guia de preenchimento ir 2020 - caixa seguradora de documentos/guia … · 4 observaÇÃo...

Tire todas as suas dúvidas.

Agora que você já tem o seu informe em mãos, chegou a hora de declarar o seu Imposto de Renda.

O Guia de Preenchimento foi feito pra te auxiliar na hora de fazer a sua declaração de 2020, ano-calendário 2019.

Neste guia, você que é cliente de Previdência, Consórcios ou Capitalização pode tirar dúvidas e encontrar informações importantes.

Conte conosco!

IR 2020Ano-base 2019

Guia de Preenchimento

Sumário

CONSÓRCIOS ..................................................................................................................... 3

...........................................................................................1.1 - PLANO PGBL E TRADICIONAL 13

..........................2.1.1 - PLANO PGBL E TRADICIONAL - MODELO DE TRIBUTAÇÃO PROGRESSIVO 17

.................................................2.2.1 - PLANO VGBL - MODELO DE TRIBUTAÇÃO PROGRESSIVO 21

............................2.1.2 - PLANO PGBL E TRADICIONAL - MODELO DE TRIBUTAÇÃO REGRESSIVO 19

..................................................2.2.2 - PLANO VGBL - MODELO DE TRIBUTAÇÃO REGRESSIVO 23

...............................................................................................................CAPITALIZAÇÃO 9

....................................................................................................................PREVIDÊNCIA 11

.................................................................................................................1.2 - PLANO VGBL 15

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ConsórciosGUIA DE PREENCHIMENTO DA DECLARAÇÃO DE IR Disponibilização do informe anual para Imposto de Renda

O informe anual para Imposto de Renda do seu consórcio será disponibilizado somente na versão digital. O documento poderá ser acessado na área de Serviços ao Cliente, em nosso site: www.caixaseguradora.com.br ou em nosso aplicativo. No momento da consulta, você pode salvar ou enviar o documento para o seu e-mail.

Além disso, consulte no Guia abaixo informações que vão auxiliá-lo a declarar corretamente seu Consórcio na Declaração Anual de Imposto de Renda 2020, ano-base 2019.

Instruções para preenchimento da declaração

Conforme Manual de Preenchimento do IRPF 2020, o Consórcio somente deverá ser declarado como BENS E DIREITOS. Não deve ser declarado como DÍVIDA E ÔNUS REAIS. Assim, você deve declarar somente os valores efetivamente pagos, desembolsados por você no ano, referentes a parcelas, juros e multas e lances pagos com recursos próprios.

Abordamos, aqui, algumas situações particulares no preenchimento da ficha BENS E DIREITOS.

1. VOCÊ TEM – OU TEVE – EM 2019 UMA OU MAIS COTAS DE CONSÓRCIO E:- NÃO FOI CONTEMPLADO;- FOI CONTEMPLADO E AINDA NÃO ADQUIRIU O BEM.

1.1. VOCÊ ADQUIRIU A(S) COTA(S) ATÉ 31/12/2018 E AINDA ESTÁ COM ELA(S) EM 31/12/2019.

• Registrar na ficha BENS E DIREITOS, Código 95 (Consórcio não contemplado). • No campo DISCRIMINAÇÃO, manter os dados da cota de consórcio.• Ex.: Consórcio Imobiliário adquirido da CAIXA CONSÓRCIOS, CNPJ:

05.349.595/0001-09, em xx/xx/20xx, Grupo xxx, Cota xxx, no valor de R$ xxx, com xx parcelas pagas e xx a pagar.

• No campo Situação em 31/12/2018, registrar o valor declarado no exercício de 2019, ano-calendário de 2018.

• No campo Situação em 31/12/2019, registrar o valor declarado no exercício de 2019, ano-calendário de 2018, acrescido dos valores pagos em 2019, conforme consta no informe.

1.2. VOCÊ ADQUIRIU A COTA ATÉ 31/12/2018 E A TRANSFERIU OU VENDEU EM 2019:

• Registrar na ficha BENS E DIREITOS, Código 95 (Consórcio não contemplado). • No campo DISCRIMINAÇÃO, manter o registro dos dados da cota de

consórcio. Ex.: Consórcio Imobiliário adquirido da CAIXA CONSÓRCIOS, CNPJ: 05.349.595/0001-09, em xx/xx/20xx, Grupo xxx, Cota xxx, no valor de R$ xxx. Informar os valores pagos em 2019 e o valor total pago, bem como os dados referentes à venda da cota. Ex.: Valor pago em 2019: R$ xxx, totalizando R$ xxx. Transferida/vendida para xxxx, CPF ou CNPJ xxx, pelo valor de R$ xxx.


• Não preencher o campo Situação em 31/12/2019.

