imobilizado_n72_bpp_pt_br

5/9/2018 Imobilizado_N72_BPP_PT_BR - slidepdf.com

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SAP ECC 5.00

Junho 2006

Português

N72Administração do

Imobilizado

SAP AGNeurottstr. 16

Business Process Procedure



SAP Best Practices Administração do Imobilizado: BPP N72

69190 Walldorf Germany

© SAP AG Página 2 de 41




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Ícones

Ícone Significado

Atenção

Exemplo

Nota

Recomendação

Sintaxe

Convenções Tipográficas

Formato Descrição

Texto exemplo Palavras ou caracteres que aparecem na tela do usuário. Usado paratítulos de tela, nomes de campos e botões, bem como nomes de menu,caminhos e opções.

Referências cruzadas a outras documentações.

Texto exemplo Palavras ou expressões enfatizadas no corpo do texto e títulos degráficos e tabelas.

TEXTO EXEMPLO Nomes de objetos do sistema. Usado para nomes de relatórios e deprogramas, códigos de transações, nomes de tabelas e palavras chavede uma linguagem de programação que estão acompanhadas detextos, como SELECT e INCLUDE.

Texto exemplo Saída na tela do usuário. Usado para nomes de arquivos/diretórios eseus caminhos, mensagens, nomes de variáveis e parâmetros, textofonte e nomes de instalação, atualização e ferramentas de base dedados.

Texto exemplo Teclas, como a tecla da função F2 ou ENTER.

Texto exemplo Entrada literal. Palavras ou cadeias de caracteres que você deve entrar no sistema exatamente como aparecem na documentação.

<Texto exemplo> Entrada variável. Palavras e caracteres entre < > devem ser substituídas por entradas apropriadas.





Sumário

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Administração do Imobilizado – Visão Geral............................................................................................... 6

Atualização de Dados Mestre ......................................................................................................................9Dados Mestre Gerais / Atribuições Organizacionais ................................................................................9

Asset Explorer (Exibição do Valor do Imobilizado) .................................................................................12

Processamento de Imobilizados ................................................................................................................13

Aquisições ..............................................................................................................................................13

Aquisição Integrada com Contabilidade de Fornecedores .....................................................................13

Aquisição com Entrada Automática de Lançamento de Contrapartida ..................................................15

Baixas ....................................................................................................................................................16

Baixa com Receita e Cliente ..................................................................................................................17

Baixa com Receita sem Cliente .............................................................................................................20

Baixa por Sucateamento ........................................................................................................................22

Transferências Intracompany .................................................................................................................24

Imobilizados em Andamento ..................................................................................................................26

Capitalização de Imobilizado ..............................................................................................................26

Adiantamentos para Imobilizados em Andamento .............................................................................28

Lançar uma Solicitação de Adiantamento ..........................................................................................28

Lançar o Adiantamento .......................................................................................................................30

Lançar a Apropriação de Custos Final............................................................................................... 31Compensar o Adiantamento ...............................................................................................................31

Processamento Periódico ..........................................................................................................................33

Recalcular Valores .................................................................................................................................33

Execução de Lançamento de Depreciação ............................................................................................35

Mudança de Exercício ............................................................................................................................38

Encerramento do Exercício ....................................................................................................................39

Sistema de Informação ..............................................................................................................................41





Administração do Imobilizado – Visão Geral

Propósito

As funções para a administração do imobilizado permitem demonstrar e documentar o desenvolvimentode imobilizados para propósitos de contabilidade.

Contabilidade do imobilizado é um livro auxiliar do razão utilizado para administrar e documentar emdetalhes as operações em imobilizado. Na contabilidade geral, pode-se contabilizar a depreciação emodificar os valores do balanço patrimonial na contabilidade de imobilizado. Você pode também realizar

várias classificações contábeis para contabilidade de custos através destas operações.Como resultado da integração no sistema R/3, Contabilidade do Imobilizado (FI-AA) transfere dadosdiretamente para outros componentes do R/3. Por exemplo, você pode lançar diretamente daAdministração de Materiais (MM) para FI-AA. Quando comprar um ativo ou produzir um ativo in-house,você pode lançar a entrada da fatura ou a entrada de mercadorias ou a retirada de material do depósitopara os ativos na contabilidade de imobilizado. Ao mesmo tempo, você pode enviar a depreciação e juros diretamente para a Contabilidade Financeira (FI) e Contabilidade de Custos (CO). Na Manutenção(PM), você pode atribuir atividades de manutenção que requer capitalização para ativos.

Não faz parte do escopo a contabilização de juros para o imobilizado.





Para manusear bens materiais, você pode utilizar as seguintes funções do R/3:

Componentes SAP R/3 Funções

Contabilidade Financeira (FI) Integração com o razão e outros livros auxiliares

Contabilidade do Imobilizado

(FI-AA)

Avaliação dos imobilizados e capitalização de imobilizados em

andamentoContabilidade de Custos (CO) Lançamentos de depreciação calculada

Pré-requisitos

Empresa

A empresa é uma unidade organizacional na contabilidade externa para qual um balanço e um cálculode lucros e perdas podem ser criados.

A seguinte empresa está atribuída no sistema:

Empresa Descrição

BP01 Empresa BP01

Plano de Contas

O plano de contas é necessário para a integração com o razão. Contas específicas são definidas naContabilidade de imobilizado para as operacões individuais. Estas contas podem ser acessadas nobackground e lançadas automaticamente. Um plano de contas é atribuído para cada empresa.

