execução da obra do novo terminal rodoviário de brasília · 2017-08-04 · contratos envolvendo...

TRIBUNAL DE CONTAS DO DISTRITO FEDERAL SECRETARIA GERAL DE CONTROLE EXTERNO NUacuteCLEO DE FISCALIZACcedilAtildeO DE OBRAS E SERVICcedilOS DE ENGENHARIA

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AUDITORIA DE REGULARIDADE

Execuccedilatildeo da obra do Novo Terminal Rodoviaacuterio de Brasiacutelia

Brasiacutelia 2016

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Sinopse

Os trabalhos desenvolvidos na presente auditoria tiveram como objetivo

verificar a regularidade da obra do Novo Terminal Rodoviaacuterio de Brasiacutelia - NTR

executada mediante a celebraccedilatildeo do Contrato nordm 1372008-SO entre a entatildeo

Secretaria de Estado de Obras do Distrito Federal ndash SODF (renomeada para

Secretaria de Estado de Infraestrutura e Serviccedilos Puacuteblicos do DF - Sinesp por meio

do Decreto nordm 3623615) e o Consoacutercio Novo Terminal ndash CNT para a construccedilatildeo do

empreendimento e a concessatildeo dos serviccedilos de administraccedilatildeo operaccedilatildeo

manutenccedilatildeo e exploraccedilatildeo comercial do mesmo pelo prazo de 30 (trinta) anos

Motivaram a realizaccedilatildeo desta fiscalizaccedilatildeo a necessidade de conhecimento do

custo real da obra surgida no Processo TCDF nordm 3927107 que tratou das questotildees

relativas aos serviccedilos de concessatildeo e a suspeiccedilatildeo da ocorrecircncia de fraude em

Contratos envolvendo as empresas citadas na Operaccedilatildeo Caixa de Pandora (Inqueacuterito

nordm 650DF-STJ) entre as quais figurava a JC Gontijo Engenharia SA que tinha agrave

eacutepoca participaccedilatildeo majoritaacuteria na composiccedilatildeo do Consoacutercio Novo Terminal

Em vista dos fatos mencionados o Tribunal de Contas do Distrito Federal no

exerciacutecio do zelo pela correta utilizaccedilatildeo dos recursos puacuteblicos exarou a Decisatildeo nordm

31912010 deliberando pela formaccedilatildeo destes autos e pela sua inclusatildeo na

programaccedilatildeo destinada a analisar as obras relacionadas agrave Operaccedilatildeo Caixa de

Pandora

O que o Tribunal buscou avaliar

Buscou-se avaliar a conformidade da edificaccedilatildeo do Terminal com o Projeto

inicialmente contratado Para tanto foram analisadas as alteraccedilotildees de Projeto

ocorridas durante a execuccedilatildeo da obra principalmente nos aspectos qualitativos e

quantitativos bem como a possibilidade de atuaccedilatildeo inadequada dos agentes do oacutergatildeo

responsaacutevel pelo acompanhamento da construccedilatildeo no caso a entatildeo Secretaria de

Estado de Obras do DF Para alcanccedilar esse objetivo foram propostas as 3 (trecircs)

questotildees de auditoria

1 A prestaccedilatildeo do serviccedilo ou o fornecimento de bens seguiu os

ditames legais

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2 O preccedilo pactuado eacute compatiacutevel com o praticado no mercado

3 A obra foi efetivamente entregue de acordo com o contratado

O que o Tribunal constatou

Observou-se que a entatildeo Secretaria de Obras do DF natildeo reportou plenamente

o acompanhamento da obra aleacutem de natildeo ter explicitamente aprovado as alteraccedilotildees

da sua concepccedilatildeo inicial indicando natildeo ter exercido um adequado acompanhamento

da construccedilatildeo do Novo Terminal Rodoviaacuterio

Constatou-se que o Consoacutercio Novo Terminal descumpriu a claacuteusula do

Contrato que o obrigava agrave observacircncia das especificaccedilotildees e detalhes do Projeto

licitado incorrendo na execuccedilatildeo de obra com alteraccedilotildees arquitetocircnicas que natildeo foram

objeto de aprovaccedilatildeo preacutevia por parte da entatildeo Secretaria de Obras conforme

estabelecido nas claacuteusulas Editaliacutecias

Destaca-se que natildeo foi possiacutevel avaliar a extensatildeo total das modificaccedilotildees

empreendidas no Projeto inicial bem como quais as alteraccedilotildees que decorreram

estritamente da implantaccedilatildeo de Projeto Executivo

A tiacutetulo de exemplificaccedilatildeo foram registradas algumas discrepacircncias em

relaccedilatildeo ao Projeto Baacutesico a fim de demonstrar a possiacutevel reformulaccedilatildeo do Projeto

inicial sem as ponderaccedilotildees e aprovaccedilatildeo da Secretaria competente agrave eacutepoca

Observou-se tambeacutem falta de transparecircncia dos gastos o que ficou patente

diante da recusa da disponibilizaccedilatildeo por parte do Consoacutercio dos documentos

relativos aos custos da obra

Quais foram as recomendaccedilotildees e determinaccedilotildees formuladas

Em razatildeo do exposto as principais determinaccedilotildees tecidas conjuntamente agrave

Secretaria de Infraestrutura e Serviccedilos Puacuteblicos - Sinesp e ao Transporte Urbano do

Distrito Federal - DFTrans atual executor do Contrato em tela foram nos seguintes

sentidos a) obtenha o real custo do empreendimento por meio da Concessionaacuteria ou

por meios proacuteprios promovendo o quanto antes accedilotildees com vistas a eventual

ressarcimento ao Eraacuterio caso se verifique que o valor da obra atual foi menor do que

o valor estimado inicialmente b) caso o Consoacutercio se recuse a fornecer os dados

necessaacuterios para o conhecimento do valor da obra aplique ao mesmo as sanccedilotildees

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previstas no Contrato nordm 1372008-SO com o maacuteximo rigor em razatildeo do natildeo

cumprimento integral das obrigaccedilotildees assumidas facultando ao interessado a defesa

preacutevia c) atue junto ao Consoacutercio Novo Terminal de modo a avaliar e aprovar ou natildeo

as alteraccedilotildees relativas ao Projeto Baacutesico e Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees na

construccedilatildeo do Novo Terminal Rodoviaacuterio ocorridas sem a devida aprovaccedilatildeo preacutevia a

fim de avaliar a sua conveniecircncia em face da atual prestaccedilatildeo do serviccedilo puacuteblico

concedido de administraccedilatildeo operaccedilatildeo manutenccedilatildeo e exploraccedilatildeo comercial do

Terminal bem como dos impactos financeiros e de qualidade que porventura possam

resvalar nos quesitos adotados para o julgamento da licitaccedilatildeo

Quais os benefiacutecios esperados com a atuaccedilatildeo do Tribunal

Espera-se que a Secretaria de Estado de Infraestrutura e Serviccedilos Puacuteblicos

do DF (sucessora da Secretaria de Estado de Obras do DF) e o DFTrans cumpram o

seu papel na gestatildeo do contrato de concessatildeo do Novo Terminal Rodoviaacuterio

posicionando-se quanto agrave aprovaccedilatildeo ou natildeo das modificaccedilotildees empreendidas pelo

Consoacutercio no projeto inicialmente contratado promovendo eventualmente a

adequaccedilatildeo do valor pago pela execuccedilatildeo da obra bem como aperfeiccediloando os seus

mecanismos de fiscalizaccedilatildeo quanto ao controle da qualidade das obras e serviccedilos de

administraccedilatildeo operaccedilatildeo manutenccedilatildeo e exploraccedilatildeo comercial prestados pela

Concessionaacuteria

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RELATOacuteRIO FINAL DE AUDITORIA