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OBSERVAÇÃO IMPORTANTE: se foi apurado ganho na venda, o valor deve ser informado como Ganho de Capital, segundo orientação do Manual do Imposto de Renda Pessoa Física.

1.3. VOCÊ ADQUIRIU A COTA EM 2019 E AINDA ESTÁ COM ELA EM 31/12/2019. • Registrar na ficha BENS E DIREITOS, Código 95 (Consórcio não contemplado).

• No campo DISCRIMINAÇÃO, registrar os dados da cota de consórcio.• Ex.: Consórcio Imobiliário adquirido da CAIXA CONSÓRCIOS, CNPJ:

05.349.595/0001-09, em xx/xx/2019, Grupo xxx, Cota xxx, no valor de R$ xxx, com xx parcelas pagas e xx a pagar.

• Não preencher o campo Situação em 31/12/2018. • No campo Situação em 31/12/2019, registrar o valor total pago em 2019

conforme consta no informe.

1.4. VOCÊ ADQUIRIU A COTA EM 2019 E A TRANSFERIU OU VENDEU EM 2019. • Registrar na ficha BENS E DIREITOS, Código 95 (Consórcio não contemplado).

• No campo DISCRIMINAÇÃO, registrar os dados da cota de consórcio.• Ex.: Consórcio Imobiliário adquirido da CAIXA CONSÓRCIOS, CNPJ:

05.349.595/0001-09, em xx/xx/2019, Grupo xxx, Cota xxx, no valor de R$ xxx. Valor pago em 2019: R$ xxx. Transferida/vendida para xxxx, CPF ou CNPJ xxx, pelo valor de R$ xxx.

• Não preencher os campos Situação em 31/12/2018 e Situação em 31/12/2019.


2. VOCÊ TEM – OU TEVE – EM 2019 UMA OU MAIS COTAS DE CONSÓRCIO E FOI CONTEMPLADO E ADQUIRIU O BEM.

2.1. VOCÊ ADQUIRIU A COTA E O BEM ATÉ 31/12/2018. • Manter o registro na ficha BENS E DIREITOS, no código referente ao bem que foi

adquirido, se imóvel ou veículo. Ex.: código 21 para veículo automotor.• No campo DISCRIMINAÇÃO, manter o registro dos dados do bem

adquirido com a cota de consórcio. • No campo Situação em 31/12/2018, registrar o valor declarado no

exercício de 2019, ano-calendário de 2018. • No campo Situação em 31/12/2019, registrar o valor declarado no

exercício de 2019, ano-calendário de 2018, acrescido dos valores pagos em 2019 conforme consta no informe.

2.2. VOCÊ ADQUIRIU A COTA E O BEM ATÉ 31/12/2018 E VENDEU O BEM EM 2019. • Manter o registro na ficha BENS E DIREITOS, no código referente ao

bem que foi adquirido, se imóvel ou veículo. Ex.: código 21 para veículo automotor.

• No campo DISCRIMINAÇÃO, incluir o registro dos valores pagos em 2019 e o valor total pago, bem como os dados referentes à venda do bem. Ex.: valor pago em 2019: R$ xxx, totalizando R$ xxx. Vendido para xxxx, CPF ou CNPJ xxx, pelo valor de R$ xxx.



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2.3. VOCÊ ADQUIRIU A COTA ATÉ 31/12/2018 E ADQUIRIU O BEM EM 2019. • Registrar na ficha BENS E DIREITOS, Código 95 (Consórcio não contemplado).

• No campo DISCRIMINAÇÃO, manter os dados da cota de consórcio.• Ex.: Consórcio Imobiliário adquirido da CAIXA CONSÓRCIOS, CNPJ:

05.349.595/0001-09, em xx/xx/20xx, Grupo xxx, Cota xxx, no valor de R$ xxx.



• Registrar na ficha BENS E DIREITOS, no código referente ao bem que foi adquirido, se imóvel ou veículo. Ex.: código 21 para veículo automotor.

• No campo DISCRIMINAÇÃO, registrar os dados do bem adquirido com a cota de consórcio.

• Não preencher o campo Situação em 31/12/2018. • No campo Situação em 31/12/2019, registrar o valor declarado no

exercício de 2019, ano-calendário de 2018, acrescido dos valores pagos em 2019 conforme consta no informe, e dos eventuais outros valores pagos para adquirir o BEM.

2.4. VOCÊ ADQUIRIU A COTA ATÉ 31/12/2018, ADQUIRIU O BEM EM 2019 E VENDEU O BEM ATÉ 31/12/2019.

• Registrar na ficha BENS E DIREITOS, Código 95 (Consórcio não contemplado). • No campo DISCRIMINAÇÃO, manter os dados da cota de consórcio.• Ex.: Consórcio Imobiliário adquirido da CAIXA CONSÓRCIOS, CNPJ:

05.349.595/0001-09, em xx/xx/20xx, Grupo xxx, Cota xxx, no valor de R$ xxx.



