institucional%20 icatu

1

© Todos os direitos reservados para Icatu Seguros S/A - 2011. Nenhuma parte desta publicação pode ser reproduzida,

arquivada ou transmitida de nenhuma forma ou por meio nenhum, sem prévia permissão e por escrito da Icatu Seguros S/A.

2

Perfil do cliente Private em Previdência

Vantagens da Previdência

Produtos

Mercado de Previdência

A Icatu Seguros

Agenda

Características do PGBL e VGBL

3

Icatu Seguros Empresa / Ranking

Maior seguradora independente1

especializada em soluções de Vida,

Previdência e Capitalização no Brasil

Swiss Life Network Representante Exclusiva da Swiss Life no Brasil

OFERECEMOS NOSSAS SOLUÇÕES EM:

1) Independentes: Seguradora que não detém banco como um dos principais acionistas. Fontes: Balanço Patrimonial e SUSEP (Boletins Estatísticos). Data base: Dez / 2011.

PREVIDÊNCIA (PGBL/VGBL)

Líder entre as independentes1 em contribuições e reserva (PGBL + VGBL)

8º empresa do mercado em contribuições de PGBL + VGBL

7ª empresa do mercado em reserva de PGBL + VGBL

6ª empresa do ranking de contribuições de plano empresarial

SEGUROS DE VIDA

12ª maior empresa do mercado em prêmios retidos

CAPITALIZAÇÃO

6ª empresa do mercado em volume de reservas

7ª empresa do mercado em vendas

FUNDO DE PENSÃO MULTIPATROCINADO

Patrimônio líquido: R$ 1,185 bilhão

ADMINISTRAÇÃO DE RECURSOS

Ativos sob gestão própria: R$ 5 bilhões

Ativos Totais: 8,8 bilhões

Ativos Livres: 370 milhões

Lucro Líquido: 103 milhões

Patrimônio Líquido: 654 milhões

ROE: 17%

(Em R$)

4

A Icatu Seguros Estrutura Acionária

100% 99,9% 99,9% 100%

100%

24,48%

16,67%

5

História de Sucesso Desde 1996 o acionista nunca precisou aportar recursos

R$ 8,8

bilhões*

96 97 98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11

0,25 0,35 0,5 0,9

1,2

1,5 1,8

2,0 2,4

3,2

4,6

5,3

5,6

6,6 7,4

*Data Base: Dez/2011 - Reservas em BI

Ativos Totais Sob Gestão

História de Sucesso Principais Números - 2011

CLIENTES

CORPORATIVOS

100 Fundos

SOB GESTÃO

PRÓPRIA

R$ 556 Milhões

DISTRIBUÍDOS

ENTRE PAGAMENTOS

DE BENEFÍCIOS

SINISTROS E

SORTEIOS

R$ 8,8 Bilhões

DE ATIVOS TOTAIS

SOB GESTÃO

9

Milhões

CERTIFICADOS

EMITIDOS EM VIDA,

PREVIDÊNCIA E

CAPITALIZAÇÃO

MQ2 CLASSIFICAÇÃO

MOODY’S PARA

ICATU VANGUARDA

ADMINISTRAÇÃO

DE RECURSOS

77 Clientes

Swiss Life

NO BRASIL

Mais de

10

mil

1º Lugar

NO RANKING CONSOLIDADO

DE VIDA, PREVIDÊNCIA E

CAPITALIZAÇÃO DAS

SEGURADORAS

INDEPENDENTES

Mais de

5 milhões de

clientes

CUIDANDO DO

FUTURO DE

Mais de

50

PARCERIAS

ATIVAS

6

103

Milhões

LUCRO LÍQUIDO

EM 2011

*Fonte: Susep – Boletins Estatísticos, data base: Mai / 2011

Susep – Boletins Estatísticos, data base: Dez / 2011

7

Clientes Corporativos Principais Clientes

8

Parcerias Principais Parceiros

Expertise em Gestão de Recursos

Prêmios

9

Instituto TNS Interscience (Publicado na Revista Carta Capital - Especial As Empresas mais Admiradas no Brasil, Número 12, Nov/Dez de 2009) | Revista ValorInveste ano7, Número 94, de Nov/2009 | Revistas Você S/A (Especial Previdência), Edição 197, de Nov/2009.