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RESUMO

A presente auditoria de regularidade foi realizada no acircmbito da entatildeo Secretaria de Estado de Obras do Distrito Federal (atual Secretaria de Infraestrutura e Serviccedilos Puacuteblicos do Distrito Federal ndash Sinesp) com o objetivo de avaliar a regularidade da execuccedilatildeo da obra do Novo Terminal Rodoviaacuterio de Brasiacutelia (NTR) no sentido de verificar eventual favorecimento do Consoacutercio Novo Terminal traduzido em algum tipo de superfaturamento gerado pela reduccedilatildeo da qualidade ou inobservacircncia dos paracircmetros quantitativos do Projeto Baacutesico Foram aplicadas as seguintes teacutecnicas de auditoria estudo da documentaccedilatildeo disponiacutevel em relaccedilatildeo agrave obra visitas in loco notas de auditoria entrevistas e correlaccedilatildeo das informaccedilotildees Os trabalhos desenvolvidos resultaram nos seguintes achados ausecircncia dos relatoacuterios de acompanhamento da obra inexistecircncia de comissatildeo de trecircs engenheiros da entatildeo SODF para fiscalizar a obra recusa da apresentaccedilatildeo de documentos contaacutebeis que fornecessem o valor real gasto na obra modificaccedilatildeo e supressatildeo de itens arquitetocircnicos previstos no Projeto Baacutesico caderno de especificaccedilotildees e detalhamentos da obra produtos e serviccedilos inadequados agraves necessidades dos usuaacuterios do Terminal natildeo atendimento pleno das normas de acessibilidade (registradas pela AGEFIS) e das exigecircncias da RA de Brasiacutelia quanto aos documentos necessaacuterios para a obtenccedilatildeo da Carta de Habite-se Pelas falhas detectadas foram sugeridas as seguintes proposiccedilotildees a esta Colenda Corte de Contas recomendar agrave Secretaria de Infraestrutura e Serviccedilos Puacuteblicos - Sinesp que verifique a adequaccedilatildeo das informaccedilotildees prestadas pelo Consoacutercio Novo Terminal agrave eacutepoca sobre o andamento e a regularidade da obra de construccedilatildeo do Novo Terminal e caso se confirme o descumprimento do item 32 cc 325 do Contrato nordm 1372008-SO adote as providecircncias cabiacuteveis para aplicaccedilatildeo das sanccedilotildees previstas do item 10 do citado Instrumento ao Consoacutercio Novo Terminal facultando ao interessado a defesa preacutevia (Achado 1) recomendar ao DFTtrans atual gestor do Contrato de Concessatildeo nordm 1372008 ndash SO que nos termos estabelecidos para o controle de qualidade do serviccedilo e em prol da melhoria contiacutenua do sistema de gestatildeo de qualidade adote as medidas necessaacuterias buscando incluir nos testes de pesquisa de satisfaccedilatildeo do usuaacuterio do terminal (de aplicaccedilatildeo obrigatoacuteria e perioacutedica por parte do Consoacutercio) quesitos que abordem o niacutevel de satisfaccedilatildeo relativo agrave variedade dos serviccedilos de alimentaccedilatildeo disponiacuteveis bem como dos preccedilos praticados (Achado 5) determinar que a Sinesp em conjunto com o DFTrans obtenha o real custo do empreendimento isto eacute o custo da obra que foi efetivamante executada por meio da Concessionaacuteria ou por meios proacuteprios de forma detalhada e relacionada com o atual As Built promovendo o quanto antes accedilotildees com vistas a eventual ressarcimento ao Eraacuterio caso se verifique que o valor da obra atual foi menor do que o valor estimado inicialmente (Achado 3) e caso o Consoacutercio se recuse a fornecer os dados necessaacuterios para o conhecimento do valor da obra aplique ao Consoacutercio as sanccedilotildees previstas no item 10 do Contrato nordm 1372008-SO com o maacuteximo rigor em razatildeo do natildeo cumprimento integral das obrigaccedilotildees assumidas facultando ao interessado a defesa preacutevia (Achado 3) determinar que a Sinesp em conjunto com o DFTrans atue junto ao Consoacutercio Novo Terminal de modo a avaliar e aprovar ou natildeo as alteraccedilotildees relativas ao Projeto Baacutesico e Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees na construccedilatildeo do Novo Terminal Rodoviaacuterio (Contrato nordm 1372008-SO) ocorridas sem a devida aprovaccedilatildeo preacutevia a fim de avaliar a sua conveniecircncia em face da atual prestaccedilatildeo do serviccedilo puacuteblico concedido de administraccedilatildeo operaccedilatildeo manutenccedilatildeo e exploraccedilatildeo comercial do Terminal bem como dos impactos financeiros e de qualidade que

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porventura possam resvalar nos quesitos adotados para o julgamento da licitaccedilatildeo (Achado 4) determinar ao DFTrans que solicite do Consoacutercio Novo Terminal a coacutepia da Carta de Habite-se do Novo Terminal Rodoviaacuterio de Brasiacutelia ou justifique os impedimentos para a sua emissatildeo caso ainda existam (Achado 7) considerar procedentes as razotildees de justificativas dos Secretaacuterios de Obras agrave eacutepoca da edificaccedilatildeo do Novo Terminal Rodoviaacuterio por natildeo terem instituiacutedo comissatildeo de trecircs engenheiros para a fiscalizaccedilatildeo da construccedilatildeo do empreendimento considerando atendido o item IIc1 da Decisatildeo TCDF nordm 13292013 (Achado 2) do executor do Contrato no que tange agrave deficiente fiscalizaccedilatildeo e agrave inobservacircncia das alteraccedilotildees arquitetocircnicas empreendidas pelo Consoacutercio durante a execuccedilatildeo da obra haja vista a insuficiecircncia de profissionais habilitados para o acompanhamento de todas as obras em andamento agrave eacutepoca com consequente sobrecarga dos executores dando por atendido o item IIc2 da Decisatildeo TCDF nordm 132913 (Achado 4) e da entatildeo Secretaria de Obras do DF no que tange agrave deficiente fiscalizaccedilatildeo e agrave inobservacircncia das alteraccedilotildees empreendidas pelo Consoacutercio durante a execuccedilatildeo da obra haja vista a insuficiecircncia de profissionais habilitados para o acompanhamento de todas as obras em andamento agrave eacutepoca dando por atendido o item IIa da Decisatildeo TCDF nordm 132913 (Achado 4)

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Sumaacuterio

1 Introduccedilatildeo 382

11 Apresentaccedilatildeo 382

12 Identificaccedilatildeo do Objeto 383

13 Contextualizaccedilatildeo 383

14 Objetivos 386

141 Objetivo Geral 386

142 Objetivos Especiacuteficos 387

15 Escopo 387

16 Montante Fiscalizado 387

17 Metodologia 387

18 Criteacuterios de Auditoria 387

19 Avaliaccedilatildeo de Controle Interno 387

2 Resultados da Auditoria 387

21 QA 1 ndash A prestaccedilatildeo do serviccedilo ou o fornecimento de bens seguiu os ditames legais 387

211 Achado 1 ndash Ausecircncia dos relatoacuterios de acompanhamento da obra 388

212 Achado 2 ndash Inexistecircncia da Comissatildeo de trecircs engenheiros da SODF prevista para a fiscalizaccedilatildeo da obra de construccedilatildeo do novo Terminal Rodoviaacuterio399

22 QA 2 ndash O preccedilo pactuado eacute compatiacutevel com o praticado no mercado 400

221 Achado 3 ndash Ausecircncia de documentos que forneccedilam o valor real gasto pelo Consoacutercio Novo Terminal para a realizaccedilatildeo da obra 400

23 QA 3 ndash O serviccediloproduto foi efetivamente prestadoentregue 400

231 Achado 4 - Reduccedilatildeo da quantidade e da qualidade dos elementos arquitetocircnicos previstos no Projeto Baacutesico e detalhados no Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees 406

232 Achado 5 ndash Produtos e serviccedilos da aacuterea comercial natildeo adequados agraves necessidades dos usuaacuterios 417

233 Achado 6 ndash Natildeo atendimento pleno das normas de acessibilidade418

234 Achado 7 ndash Ausecircncia de Carta de Habite-se 420

3 Conclusatildeo 421

4 Proposiccedilotildees 422

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1 Introduccedilatildeo

11 Apresentaccedilatildeo

Trata-se de Auditoria de Regularidade da obra do Novo Terminal Rodoviaacuterio do Distrito Federal (NTR) executada mediante o Contrato nordm 1372008-SO relativo agrave concessatildeo de serviccedilo puacuteblico precedida da execuccedilatildeo de obra puacuteblica com respectiva administraccedilatildeo operaccedilatildeo manutenccedilatildeo e exploraccedilatildeo comercial pelo prazo de 30 (trinta) anos (fls 0618 do Anexo I)

2 Decorreu o citado Instrumento da Concorrecircncia Puacuteblica nordm 0042007-SO (fls 01 do Anexo I) cuja realizaccedilatildeo foi autorizada pelo entatildeo governador do Distrito Federal Sr Joseacute Roberto Arruda por meio da Lei nordm 414308 publicada no DO-DF nordm 87 de 090508 (fls 4 do Anexo I)

3 O ajuste em epiacutegrafe foi firmado entre a entatildeo Secretaria de Estado de Obras do Distrito Federal representada agrave eacutepoca pelo Senhor Maacutercio Edvandro Rocha Machado e o Consoacutercio Novo Terminal constituiacutedo pelas empresas JC Gontijo Engenharia SA Construtora Artec Ltda e Socicam Administraccedilatildeo Projetos e Representaccedilotildees Ltda (fls 618 ndash Anexo I)

4 Cumpre informar que por meio do Decreto nordm 36236151 publicado na Ediccedilatildeo Extra Especial do DO-DF nordm 01 de 010115 a Secretaria de Estado de Obras do Distrito Federal ndash SODF foi renomeada para Secretaria de Infraestrutura e Serviccedilos Puacuteblicos do Distrito Federal - Sinesp e a Secretaria de Estado de Transportes do Distrito Federal - ST-DF para Secretaria de Estado de Mobilidade do Distrito Federal - Semob

5 Informa-se tambeacutem que o inciso VII e o sect5ordm ambos do art 21 do Decreto nordm 36236152 definiram que caberia agrave Semob a regulaccedilatildeo e a normatizaccedilatildeo dos serviccedilos e das infraestruturas de transportes e que as atribuiccedilotildees competecircncias e toda a estrutura orgacircnica que eram da Subsecretaria de Infraestrutura e Inteligecircncia em Seguranccedila dos Terminais Rodoviaacuterios3 antes vinculada agrave Semob passaram agora a ser de responsabilidade da Transporte Urbano do Distrito Federal - DFTrans4

6 Salienta-se que a fiscalizaccedilatildeo ora relatada se deu em cumprimento ao item II-5 da Decisatildeo nordm 31912010 que determinou a formaccedilatildeo e a inclusatildeo dos