Empresa Plano de Contas Descrição

BP01 0050 Plano de Contas Brasil - 0050

Área de Contabilidade de Custos

A área de contabilidade de custos é uma unidade organizacional da contabilidade interna que é utilizadapara representar os propósitos de contabilidade de custos. Cada área de contabilidade de custos éatribuída para ao menos uma empresa.

A seguinte área de contabilidade de custos está definida no sistema:

Área de Contabilidade de Custos Empresa

BP01 Área Contab. Custos BP01

Plano de Avaliação

O plano de avaliação contém as áreas de avaliação, bem como as regras de avaliação para os ativos emum específico país ou área econômica.

O seguinte plano de avaliação está definido no sistema:

Plano de Avaliação Descrição

BP01 Plano de avaliação Brasil





Cada empresa é atribuída a um plano de avaliação. Diversas empresas podem trabalhar com o mesmo plano de avaliação.

O plano de avaliação e o plano de contas são completamente independentes um do outro.

Área de Avaliação

A área de avaliação contém as áreas listadas abaixo. O propósito da área de avaliação é avaliar osimobilizados para regulamentação específica ou objetivos empresariais:

Plano de Avaliação BP01: Plano de avaliação Brasil

Área de Avaliação Nome da Área de Avaliação

01 Depreciação contábil

40 Depreciação em Moeda Forte

Classes de Imobilizado

As classes de imobilizado podem ser estruturadas ou classificadas na Contabilidade de Imobilizadoutilizando as classes de imobilizado. Os itens no balanço são geralmente utilizados para definir estasclasses. As classes de imobilizado são definidas para todos os clientes e contém as chaves de controlede parâmetros, como atribuição de números, determinação de conta e layout de tela. As seguintesclasses de imobilizado estão definidas no sistema:

Classes de Imobilizado Descrição

1000 Terrenos

1100 Edifício2000 Máquinas

3000 Instalações

3100 Veículos

3200 Informática - Hardware

3300 Bens de baixo valor

4000 Imob.em andamento

5000 Móveis e Utensílios

Para mapear as transações individuais, você tem que criar as contas do razão que estãodefinidas para a determinação de conta no respectivo plano de contas e empresa.

Fluxo do Processo

O cenário Administração de imobilizado fornece administração e monitoração detalhada de imobilizadosde uma perspectiva do ciclo de vida de imobilizados individuais. Este cenário abrange a vida inteira deum ativo a partir de um pedido ou aquisição inicial (que pode ser administrada como um imobilizado emandamento) até a baixa de um imobilizado. Entre estes dois momentos, o sistema manuseia todas asoperações contábeis relacionadas ao imobilizado e assegura a integração com o razão.





Atualização de Dados Mestre

Finalidade

Um imobilizado é um objeto, um direito, ou um outro item apropriado pela empresa, que pretende utilizá-lo por um longo período e pode ser identificado de forma individual no balanço. A atualização deimobilizados envolve a criação, modificação e exibição dos registros mestre de imobilizado.

Os diferentes itens de informação são estruturados de acordo com a área de uso e funções no sistemapara torná-los mais fáceis para os usuários criar, atualizar e avaliar os dados mestre. Cada registromestre de imobilizado consiste em duas partes que estão descritas abaixo:

Dados Mestre Gerais / Atribuições Organizacionais

Esta parte do registro mestre contém as informações gerais sobre os imobilizados. Os seguintes grupos

de campos existem:• Informações Gerais (descrição, quantidade e outros)

• Classificação contábil

• Informação de lançamento (por exemplo, data de capitalização)

• Atribuições dependentes do tempo (por exemplo, centro de custo)

• Informações para manutenção

• Entradas para imposto sobre o patrimônio

• Informações em tempo real

• Informações da origem dos imobilizados

• Dados do inventário físico

• Campos de usuário/grupos de avaliação• Dados de seguro

Para definir o layout de um registro mestre de imobilizado, utilize a regra de estruturação datela que está definida dentro da classe do imobilizado. Por exemplo, você pode ocultar onúmero da placa do veículo para a classe de edifícios, mas defini-lo como uma entradaobrigatória para a classe de veículo.

Parâmetros de AvaliaçãoNa seção de avaliação de um registro mestre de imobilizado, você define como um ativo imobilizado seráavaliado para cada área de avaliação. Em nosso exemplo, os principais parâmetros de depreciação sãoa data inicial para depreciação normal (determinada pela chave de depreciação e a data de referência dolançamento da aquisição), a chave de depreciação e a vida útil.

Procedimento

1. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação:

Menu SAP ECCContabilidade → Contabilidade financeira → Imobilizados →

Imobilizado → Criar → ImobilizadoCódigo de transação AS01





2. Na tela Criar imobilizado: Tela de chamada, entre os seguintes dados:

Nome do campo Descrição Ações / Valores Comentários

Classe imobilizado 2000 Máquinas eequipamentos

Empresa BP01Núm. imobilizadosiguais

1

3. Clique em Continuar ou em .

4. Na tela Criar imobilizado: Dados mestre, na pasta , entre os seguintes dados:


Denominação

Entrar neste campouma denominaçãoqualquer para oimobilizado.

5. Clique na pasta e entre os seguintes dados:


Centro custo 40200



VidaÚtil

A vida útil é preenchida

automaticamente pelosistema, se necessário amodifique.

Outros camposVocê pode entrar dadosadicionais em outroscampos (opcional)

7. Clique em para gravar suas entradas.

Resultado

O registro mestre de imobilizado foi criado.