• Registrar na ficha BENS E DIREITOS, no código referente ao bem que foi adquirido, se imóvel ou veículo. Ex.: código 21 para veículo automotor.

• No campo DISCRIMINAÇÃO, registrar os dados do BEM adquirido (discriminação) com a cota de consórcio, incluindo o registro dos valores pagos em 2019 e o valor total pago, bem como os dados referentes à venda do BEM. Ex.: Valor pago em 2019: R$ xxx, totalizando R$ xxx. Vendido para xxxx, CPF ou CNPJ xxx, pelo valor de R$ xxx.

• Não preencher o campo Situação em 31/12/2018. • Não preencher o campo Situação em 31/12/2019.

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2.5. VOCÊ ADQUIRIU A COTA E O BEM EM 2019. • Registrar na ficha BENS E DIREITOS, no código referente ao bem que foi

adquirido, se imóvel ou veículo. Ex.: código 21 para veículo automotor, código 11 para apartamentos, 12 para casas. Verificar o código da sua situação.

• No campo DISCRIMINAÇÃO, registrar os dados do Bem adquirido com a cota de consórcio.

• Ex.: Imóvel adquirido com o Consórcio Imobiliário da CAIXA CONSÓRCIOS, CNPJ: 05.349.595/0001-09, em xx/xx/2019, no valor de R$ xxx.

• Não preencher o campo Situação em 31/12/2018. • No campo Situação em 31/12/2019, registrar o valor das parcelas pagas

em 2019 somado aos eventuais outros valores pagos para adquirir o BEM (recursos próprios, FGTS etc.).

2.6. VOCÊ ADQUIRIU A COTA E O BEM EM 2019 E VENDEU O BEM ATÉ 31/12/2019. • Registrar na ficha BENS E DIREITOS, no código referente ao bem que foi

adquirido, se imóvel ou veículo. Ex.: código 21 para veículo automotor.• No campo DISCRIMINAÇÃO, registrar os dados do BEM adquirido com a

cota de consórcio. Ex.: Bem adquirido (discriminar) com cota de consórcio da CAIXA CONSÓRCIOS, CNPJ: 05.349.595/0001-09, em xx/xx/2019, Grupo xxx, Cota xxx, no valor de R$ xxx. Valor pago em 2019: R$ xxx. BEM vendido para xxxx, CPF ou CNPJ xxx, pelo valor de R$ xxx.

• Não preencher o campo Situação em 31/12/2018. • Não preencher o campo Situação em 31/12/2019.


3. VOCÊ TEM – OU TEVE – EM 2019 UMA OU MAIS COTAS DE CONSÓRCIO, E FOI EXCLUÍDO DO GRUPO.

3.1. VOCÊ ADQUIRIRU A COTA ATÉ 31/12/2018, A COTA FOI EXCLUÍDA ATÉ 31/12/2018 E O SALDO AINDA NÃO LHE FOI DEVOLVIDO POR SORTEIO OU POR ENCERRAMENTO DO GRUPO.

• Registrar na ficha BENS E DIREITOS, Código 95 (Consórcio não contemplado). • No campo DISCRIMINAÇÃO, registrar os dados da cota de consórcio.• Ex.: Consórcio Imobiliário adquirido da CAIXA CONSÓRCIOS, CNPJ:

05.349.595/0001-09, em xx/xx/2018, Grupo xxx, Cota xxx, no valor de R$ xxx e excluída em xx/xx/20xx.

• Preencher os campos Situação em 31/12/2018 e Situação em 31/12/2019 com o mesmo valor constante na Declaração 2019, ano-base 2018.

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3.2. VOCÊ ADQUIRIRU A COTA ATÉ 31/12/2018, A COTA FOI EXCLUÍDA EM 2019 E O SALDO AINDA NÃO LHE FOI DEVOLVIDO POR SORTEIO OU POR ENCERRAMENTO DO GRUPO.

• Registrar na ficha BENS E DIREITOS, Código 95 (Consórcio não contemplado). • No campo DISCRIMINAÇÃO, registrar os dados da cota de consórcio.• Ex.: Consórcio Imobiliário adquirido da CAIXA CONSÓRCIOS, CNPJ:

05.349.595/0001-09, em xx/xx/2018, Grupo xxx, Cota xxx, no valor de R$ xxx e excluída em xx/xx/2019.