1 Decreto nordm 3623615 art 8 incisos IX e XI ldquoArt 8 - Sem prejuiacutezo do disposto nos demais artigos deste Decreto satildeo realizadas as seguintes alteraccedilotildees sect1deg Ficam renomeados os seguintes oacutergatildeos () IX ndash Secretaria de Estado de Transportes para Secretaria de Estado de Mobilidade () XI ndash Secretaria de Estado de Obras para Secretaria de Estado de Infraestrutura e Serviccedilos Puacuteblicos ()rdquo 2 Decreto nordm 3623615 art 21 inciso VII e sect5deg ldquoArt 21 A Secretaria de Estado de Mobilidade do Distrito Federal tem atuaccedilatildeo e competecircncia nas seguintes aacutereas () VII ndash regulaccedilatildeo e normatizaccedilatildeo dos serviccedilos e das infraestruturas de transportes () sect5deg O pessoal materiais acervo patrimonial recursos orccedilamentaacuterios e financeiros cargos e funccedilotildees comissionados da Subsecretaria de Infraestrutura e Inteligecircncia em Seguranccedila dos Terminais Rodoviaacuterios bem como suas atribuiccedilotildees e competecircncias passam para a Transporte Urbano do Distrito Federal ndash DFTRANSrdquo 3 Subsecretaria de Infraestrutura e Inteligecircncia em Seguranccedila dos Terminais Rodoviaacuterios - Decreto nordm 3574814 art 21 inciso VI ldquoArt 21 Agrave Subsecretaria de Infraestrutura e Inteligecircncia em Seguranccedila dos Terminais Rodoviaacuterios unidade orgacircnica de comando e supervisatildeo diretamente subordinada ao Secretaacuterio de Estado de Transportes compete () VI - acompanhar e fiscalizar as atividades da Rodoviaacuteria Interestadual de Brasiacutelia ()rdquo 4 DFTRANS - Transporte Urbano do Distrito Federal - Autarquia criada pela Lei nordm 24192 para entre outras atribuiccedilotildees planejar controlar e avaliar o transporte puacuteblico

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presentes autos na programaccedilatildeo desenvolvida para analisar as obras relacionadas agrave Operaccedilatildeo Caixa de Pandora (Inqueacuterito 650DF-STJ) fls 0102

7 Seratildeo tratados nesta auditoria apenas os assuntos relacionados agrave obra uma vez que no Processo - TCDF nordm 3927107 foram discutidos os outros aspectos pertinentes agrave concessatildeo da administraccedilatildeo operaccedilatildeo manutenccedilatildeo e exploraccedilatildeo comercial do NTR

8 Por fim registra-se que esta peccedila foi elaborada em consonacircncia com as orientaccedilotildees do Manual de Auditoria ndash Parte Geral - 2011 vigentes ateacute o presente momento o que tambeacutem motivou a divisatildeo do texto nos toacutepicos desenvolvidos a seguir

12 Identificaccedilatildeo do Objeto

9 O objeto desta auditoria foi verificar a regularidade da obra do Novo Terminal Rodoviaacuterio de Brasiacutelia - NTR e se deu pela avaliaccedilatildeo dos elementos construtivos do empreendimento bem como da conduta do oacutergatildeo fiscalizador

10 O Terminal foi construiacutedo no Setor de Muacuteltiplas Atividades Sul Trecho 04 Lote 65 Brasiacutelia-DF (fls 17 ndash Anexo I)5 no periacuteodo de 140808 a 80710 tendo sido fiscalizado e recebido provisoriamente pela entatildeo Secretaria de Estado de Obras do DF (fls 47)

11 As responsabilidades de supervisatildeo foram definidas no item 167 das Disposiccedilotildees Gerais do Contrato (fls 17 do Anexo I) O dispositivo estabelecia que a Secretaria de Estado de Obras (atual Secretaria de Estado de Infraestrutura e Serviccedilos Puacuteblicos) seria a responsaacutevel pelo acompanhamento da construccedilatildeo e a Secretaria de Estado de Transportes (atual Secretaria de Estado de Mobilizaccedilatildeo) ficaria encarregada de gerenciar a prestaccedilatildeo dos serviccedilos do NTR

12 Em 130710 o Instituto do Meio Ambiente e dos Recursos Hiacutedricos do Distrito Federal ndash Ibram autorizou a operaccedilatildeo do empreendimento mediante a Licenccedila de Operaccedilatildeo nordm 0792010 desde que fossem observados os requisitos que condicionaram a sua emissatildeo (fls 5354)

13 Atualmente o NTR eacute administrado diretamente pelo Consoacutercio Novo Terminal - CNT e gerido pelo DFTrans6

13 Contextualizaccedilatildeo

14 No acircmbito do Processo nordm 3927107 autos em que se concentraram as discussotildees acerca das condiccedilotildees de remuneraccedilatildeo dos serviccedilos de administraccedilatildeo operaccedilatildeo manutenccedilatildeo e exploraccedilatildeo do NTR surgiu a necessidade de conhecimento da importacircncia efetivamente gasta pelo CNT com a execuccedilatildeo da obra uma vez que ocorreram duacutevidas sobre o equiliacutebrio financeiro entre o custo do empreendimento e o

5 httpwwwsocicamcombrterminaisterminais_rodoviariosphpID=359 6 Decreto nordm 3623615 art 21 inciso VII e sect5deg ldquoArt 21 A Secretaria de Estado de Mobilidade do Distrito Federal tem atuaccedilatildeo e competecircncia nas seguintes aacutereas () VII ndash regulaccedilatildeo e normatizaccedilatildeo dos serviccedilos e das infraestruturas de transportes () sect5deg O pessoal materiais acervo patrimonial recursos orccedilamentaacuterios e financeiros cargos e funccedilotildees comissionados da Subsecretaria de Infraestrutura e Inteligecircncia em Seguranccedila dos Terminais Rodoviaacuterios bem como suas atribuiccedilotildees e competecircncias passam para a Transporte Urbano do Distrito Federal ndash DFTRANSrdquo

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valor do terreno que foi dado em pagamento localizado no Setor de Muacuteltiplas Atividades Sul - SMAS ndash trecho 4 Lote 66

15 Nesse sentido o Ministeacuterio Puacuteblico junto ao TCDF requisitou a realizaccedilatildeo de auditoria para avaliar a regularidade da obra por meio do Parecer nordm 5522010 ndash MF constante do Processo TCDF nordm 3927107

16 Acrescentou-se agrave situaccedilatildeo descrita a imprescindibilidade de se apurar o possiacutevel favorecimento do CNT oriunda das suspeitas que recaiacuteram sobre as empresas citadas na Operaccedilatildeo Caixa de Pandora (Inqueacuterito nordm 650DF-STJ) entre as quais figurava a JC Gontijo Engenharia SA que tinha agrave eacutepoca participaccedilatildeo majoritaacuteria na composiccedilatildeo do Consoacutercio

17 Em razatildeo desses aspectos esta Casa por meio do item II-5 da Decisatildeo TCDF nordm 31912010 determinou a formaccedilatildeo e a inclusatildeo dos autos na programaccedilatildeo desenvolvida para analisar as obras relacionadas agrave Operaccedilatildeo Caixa de Pandora (fls 0102) Aleacutem disso determinou a utilizaccedilatildeo dos mesmos criteacuterios e verificaccedilotildees definidos no Processo TCDF nordm 4110009 de modo que as questotildees de auditoria que definiram a conduccedilatildeo dos trabalhos foram elaboradas em consonacircncia com aquelas abordadas em todos os Contratos mencionados no Inqueacuterito nordm 650DF conforme a seguir transcrito

ldquo()5 determinar agrave 3ordf ICE que forme autos apartados extraiacutedas as coacutepias necessaacuterias deste processo para incluiacute-los na programaccedilatildeo efetuada para analisar as obras relacionadas agrave denominada Operaccedilatildeo Caixa de Pandora (Inqueacuterito 650DF-STJ) utilizando-se dos mesmos criteacuterios e verificaccedilotildees definidos no Processo nordm 4110009()rdquo

18 Assim os autos foram encaminhados pela entatildeo 3ordf Inspetoria de Controle Externo a este Nuacutecleo para manifestaccedilatildeo (Despacho de fls 03)

19 Os primeiros trabalhos de fiscalizaccedilatildeo deram origem aos achados destacados na Informaccedilatildeo nordm 092011 (fls 140166) e culminaram com a Decisatildeo TCDF nordm 13292013 (fls 176) exarada nos seguintes termos

ldquoO Tribunal por unanimidade de acordo com o voto do Relator decidiu I ndash tomar conhecimento a) dos documentos acostados agraves fls 3137 do processo b) da Informaccedilatildeo nordm 092011 ndash CICENFO II ndash em homenagem aos princiacutepios do contraditoacuterio e da ampla defesa autorizar a oitiva a) da Secretaria de Obras para que no prazo de 30 (trinta) dias apresente as contrarrazotildees que entender pertinentes em face dos achados constantes da Informaccedilatildeo nordm 092011 (com exceccedilatildeo do item 211 ndash Ausecircncia dos relatoacuterios de acompanhamento da obra) b) do Consoacutercio Novo Terminal para que no prazo de 30 (trinta) dias apresente as contrarrazotildees que entender pertinentes em face dos achados constantes da Informaccedilatildeo nordm 092011 (com exceccedilatildeo do item 211 ndash Ausecircncia dos relatoacuterios de acompanhamento da obra) c) dos responsaacuteveis indicados na matriz de responsabilizaccedilatildeo de fl 137 quais sejam c1) os Secretaacuterios de Obras agrave eacutepoca da edificaccedilatildeo da Rodoviaacuteria