Você pode utilizar as seguintes funções para atualizar seus imobilizados:

Menu SAP ECC Contabilidade → Contabilidade financeira → Imobilizados →Imobilizado →

Código de transação

AS02 (Modificar imobilizado)

AS03 (Exibir imobilizado)

AS06 (Eliminar imobilizado)

AS05 (Bloquear imobilizado)AS11 (Subnúmero imobilizado)





Você pode criar subnúmeros de imobilizado para um número principal do imobilizado. Osubnúmero é um número sequencial atribuído pelo sistema (iniciando com 1) e é adicionadopara o número de imobilizado principal. Há vários motivos para administrar ativos comsubnúmeros:

• O desenvolvimento de valores para imobilizado parcial é separado para cadasubnúmero.

• Os subnúmeros possuem diferentes atribuições de contabilidade de custos (por exemplo, centros de custo diferentes).

• Se tem que administrar aquisições posterior separadamente para poder monitorar suas depreciações e valores contábeis individualmente, você deveadministrar estas aquisições por subnúmeros independentes. Para todas as aquisiçõesposteriores, tem que criar um novo subnúmero por data de aquisição.





Asset Explorer (Exibição do Valor do Imobilizado)

Finalidade

O Asset Explorer permite analisar modificações nos valores individuais dos registros mestre deimobilizado e apresenta de diferentes formas e níveis de sumarização, os balanços planejados elançados, bem como os valores de depreciação de um imobilizado.

O Asset Explorer consiste em:

• Uma seção de cabeçalho onde você entra a empresa e o ativo requerido.

• Uma síntese em árvore para navegação entre as diferentes áreas de avaliação.

• Uma síntese em árvore que apresenta os objetos que estão relacionados ao imobilizado.

• Uma pasta para análises de valores planejados, valores lançados e diferentes parâmetros, bemcomo para comparação de exercícios e áreas de avaliação.

Para descrição detalhada destas funções e maiores informações sobre utilização do Asset Explorer,

referem-se à documentação SAP R/3.

Pré-requisitos

Registros mestre de imobilizado já criados e lançados no sistema.

Executar o programa RACORR14, seguindo o procedimento abaixo:

Acessar o sistema no idioma PT

Processar o programa RACORR14 através da transação SA38 com os seguintes parâmetros:

SO_AFAPL = BP01

P_ALTCOD = BP01

Desmarcar o Flag P_TEST

Resultado > O texto foi copiado para o idioma PT.

Procedimento


Menu SAP ECC Contabilidade → Contabilidade financeira → Imobilizados →Imobilizado → Asset Explorer

Código de transação AW01N

2. Na tela Asset Explorer , entre os seguintes dados:


Empresa BP01

ImobilizadoNúmero do imobilizadocriado.

Exercício Exercício atual

Resultado

A pasta Valores planejados apresenta todas as operações que modificam os custos de aquisição eprodução, bem como todos os valores de depreciação que foram calculados para o imobilizado.





Processamento de Imobilizados

Aquisições

Finalidade

Uma compra de imobilizado é uma operação contábil resultante de uma aquisição de um imobilizado deum parceiro de negócio (ao contrário de uma aquisição in-house). Você pode lançar a aquisição de umimobilizado externo de diferentes modos:

• Na Contabilidade do Imobilizado (FI-AA) integrado com Contabilidade de Fornecedores (FI-AP)

• Na Contabilidade do Imobilizado sem integração com Contabilidade de Fornecedores

Pré-requisitos

Você também pode criar o registro mestre de imobilizado diretamente nas operações de lançamento. Noexemplo seguinte, entretanto, é assumido que o registro mestre de imobilizado já foi criado na transação

AS01.

Aquisição Integrada com Contabilidade de Fornecedores

Se utilizar também a Contabilidade de Fornecedores, você pode usar a integração com o contas a pagar contabilizando diretamente para um fornecedor, sem referência a um pedido de compra. Isto significaque a aquisição do imobilizado e o correspondente contas a pagar são lançados para um fornecedor naoperação, reduzindo o tempo e esforço requerido para entrar os dados, bem como o risco para erros.

Procedimento1. Acesse a transação utilizando o caminho do menu ou digitando o código de transação:

Menu SAP ECC Contabilidade → Contabilidade financeira → Imobilizados →

Lançamento → Aquisição → Compra → Com fornecedor

Código de transação F-90

2. Na tela Aquis.imob.por compra com cliente: Dados do cabeçalho, entre os seguintes dados:


Data documento Data de hojeTp.doc. KR

Empresa BP01

Referência Qualquer referência,por exemplo, númeroda fatura.

ChvLnçto Chave delançamento

31 Fatura de fornecedor

Conta Fornecedor C7100

3. Clique em Continuar .





4. Na tela Criar Fatura fornecedor: Inserir Item fornecedor , entre os seguintes dados:


Montante 1160

ChvLnçt Chave de

lançamento

70 Imobilizado débito

Conta Ativo Número do ativocriado

TMv Tipo de movimento 100 Aquisição por compra

5. Clique em Continuar . Na caixa de diálogo, entre o montante em todos os impostos queaparecerem.

6. Entre os seguintes dados:


Montante 1160

7. Clique em Lançar .

Resultado

O imobilizado foi incorporado com o montante especificado.





Aquisição com Entrada Automática de Lançamento deContrapartida

Procedimento



Lançamento → Aquisição → Compra → Entrada automática delançamento de contrapartida

Código de transação ABZON

2. Na tela Entrar movimento de imobilizado: Entrada lnçto. Contrapartida automát., entre os seguintesdados:


Imobiliz.existe

Selecione a opção

eentre o nº doimobilizado criado

Data do documento Data de hoje

Montante lançado 1000

3. Clique em Gravar .

Resultado

O imobilizado foi incorporado com o montante especificado.