• Preencher os campos Situação em 31/12/2018 com o valor constante na Declaração 2019, ano-base 2018, e o campo Situação em 31/12/2019 com os valores pagos em 2019 somados ao valor constante do campo Situação em 31/12/2018.

3.3. VOCÊ ADQUIRIU A COTA EM 2019, A COTA FOI EXCLUÍDA EM 2019 E O SALDO AINDA NÃO LHE FOI DEVOLVIDO POR SORTEIO OU POR ENCERRAMENTO DO GRUPO.

• Registrar na ficha BENS E DIREITOS, Código 95 (Consórcio não contemplado). • No campo DISCRIMINAÇÃO, registrar os dados da cota de consórcio.• Ex.: Consórcio Imobiliário adquirido da CAIXA CONSÓRCIOS, CNPJ.

05.349.595/0001-09, em xx/xx/2019, Grupo xxx, Cota xxx, no valor de R$ xxx e excluída em xx/xx/2019.

• Não preencher o campo Situação em 31/12/2018.• Informar no campo Situação em 31/12/2019 os valores pagos em 2019.

OBSERVAÇÃO IMPORTANTE PARA CONSORCIADO COM COTA EXCLUÍDA: se você recebeu em 2019 a devolução dos recursos aplicados, por sorteio ou por encerramento do grupo, registre no campo DISCRIMINAÇÃO esse recebimento. Se a cota for anterior a 2019, registre somente o campo Situação em 31/12/2018. Deixe o campo Situação em 31/12/2019 em branco, caso a cota tenha sido adquirida antes de 2019 ou no próprio ano de 2019.

ENTENDENDO O SEU INFORME ANUAL PARA O IMPOSTO DE RENDA

No informe anual para Imposto de Renda, exercício 2020 ano-base 2019, as informações relativas ao seu Consórcio são disponibilizadas visando a maior similaridade com os campos da declaração anual de Imposto de Renda.

DESCRIÇÃO DOS CAMPOS.

1. IDENTIFICAÇÃO: além dos seus dados de identificação - seja Pessoa Física ou Pessoa Jurídica -, do seu grupo e cota, aqui informamos a data de adesão, que, para os casos em que houve transferência de cota, também considera a data de transferência. 2. DADOS DO BEM: aqui informamos qual produto você possui e o valor referente à sua carta de crédito adquirida/contratada no Consórcio. Também são informados o número de parcelas que você já pagou e o número de parcelas que faltam ser pagas, até 31/12/2019. E no campo Data da Exclusão, é informada a data em que a cota foi cancelada.

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A informação do número de parcelas pagas e a pagar deve ser atualizada anualmente, no campo Discriminação, conforme orientação da Receita Federal.

3. SITUAÇÃO: esses dados serão utilizados na Declaração, em ficha BENS E DIREITOS, campos DISCRIMINAÇÃO, Situação em 31/12/2018 e Situação em 31/12/2019.

3.1 31/12/2018 - Contribuiçoes totais em carta de crédito de consórcio até 31/12 ano-calendário anterior: nesse campo constam todos os valores acumulados e pagos para a Caixa Consórcios, com recursos próprios, da data de aquisição até o ano anterior ao ano-base, 2018, sendo valores de parcelas pagas, de lance com recursos próprios e de antecipação de parcelas. Para fins da Declaração do Imposto de Renda, não são considerados valores pagos a título de lance com recursos da carta de crédito (lance embutido), pois não houve desembolso efetivo.

3.2 31/12/2019 - Contribuições totais em carta de crédito de consórcio até 31/12 ano-calendário: nesse campo constam todos os valores pagos para a Caixa Consórcios, com recursos próprios, no ano-base 2019, sendo valores de parcelas pagas, de lance com recursos próprios e de antecipação de parcelas. Para fins da Declaração do Imposto de Renda, não são considerados valores pagos a título de lance com recursos da carta de crédito (lance embutido), pois não houve desembolso efetivo.

EM CASO DE DÚVIDA, ANTES DE FINALIZAR SUA DECLARAÇÃO, BUSQUE ORIENTAÇÃO OFICIAL NA RECEITA FEDERAL.

DECLARAÇÃO DE QUITAÇÃO ANUAL DE DÉBITOS

Em atenção ao que estabelece a Lei 12.007/2009, caso todos os débitos com a Caixa Consórcios tenham sido quitados no ano de 2019, constará em seu informe anual para Imposto de Renda, a declaração de quitação dos débitos de responsabilidade do consorciado, relativos ao ano de 2019 e dos anos anteriores, junto à Caixa Consórcios. Esta declaração substitui os comprovantes de pagamento do período.Esta informação não é utilizada para fins de Declaração de Imposto de Renda.

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CapitalizaçãoGUIA DE PREENCHIMENTO DA DECLARAÇÃO DE IR Título resgatado com retenção de Imposto de Renda na fonte.