100 MAIORES FUNDOS DE PREVIDÊNCIA

Destaque na lista dos da revista Você S/A

4ª EMPRESA MAIS ADMIRADA Eleita pelo Instituto TNS Interscience,

na área de Previdência Privada no país, ficando atrás apenas dos maiores Bancos

5 ESTRELAS Nossos fundos

receberam no ranking da revista ValorInveste

20,79%

21,30%

melhor rentabilidade no ranking 2010 da revista

ISTOÉ Dinheiro: ICATU VANGUARDA IPC

GOLD FI RENDA FIXA

De rentabilidade no fundo ICATU SEG INFLAÇÃO FI RENDA FIXA EM 2010

(líder no ranking em 2010)

Fonte – Revista Istoé Dinheiro / Dinheiro em Números – Edição

692, Jan/2011

Fonte – Ranking dos fundos de previdência , Dez/2010

10

Previdência.

Investindo em

11

R$ 200 bilhões de reais

Fontes: Susep, Dezembro/09 – Valor Econômico São Paulo, BR - quinta-feira, 26 de agosto de 2010

Crescimento do Mercado A carteira de PGBL e VGBL em agosto de 2010 chegou a...

91

.411

69

.32

8

50

.13

4

34

.98

2

22

.25

7

9.0

50

4.4

12

2.2

89

84

2

13

8

98 99 00 01 02 03 04 05 06 07 08

10

3.0

00

09

13

0.0

00

10

20

0.0

00

12

• É indiferente aos aspectos previdenciários dos produtos

(fator de renda, seguros acoplados, etc);

• Valoriza os benefícios fiscais;

• Exige taxas compatíveis com a indústria de fundos;

• Tem capacidade de investimento de médio e longo prazo;

• PGBL e VGBL Fundo de Investimento

• Retorno líquido de Imposto de Renda é o que realmente interessa;

• Aspectos sucessórios interessam;

• O número de clientes que já possuem investimentos nestes

produtos pode surpreender.

Perfil Cliente Private

13

Características do PGBL

Definição: Plano Gerador de Benefício Livre. Plano de

previdência complementar que permite maior flexibilidade

e oferece mais transparência, além de vantagens fiscais

na declaração do Imposto de Renda.

Ideal para quem declara o Imposto de Renda pelo

formulário completo.

O plano permite a dedução de até 12% da renda bruta

anual tributável, reduzindo o imposto a ser pago ou

aumentando o valor da restituição do Imposto de Renda

(IR).

Simulação

14

Sem Previdência (R$) Com Previdência (R$)

Renda Bruta Anual 500,000.00R$ 500,000.00R$

Contribuição Previdência Privada -R$ 60,000.00R$

Base de Cálculo 500,000.00R$ 440,000.00R$

IR a pagar 128,421.62R$ 111,921.62R$

Economia Anual de IR -R$ 16,500.00R$

Tabela Progress iva para o cá lculo anual do IR da pessoa fís ica para o exercício de 2012, ano ca lendário 2011.

Obs: De acordo com o art. 1 da MP 232 de 30/12/04, para uti l i zação do benefício fi sca l , é necessário que o cl iente contribua para o INSS.

Simulação

15

Definição: Vida Gerador de Benefício Livre. Plano de

seguro de pessoa com cobertura por sobrevivência, que

não oferece incentivo fiscal na declaração do Imposto de

Renda mas que conta com vantagens tributárias na

rentabilidade obtida nos fundos nos quais aplica seus

recursos.

As contribuições não são deduzidas do IR e o tributo, em

caso de resgate ou pagamento de benefício de

aposentadoria, incide apenas sobre o ganho de capital

(rentabilidade).

O VGBL é interessante para as pessoas que não são

declarantes ou aqueles que utilizam o modelo

simplificado do IR.

Características do VGBL

16

Aspectos Fiscais Incentivos governamentais a favor da Previdência Privada

Possibilidade de

Diferimento Fiscal no PGBL

Isenção de imposto sobre

rendimento dos fundos (come-cotas)

Renúncia Fiscal

na tabela regressiva

Tabela Progressiva

17

Base de cálculo anual em R$ AlíquotaParcela a deduzir do

imposto em R$ (anual)

Até 19.645,32 - -

De 19.645,33 até 29.442,00 7,5% 1.473,40

De 29.442,01 até 39.256,56 15,0% 3.681,55

De 39.256,57 até 49.051,80 22,5% 6.625,79

Acima de 49.051,80 27,5% 9.078,38

18

Tabela Regressiva

Prazo de Acumulação Alíquota na Fonte

Até 2 anos 35%

Acima de 2 e até 4 anos 30%




Acima de 10 anos 10%

19

Base de Cálculo Aliquota (%)

Acima de R$49.051,80 27,5

Período Aliquota (%)

8 – 10 anos

+ de 10 anos

15

10

Tabela regressiva Tabela progressiva

Renúncia Fiscal de até 63%

Período Aliquota (%) Período Aliquota (%)