Baixas

Finalidade

A baixa do imobilizado é a remoção de um imobilizado ou parte do mesmo. Dependendo dasconsiderações organizacionais ou das transações de negócios que determinam a baixa, você podedistinguir os seguintes tipos de baixa:

• Um imobilizado é vendido, resultando em receita. A venda é lançada para um cliente.

• Um imobilizado é vendido, resultando em receita. A venda é lançada contra uma conta decompensação.

• Um imobilizado será sucateado com nenhuma receita.

Uma baixa pode se referir à um imobilizado por completo (baixa total) ou parte de um imobilizado (baixaparcial). Em ambos os casos, o sistema utiliza a data da baixa para determinar automaticamente osvalores a serem lançados para cada área de avaliação. Você pode iniciar a baixa parcial de um ativo por uma das seguintes opções:

• O montante de aquisição e custos de produção foi totalmente baixado;

• Uma porcentagem;

• Uma quantidade.

Baseado na data efetiva do imobilizado e no controle de períodos, o sistemaautomaticamente determina o período de referência para a baixa. O sistema também calculaautomaticamente alguma depreciação (ajustes de valores) que sejam aplicáveis para a partedo ativo a ser baixado.

Pré-requisitosNos exemplos seguintes assumimos que o registro mestre do imobilizado já foi criado utilizando atransação AS01.





Baixa com Receita e Cliente

Se você também está utilizando a Contabilidade Financeira, você pode lançar os contas a receber para

o cliente, as receitas e a baixa do ativo quando o vende. O diagrama abaixo mostra o exemplo de umabaixa:

Procedimento



Lançamento → Baixa → Baixa com receita → Com cliente


2. Na tela Baixa imob.por venda com cliente: Dados do cabeçalho, entre os seguintes dados:


Data documento Data de hoje

Tp.doc. DR Fatura de cliente

Empresa BP01

Referência Qualquer referência,por exemplo número

da faturaChvLnçt Chave de 01 Fatura






lançamento

Conta Cliente C6100

3. Clique em Continuar e entre os seguintes dados:


Montante Receita (preço devenda)

100

ChvLnçt Chave delançamento

50 Crédito

Conta 331200



Montante Receita (preço devenda)

100

Baixa imobiliz Marque



Imobilizado Nº do imobilizadocriado

Tipo de movimento 260 Baixa de aquisição novacom receita.

Data da referência Data da baixa Data de hoje, por exemplo

Baixa total

Montante lançado Montante dos custosde aquisição e deprodução que serábaixado com baixa

parcial.

200

Porcentagem Porcentagem doscustos de aquisiçãoque será baixo combaixa parcial

Quantidade Número deimobilizados quesera baixado ( of assets being retired(administraçãocoletiva) com baixaparcial





6. Clique em Avançar .


Resultado

A baixa parcial foi registrada para o imobilizado especificado.





Baixa com Receita sem Cliente



Lançamento → Baixa → Baixa com receita → Baixa da venda semcliente

Código de transação ABAON

2. Na tela Entrar movimento de imobilizado: Baixa imob.por venda sem cliente, entre os seguintesdados:


ImobilizadoNº do imobilizadocriado

Data do documentoData de hoje, por exemplo

Data de lançamentoData de hoje, por exemplo

Data de referência Data da baixaData de hoje, por exemplo

Receita manual Receita (preço devenda)

Selecione

eentre a receita 50.

Rec.val.cnt.resDeterminar receita apartir de valor cont.residual.

Entrada alternativa aovalor manual



Montante lançado

Montante dos custosde aquisição eprodução que forambaixados com baixaparcial.

200

Porcentagem

Porcentagem debaixa doimobilizado. Quotabaixada dos custosde produção e deaquisição em %.

Quantidade Número deimobilizados

baixados(administraçãocoletiva) com baixa






parcial

de aquisição novaSelecionar

4. Clique em para gravar o documento.

Resultado

A baixa parcial foi registrada para o imobilizado especificado.





Baixa por Sucateamento

Quando um ativo é baixado sem receita, o sistema gera perdas para baixas sem receitas iguais para ovalor contábil residual ao invés da receita e lançamentos de ganhos/perdas.

Procedimento



Lançamento → Baixa → Baixa por sucata

Código de transação ABAVN

2. Na tela Entrar movimento de imobilizado: Baixa por sucata, entre os seguintes dados:


ImobilizadoNº do imobilizadocriado

3. Na pasta entre os seguintes dados:


Data do documentoData de hoje, por exemplo


Data de referênciaData de hoje, por exemplo



Montante lançado

Montante dos custosde aquisição eprodução que forambaixados com baixaparcial.

200

Porcentagem

Porcentagem debaixa doimobilizado. Quotabaixada dos custosde produção e deaquisição em %.

Quantidade

Número deimobilizadosbaixados(administraçãocoletiva) com baixa

parcialDe aquisição nova. Selecionar







Resultado

Uma baixa parcial foi registrada para o imobilizado especificado. Os ganhos ou perdas realizadas foramcalculados automaticamente e lançados para as contas definidas no Customizing. Se a baixa foi umabaixa total, a data da baixa foi automaticamente definida no registro mestre do imobilizado.