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Interestadual por natildeo terem instituiacutedo comissatildeo de trecircs engenheiros para a fiscalizaccedilatildeo da construccedilatildeo do novo Terminal Rodoviaacuterio (Achado 211 da Informaccedilatildeo nordm 092011) conforme estabelecido nos itens 18 do Edital da Concorrecircncia nordm 0042007-SODF e 16 do Contrato nordm 1372008-SO c2) os executores do Contrato por descumprimento do art 67 da Lei nordm 866693 consoante apontado no achado 231 da Informaccedilatildeo nordm 092011) III ndash retornar o feito agrave Unidade Teacutecnica para os devidos finsrdquo

20 As prorrogaccedilotildees de prazo para o cumprimento do decisum foram formalizadas nas Decisotildees TCDF nos 20132013 (fls 189) e 23612013 (fls 227) A data final 040713 foi estabelecida na Decisatildeo nordm 30702013 (fls 261)

21 Os documentos relativos ao atendimento da Decisatildeo TCDF nordm 13292013 foram encaminhados pelos interessados e encontram-se acostados agraves fls 191221 230257 e 263368

22 Os Secretaacuterios responsaacuteveis pela entatildeo Secretaria de Estado de Obras do DF durante a execuccedilatildeo da obra foram os Senhores Maacutercio Evandro Rocha Machado (de 140808 a 011209) Jaime Divino Alarcatildeo (de 021209 a 270410) Davi Joseacute de Matos (de 280410 a 290410) e Joatildeo Batista Padilha Fernandes (de 300410 a 311210)

23 Os executores do Contrato foram os Senhores Mauriacutecio Canovas (de 231208 a 120309) e Antocircnio Sanches Sales (de 120309 a 080710)

24 Em relaccedilatildeo ao atendimento do item IIa da Decisatildeo nordm 13292013 agraves fls 324369 constam os documentos encaminhados pela entatildeo Secretaria de Estado de Obras do DF mediante o Ofiacutecio nordm 10382013 ndash GABSO Registra-se que a Secretaria natildeo se manifestou explicitamente em relaccedilatildeo aos presentes achados tendo encaminhado as alegaccedilotildees apresentadas pelo CNT (fls 324369)

25 Agraves fls 266320 constam as razotildees de justificativas encaminhadas a esta Casa pelo CNT por meio de seus representantes legais os Srs Herman Barbosa e Lise Reis em atendimento ao item IIb da Decisatildeo nordm 13292013

26 Agraves fls 216 constam as justificativas encaminhadas pelo Senhor Maacutercio Evandro Rocha Machado em atendimento ao item IIc1 da Decisatildeo TCDF nordm 13292013 (fls 176) em razatildeo de na qualidade de Secretaacuterio de Obras natildeo ter instituiacutedo comissatildeo de trecircs engenheiros para a fiscalizaccedilatildeo da construccedilatildeo do NTR

27 Agraves fls 233257 constam as justificativas encaminhadas pelo Senhor Jaime Divino Alarcatildeo em atendimento ao item IIc1 da Decisatildeo TCDF nordm 13292013 (fls 176) em razatildeo de na qualidade de Secretaacuterio de Obras natildeo ter instituiacutedo comissatildeo de trecircs engenheiros para a fiscalizaccedilatildeo da construccedilatildeo do NTR

28 Agraves fls 191194 constam as justificativas encaminhadas pelo Senhor Davi Joseacute de Matos em atendimento ao item IIc1 da Decisatildeo TCDF nordm 13292013 (fls 176) em razatildeo de na qualidade de Secretaacuterio de Obras natildeo ter instituiacutedo comissatildeo de trecircs engenheiros para a fiscalizaccedilatildeo da construccedilatildeo do NTR

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29 O Senhor Joatildeo Batista Padilha Fernandes que atuou como Secretaacuterio de Obras no periacuteodo de 300410 a 311210 natildeo apresentou suas razotildees de justificativas em relaccedilatildeo ao item IIc1 da Decisatildeo TCDF nordm 13292013 (fls 176)

30 Agraves fls 195213 constam as justificativas encaminhadas pelo Senhor Mauriacutecio Canovas em atendimento ao item IIc2 da Decisatildeo TCDF nordm 13292013 (fls 176) em razatildeo de na qualidade de Executor do Contrato ter descumprido o art 67 da Lei nordm 866693 consoante apontado no achado 231 da Informaccedilatildeo nordm 092011 (achado 4) que tratou das modificaccedilotildees arquitetocircnicas do empreendimento que natildeo foram noticiadas pela fiscalizaccedilatildeo da obra

31 Agraves fls 212214 constam as informaccedilotildees prestadas pelo Senhor Antocircnio Sanches Sales em relaccedilatildeo ao item IIc2 da Decisatildeo TCDF nordm 13292013 (fls 176) em razatildeo de na qualidade de Executor do Contrato ter descumprido o art 67 da Lei nordm 866693 consoante apontado no achado 231 da Informaccedilatildeo nordm 092011 achado 4) que tratou das modificaccedilotildees arquitetocircnicas do empreendimento que natildeo foram noticiadas pela fiscalizaccedilatildeo da obra

32 Assim decorre este Relatoacuterio Final de Auditoria da verificaccedilatildeo dos achados abordados na Informaccedilatildeo nordm 092011 e das respectivas justificativas e alegaccedilotildees trazidas aos autos pelas partes envolvidas

33 Salienta-se que embora o Contrato tenha sido assinado em 140808 as obras tiveram iniacutecio em 050109 e fim em 100510 O empreendimento foi recebido provisoriamente em 080710

34 Antes de apresentar os resultados dos trabalhos registra-se que o tratamento concomitante da execuccedilatildeo da obra com a exploraccedilatildeo dos serviccedilos do NTR e a ausecircncia de documentaccedilatildeo apropriada acarretaram muitas limitaccedilotildees agrave presente anaacutelise Por esse motivo buscou-se apurar a regularidade da construccedilatildeo e o possiacutevel favorecimento da consorciada por meio da comparaccedilatildeo dos aspectos quantitativos e qualitativos inicialmente concebidos no Projeto com aqueles efetivamente executados e que atualmente se encontram agrave disposiccedilatildeo da sociedade

35 Mostrou-se relevante tambeacutem analisar a atuaccedilatildeo dos agentes do oacutergatildeo responsaacutevel pela fiscalizaccedilatildeo e recebimento da obra nesse caso da entatildeo Secretaria de Estado de Obras do Distrito Federal

36 Com base no exposto encaminha-se o Relatoacuterio Final de Auditoria contendo a anaacutelise dos achados tratados na Informaccedilatildeo nordm 092011 bem como das justificativas apresentadas pelos agentes da Jurisdicionada e pelos representantes do CNT

14 Objetivos

141 Objetivo Geral

37 O objetivo geral da presente fiscalizaccedilatildeo traduz-se na avaliaccedilatildeo da regularidade da obra do NTR de Brasiacutelia por meio da comparaccedilatildeo dos aspectos quantitativos e qualitativos inicialmente concebidos no Projeto com aqueles efetivamente executados e tambeacutem da anaacutelise da atuaccedilatildeo do oacutergatildeo responsaacutevel pela fiscalizaccedilatildeo da construccedilatildeo

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142 Objetivos Especiacuteficos

38 Para tanto e em razatildeo da determinaccedilatildeo contida no item II 5 da Decisatildeo TCDF nordm 31912010 observaram-se 3 (trecircs) questotildees de auditoria que foram abordadas em todas as fiscalizaccedilotildees de Contratos celebrados entre entes da Administraccedilatildeo Puacuteblica e empresas citadas no Inqueacuterito nordm 650DF Satildeo elas

1) A prestaccedilatildeo do serviccedilo ou o fornecimento de bens seguiu os ditames legais

2) O preccedilo pactuado eacute compatiacutevel com o praticado no mercado 3) O serviccediloproduto foi efetivamente prestadoentregue

15 Escopo

39 O escopo deste trabalho eacute a verificaccedilatildeo da obra do NTR O periacuteodo em exame abrange os exerciacutecios de 20082010 eacutepoca de execuccedilatildeo e conclusatildeo das obras

16 Montante Fiscalizado

40 O valor estimado pela entatildeo Secretaria de Estado de Obras do DF para o custo da obra foi de R$ 5405497261 (referecircncia julho2008 fls 02 Anexo I)

17 Metodologia

41 No presente trabalho foram utilizados os seguintes meacutetodos para coleta e anaacutelise de informaccedilotildees estudo da documentaccedilatildeo disponiacutevel em relaccedilatildeo agrave obra visitas in loco notas de auditoria entrevistas e correlaccedilatildeo dos dados obtidos

18 Criteacuterios de Auditoria

42 Como criteacuterios de auditoria mencionam-se a Constituiccedilatildeo Federal de 1988 as Leis nos 889795 e 210598 (fls 6598 ndash Anexo I) o Decreto nordm 1991598 (fls 118) a norma NBR 9050 (fls 113117) o Edital de Concorrecircncia Puacuteblica nordm 042007-SODF (fls 321 ndash Anexo II) o Contrato nordm 1372008-SO (fls 648 ndash Anexo I) o Projeto Baacutesico - PB (fls 2236 ndash Anexo II) o Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees - CEE (fls 98226 ndash Anexo II)

19 Avaliaccedilatildeo de Controle Interno

43 O resultado da avaliaccedilatildeo dos sistemas de controle interno seraacute objeto de comentaacuterios e proposiccedilotildees no transcorrer deste relatoacuterio uma vez que a atuaccedilatildeo durante a obra da entatildeo Secretaria de Estado de Obras do DF foi apontada como facilitadora de alguns dos achados a seguir indicados

