP = 0,31

II - Índices de liquidez

Liquidez geral

LG =Ativo Circulante + Realizável a longo prazo

Passivo circulante + Exigível a longo prazoLG =

2.557.732,08

2.446.284,22LG = 1,05

Liquidez imediata

LI =Disponibilidades

Passivo circulanteLI =

888.053,21

2.410.458,56LI = 0,37

Liquidez Seca

LS =Ativo circulante - Estoques

Passivo CirculanteLS =

2.557.732,08

2.410.458,56LS = 1,06

Liquidez Corrente

LC =Ativo Circulante

Passivo CirculanteLC =

2.557.732,08

2.410.458,56LC = 1,06

III - Índices de rentabilidade

Índice de giro do ativo

IGA =Receita de venda

AtivoIGA =

2.077.403,37

3.557.807,19IGA = 0,58



Folha: 26

CNPJ: 59.168.948/0001-01



Período: 01/2017 a 12/2017

Rentabilidade do ativo

RA =Lucro/prejuízo do exercício

AtivoRA =

150.755,20

3.557.807,19RA = 0,04

Rentabilidade do patrimônio líquido

RPL =Lucro/prejuízo do exercício

Patimônio líquidoRPL =

150.755,20

1.111.522,97RPL = 0,14

Índice receita sobre despesas

IRD =Receitas

DespesasIRD =

2.481.884,97

2.331.129,77IRD = 1,06

IV - Capital de giro

Volume dos recursos aplicados a curto prazo

VRACP =Capital de giro

Ativo circulanteVRACP =

888.053,21

2.557.732,08VRACP = 0,35

Liquidez dos recursos próprios

LRP =Capital de Giro

Patrimônio LíquidoLRP =

888.053,21

1.111.522,97LRP = 0,80

Diadema, 18 de março de 2018.

PRESIDENTE


CPF: 929.917.858-53 CT CRC: 1SP190209/O-6

SANDRA IURI AYABE

CONTADORA



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