Título com resgate realizado no ano de 2019, em que o valor disponibilizado foi maior que o valor pago. Haverá dedução, conforme alíquota vigente, do saldo sobre o rendimento, ou seja, apenas sobre o valor que excedeu o principal pago. O valor do rendimento líquido de imposto deve ser informado no formulário de Declaração de Imposto de Renda de Pessoa Física na ficha “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”, linha 12 - Outros.

Título Contemplado: título que no ano de 2019 teve sua combinação contemplada com direito a premiação nos sorteios realizados, conforme condições gerais específicas de cada título. O valor líquido do sorteio deve ser informado no formulário de Declaração de Imposto de Renda de Pessoa Física na ficha “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”, linha 12 - Outros.

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Nesses dois casos, o documento a ser utilizado para preenchimento da declaração é o Informe de Rendimentos.

Situação facultativa

Títulos adquiridos em qualquer data anterior a 31/12/2019 e que possuam saldo até essa data.

Nesse caso, o documento utilizado será o Extrato de Imposto de Renda. O saldo de Provisão de Capitalização do seu Título de Capitalização em 31/dez/2019, bem como outras aplicações financeiras e patrimoniais, deverão ser informados no formulário de Declaração Anual de Imposto de Renda de Pessoa Física, na ficha “Bens e Direitos”, código 99.

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PrevidênciaGUIA DE PREENCHIMENTO DA DECLARAÇÃO DE IR O INFORME DE RENDIMENTOS FINANCEIROS E CONTRIBUIÇÕES é disponibilizado a todos os clientes que tenham realizado, no ano-calendário de 2019, contribuições, resgates ou recebido renda de aposentadoria do seu plano de previdência.

O Informe de Rendimentos não será enviado pelos correios, por isso, para ter acesso ao seu documento, acesse os Serviços ao Cliente em nossa página na internet www.caixaseguradora.com.br.

Além disso, você pode consultar, neste guia, algumas informações que o ajudarão a preencher corretamente sua Declaração Anual de Imposto de Renda 2020, ano-calendário 2019.

Para acessar o Guia de Preenchimento de Declaração de Imposto de Renda, observe a modalidade do seu Plano de Previdência.

INFORMAÇÕES IMPORTANTES

1 - Tipos de modalidadePGBL VGBL

Definição Plano Gerador de Benefício Livre. Vida Gerador de Benefício Livre.

CaracterísticaPlano de previdência complementar. Seguro de vida com cobertura por sobrevivência.

Permitem a acumulação de recursos para obter uma renda na aposentadoria.

Ideal para quem

Declara o Imposto de Renda pelo modelo completo e contribui para o INSS.Aplica até 12% da sua renda bruta anual em Previdência Complementar.

Declara o Imposto de Renda pelo modelo simplificado ou é isento aplica mais de 12% da sua renda bruta anual em Previdência.

Benefício FiscalAs contribuições para previdência podem ser deduzidas até o limite de 12% da renda bruta anual.

As contribuições (prêmios) não são dedutíveis para cálculo do Imposto de Renda.

Resgate/Pagamento do

benefício

O Imposto de Renda incide sobreo valor total do resgate ou rendade aposentadoria.

O Imposto de Renda incide sobre os rendimentos obtidos no valor do resgate ou renda de aposentadoria.

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3 - Telas a serem preenchidas na Declaração de Imposto de RendaPGBL e TRADICIONAL VGBL

Contribuição Pagamentos efetuados. Não é declarado.

Saldos Não é declarado. Bens e Direitos.

Resgates/Benefícios-

Regime Tributário

Progressivo

Rendimentos Tributáveis recebidos de Pessoa Jurídica.

Rendimentos Tributáveis recebidos de Pessoa Jurídica.

Resgates/Benefícios-

Regime Tributário

Regressivo

Rendimentos sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva.

Rendimentos sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva.

2 - Formas de tributação Tabela Progressiva Tabela Regressiva

Resgate Alíquota de 15% a título de antecipação de IR, devendo o valor integral do resgate/rendimento ser informado na Declaração de Ajuste Anual.

A alíquota é aplicada de acordo com o prazo de acumulação de cada contribuição realizada. 35%: até 2 anos30%: +2 a 4 anos25%: +4 a 6 anos20%: +6 a 8 anos15%: +8 a 10 anos10%: acima de 10 anos

Benefício Conforme tabela progressiva. Será considerada, para cálculo, a média ponderada do total de contribuições, que é expressa em anos, para determinar a faixa do imposto na tabela regressiva.