2 Resultados da Auditoria

21 QA 1 ndash A prestaccedilatildeo do serviccedilo ou o fornecimento de bens seguiu os ditames legais

A construccedilatildeo do Novo Terminal Rodoviaacuterio natildeo se desenvolveu em consonacircncia com os dispositivos legais e contratuais em virtude de o Consoacutercio natildeo ter enviado os relatoacuterios mensais atinentes agrave prestaccedilatildeo de contas do andamento e do estaacutegio fiacutesico

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da obra bem como em razatildeo de a entatildeo Secretaria de Estado de Obras do DF natildeo ter exercido o adequado acompanhamento da construccedilatildeo do NTR

211 Achado 1 ndash Ausecircncia dos relatoacuterios de acompanhamento da obra

Criteacuterios

44 Arts 37 70 e 175 da Constituiccedilatildeo Federal de 1988 (CF1988)7 art 30 caput e paraacutegrafo uacutenico da Lei nordm 8987 (LCP) de 130295 Art 10 da 866693 (LLC) itens 11 132 1225 131 1818 e 1820 do Edital de Concorrecircncia Puacuteblica nordm 042007-SODF (fls 321 do Anexo II) e itens 11 131 32 325 41 e 102 do Contrato nordm 1372008-SO (fls 618 do Anexo I) Decreto nordm 1609894 e alteraccedilotildees ateacute 2005

Anaacutelises e Evidecircncias

45 Inicialmente observa-se que a construccedilatildeo do NTR estava incluiacuteda no objeto referenciado nos itens 11 e 132 do Edital (fls 3-verso4 do Anexo II) e 11 e 131 do Contrato (fls 7 do Anexo I)

Edital ldquo1 Do Objeto 11 A presente licitaccedilatildeo tem por objeto a Contrataccedilatildeo de Empresa Especializada ou Consoacutercio mediante concessatildeo de serviccedilo puacuteblico precedida da execuccedilatildeo de obra puacuteblica para realizar a construccedilatildeo do novo Terminal Rodoviaacuterio () com respectiva administraccedilatildeo operaccedilatildeo manutenccedilatildeo e exploraccedilatildeo comercial do Terminal Rodoviaacuterio construiacutedo () ()13 Os serviccedilos principais objeto da presente licitaccedilatildeo compreendem ()132 Executar a construccedilatildeo do novo Terminal Rodoviaacuterio no prazo maacuteximo de 18 (dezoito) meses e conforme condiccedilotildees especificadas no Anexo I a contar da aprovaccedilatildeo do Projeto Executivo da expediccedilatildeo do alvaraacute de construccedilatildeo e da expediccedilatildeo da Ordem de Serviccedilo especiacutefica pela Contratante o que ocorrer por uacuteltimo procedendo apoacutes conclusatildeo e entrega das obras agrave administraccedilatildeo operaccedilatildeo manutenccedilatildeo e exploraccedilatildeo comercial da aacutereardquo Contrato ldquo1 Objeto do Contrato 11 Tem por objeto a concessatildeo de serviccedilo puacuteblico precedida da execuccedilatildeo de obra puacuteblica pelo prazo de 30 (trinta) anos para com exclusividade utilizar imoacutevel do Distrito Federal para realizar a construccedilatildeo do novo Terminal Rodoviaacuterio () com a respectiva administraccedilatildeo operaccedilatildeo manutenccedilatildeo e exploraccedilatildeo comercial ()

7 ldquoArt 175 Incumbe ao Poder Puacuteblico na forma da lei diretamente ou sob regime de concessatildeo ou permissatildeo sempre atraveacutes de licitaccedilatildeo a prestaccedilatildeo de serviccedilos puacuteblicos Paraacutegrafo uacutenico A lei disporaacute sobre I - o regime das empresas concessionaacuterias e permissionaacuterias de serviccedilos puacuteblicos o caraacuteter especial de seu Contrato e de sua prorrogaccedilatildeo bem como as condiccedilotildees de caducidade fiscalizaccedilatildeo e rescisatildeo da concessatildeo ou permissatildeo II - os direitos dos usuaacuterios III - poliacutetica tarifaacuteria ()rdquo

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()13 Os serviccedilos principais objeto do presente Contrato compreendem sem a isso se limitar 131 Executar a construccedilatildeo do Novo Terminal Rodoviaacuterio em terreno pertencente ao Contratante de acordo com o Projeto Executivo providenciado pela Contratada e aprovado pelo Contratante conforme condiccedilotildees especificadas no Edital e conforme Proposta Teacutecnica apresentada pela Contratadardquo

46 A Lei nordm 898795 que trata do regime de concessatildeo e permissatildeo da prestaccedilatildeo de serviccedilos puacuteblicos (LCP) previsto no art 175 da Constituiccedilatildeo Federal de 1988 (CF1988) em seu art 30 caput e paraacutegrafo uacutenico dispotildee a respeito do direito de a Contratante no exerciacutecio da fiscalizaccedilatildeo acessar os dados relativos aos serviccedilos executados pela Concessionaacuteria

ldquoArt 30 No exerciacutecio da fiscalizaccedilatildeo o poder concedente teraacute acesso aos dados relativos agrave administraccedilatildeo contabilidade recursos teacutecnicos econocircmicos e financeiros da concessionaacuteria Paraacutegrafo uacutenico A fiscalizaccedilatildeo do serviccedilo seraacute feita por intermeacutedio de oacutergatildeo teacutecnico do poder concedente ou por entidade com ele conveniada e periodicamente conforme previsto em norma regulamentar por comissatildeo composta de representantes do poder concedente da concessionaacuteria e dos usuaacuteriosrdquo

47 O art 31 do mesmo dispositivo legal deixa claro que cabe agrave Concessionaacuteria entre outros prestar contas dos serviccedilos contratados bem como disponibilizar agrave fiscalizaccedilatildeo os dados pertinentes agrave execuccedilatildeo dos mesmos

ldquoArt 31 Incumbe agrave concessionaacuteria I - prestar serviccedilo adequado na forma prevista nesta Lei nas normas teacutecnicas aplicaacuteveis e no Contrato () III - prestar contas da gestatildeo do serviccedilo ao poder concedente e aos usuaacuterios nos termos definidos no Contrato () IV - cumprir e fazer cumprir as normas do serviccedilo e as claacuteusulas contratuais da concessatildeo V - permitir aos encarregados da fiscalizaccedilatildeo livre acesso em qualquer eacutepoca agraves obras aos equipamentos e agraves instalaccedilotildees integrantes do serviccedilo bem como a seus registros contaacutebeis ()rdquo (grifo natildeo original)

48 Nesse sentido os itens 1225 do Edital e 325 do Contrato ambos com o mesmo texto definiram que a prestaccedilatildeo de contas sobre o andamento e o estaacutegio da obra deveria ser feita mediante o encaminhamento agrave Contratante de relatoacuterios detalhados e de periodicidade mensal

ldquoA Contratada durante o periacuteodo de construccedilatildeo do novo terminal estaacute obrigada agrave prestaccedilatildeo de contas do andamento das obras por meio de relatoacuterios mensais a serem enviados a Contratante fazendo constar de forma clara o andamento e estaacutegio fiacutesico da construccedilatildeordquo (grifo natildeo original)

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49 O item 32 do Contrato reforccedila a necessidade de zelo diligecircncia e rigorosa observacircncia do instrumento contratual seus anexos detalhes e especificaccedilotildees

ldquo32 A Contratada se obriga a executar os serviccedilos objeto do presente Edital de acordo com a melhor teacutecnica aplicaacutevel a trabalhos desta natureza com zelo e diligecircncia bem como com rigorosa observacircncia agraves especificaccedilotildees e anexos deste instrumento e dos demais detalhes e ordens que emanarem da Contratanterdquo

50 Considera-se portanto que o CNT ao natildeo encaminhar mensalmente para a entatildeo Secretaria de Estado de Obras do DF os relatoacuterios de prestaccedilatildeo de contas contendo as informaccedilotildees detalhadas sobre o andamento e o estaacutegio da obra atuou de maneira diversa daquela prevista na Constituiccedilatildeo Federal de 1988 na Lei que dispotildee sobre o regime de concessatildeo e permissatildeo da prestaccedilatildeo de serviccedilos puacuteblicos (Lei nordm 89871995) no item 1225 do Edital bem como nos itens 32 e 325 do Contrato

51 Por outro lado a entatildeo SODF natildeo apontou o descumprimento da obrigaccedilatildeo por parte da Contratada diferentemente do disposto no art 29 da LCP

ldquoArt 29 Incumbe ao poder concedente ()VI - cumprir e fazer cumprir as disposiccedilotildees regulamentares do serviccedilo e as claacuteusulas contratuais da concessatildeo ()rdquo

52 A fiscalizaccedilatildeo da Secretaria deveria ter apontado a ausecircncia do encaminhamento dos relatoacuterios de prestaccedilatildeo de contas conforme o item 102 do Contrato

ldquo102 A fiscalizaccedilatildeo do Contratante deveraacute apontar as faltas cometidas pela Contratada por escrito concedendo-lhe prazo compatiacutevel nunca inferior a 10 (dez) dias uacuteteis para sanaacute-las salvo emergecircncias ou situaccedilotildees diversas previstas no Projeto Baacutesico (Anexo I)rdquo