8 – 10 anos

+ de 10 anos

15

10

Tabela regressiva Fundo de investimento

De 361 a 720 dias

+ de 720 dias

17,5

15

Renúncia Fiscal de 33%

No resgate

No resgate

No resgate

Renúncia Fiscal - PGBL

20

Período Aliquota (%) Período Aliquota (%)

8 – 10 anos

+ de 10 anos

15

10

Tabela regressiva

De 361 a 720 dias

+ de 720 dias

17,5

15

Renúncia Fiscal de 33%

Fundo de investimento

No resgate

Renúncia Fiscal - VGBL

21

PGBL– Riqueza Acumulada Disponível para Resgate

13% Retorno anual 1% Taxa de Administração Aporte inicial = R$ 10 MM

R$ 175,3 MM

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Fundo de Investimento

PGBL na Tabela Regressiva

PGBL na Tabela Progressiva

Anos

PGBL x Fundo de Investimento Come-cotas

Incentivo Fiscal

Tributação

R$ 357.391.734

R$ 182.105.550

R$ 287.898.897

Aspectos Fiscais

22

8% Retorno anual Aporte inicial = R$ 100 mil

R$ 499.298

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Fundo de Investimento

PGBL na Tabela Regressiva

PGBL na Tabela Progressiva

Anos

PGBL x Fundo de Investimento Come-cotas

Incentivo Fiscal

Tributação

R$ 1.215.019

R$ 715.721

R$ 978.765

Aspectos Fiscais

PGBL– Riqueza Acumulada Disponível para Resgate

23

% de Ganho ou Perda do VGBL (Tabela Regressiva)

sobre o Fundo de Investimento

-10%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Aspectos Fiscais

24

PROCESSO DE INVENTÁRIO

Burocracia

Despesas com advogados

Brigas familiares

Anos de espera

INVESTIR EM PREVIDÊNCIA FACILITA

o planejamento de sucessão

Sucessão

25

TEMPO:

A reserva não tem obrigatoriedade de entrar

em um demorado processo de inventário e

é paga diretamente aos beneficiários indicados.

Você pode fazer a indicação de

beneficiários e do percentual da reserva

que cabe a cada um. No momento da

sucessão familiar, os beneficiários

indicados recebem os valores

acumulados, sem obrigatoriedade de

participação em inventário.

Economia:

IMPOSTOS:

Isenção de Imposto de Transmissão

Causa-Mortis e Doações.

CUSTOS:

Advocatícios e de despesas judiciais, com

certidões, cartórios, despachantes e outros.

Sucessão É possível escolher os seus beneficiários e a proporção de cada um

26

Imposto de Renda

Em caso de falecimento ou invalidez

permanente do participante de um PGBL,

os valores transmitidos em pagamento

único aos beneficiários do plano estão

isentos de Imposto de Renda

(parecer da superintendência regional

da receita federal em 16/09/2008, em

consulta feita pela Icatu Seguros)

27

*Fonte: Veja - 21 de Novembro de 2007

Trechos da reportagem:

“Falta no Brasil um imposto decente sobre

herança – cujo efeito mais benéfico é exatamente

desconcentrar a riqueza (...) Hoje, varia de 4% a

8%. A faixa de isenção é ridícula. Em São Paulo,

no melhor dos casos, chegará a 70 000 reais”.

“(...) em Washington, a alíquota é de 45%”.

“Enquanto no Brasil (...) se quis criar uma alíquota

de 15%, nas nações desenvolvidas debate-se

como aperfeiçoá-lo”.

Herança Reportagem

28

Carregamentos – Carregamento de Entrada: 0%

– Carregamento de Saída:

