gerenciamento de riscos da gerdau s.a

GERENCIAMENTO DE PROJETOS

GERENCIAMENTO DE PROJETOSANLISE E GERENCIAMENTO DE RISCOSELAINE RODRIGUES MONTEIROJULIANA GOSARIADNE DE SOUZA ROQUEDULCEMAR PORTILHO DE LIMA

RISCOS DE MERCADO

RISCOS PROBABILIDADESCONSEQUNCIASR1Risco de perdas financeiras devido a grandes oscilaes nos mercados.23R2Risco de perdas devido crises financeiras ou bancrias no cenrio nacional ou internacional.23R3Risco de perdas financeiras devido a alteraes nas alquotas impostas pelo Governo.23R4Risco de imagem devido a escandalos, crises polticas internas, denncias, exposio publicitria inadequada.13R5Risco de reduo nos ativos devido a alterao da taxa de juros.33R6Risco de perdas financeiras devido alta volatilidade dos preos do ao.23R7Risco de prejuzo na produo devido escassez de fornecimento de matria prima e insumos.24R8Risco de responsabilidade penal da pessoa jurdica devido ao descumprimento da legislao nos pases onde atua.13R9Risco de crises e prejuzos devido a reduo da demanda de mercado.33R10Risco de perdas financeiras devido m avaliao de Anlise de Stress.13

Parmetros de Probabilidades:Parmetros de Conseqncias: Sempre (5)Muito leve (1) Freqente (4)Leve (2) Mdio (3)Mdio (3) Remoto (2)Importante (4) Raro (1)Grave (5)

P 5URG 4CP 3MP R5 R92LP R1 R2 R3 R6R71LP R4 R8 R1012345C

CONSOLIDAO DOS RISCOSRPxCR12x3=6R22x3=6R32x3=6R41x3=3R53x3=9R62x3=6R72x4=8R81x3=3R93x3=9R101x3=3

RISCOS FINANCEIROS

RISCOS PROBABILIDADESCONSEQUNCIASR1Risco de queda em margem bruta devido as operaes de negcios em aos especiais, em que os custos de matria prima superaram a receita lquida por tonelada vendida.23R2Risco de reduo no EBITDA consolidado devido ao menor volume vendido em operaes de negcios (Brasil, Amrica Latina, Amrica do Norte etc.) em virtude da sazonalidade do perodo.24R3Risco de perder sua classificao de investment grade (grau de investimento) devido a reduo em sua gerao de caixa operacional, que consequentemente poder elevar seu custo de capital.23R4Risco de queda nas vendas e receitas devido ao declnio na demanda por produtos siderrgicos ao longo dos anos.14R5Risco de uma parte do fluxo de caixa das operaes ser alocada ao pagamento de juros sobre dvidas existentes, no ficando para outros fins, incluindo futuras oportunidades de negcios devido ao aumento no grau de alavancagem financeira da Companhia.24R6Risco de aumento no custo do servio de dvida da Gerdau em moeda estrangeira, afetando o seu desempenho financeiro devido as variaes cambiais entre o dlar e as diversas moedas onde a Companhia opera.23R7Risco de afetar a receita e as margens de exportao devido a flutuaes na taxa de cmbio do dlar em relao ao real, pois os custos de produo da Gerdau so denominados em moeda local (se no Brasil) e as vendas so em dlar.24R8Risco de perda em passivos contingenciais no provisionados devido a Gerdau Aominas S. A. ser r em execues fiscais promovidas pelo Estado de Minas Gerais, nas quais so exigidos crditos de ICMS sobre a exportao de produtos.13R9Risco de perda em passivos contingenciais no provisionados devido a Gerdau Aominas S. A. ser r em reciso de contratos de fornecimento e indenizao por perdas e danos.13R10Risco de reduo no lucro lquido devido ao menor resultado operacional e a reverso da perda pela no recuperabilidade de ativos no valor de R$ 208 milhes, lquido dos impostos.14