53 A responsabilidade da entatildeo SODF com relaccedilatildeo ao acompanhamento da execuccedilatildeo do Contrato durante a construccedilatildeo foi especificada nos itens 1818 do Edital e 167 do Contrato com textos idecircnticos in verbis

ldquoA Secretaria de Estado de Obras do Distrito Federal seraacute responsaacutevel pela fiscalizaccedilatildeo das obras de construccedilatildeo do novo Terminal Rodoviaacuterio e a Secretaria de Estado de Transportes do Distrito Federal seraacute responsaacutevel pela execuccedilatildeo do Contrato de Concessatildeo a partir do teacutermino da obra e iniacutecio da operaccedilatildeo do Novo Terminal Rodoviaacuteriordquo

54 O art 30 caput e paraacutegrafo uacutenico da Lei nordm 898795 (jaacute transcrito) e os itens 131 do Edital e 41 do Contrato (ambos com o mesmo texto) garantiam ao Poder Concedente o direito de fiscalizar os serviccedilos contratados in verbis

ldquoO Contratante teraacute o direito de exercer ampla Fiscalizaccedilatildeo sobre os serviccedilos previstos no presente Contrato por intermeacutedio de preposto(s) devidamente credenciado(s) natildeo importando a

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accedilatildeo ou omissatildeo dessa Fiscalizaccedilatildeo em reduccedilatildeo ou supressatildeo das responsabilidades da Contratada por quaisquer eventuais erros falhas ou omissotildees relacionadas com tais serviccedilosrdquo

55 Considera-se que a fiscalizaccedilatildeo falhou ao natildeo apontar entre outros fatos que seratildeo relatados em toacutepicos especiacuteficos o descumprimento contratual decorrente do natildeo-encaminhamento dos relatoacuterios mensais de prestaccedilatildeo de contas sobre o andamento da obra

56 Por oportuno registra-se que a omissatildeo da fiscalizaccedilatildeo natildeo afasta a responsabilidade do Consoacutercio diante dessa falha e de outras irregularidades que seratildeo apontadas nos proacuteximos toacutepicos

Causas

57 Inobservacircncia dos princiacutepios relativos agrave prestaccedilatildeo de contas previstos na Constituiccedilatildeo Federal de 1988 e na Lei de Concessotildees e Permissotildees do item 1225 do Edital bem como dos itens 32 e 325 do Contrato tudo isso aliado ao deficiente controle da fiscalizaccedilatildeo

Efeitos

58 O NTR foi executado sem que o Consoacutercio evidenciasse com a clareza pertinente por meio dos relatoacuterios de prestaccedilatildeo de contas do andamento da obra a adequaccedilatildeo da sua execuccedilatildeo ou das modificaccedilotildees necessaacuterias conforme previsto na Constituiccedilatildeo Federal de 1988 na Lei das Concessotildees e Permissotildees e nos dispositivos contratuais

Consideraccedilotildees do Auditado

A - Executores do Contrato

Sr Mauriacutecio Canovas (de 231208 a 120309)

59 Observa-se pelos documentos que foram trazidos aos autos pelos executores que na data da substituiccedilatildeo do Sr Mauriacutecio Canovas pelo Sr Antocircnio Sanches Sales a obra estava em fase inicial tendo sido executados apenas os serviccedilos de limpeza preparaccedilatildeo do terreno e instalaccedilatildeo do canteiro Assim como nenhum dos achados desta auditoria tem relaccedilatildeo com esta fase da obra considera-se pertinente que o Sr Mauriacutecio Canovas seja excluiacutedo de eventual responsabilizaccedilatildeo por este achado (fls195197)

Sr Antocircnio Sanches Sales (120309 a 080710)

60 Sem apresentar documentaccedilatildeo comprobatoacuteria o executor do Contrato Sr Antocircnio Sanches Sales informou que recebia mensalmente via e-mail o cronograma fiacutesico-financeiro da obra e os confrontava com o executado natildeo tendo encontrado nenhuma disparidade digna de nota (fls 212214)

61 Alegou que realizava visitas semanais agrave obra e registrava mensalmente em arquivos digitais o seu andamento e a cada bimestre apresentava agrave Subsecretaria de Acompanhamento Controle e Fiscalizaccedilatildeo da Secretaria de Obras (SACF) os Relatoacuterios do Sistema de Acompanhamento Governamental (SAG) informando a situaccedilatildeo fiacutesica da mesma

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B - Secretaria de Estado de Obras do DF e Consoacutercio Novo Terminal

62 Agraves fls 324 a Secretaria de Estado de Obras do DF mediante o Ofiacutecio nordm 10382013 ndash GABSO enviou a esta Casa a defesa apresentada pelo CNT natildeo tendo se manifestado de maneira expliacutecita em relaccedilatildeo aos achados

63 Acrescente-se que em relaccedilatildeo agrave ausecircncia dos relatoacuterios de acompanhamento da obra natildeo foram tecidos comentaacuterios nas justificativas apresentadas pelo CNT

Posicionamento da equipe de auditoria

64 O paraacutegrafo uacutenico do art 70 da Constituiccedilatildeo Federal de 19888 obriga a prestar contas ao poder competente qualquer pessoa fiacutesica ou juriacutedica puacuteblica ou privada que utilize arrecade guarde gerencie ou administre dinheiros bens ou valores puacuteblicos

65 O art 175 da Constituiccedilatildeo Federal de 19889 tambeacutem estabelece que eacute de responsabilidade do Poder Puacuteblico a prestaccedilatildeo de serviccedilos puacuteblicos diretamente ou sob o regime de concessatildeo ou de permissatildeo

66 Registra-se que o inciso III do art 2ordm da Lei nordm 89879510 prevecirc a concessatildeo de serviccedilo puacuteblico precedida da execuccedilatildeo de obra puacuteblica cuja realizaccedilatildeo se decirc por conta e risco do contratado sendo o seu investimento remunerado e amortizado mediante a exploraccedilatildeo do serviccedilo ou da obra

67 Dessa forma fica claro que a legislaccedilatildeo que permeia o contrato de concessatildeo tratada nos autos aiacute incluiacutedas as proacuteprias claacuteusulas editaliacutecias e contratuais jaacute citadas no toacutepico de ldquoanaacutelises e evidecircnciasrdquo exige uma prestaccedilatildeo de contas formal da execuccedilatildeo da obra com todos os seus elementos constitutivos

68 Por outro lado cabe salientar que o NTR natildeo correu por conta e risco do CNT como numa concessatildeo mais padratildeo uma vez que a previsatildeo do retorno do valor investido para a sua construccedilatildeo natildeo se deu por meio da exploraccedilatildeo do serviccedilo decorrente da obra e sim pela ldquodaccedilatildeo em pagamentordquo11 do Lote 66 do Trecho 4 do Setor de Muacuteltiplas Atividades Sul - SMAS em Brasiacutelia Distrito Federal12

8 ldquoArt 70 A fiscalizaccedilatildeo contaacutebil financeira orccedilamentaacuteria operacional e patrimonial da Uniatildeo e das entidades da administraccedilatildeo direta e indireta quanto agrave legalidade legitimidade economicidade aplicaccedilatildeo das subvenccedilotildees e renuacutencia de receitas seraacute exercida pelo Congresso Nacional mediante controle externo e pelo sistema de controle interno de cada Poder () Paraacutegrafo uacutenico Prestaraacute contas qualquer pessoa fiacutesica ou juriacutedica puacuteblica ou privada que utilize arrecade guarde gerencie ou administre dinheiros bens e valores puacuteblicos ou pelos quais a Uniatildeo responda ou que em nome desta assuma obrigaccedilotildees de natureza pecuniaacuteriardquo 9 ldquoArt 175 Incumbe ao Poder Puacuteblico na forma da lei diretamente ou sob regime de concessatildeo ou permissatildeo sempre atraveacutes de licitaccedilatildeo a prestaccedilatildeo de serviccedilos puacuteblicosrdquo 10 Art 2ordm Para os fins do disposto nesta Lei considera-se () III - concessatildeo de serviccedilo puacuteblico precedida da execuccedilatildeo de obra puacuteblica a construccedilatildeo total ou parcial conservaccedilatildeo reforma ampliaccedilatildeo ou melhoramento de quaisquer obras de interesse puacuteblico delegada pelo poder concedente mediante licitaccedilatildeo na modalidade de concorrecircncia agrave pessoa juriacutedica ou consoacutercio de empresas que demonstre capacidade para a sua realizaccedilatildeo por sua conta e risco de forma que o investimento da concessionaacuteria seja remunerado e amortizado mediante a exploraccedilatildeo do serviccedilo ou da obra por prazo determinado () 11 Lei nordm 866693 art 19 ldquoArt 19 Os bens imoacuteveis da Administraccedilatildeo Puacuteblica cuja aquisiccedilatildeo haja derivado de procedimentos judiciais ou de daccedilatildeo em pagamento poderatildeo ser alienados por ato da autoridade competente observadas as seguintes regras ()rdquo 12 Item 44 do Contrato nordm 1372008-SO O Contratante cederaacute o Lote 66 do SMAS ndash Setor de Muacuteltiplas Atividades Sul Trecho 4 agrave Contratada a tiacutetulo compensatoacuterio do custo da construccedilatildeo do Novo Terminal Rodoviaacuterio ficando sua escritura vinculada ao pagamento total das parcelas previstas no item 327 do Contrato

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69 Isso porque em razatildeo de o valor estimado para o terreno pela Administraccedilatildeo nas fases que antecederam a licitaccedilatildeo ter sido superior ao valor estimado para a obra houve a previsatildeo de retorno financeiro por parte da empresa que fosse contratada o que foi denominado de Proposta de Outorga Fixa - POF13 no Edital (itens 32714 e 44 do Contrato) caracterizando um custeio direto da obra por parte da Administraccedilatildeo e por consequecircncia uma obrigaccedilatildeo constitucional da devida prestaccedilatildeo de contas