Transferências Intracompany

FinalidadeHá basicamente três motivos pelo qual se deve realizar uma transferência intracompany dentro de umaempresa. Um dos motivos é se as mudanças são feitas nas estruturas organizacionais (reclassificaçãode classes de imobilizado, mudanças nas áreas de negócios ou centros de lucro e outros). Segundomotivo, uma transferência intracompany é necessária se as classificações contábeis estão incorretas(por exemplo, classes de imobilizados incorretas). O terceiro é se um imobilizado em andamento foicompletamente capitalizado.

Pré-requisitos

No exemplo seguinte é assumido que você já criou o registro mestre antes de realizar a transferência.

Procedimento



Lançamento → Transferência → Transferência dentro da empresa

Código de transação ABUMN

2. Na tela Entrar movimento de imobilizado: Transferência dentro da empresa, entre os seguintesdados:


ImobilizadoNº do imobilizado queserá realizada a baixa.

Dato do documentoData de hoje, por exemplo


Data de referênciaData de hoje, por exemplo

Imobiliz.existeImobilizadoexistente

Selecione

eentre o número de umimobilizado jáexistente.



Montante lançado

Montante dos custosde aquisição eprodução que foram

baixados comtransferência parcial

200






Porcentagem

Porcentagem debaixa doimobilizado. Quotabaixada dos custos

de produção e deaquisição em %.

Quantidade

Número deimobilizados queforam baixados(administraçãocoletiva) no caso detransferência parcial

de aquisição novaSelecionar


Resultado

O imobilizado foi transferido.





Imobilizados em Andamento

FinalidadeImobilizado em andamento (AuC) é uma forma especial de um bem material que são geralmenteexibidos como um item separado no balanço e, entretanto, requer determinação de conta e classes deimobilizado separadas. Durante a fase em que um imobilizado está em andamento, todos oslançamentos reais são atribuídos para o AuC. Uma vez que o imobilizado está finalizado, umatransferência é feita para um registro mestre que foi criado como imobilizado definitivo.

Capitalização de Imobilizado

Finalidade

Os imobilizados em andamento podem ser integral ou parcialmente capitalizados. No caso decapitalização total, as despesas incorridas são transferidas uma vez ou várias vezes para oimobilizado(s) definitivo. Quando os imobilizados em andamento são administrados por partidasindividuais, você pode entrar regras de liquidação para todas as partidas atribuídas para o AuC.

Pré-requisitos

O exemplo seguinte é baseado nos imobilizados em andamento administrados por partidas individuais. Aclasse de imobilizado 4000 foi definida no Customizing para atender a este propósito.

Primeiro, crie um registro mestre do imobilizado na classe de imobilizado 4000, como descrito na seção

Atualização de dados mestre. Depois, lance uma aquisição para este imobilizado em andamento. Parafazer isso, utilize um dos métodos descritos na seção de aquisições. Finalmente, crie um registro mestrede imobilizado na classe de imobilizado 1100.

Procedimento



Lançamento → Incorporação IeA → Dividir

Código de transação AIAB

2. Na tela Liquidação de imobilizado em andamento: 1ª tela, entre os seguintes dados:


Empresa BP01

Imobilizado Nº anteriormentecriado

Layout 1SAP

3. Clique em Executar .

4. Selecione a partida lançada e clique em Entrar regras de repartição . Você deve atualizar a norma de apropriação.






Tp.

Categoria doreceptor deapropriação decustos

IMO ativo

Recept.apropr.custos

Nº. do imobilizadoanteriormente criadona classe 1100

%Porcentagem deapropriação decustos

100

5. Clique em Voltar para retornar a tela Liquidação de imobilizado em andamento: Lista de partidas

individuais. Para gravar a norma de apropriação, clique em .

6. Clique em Efetuar liquidação . Você acessará a transação AIBU (Liquidação deimobilizado em andamento).


Empresa BP01

ImobilizadoNº do imobilizado emandamento criadoanteriormente.

Data documenoData de hoje, por exemplo

Dt.referência

Data de hoje + 1 dia,

por exemplo

Data lançamentoData de hoje, por exemplo

Execução testeDesmarque

Lista detalhadaMarque

7. Clique em .

Resultado

Quando a liquidação é realizada, uma transferência intracompany é feita entre o imobilizado emandamento e o ativo no imobilizado total.

Você pode exibir o documento para esta transferência intracompany utilizando o Asset Explorer (transação AW01N). Você pode acessar esta transação de ambos os imobilizados em andamento e oimobilizado completo.





Adiantamentos para Imobilizados em Andamento

FinalidadeAdiantamento para imobilizados em andamento são aquisições de imobilizado que devem ser incorporados e registrados como um item separado no balanço. Por este motivo, lançamentos deadiantamento utilizam tipos de movimento separados e são lançados para contas separadas no sistemaSAP R/3.

Pré-requisitos

Os tipos de movimentos devem estar permitidos no Customizing para as classes de imobilizado emandamento. Primeiro, crie um registro mestre de imobilizado para um AuC na classe 4000.

Lançar uma Solicitação de Adiantamento

Procedimento


Menu SAP ECCContabilidade → Contabilidade financeira → Fornecedores →

Lançamento → Adiantamento →Solicitação


2. Na tela Solicitação de adiantamento: Dados do cabeçalho, entre os seguintes dados:


Data documentoData de hoje, por exemplo

Tipo doc. KA

Documento fornecedor

Empresa BP01

Data lançamentoData de hoje, por

exemploReferência DPR01

ContaFornecedor

C7100

Cd.RzE destinaçIndicador de razãoespecial

MAdiantam.imobilizaçõesmater.



MontanteMontante doadiantamento

200






Vencim.emPor exemplo, primeirodia do próximo mês.