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PREENCHIMENTO DA DECLARAÇÃO

1 - DECLARAÇÃO DAS CONTRIBUIÇÕES PARA O PLANO

Na Declaração Anual de Imposto de Renda, para o plano PGBL, será informado o total das contribuições realizadas no ano-calendário 2019, enquanto que, para o plano VGBL, será informado o saldo acumulado das contribuições realizadas até o ano-calendário 2019.

1.1 - PLANOS PGBL E TRADICIONAL

O valor das contribuições, para os planos PGBL e Tradicional, é informado na tela “pagamentos efetuados”, pois ele será utilizado como Benefício Fiscal para o cálculo do Imposto de Renda.

Informar o valor total das contribuições realizadas em seu plano de Previdência Complementar no ano de 2019.

Selecionar no menu principal: Pagamentos Efetuados.

No canto inferior direito clique em: Novo.

Dados a serem informados

Código : 36 (Previdência Privada)

Despesa realizada com: informar se ao pagamento das contribuições é do titular ou do seu dependente.

Nome da entidade de previdência complementar/sociedade seguradora: Caixa Vida e Previdência S/A.

CNPJ da entidade de previdência complementar/sociedade seguradora: 03.730.204/0001-76.

Valor pago: preencher com o valor informado no item 7 (Informe de Contribuições), linha 1 (Contribuições PGBL/FEDERALPREV), coluna Valores do Informe de Rendimento disponibilizado pela Caixa Seguradora.

Clique no botão OK para efetivar o registro.

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INFORME DE RENDIMENTOS FINANCEIROS E CONTRIBUIÇÕES DE PREVIDÊNCIA MINISTÉRIO DA FAZENDA

SECRETARIA DA RECEITA FEDERAL INFORME DE RENDIMENTOS FINANCEIROS – ANO CALENDÁRIO DE 2018

IMPOSTO DE RENDA

2.PESSOA BENEFICIÁRIA DOS RENDIMENTOS Nome Completo CPF/CNPJ

1.IDENTIFICAÇÃO DA FONTE PAGADORA Nome Empresarial CNPJ

03.730.204/0001-76 CAIXA VIDA E PREVIDÊNCIA S/A

5. RENDIMENTOS SUJEITOS À TRIBUTAÇÃO EXCLUSIVA (Val ores em Reais)

01.Títulos de Capitalização

03. TOTAL

02. Previdência Complementar, Fapi, PGBL e VGBL

ESPECIFICAÇÃO RENDIMENTOS

SALDOS EM 31/12 ANO-CALENDÁRIO

ANTERIOR 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


4.RENDIMENTOS ISENTOS (Valores em Reais)

01. Demais (especificar) 0,00 0,00 0,00



ANTERIOR


3.RENDIMENTOS TRIBUTÁVEIS NA DECLARAÇÃO DE AJUSTE A NUAL (Valores em Reais)

ESPECIFICAÇÃO IMPOSTO RETIDO NA FONTE RENDIMENTO

03. Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) 0,00 0,00 04. Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL) 0,00 0,00 05. Demais (especificar) 0,00 0,00 06. TOTAL 0,00 0,00

02. Fundo de Aposentadoria Programada Individual (Fapi) 0,00 0,00

01. Previdência Complementar 0,00 0,00

6.BENS E DIREITOS (Valores em Reais)

ESPECIFICAÇÃO SALDOS EM 31/12 ANO-CALENDÁRIO

ANTERIOR


01. Contribuições totais em cartas de crédito de consórcio 0,00 0,00

02. Saldo VGBL (contribuições sem rentabilidade) 0,00 0,00

7. INFORME DE CONTRIBUIÇÕES (Valores em Reais)

ESPECIFICAÇÃO VALORES

01. Contribuições PGBL/FEDERALPREV 1 0,00

02. Contribuições VGBL2 0,00

05. Pensão aos Menores/Pensão por Prazo Certo 1 0,00

06. Pecúlio/Indenização por Morte/Gravidez Premiada 2 0,00

03. Aposentadoria por Invalidez 1 0,00

04. Pensão ao Cônjuge/Companheiro (a) 1 0,00

1 Contribuições dedutíveis de IR. / 2 Contribuições não dedutíveis de IR

9. INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES Em atendimento à legislação vigente, os saldos de VGBL apresentados referem-se apenas aos valores nominais,excluídos quaisquer rendimentos.

Se você tem um plano PGBL, faz declaração completa de Imposto de Renda e contribui para o INSS ou RPPS, lembre-se que você tem direito ao benefício fiscal. Declare no Imposto de Renda as suas contribuições de previdência privada, até o limite de 12% da sua renda bruta anual. Com isso você poderá pagar menos imposto de renda.