P 5URG 4CP 3MP 2LP R1 R3 R6R2 R5 R7 1LP R8 R9R4 R1012345C


Parmetros de Probabilidades:Parmetros de Conseqncias: Sempre (5)Muito leve (1) Freqente (4)Leve (2) Mdio (3)Mdio (3) Remoto (2)Importante (4) Raro (1)Grave (5)

RISCOS DE INVESTIMENTOS

RISCOS PROBABILIDADESCONSEQUNCIASR1Risco de recuo de investimentos em aes da GERDAU na bolsa de Madrid devido a crise econmica do pas.33R2Risco de dvida de caixa lquido aplicado nos investimentos devido ao baixo recebimento pelas vendas, imobilizado e investimentos.23R3Risco de queda de investimentos nos Estados Unidos e na Espanha devido a desacelerao da economia americana e da Zona do Euro.24R4Risco dos investidores migrarem seus investimentos para a Companhia Siderrgica Nacional (CSN) devido ao melhor volume em vendas e por continuar investir em aquisies.23R5Risco de recuo de investimentos em aes pelos investidores devido a falta de transparncia da GERDAU com seus acionistas em que o dinheiro captado pela empresa seja para a aquisio de parte do capital da USIMINAS.24R6Risco de endividamento na aquisio de todo o capital da siderrgica americana Ameristeel devido aos efeitos da crise econmica.24R7Risco de reduo no plano de investimento em aumento de capacidade instalada no Brasil e no exterior devido ao desempenho da economia mundial e a contaminao da crise europeia.13R8Risco de recuo em investimentos na China devido a competio acirrada com as siderrgicas chinesas por motivo de desvantagem nos custos de produo e excesso de oferta.34R9Risco de reduo em investimentos no mercado interno devido a desacelerao na economia brasileira e aumento nos preos dos insumos para a produo de ao (carvo e coque, especialmente).24R10Risco de queda no investimento no mercado americano devido a custos mais altos da sucata, bem como eventuais dificuldades de obteno de crdito para o setor de construo civil.34

P 5URG 4CP 3MP R1R8 R102LP R2 R4R3 R5 R6 R9 1LP R712345C


Parmetros de Probabilidades: Parmetros de Conseqncias: Sempre (5) Muito leve (1) Frequente (4)Leve (2) Mdio (3)Mdio (3) Remoto (2)Importante (4) Raro (1)Grave (5)

RISCOS DE OSCILAO DOS PREOS DAS MATRIAS PRIMAS



P 5URG 4CP R1R4 R93MP R2R8R3 R5 R6 R10R72LP 1LP 12345C

RISCOS PROBABILIDADESCONSEQUNCIASR1Risco de aumento do preo do minrio de ferro devido ao aumento da demanda.43R2Risco de compra demasiada de estoques de minrio devido a questes ambientais que interferem na produo de matria prima.32R3Risco de oscilao nos preos de venda, devido a volatilidade nos preos dos insumos. 34R4Risco de reduo de margem bruta devido ao descompasso no aumento dos preos das matrias primas e o repasse nos preos dos produtos ao.44R5Risco de diminuio de custos, despesas e capital de giro para adaptar as operaes da companhia s oscilaes do mercado.34R6Risco de compra de estoques mais caros devido a um no acompanhamento do movimento do mercado.34R7Risco de baixa nos investimentos devido ao medo de uma recesso desencadeada por uma crise econmica global, que faz com que os preos das matrias primas variem at 8% de uma semana para outra.35R8Risco de auferir ganhos considerveis ou perdas expressivas devido a dependncia das variaes positivas ou negativas dos preos.33R9Risco relevante nos preos do ao no mercado domstico e global, resultando em um aumento das importaes de ao no mercado brasileiro devido a capacidade de produo da China.44R10Risco de oscilao de preos das commodities devido possibilidade de oscilao de preos dos produtos que as controladoras da companhia vendem ou no preo da matria prima e demais insumos utilizados no processo de produo.34