ImobilizadoNº do imobilizado emandamento criadoinicialmente.


Resultado

A solicitação de adiantamento não resulta em um lançamento para o imobilizado.





Lançar o Adiantamento



Lançamento → Adiantamento →Adiantamento


2. Na tela Lançar adiantam. Fornecedor: Dados do cabeçalho, entre os seguintes dados:


Data documento Por exemplo, primeirodia do próximo mês.

Tp doc. KZ Pagamento fornecedor

Empresa BP01

Data lançamentoPor exemplo, primeirodia do próximo mês.

Mensagens de avisosobre ajustes do períodopara a data delançamento podem ser ignoradas.

ReferênciaEntre um número dereferência (qualquer)


Código LRECódigo razãoespecial

MAdiantam.imobilizaçõesmater.

Conta Banco 111101

MontanteMontante doadiantamento

200

Data efetivaPor exemplo, primeirodia do próximo mês.

3. Clique em e então selecione na lista a solicitação que lançou. Agora, você pode lançar o adiantamento.

Resultado

Uma partida individual de imobilizado com o tipo de movimento 180 foi gerada para o imobilizado emandamento como um resultado dos movimentos de lançamento descritos acima. Quando lançou oadiantamento, um lançamento foi feito para a conta de adiantamento de ativos imobilizados definidos noCustomizing para Contabilidade do Imobilizado. A conta de compensação para este imobilizado deveestar definida Customizing.





Lançar a Apropriação de Custos Final

Procedimento

Próximo, utilize a transação F-90 para lançar a apropriação de custos final como descrito na seção emaquisições integrada com Contabilidade de Fornecedores. Anote o número do documento.

Resultado

Uma partida individual de imobilizado com tipo de movimento 100 foi gerada para o imobilizado emandamento como um resultado da operação de lançamento para a apropriação de custos final.

Compensar o Adiantamento

Procedimento



Lançamento → Adiantamento →Compensação


2. Na tela Liquidar adiantam.fornecedor: Dados do cabeçalho, entre os seguintes dados:


Data documento Por exemplo, primeirodia do próximo mês

Tp.doc KA Documento fornecedor

Empresa BP01 SAP Best Practices

Data lançamento Por exemplo, primeirodia do próximo mês.

Mensagens de avisosobre ajustes no períodopara a data de

lançamento podem ser ignoradas.

Referência DRP01


Fatura Nº do documento deapropriação de custosfinal.

3. Clique em Continuar .

4. Selecione o adiantamento que você lançou. Na coluna Transferência, entre o montante 200 a ser compensado.





5. Clique em Lançar . Uma mensagem aparecerá no rodapé da tela solicitando que você corrija osItens marcados. Dê um duplo-clique na linha destacada em colorido e entre o texto Compensar adiantamento.

6. Clique novamente em Lançar .

Resultado

Uma partida individual de imobilizado com tipo de movimento 181 foi gerada para o imobilizado emandamento como resultado da operação de lançamento para a compensação do adiantamento descritaacima.





Processamento Periódico

Propósito

Os passos descritos na seção seguinte devem ser realizados periodicamente em intervalos mensais eanuais.

Pré-requisitos

A seqüência em que os passos individuais são realizados é determinada por outros componentes emuso, como SAP FI-CO e SAP FI.

Recalcular Valores

Finalidade

Em certas circunstâncias, você pode necessitar recalcular a depreciação anual planejada para umavariedade de imobilizados. Você pode utilizar a função Recalcular valores para fazer isto (programaRAAFAR00). Este programa (que você também pode iniciar como execução de teste) lhe permiterecalcular a depreciação planejada para uma grande quantidade de imobilizados. Você também podeexecutar o programa em background. Para maiores informações, refere-se a seção execução delançamento de depreciação.

Você não pode utilizar esta função para recalcular depreciação dos exercícios passados (istoé, exercícios que já estão encerrados).

É possível, que o programa termine com um dump, e este pode ser causado se a lista nãoconter dados. Inicie o programa novamente. O campo Lista imobilizados é opcional, tente oprocesso com ele marcado e depois desmarcado.

Pré-requisitos

Você pode precisar recalcular a depreciação anual planejada em certas empresas ou para individuaisimobilizados. Este processo pode ser necessário se:

• Você modificou a chave de depreciação.

• Realizou modificações em massa programadas por você e estas modificações afetaram dadosrelevantes para a depreciação.

Procedimento



Ambiente →

Recalcular valoresCódigo de transação AFAR





2. Na tela Recalcular depreciações, entre os seguintes dados:


Empresa BP01Nº principalimobilizado/ Subnºimobilizado

Grupo contas (comzeros prec.)

Área de avaliação

A partir do exercício

Listar imobilizadosMarque

Execução testeDesmarque

Diferença valoresacima limite

Veja explicação

3. Por motivo de performance, o programa de recálculo deve ser executado em background. PortantoInicie o programa em background (na tela Recalcular depreciações, na barra de menu clique emPrograma → Executar em Background ).

4. Na caixa de diálogo Parâmetros de impressão background , entre os seguintes dados:


Disposit.saída LOCL

5. Clique em Avançar .

6. Na caixa de diálogo Valores para datas de início, clique em .

7. Clique em Gravar .

O sistema exibe no rodapé da tela a mensagem Escalonamento de job para programa RAAFAR00.

Explicação:Se você entrar um montante neste campo, a lista é exibida para individuais níveis do imobilizado paratodos os imobilizados onde a depreciação recalculada difere da depreciação previamente planejada por meio do montante especificado ou por meio do maior montante.