A grande dica para quem usa o benefício fiscal, é investir o dinheiro que deixar de pagar de imposto em um plano VGBL. Além desse valor continuar rendendo, na hora da retirada o imposto será cobrado apenas sobre o rendimento. Quer saber mais? Fale com a gente pelo chat em nosso site.

Aprovado pela IN RFB nº 1.235/2012 e nº IN 1.416/2013;IN SRF nº 698/2006.

Em caso de dúvida, acesse caixaseguradora.com.br/servicoscliente.

8.SALDO PGBL (Valores em Reais)


ANTERIOR


01. Saldo PGBL (contribuições e rentabilidade) 0,00 0,00

Brasília, 28 de fevereiro de 2019.

0800 702 4240 - Ouvidoria. Reclamações não atendidas satisfatoriamente por outros canais, ou sugestões e elogios. Para facilitar/agilizar o atendimento da Ouvidoria informe o número de protocolo anterior fornecido pelo SAC ou demais canais de atendimento. Horário de atendimento das 8 às 18 horas, de segunda à sexta-feira, exceto feriados nacionais.

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Observações

• Dependentes maiores de 16 anos e menores de 24 anos de idade ou qualquer idade, desde que pessoa absolutamente incapaz: a dedução das contribuições realizadas para a modalidade PGBL está condicionada ao recolhimento também de contribuição para a Previdência Oficial (INSS) em seu nome.

• Além disso, caso você queira incluir seus dependentes na Declaração do Imposto sobre a Renda da Pessoa Física (DIRPF) de 2019, você deverá registrá-los no CPF, qualquer que seja a idade.

• O incentivo fiscal não é duplicado por estar realizando contribuições para o seu dependente, ou seja, a dedução continua limitada a 12% da renda bruta anual do contribuinte.

1.2 - PLANO VGBLO valor das contribuições para o plano VGBL não é informado na tela “pagamentos efetuados”, pois ele não será utilizado como Benefício Fiscal para o cálculo do Imposto de Renda.

Em atendimento à legislação vigente, os saldos de VGBL apresentados no Informe de Rendimentos e Contribuições referem-se apenas aos valores nominais depositados no plano, excluídos, portanto, quaisquer rendimentos auferidos no período.

Selecionar no menu principal: Bens e Direitos.No canto inferior direito clique em: Novo.Dados a serem informadosCódigo: 97 (VGBL - Vida Gerador de Benefício Livre) Localização/País: 105 (Brasil.)Discriminação: sugerimos o texto “Saldo de prêmio acumulado em Plano VGBL na Caixa Vida e Previdência S/A – CPNJ: 03.730.204/0001-76”.Situação em 31/12/2018(R$): informar o saldo do seu plano contido no seu Informe de Rendimentos no campo Saldos em 31/12 ano-calendário anterior*.Situação em 31/12/2019 (R$): informar o saldo do seu plano contido no seu Informe de Rendimentos no campo Saldos em 31/12 ano-calendário*.*Valor informado no item 8 (saldo em conta-corrente, PGBL e VGBL), linha 2 (saldo VGBL- contribuição sem rentabilidade) do Informe de Rendimento enviado pela Caixa Vida e Previdência.


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Observações

• Caso possua mais de um plano, é possível fazer um só registro com o somatório dos saldos.



IMPOSTO DE RENDA






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2 - DECLARAÇÃO DOS RESGATES E BENEFÍCIOSNa declaração de Imposto de Renda, devem ser informados os valores de resgates e/ou benefícios recebidos no ano de 2019.

É extremamente importante que seja observado o modelo tributário (ex.: progressivo ou regressivo) do plano para o correto preenchimento.

2.1 - PGBL e TRADICIONAL2.1.1 PGBL e TRADICIONAL - MODELO DE TRIBUTAÇÃO PROGRESSIVO

A informação deve ser separada por titular (se o plano estiver em seu nome) e por dependente (se o plano estiver em nome de um dependente fiscal).

O valor informado no Informe de Rendimentos e o que será declarado referem-se ao valor bruto e ao valor do Imposto de Renda retido.

Para informar os valores

Selecionar no menu principal: Rendimento Tributáveis Recebidos de Pessoa Jurídica No canto inferior direito clique em: Novo.Dados a serem informadosNome da fonte pagadora: Caixa Vida e Previdência S/A.CNPJ/CPF da fonte pagadora: 03.730.204/0001-76.Rendimentos recebidos de Pessoa Jurídica: preencher com o valor informado no item 3 (Rendimentos Tributáveis na Declaração de Ajuste Anual), linha 3 (Plano Gerador de Benefício Livre PGBL), coluna Rendimentos do Informe de Rendimentos enviado pela Caixa Seguradora.Imposto retido na fonte: preencher com o valor informado no item 3 (Rendimentos Tributáveis na Declaração de Ajuste Anual), linha 3 (Plano Gerador de Benefício Livre PGBL), coluna Imposto Retido na Fonte do Informe de Rendimentos enviado pela Caixa Seguradora.