RISCOS DE ACIDENTES COM PESSOAS

RISCOSPROBABILIDADESCONSEQUNCIASR1Risco de intoxicao devido a inalao de produtos qumicos, poeiras ou gases.24R2Risco de cegueira devido fagulhas na operao de caldeiras ou afins.25R3Risco de leses ergonmicas devido ao excesso de levantamento e transporte de peso, repetitividade, postura inadequada e ritmo de trabalho.34R4Risco de acidentes por quedas ou queimaduras devido ao arranjo fsico inadequado, iluminao inadequada, incndio ou exploso, eletricidade, mquinas e equipamentos sem proteo.24R5Risco de surdez progressiva devido a exposio a rudos, presses ou vibraes.24R6Risco de acidentes com mquinas e equipamentos, causados por falta de treinamento especfico para operao.35R7Risco de acidente causado por transferncia de funcionrio para um novo setor sem orientao e treinamento.23R8Risco de acidentes devido a pisos e passagens irregulares, obstrudas, escorregadias, com salincias ou buracos.33R9Risco de acidente devido a sinalizao deficiente.24R10Risco de acidentes, doenas profissionais, queda na qualidade da produo devido a matria prima sem especificao e inadequada.24

P 5URG 4CP 3MP R8R3R62LP R7R1 R4 R5 R9 R10R2 1LP 12345C



RISCOS AMBIENTAIS

RISCOS PROBABILIDADESCONSEQUNCIASR1Risco de falha no sistema de despoeiramento e nos sistemas de proteo da atmosfera da usina do Chile, que captam partculas slidas geradas devido ao processo de produo do ao.24R2Risco de falta de verificao no processo de reciclagem de sucata e do p de aciaria, onde se reduz o consumo de energia e de outros insumos como minrio de ferro e coque devido a contaminao do ar por p de aciaria e emisses de gs carbnico.24R3Risco de vazamento de gs natural e exploso nos equipamentos utilizados nas operaes da Gerdau, devido ao mau uso e falta de manuteno dos equipamentos.13R4Risco de acidente na coletagem do p dos sistemas de despoeiramento das aciarias eltricas de usinas de So Paulo e Rio de Janeiro, devido no processo, no ter sido reaproveitado o zinco contido no p.13R5Risco de acidente com o transporte e o armazenamento de coprodutos devido ao reaproveitamento dos mesmos alterando a conservao de recursos naturais.24R6Risco de contaminao das guas subterrneas devido a falha no processo industrial de reutilizao da gua internamente e na contaminao do ar em perdas de evaporao.25R7Risco de impacto ambiental devido a m utilizao ou falta de tecnologias menos poluentes, ocasionando emisso de gases poluentes com efeito estufa.14R8Risco de contaminao de guas subterrneas em nvel fretico devido a erro no plano de monitoramento de poos e na sistemtica de avaliao qualiquantitativa do perfil fsico-qumico e na interpretao dos resultados de padres de qualidade.13R9Risco de aumento no consumo de energia por um determinado perodo devido a falha no processo produtivo de utilizao de sucata como principal matria prima de produo do ao.22R10Risco de aumento no consumo de energia e de emisses atmosfricas, devido ao mau uso do equipamento Shredder capaz de processar a limpeza da sucata separando o resduo metlico.13

CONSOLIDAO DOS RISCOSRPxCR12x48R22x48R31x33R41x33R52x48R62x510R71x44R81x33R92x24R101x33