Resultado

Se no processo de recálculo ocorreram modificações, a depreciação planejada é ajustada para osimobilizados correspondentes. A nova depreciação planejada é utilizada como base para posterioresexecuções de depreciação. Verifique a log utilizando a transação SP01.





Execução de Lançamento de Depreciação

Finalidade

Um lançamento para um imobilizado inicialmente causa a depreciação planejada para modificar naContabilidade do imobilizado. As contas de depreciação acumulada e contas de depreciação do balançoe demonstração de resultados não são atualizadas imediatamente. O valor total da depreciaçãoplanejada não é lançada para a Contabilidade Financeira (os documentos são apenas criados) até olançamento de depreciação periódica ser executada.

O lançamento da depreciação deve ser executado periodicamente (mensal). Quando executado comouma execução efetiva, o programa deve ser iniciado em background.

O sistema cria documentos para cada área de avaliação e grupo de contas em acordo com os ciclos delançamento especificados no Customizing. Para a data de lançamento, o sistema utiliza:

• O último dia do período para períodos normais

Pré-requisitos

Tipo de documento AF definido no Customizing para lançamento da depreciação.

As configurações no Customizing também especificam qual depreciação na área de avaliação 01(depreciação contábil) será lançada no general ledger.

Procedimento


Menu SAP ECC Contabilidade →Contabilidade financeira → Imobilizados →

Trabalhos periódicos →Prog.depreciação → Executar

Código de transação AFAB

2. Na tela Lançamento de depreciações, entre os seguintes dados:


Empresa BP01

Exercício Exercício atual

Período contábil Período para o quala depreciação serálançada.

Período atual

Dentro do períodoprevisto

Veja explicação

Repetição Veja explicação

Reinício Veja explicação

Fora do períodoprevisto

Selecione

Listar imobilizados Todos os ativos sãolistados

Marque






individualmente nalista

Comprov.dedepreciação manual

A depreciaçãomanual é listadaseparadamente.

Marque

Execução de teste Você somente poderealizar a execuçãoefetiva em background

Explicações:

• Dentro do período previsto

Você pode lançar o próximo período que está especificado de acordo com o ciclo de lançamento.Durante uma execução regular de lançamento deste tipo, o sistema não lhe permite limitar aexecução por ativos específicos.

• Repetição da execução

Você pode solicitar uma repetição da execução para o último período lançado. Você podeprecisar realizar-la se os termos da depreciação foram modificados para imobilizados individuaisem conexão com o encerramento de período, por exemplo. Durante a repetição da execução, osistema somente lança as diferenças que resultaram entre a primeira execução e a repetição daexecução. Você pode limitar a execução para imobilizados particulares.

• Reinício

Se uma execução de lançamento foi encerrada por problemas técnicos e as alterações já têmsido feitas para a base de dados, você deve reiniciar o programa em modo reinício. Utilizando omodo reinício você assegura que todas as atividades do sistema que foram interrompidas sãoreiniciadas.

• Fora do período previsto

Se, por alguma razão, você quer manter um ou mais períodos contábeis, você pode fazer istoatravés da especificação de uma execução fora do período previsto. O sistema então cria paratodos os períodos que foram mantidos, bem como para o período entrado. O período delançamento que você especificou, entretanto, deve estar dentro do ciclo de lançamento.

Uma vez que tenha feito todas as entradas necessárias, execute o lançamento da depreciaçãoem background (Programa → Executar em Background )

1. Na tela exibida, entre os dados necessários:


Disposit.saída Nome da impressora Selecione umaimpressora existente.

2. Clique em Continuar (Shift+F1) . Você irá avançar para a próxima tela.

3. Clique em . O job é iniciado imediatamente.

4. Para iniciar a execução do lançamento da depreciação, clique em .

Você pode monitorar o job programado em background da seguinte maneira:






Menu SAP ECC Sistema → Serviços → Jobs → Síntese de jobs

Código de transação SM37

Você pode aceitar os valores default na tela de seleção. Clique em .

A coluna Status mostra o status atual do job. Clique em Atualizar ou pressione a tecla F8 paraatualizar a informação. Assim que o status do job for Concluído, selecione seu job e clique em

. Para ir da síntese para sua lista, pressione a tecla F6. Quando a lista foi gerada, osimobilizados em questão foram também atualizados para incluir a depreciação lançada.

Resultado

A depreciação planejada foi lançada para as contas definidas no Customizing. Observe que o sistemasempre cria os documentos coletivos (e não documentos individuais para cada imobilizado) quando

lança a depreciação.





Mudança de Exercício

Finalidade

Para o sistema, uma mudança de exercício representa a criação de um novo exercício para a empresa.Para a mudança de exercício, os valores do balanço patrimonial dos exercícios anteriores têm seussaldos transferidos para o novo ano fiscal. Uma vez que a mudança de exercício ocorre, você podelançar para os imobilizados utilizando as datas efetivas no novo exercício. Ao mesmo tempo, você pode,entretanto, continuar com o lançamento nos exercícios anteriores que ainda não foram encerrados.

Pré-requisitos

A mudança de exercício pode ser realizada (sempre em modo de teste) para o novo exercício. Você

pode ter no máximo dois exercícios abertos para lançamentos ao mesmo tempo.Nenhuma operação contábil pode ser lançada no novo exercício antes da mudança de exercício. Vocêpode continuar lançando no exercício antigo, sempre após a mudança do exercício. O sistemaautomaticamente corrige alguns valores que já tem sido carregados e que foram afetados peloslançamentos do passado.

