fiscal - regra de imposto identificaçãofis_003 data revisão18/10/2013
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Fiscal - Regra de imposto
Identificação FIS_003
Data Revisão 18/10/2013
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Objetivo
Regra de imposto é o registro de uma combinação de impostos que será
vinculada aos produtos que possuírem os tributos informados na mesma.
Vincular às regras de imposto aos produtos é obrigatório para a emissão de
notas fiscais eletrônicas.
Para realizar esse procedimento no sistema é necessário cadastrar o tipo de
regra de imposto, cadastrar a regra de imposto e vincular aos produtos que serão
comercializados.
O texto explica o que é uma regra de imposto, como cadastrar o tipo e a regra
de imposto e como atribuir a regra cadastrada a um produto do estabelecimento.
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Regra de imposto
A regra de imposto de um produto refere-se ao cadastro dos códigos fiscais
referentes à taxa tributária, o CST ou CSOSN, à situação tributária de PIS e
COFINS, IPI, IVA, entre outros.
Para obter mais informações sobre os códigos fiscais, leia o texto Legislação
e Obrigações fiscais do módulo 2 do curso, acesse sites com informações ou
consulte o seu contador para maiores esclarecimentos.
É importante ressaltar que produtos distintos podem ou não possuir a mesma
regra de imposto. Os produtos que possuem o mesmo NCM possuem a mesma
regra de imposto.
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Tipo de regra de imposto
O tipo de regra de imposto é um nome escolhido para representar a regra.
Para facilitar essa nomenclatura é sugerido que o nome seja detalhado.
Exemplos de tipos de regras de impostos a serem cadastradas para postos
de combustíveis:CST =060 ,FF, PIS\COFINS(01,50)TRIBUTADOS
CST=060 ,FF, PIS\COFINS(04,73)MONOFASICOS
CST=000 ,18%,PIS\COFINS(01,50)TRIBUTADOS
CST=000 ,18%,PIS\COFINS(04,73)MONOFASICOS
CST=040,ISENTO,PIS\COFINS(01,50)TRIBUTADOS
CST=060 ,FF, PIS\COFINS(05,75)CIGARROS
CST=060 ,FF, PIS\COFINS(06\73)ALIQ. ZERO
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Para cadastrar o tipo de regra de imposto no sistema:
Abra o módulo Fiscal.
Tipo de regra de imposto
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Clique sobre o menu Impostos e clique para abrir a tela Cadastro de Tipo
de Regra de Imposto.
Tipo de regra de imposto
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No campo descrição informe o nome da regra de imposto.
Clique sobre o botão Gravar.
Tipo de regra de imposto
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Será exibida uma mensagem que o tipo de regra foi cadastrado com sucesso.
Clique sobre o botão OK para confirmar o cadastro.
Tipo de regra de imposto
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Cadastro da regra de imposto
Abra o módulo Fiscal, menu Impostos e clique para abrir a tela Cadastro de
Regra de Imposto.
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A tela Cadastro de Regra de Imposto deverá será ser preenchida com as
informações fiscais que serão atribuídas ao tipo de regra de imposto.
As regras informadas serão vinculadas aos produtos comercializados no
estabelecimento.
Informe os campos com asterisco, pois são obrigatórios. Informe também os
dados que são importantes para o tipo de regra de imposto.
Cadastro da regra de imposto
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Informe o tipo de regra de imposto (deve estar previamente cadastrado).
Cadastro da regra de imposto
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Informe a UF Origem e UF Destino, ou seja, o estado de origem do
estabelecimento e o estado do destinatário da mercadoria. É importante lembrar
que caso altere o estado de origem ou destino haverá alterações nas informações,
principalmente nos dados de ICMS e IPI.
Cadastro da regra de imposto
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Na aba ICMS, selecione o CFOP Saída dos produtos que serão vinculados à
regra de imposto.
Cadastro da regra de imposto - ICMS
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Selecione o CSOSN / CST de saída que será vinculada à regra.
Cadastro da regra de imposto - ICMS
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Caso a regra de imposto seja referente à produtos tributados informe a base de
cálculo e a alíquota de ICMS que será vinculado aos produtos da regra.
Cadastro da regra de imposto - ICMS
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Os campos Nota de Entrada (CST Entrada e CFOP Entrada) devem ser
informados na regra de imposto para que estes dados sejam importados de forma
automática ao registrar a entrada de produtos.
Cadastro da regra de imposto - ICMS
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Pressione o botão Adicionar.
Cadastro da regra de imposto - ICMS
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Caso necessário preencher os campos da aba IPI:
Pode-se informar a classe de enquadramento, cód. Enquadramento, situação tributária de
entrada e saída do IPI, Alíquotas de IPI para entrada e saída de mercadorias, DAR/ST e
valor por unidade.
Além disso, se necessário marque as opções IPI Zerado NF-e e Sempre Calcular IPI na
Base de ICMS.
Cadastro da regra de imposto - IPI
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Na aba PIS/COFINS pode-se informar a situação tributária e as alíquotas dos
impostos de PIS e de COFINS para notas fiscais de entrada e saída.
Este procedimento é obrigatório para empresas de Lucro Real e Presumido.
Regra de imposto – PIS/COFINS
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Informe a situação tributária de PIS para notas de saída. Automaticamente a
mesma situação será preenchida para as situação tributária de saída do COFINS.
Em alguns casos as alíquotas e base de cálculo de PIS e COFINS são preenchidas de
forma automática.
Regra de imposto – PIS/COFINS
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Preencha a alíquota e a base de cálculo do PIS para notas de saída se
necessário.
Regra de imposto – PIS/COFINS
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Informe a situação tributária de PIS para notas de entrada. Automaticamente a
mesma situação será preenchida para as situação tributária de entrada do COFINS.
Regra de imposto – PIS/COFINS
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Informe a base de cálculo e a alíquota de PIS para notas de entrada se
necessário.
Para empresas enquadradas no Lucro Presumido não é necessário informar a situação e
alíquotas de entrada.
Regra de imposto – PIS/COFINS
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As mesmas situações tributárias devem ser informadas para o imposto
COFINS, exceto as o valor das alíquotas.
Regra de imposto – PIS/COFINS
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Caso necessário, selecione a tributação de ISSQN (Imposto sobre serviços de
qualquer natureza).
Regra de imposto – ISSQN
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Pressione o botão é Gravar.
Será exibida uma mensagem confirmando a gravação do cadastro. Clique no
botão OK para confirmar o cadastro.
Cadastro da regra de imposto
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Vincular um produto com a sua regra de
imposto
Abra a tela Cadastro de Produto:
Módulo Compras > menu Estoque > submenu Produto > Tela Cadastro de
Produto.
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Para informar os impostos para um produto já cadastrado:
Na tela cadastro de produto informe o código ou parte do nome do produto no
campo código. Selecione o produto. Pressione o botão Alterar.
Vincular um produto com a sua regra de
imposto
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Na aba NF- Impostos, selecione a empresa e no campo Regra selecione a
regra de imposto que já está cadastrada e pode ser vinculada ao produto.
Vincular um produto com a sua regra de
imposto
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Pressione o botão Gravar.
Vincular um produto com a sua regra de
imposto
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Para vincular um produto novo a uma regra de imposto, basta acessar a tela
Cadastro de Produto e preencher todos os campos mencionados no presente
texto e no texto sobre cadastro de produto.
Vincular um produto com a sua regra de
imposto
Dúvidas?Acesse o site
www.jnmoura.com.br
e conecte-se ao suporte on-line.
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