P 5URG 4CP 3MP 2LP R9 R1 R2 R5R6 1LPR3 R4 R8 R10R7 12345C

RISCOS CONSOLIDADOS

RISCOS PROBABILIDADESCONSEQUNCIASRM1Risco de perdas financeiras devido a grandes oscilaes nos mercados.23RM5Risco de reduo nos ativos devido a alterao da taxa de juros.33RM7Risco de prejuzo na produo devido escassez de fornecimento de matria prima e insumos.24RM9Risco de crises e prejuzos devido a reduo da demanda de mercado.33RF2Risco de reduo no EBITDA consolidado devido ao menor volume vendido em operaes de negcios (Brasil, Amrica Latina, Amrica do Norte etc.) em virtude da sazonalidade do perodo.24RF5Risco de uma parte do fluxo de caixa das operaes ser alocada ao pagamento de juros sobre dvidas existentes, no ficando para outros fins, incluindo futuras oportunidades de negcios devido ao aumento no grau de alavancagem financeira da Companhia.24RF7Risco de afetar a receita e as margens de exportao devido a flutuaes na taxa de cmbio do dlar em relao ao real, pois os custos de produo da Gerdau so denominados em moeda local (se no Brasil) e as vendas so em dlar.24RF10Risco de reduo no lucro lquido devido ao menor resultado operacional e a reverso da perda pela no recuperabilidade de ativos no valor de R$ 208 milhes, lquido dos impostos.14RI5Risco de recuo de investimentos em aes pelos investidores devido a falta de transparncia da GERDAU com seus acionistas em que o dinheiro captado pela empresa seja para a aquisio de parte do capital da USIMINAS.24RI8Risco de recuo em investimentos na China devido a competio acirrada com as siderrgicas chinesas por motivo de desvantagem nos custos de produo e excesso de oferta.34RI9Risco de reduo em investimentos no mercado interno devido a desacelerao na economia brasileira e aumento nos preos dos insumos para a produo de ao (carvo e coque, especialmente).24RI10Risco de queda no investimento no mercado americano devido a custos mais altos da sucata, bem como eventuais dificuldades de obteno de crdito para o setor de construo civil.34ROP1Risco de aumento do preo do minrio de ferro devido ao aumento da demanda.43ROP4Risco de reduo de margem bruta devido ao descompasso no aumento dos preos das matrias primas e o repasse nos preos dos produtos ao.44ROP7Risco de baixa nos investimentos devido ao medo de uma recesso desencadeada por uma crise econmica global, que faz com que os preos das matrias primas variem at 8% de uma semana para outra.35ROP9Risco relevante nos preos do ao no mercado domstico e global, resultando em um aumento das importaes de ao no mercado brasileiro devido a capacidade de produo da China.44RP2Risco de cegueira devido fagulhas na operao de caldeiras ou afins.25RP3Risco de leses ergonmicas devido ao excesso de levantamento e transporte de peso, repetitividade, postura inadequada e ritmo de trabalho.34RP4Risco de acidentes por quedas ou queimaduras devido ao arranjo fsico inadequado, iluminao inadequada, incndio ou exploso, eletricidade, mquinas e equipamentos sem proteo.24RP6Risco de acidentes de acidentes com mquinas e equipamentos, causados por falta de treinamento especfico para operao.35RA1Risco de falha no sistema de despoeiramento e nos sistemas de proteo da atmosfera da usina do Chile, que captam partculas slidas geradas devido ao processo de produo do ao.24RA2Risco de falta de verificao no processo de reciclagem de sucata e do p de aciaria, onde se reduz o consumo de energia e de outros insumos como minrio de ferro e coque devido a contaminao do ar por p de aciaria e emisses de gs carbnico.24RA5Risco de acidente com o transporte e o armazenamento de coprodutos devido ao reaproveitamento dos mesmos alterando a conservao de recursos naturais.24RA6Risco de contaminao das guas subterrneas devido a falha no processo industrial de reutilizao da gua internamente e na contaminao do ar em perdas de evaporao.25

P 5URG 4CP ROP1ROP4 ROP93MP RM5RI8 RP3ROP7 RP62LP RM1RM7 RF2 RF5 RF7 RI5 RI9 RP4 RA1 RA2 RP2 RA6 1LP RF1012345C

SIGLASRM - RISCOS DE MERCADORF - RISCOS FINANCEIROSRI - RISCOS DE INVESTIMENTOSROP - RISCOS DE OSCILAO DOS PREOS DAS MATRIAS PRIMASRP - RISCOS DE ACIDENTES COM PESSOASRA - RISCOS AMBIENTAIS

OBRIGADA!!!

gerenciamento de riscos da gerdau s.a

Documents