70 Reforccedilando a ideia sobre o caraacuteter natildeo-privado da obra e da decorrente necessidade de prestaccedilatildeo de contas haacute ainda que se ressaltar que a titularidade do terreno em que ela foi erguida (Lote 65 Trecho 4 do SMAS) eacute do Distrito Federal Conforme se vecirc no item 31 do Contrato15 o imoacutevel foi disponibilizado temporariamente ao Consoacutercio

71 Embora o empreendimento em anaacutelise natildeo se enquadre perfeitamente na definiccedilatildeo do inciso III do art 2ordm da Lei nordm 898795 eacute fato que se trata de uma obra cuja construccedilatildeo foi delegada16 ao CNT no bojo do objeto definido no Contrato de Concessatildeo nordm 1372008-SO Portanto ela assume um caraacuteter puacuteblico e deve se submeter aos princiacutepios de legalidade moralidade publicidade igualdade julgamento por criteacuterios objetivos e vinculaccedilatildeo ao instrumento convocatoacuterio conforme o art 14 da Lei de Concessotildees e Permissotildees17 e o art 37 da Constituiccedilatildeo Federal de 198818

13 Conforme o item 722 do Edital de Concorrecircncia Puacuteblica nordm 0042007 o valor da POF em reais foi calculado com base na diferenccedila entre o valor estimado pelo proacuteprio licitante para o imoacutevel que seria dado em pagamento pela Administraccedilatildeo (Lote 66 Trecho 4 do SMAS) e o valor tambeacutem estimado pelo proacuteprio licitante para a construccedilatildeo do NTR na Concorrecircncia Puacuteblica nordm 0042007 A foacutermula de classificaccedilatildeo final adotada no item 94 do Edital da Concorrecircncia Puacuteblica nordm 0042007 era P = (POF x 50 + POP x 25 + PT x 25) 100 onde a variaacutevel POF teve elevado peso na definiccedilatildeo do consoacutercio vencedor do certame 14 Item 327 do Contrato nordm 1372008-SO ldquoO valor ofertado como Proposta de Outorga Fixa (POF) deveraacute ser pago em 36 (trinta e seis) parcelas mensais e consecutivas vencendo a primeira em 36 (trinta e seis) meses apoacutes a assinatura do Contratordquo 15 Item 31 do Contrato nordm 1372008-SO ldquoA Contratada se obriga a construir o Novo Terminal Rodoviaacuterio de Brasiacutelia no terreno cedido pelo Distrito Federal identificado no Anexo XII do Edital de Concorrecircncia (Lote 65) e dentro do prazo de 18 (dezoito) meses a contar da aprovaccedilatildeo dos Projetos Executivos da expediccedilatildeo do Alvaraacute de construccedilatildeo e da expediccedilatildeo da Ordem de Serviccedilo especiacutefica pela Contratante o que ocorrer por uacuteltimordquo 16 ldquoArt 1o As concessotildees de serviccedilos puacuteblicos e de obras puacuteblicas e as permissotildees de serviccedilos puacuteblicos reger-se-atildeo pelos termos do art 175 da Constituiccedilatildeo Federal por esta Lei pelas normas legais pertinentes e pelas claacuteusulas dos indispensaacuteveis Contratos Paraacutegrafo uacutenico A Uniatildeo os Estados o Distrito Federal e os Municiacutepios promoveratildeo a revisatildeo e as adaptaccedilotildees necessaacuterias de sua legislaccedilatildeo agraves prescriccedilotildees desta Lei buscando atender as peculiaridades das diversas modalidades dos seus serviccedilos Art 2o Para os fins do disposto nesta Lei considera-se I - poder concedente a Uniatildeo o Estado o Distrito Federal ou o Municiacutepio em cuja competecircncia se encontre o serviccedilo puacuteblico precedido ou natildeo da execuccedilatildeo de obra puacuteblica objeto de concessatildeo ou permissatildeo II - concessatildeo de serviccedilo puacuteblico a delegaccedilatildeo de sua prestaccedilatildeo feita pelo poder concedente mediante licitaccedilatildeo na modalidade de concorrecircncia agrave pessoa juriacutedica ou consoacutercio de empresas que demonstre capacidade para seu desempenho por sua conta e risco e por prazo determinado III - concessatildeo de serviccedilo puacuteblico precedida da execuccedilatildeo de obra puacuteblica a construccedilatildeo total ou parcial conservaccedilatildeo reforma ampliaccedilatildeo ou melhoramento de quaisquer obras de interesse puacuteblico delegada pelo poder concedente mediante licitaccedilatildeo na modalidade de concorrecircncia agrave pessoa juriacutedica ou consoacutercio de empresas que demonstre capacidade para a sua realizaccedilatildeo por sua conta e risco de forma que o investimento da concessionaacuteria seja remunerado e amortizado mediante a exploraccedilatildeo do serviccedilo ou da obra por prazo determinado ()rdquo 17 ldquoArt 14 Toda concessatildeo de serviccedilo puacuteblico precedida ou natildeo da execuccedilatildeo de obra puacuteblica seraacute objeto de preacutevia licitaccedilatildeo nos termos da legislaccedilatildeo proacutepria e com observacircncia dos princiacutepios da legalidade moralidade publicidade igualdade do julgamento por criteacuterios objetivos e da vinculaccedilatildeo ao instrumento convocatoacuteriordquo 18 ldquoArt 37 A administraccedilatildeo puacuteblica direta e indireta de qualquer dos Poderes da Uniatildeo dos Estados do Distrito Federal e dos Municiacutepios obedeceraacute aos princiacutepios de legalidade impessoalidade moralidade publicidade e eficiecircncia e tambeacutem ao seguinte ()rdquo

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72 Destarte de antematildeo jaacute se afigura como ilegal o que eacute o objeto da presente questatildeo de auditoria a ausecircncia de uma maior formalizaccedilatildeo na prestaccedilatildeo de contas da obra em questatildeo Essa ausecircncia seraacute melhor explicitada a seguir atribuindo-se separadamente as responsabilidades de cada um dos agentes envolvidos Consoacutercio CNT e a entatildeo Secretaria de Obras

Consideraccedilotildees relativas ao Consoacutercio Novo Terminal

73 Como jaacute abordado o item 325 do Contrato determinava a prestaccedilatildeo de contas do andamento da obra por meio do encaminhamento de relatoacuterios mensais agrave Contratante19

74 O objetivo da accedilatildeo de prestar contas dado que implicitamente existe uma delegaccedilatildeo de tarefa eacute fornecer ao seu receptor todas as informaccedilotildees necessaacuterias para que o mesmo se certifique do adimplemento das condiccedilotildees avenccediladas bem como da adequaccedilatildeo dos processos envolvidos

75 Assim como instrumento de controle tem o condatildeo de demonstrar para a autoridade delegante que o resultado esperado foi alcanccedilado e em conformidade com as regras estabelecidas Hely Lopes Meirelles comenta o seguinte

ldquoO dever de prestar contas eacute decorrecircncia natural da administraccedilatildeo como encargo de gestatildeo de bens e interesses alheios Se o administrador corresponde ao desempenho de um mandato de zelo e conservaccedilatildeo de bens e interesses de outrem manifesto eacute que quem o exerce deveraacute prestar contas ao proprietaacuterio ()rdquo

76 No caso especiacutefico de acordo com os princiacutepios de legalidade moralidade e publicidade a prestaccedilatildeo de contas do CNT sobre o andamento da construccedilatildeo do NTR deveria ter fornecido ao proprietaacuterio do empreendimento os dados necessaacuterios para a verificaccedilatildeo da correspondecircncia daquilo que fora executado com o inicialmente previsto no PB e no CEE

77 Esperava-se que a prestaccedilatildeo de contas por parte do CNT efetivamente existisse e que fosse dotada de um conteuacutedo miacutenimo de informaccedilotildees capazes de conferir a necessaacuteria transparecircncia agrave utilizaccedilatildeo dos recursos puacuteblicos e de permitir o controle externo e social

78 Independente da atuaccedilatildeo da fiscalizaccedilatildeo da concessatildeo por parte da SO era de incumbecircncia do CNT o encaminhamento oficial dos relatoacuterios demonstrando o cumprimento do resultado esperado dentro dos termos da Constituiccedilatildeo Federal de 1988 da Lei das Concessotildees e Permissotildees e do proacuteprio Contrato

79 Considera-se que tanto a forma de apresentaccedilatildeo quanto o conteuacutedo dos relatoacuterios eram importantes

80 Quanto ao conteuacutedo eventuais alteraccedilotildees dos paracircmetros do PB e do CEE efetuadas pelo CNT durante a execuccedilatildeo do empreendimento natildeo poderiam

19 Item 325 do Contrato nordm 1372008-SO ldquoA Contratada durante o periacuteodo de construccedilatildeo do novo terminal estaacute obrigada agrave prestaccedilatildeo de contas do andamento das obras por meio de relatoacuterios mensais a serem enviados a Contratante fazendo constar de forma clara o andamento e estaacutegio fiacutesico da construccedilatildeordquo