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IMPOSTO DE RENDA






03. TOTAL




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2.1.2 PGBL e TRADICIONAL - MODELO DE TRIBUTAÇÃO REGRESSIVO

O valor informado no Informe de Rendimentos e o que será declarado refere-se ao valor líquido recebido, ou seja, o valor total bruto deduzido do Imposto de Renda retido na fonte.

Para informar os valores, selecionar no menu principal: Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva.

Dados a serem informadosOutros: utilize o botão de cifrão e identifique a modalidade do plano e a natureza da operação. Após clicar no cifrão abrirá a tela “Quadro auxiliar para transporte de valor”.No canto inferior clique em: Novo.Dados a serem informados:Tipo de Beneficiário: titular ou dependente.Beneficiário: o nome do titular ou dependente.CNPJ/CPF da fonte pagadora: 03.730.204/0001-76.Nome da fonte pagadora: Caixa Vida e Previdência S/A.Descrição: Sugerimos o texto:- Se for resgate “resgate de plano de previdência privada – Regime regressivo”.- Se for benefício, “benefício de plano de previdência privada – Regime regressivo”.Valor: preencher com o valor informado no item 5, (Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva), linha 6 (Previdência Complementar, Fapi, PGBL e VGBL), coluna Rendimentos do Informe de Rendimento enviado pela Caixa Vida e Previdência.

Se houver mais de um item para ser preenchido, utilize o botão novo dentro da tela “Quadro auxiliar para transporte de valor” e inclua todos os itens.

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IMPOSTO DE RENDA






03. TOTAL




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2.2 - VGBL2.2.1 VGBL - MODELO DE TRIBUTAÇÃO PROGRESSIVO

A informação deve ser separada por titular (se o plano estiver em seu nome) e por dependente (se o plano estiver em nome de um dependente fiscal).

O valor informado no Informe de Rendimentos e o que será declarado refere-se ao valor dos rendimentos (sem considerar as contribuições) e ao valor do Imposto de renda retido.

Selecionar no menu principal: Rendimento Tributáveis Recebidos de Pessoa Jurídica.No canto inferior direito clique em: Novo.

Dados a serem informados

Nome da fonte pagadora: Caixa Vida e Previdência S/A CNPJ/CPF da fonte pagadora: 03.730.204/0001-76.Rendimentos recebidos de Pessoa Jurídica: preencher com o valor informado no item 3 (Rendimentos Tributáveis na Declaração de Ajuste Anual), linha 4 (Vida Gerador de Benefício Livre VGBL), coluna Rendimentos do Informe de Rendimento enviado pela Caixa Vida e Previdência.Imposto retido na fonte: preencher com o valor informado no item 3 (Rendimentos Tributáveis na Declaração de Ajuste Anual), linha 4 (Vida Gerador de Benefício Livre VGBL), coluna Imposto Retido na Fonte do Informe de Rendimentos enviado pela Caixa Seguradora.


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IMPOSTO DE RENDA






03. TOTAL




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2.2.2 VGBL - MODELO DE TRIBUTAÇÃO REGRESSIVO

Os valores informados no Informe de Rendimentos e o que será declarado referem-se aos rendimentos líquidos recebidos, ou seja, ao valor dos rendimentos (sem considerar as contribuições) deduzidos do Imposto de Renda retido na fonte.

Para informar os valores

Selecionar no menu principal: Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva.Dados a serem informadosOutros: utilize o botão de cifrão e identifique a modalidade do plano e a natureza da operação. Após clicar no cifrão, abrirá a tela “Quadro auxiliar para transporte de valor”.No canto inferior clique em: Novo.

Dados a serem informadosTipo de Beneficiário: titular ou dependente.Beneficiário: o nome do titular ou dependente.CNPJ/CPF da fonte pagadora: 03.730.204/0001-76.Nome da fonte pagadora: Caixa Vida e Previdência S/A.Descrição: Sugerimos o texto:- Se for resgate “resgate de plano VGBL – Regime regressivo”.- Se for benefício “benefício de plano VGBL – Regime regressivo”.Valor: preencher com o valor informado no item 5 (Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva), linha 6 (Previdência Complementar, Fapi, PGBL e VGBL), coluna Rendimentos do Informe de Rendimento enviado pela Caixa Vida e Previdência.

Se houver mais de um item para ser preenchido, utilize o botão novo dentro da tela “Quadro auxiliar para transporte de valor” e inclua todos os itens.

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IMPOSTO DE RENDA






03. TOTAL




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