A mudança de exercício deve ser realizada como processamento background por motivos deperformance. Você pode realizar execução de teste com menos de 1000 imobilizados em foreground.

Procedimento


Menu SAP ECC Contabilidade → Contabilidade financeira → Imobilizados

→Trabalhos periódicos → Mudança de exercício

Código de transação AJRW

2. Na tela Imobilizado: mudança de exercício, entre os seguintes dados:


Empresa BP01 SAP Best Practices

Exercício novo Exercício atual + 1

Execução teste

Marque

Resultado

Se iniciar o relatório em modo de execução efetiva, os valores do imobilizado dos exercícios anterioresforam transferidos para o novo ano fiscal. Agora, os lançamentos podem ser feitos para o novo anofiscal.





Encerramento do Exercício

Finalidade

Você pode utilizar o programa de encerramento de exercício para encerrar os exercícios de uma ou maisempresas de uma perspectiva da contabilidade. Uma vez que o exercício está encerrado, você não podemais lançar ou alterar valores dentro da Contabilidade do Imobilizado (por exemplo, através do recálculode depreciação). Você não pode encerrar o exercício atual.

O encerramento de exercício na Contabilidade do Imobilizado deve estar realizado antes doencerramento de exercício na Contabilidade Geral.

A mudança de exercício deve estar realizada na Contabilidade de Imobilizado antes do

encerramento do exercício (SAP FI-AA).

Pré-requisitos

• O sistema somente encerra um exercício na empresa, se o sistema não encontrou erros duranteo cálculo da depreciação (chaves de depreciação definidas incorretamente).

• Depreciações planejadas das áreas de avaliação devem estar completamente lançadas para orazão.

• Saldos das áreas de avaliação que são periodicamente lançadas devem estar completamentelançados para o razão.

• Todos os ativos adquiridos no exercício devem estar capitalizados.• Todos os imobilizados incompletos (registros mestre) devem ser completados.

O sistema lista, na log de exercício, alguns ativos que não atendem as necessidades acima. A logtambém informa os motivos para os erros.

Procedimento


Menu SAP ECC Contabilidade →Contabilidade financeira → Imobilizados →

Trabalhos periódicos →Encerramento do exercício → Executar

Código de transação AJAB

2. Na tela Encerramento de exercício na contabilidade do imobilizado, entre os seguintes dados:


Empresa BP01

Classe imob. –imob.em andam

Data de capitalizaçãonão verificada

Exercício a ser encerrado

Exercício atual

Execução teste Marque





3. Clique em para executar o encerramento do exercício e analisar a log. Você pode executar orelatório em background. A seção de execução de lançamento de depreciação contém informaçõesna monitoração do job e spool.

Você pode anular um encerramento de exercício que já tenha sido realizado. Você precisaráfazer isto se estabelecer que os imobilizados devam ser corrigidos depois de tudo. Vocêpode anular o encerramento para toda a empresa ou para cada área de avaliação.

Anular o encerramento do exercício para a empresa inteira:

Menu SAP ECCContabilidade →Contabilidade financeira → Imobilizados →

Trabalhos periódicos →Encerramento do exercício → Anular →Empresa completa

Código de transação OAAQ

Anular o encerramento do exercício por área de avaliação:

Menu SAP ECCContabilidade →Contabilidade financeira → Imobilizados →

Trabalhos periódicos →Encerramento do exercício → Anular → Por área

Código de transação OAAR

Resultado

Se você realizou o encerramento do exercício em modo de execução efetiva, você não pode maisefetuar lançamentos para o exercício encerrado.





Sistema de Informação

Finalidade

O sistema de informação na Contabilidade do imobilizado apresenta uma série de relatórios organizadosem uma estrutura em árvore. Como são inicializados com variantes pré-definidas, todos os relatórios naárvore de seleção standard possui uma tela inicial que é claramente estruturada e fácil de utilizar.

Clicando no botão Seleções dinâmicas na tela de seleção de relatório, você pode utilizar todos oscampos na seção de registros mestre gerais conforme parâmetros de seleção, em complementar àsseleções standard.

Procedimento


Menu SAP ECCContabilidade → Contabilidade financeira → Imobilizados → Sistema

de informação → Relatórios relativos à contabilidade de imobilizados

→

Código de transação

2. Uma síntese dos relatórios mais importantes e suas posições na menu SAP:

Menu SAP ECC Relatório

Ativo imobilizado→

Listas de estoques→

Ativo imobilizado Lista de saldos

Ativo imobilizado → Listas de inventário →Lista de inventário

Listas de inventário

Explicações para o Balanço →Internacional

Quadro do imobilizado

Explicações para cálculo de lucros e

perdas → Internacional → Depreciação

Depreciações globais, Depreciações normais,Depreciações especiais, Depreciações extraordinárias,Transferência de reservas

Explicações para cálculo de lucros e

perdas → Internacional

Reavaliação do ativo, Comparação das depreciações,Depreciações manuais

Contabilidade de custos Depreciação e juros

Previsão de depreciação Depreciação do imobilizado capitalizado (simulação dadepreciação)

Preparações p/encerramento →Internacional

Ganho p/transferências de reservas, Modificações dosregistros mestre do imobilizado

Operações diárias → Internacional Movimentos do imobilizado, Aquisições do imobilizado,Baixas do imobilizado, Transferências de imobilizado,Lista de imobilizado não lançados, Comprovação deorigem de débitos de imobilizados, Comprovação deorigem por classes de custo

Histórico Histórico do imobilizado


imobilizado_n72_bpp_pt_br

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