• Para portabilidades internas, o carregamento de saída será zero

– Não há cobrança de carregamento para recursos oriundos de portabilidade

Até 12 meses .................... 3,00%

De 13 a 24 meses ............. 2,00%

De 25 a 36 meses ............. 1,00%

Acima de 36 meses ......... 0,00%

Tempo de Permanência no Plano

XP Unique Prev Características dos Planos

29

Carências para Resgate e Portabilidade

Carência entre Resgates ou entre

Portabilidades

Utilizamos os menores prazos permitidos pela SUSEP

60 dias

Carência inicial para

Resgates ou Portabilidades 60 dias

Carência para Portabilidades Internas Não há


30

Fundos Taxa de

Administração Condição de Contratação

Icatu Seg Classic Conservador 1.00% R$ 30.000,00 ou R$ 1.000,00/mês

Icatu Seg Classic Renda Fixa 1.00% R$ 30.000,00 ou R$ 1.000,00/mês

Icatu Seg Classic Retorno Real 1.00% R$ 30.000,00 ou R$ 1.000,00/mês

Icatu Seg IPCA 1.50% R$ 10.000,00 ou R$ 500,00/mês

Icatu Seg Inflação 1.50% R$ 10.000,00 ou R$ 500,00/mês

Icatu Seg Composto 20 E 1.75% R$ 10.000,00 ou R$ 500,00/mês

Icatu Seg Composto 49 E 1.75% R$ 10.000,00 ou R$ 500,00/mês

Icatu Seg Minha Aposentadoria 2020 1.75% R$ 10.000,00 ou R$ 500,00/mês



Icatu Seg Brasil Total 2.50% R$ 10.000,00 ou R$ 500,00/mês

Icatu Seg Privilege Multimercado 0.70% R$ 500.000,00

Icatu Seg Privilege RF 0.70% R$ 500.000,00

Icatu Seg Privilege Composto 49 1.25% R$ 500.000,00

XP Unique Prev Gestão Icatu Vanguarda

31

Fundos Taxa de


BNY Mellon ARX Income Previdência 1.90% R$ 10.000,00 ou R$ 500,00/mês

BTG Pactual Icatu Seg Select 1.60% R$ 10.000,00 ou R$ 500,00/mês

BTG Pactual Icatu Seg Fix Plus 2.00% R$ 10.000,00 ou R$ 500,00/mês

BTG Pactual Icatu Seg Dinâmico 49 2.75% R$ 10.000,00 ou R$ 500,00/mês

Fram Capital Olsen Previdência RF 1.50% R$ 10.000,00 ou R$ 500,00/mês

Orbe Icatu Seg Previdência Multimercado 2.75% R$ 10.000,00 ou R$ 500,00/mês

FI Fator Composto 20 1.50% R$ 10.000,00 ou R$ 500,00/mês

Gap Multimercado 2.00% R$ 10.000,00 ou R$ 500,00/mês

Leblon Previdência Multimercado 3.00% R$ 10.000,00 ou R$ 500,00/mês

Argucia Endowment Multimercado 2.50% R$ 10.000,00 ou R$ 500,00/mês

XP Unique Prev Gestão de Terceiros

32

Carregamentos – Carregamento de Entrada: 0%

– Carregamento de Saída:

• Para portabilidades internas, o carregamento de saída será zero

– Não há cobrança de carregamento para recursos oriundos de portabilidade

Até 12 meses .................... 8,00%

De 13 a 24 meses ............. 6,00%

De 25 a 36 meses ............. 4,00%

De 37 a 48 meses ............. 2,00%

Acima de 48 meses ......... 0,00%

Tempo de Permanência no Plano

XP Special Prev Características dos Planos

33

Carências para Resgate e Portabilidade

Carência entre Resgates ou entre

Portabilidades

Utilizamos os menores prazos permitidos pela SUSEP

60 dias

Carência inicial para

Resgates ou Portabilidades 60 dias

Carência para Portabilidades Internas Não há


34

Fundos Taxa de


Icatu Seg Moderado E 1.50% R$ 5.000,00 ou R$ 100,00/mês

Icatu Seg Composto 20 C 2.00% R$ 5.000,00 ou R$ 100,00/mês

Icatu Seg Composto 49 C 2.00% R$ 5.000,00 ou R$ 100,00/mês

Icatu Seg Foco Minha Aposentadoria 2020 2.50% R$ 5.000,00 ou R$ 100,00/mês



XP Unique Prev Gestão Icatu Vanguarda

Modalidades de Produtos

CARACTERÍSTICAS PGBL VGBL

Dedução das contribuições do participante em até 12% de sua renda bruta tributável na declaração anual de IR.

Sim Não

Incidência de IR. Sobre a renda ou o total resgatado

Apenas sobre o ganho de capital, seja ele da renda ou do montante resgatado

Escolha do fundo a ser investido Sim Sim

Escolha do regime tributário 1 Sim Sim

Come-cotas 2 Não Não

1 A opção pela tabela regressiva não pode ser desfeita, ao contrário do que ocorre com a tabela progressiva, devido à questão tributária. 2 Incidência semestral de IR nas cotas de um fundo de investimento referente à rentabilidade do período.

36

© Todos os direitos reservados para Icatu Seguros S/A - 2011. Nenhuma parte desta publicação pode ser reproduzida,

arquivada ou transmitida de nenhuma forma ou por meio nenhum, sem prévia permissão e por escrito da Icatu Seguros S/A.

institucional%20 icatu

Economy & Finance