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deixar de constar nos citados relatoacuterios Indo aleacutem apenas poderiam ter sido implementadas mediante aprovaccedilatildeo expressa da entatildeo SODF e apoacutes criteriosa avaliaccedilatildeo o que antecipa-se natildeo foi possiacutevel aferir principalmente pela falta dos relatoacuterios de acompanhamento da obra que se traduzem na devida prestaccedilatildeo de contas do empreendimento Essa consequecircncia por ser grave e representar diversos outros efeitos danosos agrave regularidade da concessatildeo foi destacada como um achado agrave parte referente ao descumprimento agrave reduccedilatildeo da qualidade e da quantidade de elementos arquitetocircnicos (achado 4) que seraacute mais detalhado posteriormente

81 Quanto agrave forma de encaminhamento os documentos que satildeo de interesse puacuteblico deveriam ter sido formalmente apresentados pelo CNT

82 Destaca-se que o CNT natildeo se manifestou sobre a ausecircncia do encaminhamento das peccedilas Sobre esse assunto o Sr Antocircnio Sanches Sales agraves fls 212214 fez um relato de sua atuaccedilatildeo no evento e esclareceu que recebia por e-mail os informativos sobre o cronograma fiacutesico-financeiro da obra e apresentava bimestralmente agrave SACF20 os relatoacuterios do SAG21 bem como realizava visitas semanais ao empreendimento

83 O cronograma fiacutesico-financeiro isoladamente natildeo forneceria os detalhes da execuccedilatildeo fiacutesica da obra e tampouco substituiria as informaccedilotildees relativas a uma prestaccedilatildeo de contas detalhada sobre o andamento da obra isto porque eles normalmente apenas demonstram o percentual realizado das principais etapas ou frentes de serviccedilo do empreendimento como por exemplo serviccedilos preliminares fundaccedilotildees estrutura alvenaria revestimento esquadrias pintura instalaccedilotildees hidraacuteulicas etc Eacute um documento de visualizaccedilatildeo raacutepida que natildeo fornece detalhes do andamento da construccedilatildeo

84 Assim embora o executor do Contrato tenha indicado que o CNT enviava e-mails contendo o cronograma fiacutesico-financeiro da obra natildeo se considera cumprida a obrigaccedilatildeo por parte do CNT haja vista a inadequaccedilatildeo do conteuacutedo dos documentos com os pertinentes agrave prestaccedilatildeo de contas de execuccedilatildeo de obra puacuteblica e a informalidade observada no encaminhamento das informaccedilotildees

Consideraccedilotildees relativas agrave entatildeo Secretaria de Obras do DF

85 Natildeo obstante a responsabilidade do ato recair diretamente sobre a Contratada percebe-se que houve deficiecircncia da fiscalizaccedilatildeo O executor do Contrato deveria ter apontado por escrito a omissatildeo da Concessionaacuteria no que tange ao encaminhamento dos citados relatoacuterios de prestaccedilatildeo de contas concedendo prazo natildeo inferior a 10 (dez) dias para que providenciasse a adequaccedilatildeo de suas accedilotildees aos termos inicialmente firmados sob o risco de sofrer a aplicaccedilatildeo das sanccedilotildees previstas no item 10 do Contrato

86 O Decreto nordm 1609894 e respectivas alteraccedilotildees ateacute 2005 definiam as normas de execuccedilatildeo orccedilamentaacuteria financeira e contaacutebil do DF no periacuteodo de execuccedilatildeo da obra22 Sobre os convecircnios contratos para execuccedilatildeo de obras e prestaccedilatildeo de serviccedilos o Decreto estabelecia o seguinte

20 SACF ndash Subsecretaria de Acompanhamento Controle e Fiscalizaccedilatildeo da entatildeo Secretaria de Obras do DF 21 SAG ndash Sistema de Acompanhamento Governamental 22 Decreto nordm 16098 de 291194 - DODF de 301194 revogado pelo Decreto nordm 32598 de 151210 (DODF DE 161210) Alteraccedilotildees Decreto nordm 21377 de 200700 (DODF de 210700) Decreto nordm 25373 de 231104 (DODF

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ldquo() Art 13 Para todos os ajustes designar-se-aacute de forma expressa II - o executor a quem caberaacute supervisionar fiscalizar e acompanhar a execuccedilatildeo que deveraacute apresentar relatoacuterios quando do teacutermino de cada etapa ou sempre que solicitado pelo Contratante III - a supervisatildeo teacutecnica que na hipoacutetese de Contratos ou convecircnios de obras seraacute de exclusiva competecircncia do oacutergatildeo proacuteprio da Secretaria de Obras ressalvada aquela a cargo das Administraccedilotildees Regionais ou de entidades da Administraccedilatildeo sect 1ordm O executor de que trata o inciso II deste artigo poderaacute ser pessoa fiacutesica ou oacutergatildeo puacuteblico investido dessa funccedilatildeo por designaccedilatildeo especiacutefica sect 2ordm Eacute facultada a indicaccedilatildeo de um mesmo executor para mais de um Contrato ou convecircnio sect 3ordm Eacute da competecircncia e responsabilidade do executor I - verificar se o custo e o andamento das obras e serviccedilos ou a aquisiccedilatildeo de materiais se desenvolvem de acordo com as respectivas Ordem de Serviccedilo e Nota de Empenho II - prestar agrave unidade setorial de orccedilamento e Financcedilas ou oacutergatildeo equivalente informaccedilotildees necessaacuterias ao caacutelculo do reajustamento de preccedilos quando previsto em normas proacuteprias Ill - dar ciecircncia ao oacutergatildeo ou entidade Contratante sobre a) ocorrecircncias que possam ensejar aplicaccedilatildeo de penalidades ao contratado b) alteraccedilotildees necessaacuterias ao Projeto e suas consequecircncias no custo previsto IV - atestar a conclusatildeo das etapas ajustadas V - verificar a articulaccedilatildeo entre as etapas de modo que os serviccedilos natildeo sejam prejudicados VI - remeter ateacute o quinto dia do bimestre subsequente relatoacuterio de acompanhamento das obras ou serviccedilos contratados ao oacutergatildeo ou entidade Contratante e ao oacutergatildeo responsaacutevel pela supervisatildeo teacutecnica VII - receber obras e serviccedilos ouvido o oacutergatildeo responsaacutevel pela supervisatildeo teacutecnica sect 4ordm A supervisatildeo teacutecnica de que trata este artigo consiste no acompanhamento das obras e serviccedilos de engenharia com o objetivo de assegurar a fiel execuccedilatildeo do Projeto sect 5ordm A supervisatildeo teacutecnica natildeo abrange os serviccedilos de conservaccedilatildeo manutenccedilatildeo e reforma sect 6ordm Compete agrave unidade setorial de Orccedilamento e Financcedilas de cada Secretaria ou ao oacutergatildeo equivalente apreciar e atestar os reajustes de que trata o inciso II do sect 3ordm deste artigo () Art 16 A execuccedilatildeo de etapa de obra ou serviccedilo ou o recebimento de equipamento seratildeo certificados pelo executor

de 241104) Decreto nordm 26429 de 081205 (DODF de 091205) Decreto ndeg 32074 de 160810 (DODF de 170810)

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ou responsaacutevel mediante emissatildeo de Atestado de Execuccedilatildeo conforme modelo aprovado pela Secretaria de Fazenda e Planejamento Paraacutegrafo uacutenico No Atestado de Execuccedilatildeo seraacute especificado detalhadamente o equipamento recebido o serviccedilo ou a obra executada o valor sua localizaccedilatildeo e o periacuteodo de execuccedilatildeo Art 17 O inadimplemento de etapas ajustadas seraacute comunicado pelo executor diretamente ao titular da unidade orccedilamentaacuteria ao Departamento Geral de Administraccedilatildeo Financeira da Subsecretaria de Financcedilas e ao Departamento Geral de Planejamento e Avaliaccedilatildeo da Secretaria de Fazenda e Planejamentordquo

87 De fato o executor natildeo se deu conta do descumprimento de claacuteusula contratual por parte do Consoacutercio em razatildeo do natildeo encaminhamento dos relatoacuterios de prestaccedilatildeo de contas do andamento da obra

88 Tambeacutem natildeo detectou que os citados e-mails natildeo detalhavam o andamento e do estaacutegio da obra bem como natildeo indicavam as alteraccedilotildees empreendidas pelo CNT que acabaram sendo implementadas sem a anaacutelise e aprovaccedilatildeo da Administraccedilatildeo conforme seraacute exemplificado no Achado 4

89 Entretanto agraves fls 235253 (referente agrave manifestaccedilatildeo em outro achado da presente auditoria) consta que no periacuteodo de 2007 a 2009 a entatildeo SODF contava com mais de 250 contratos cujos acompanhamentos foram divididos entre 9 (nove) servidores efetivos demonstrando a escassez de pessoal para o acompanhamento das obras em andamento

90 Da situaccedilatildeo exposta pela Jurisdicionada infere-se que os fiscais da entatildeo SODF foram submetidos a um acuacutemulo de funccedilotildees o que pode ter atrapalhado os trabalhos de fiscalizaccedilatildeo

91 Nas informaccedilotildees constantes dos documentos apresentados pelo executor tambeacutem se observa que no periacuteodo compreendido entre marccedilo de 2009 e dezembro de 2009 equivalente a aproximadamente 60 da execuccedilatildeo da obra o Sr Sanches teve em meacutedia sete contratos por mecircs sob sua responsabilidade (fls 4248 do Anexo III)

92 Mesmo tendo sido redigido em 2011 o Decreto nordm 3284911 que modificou a redaccedilatildeo do sect 4ordm do Decreto nordm 3259810 (Normas de Planejamento Orccedilamento Financcedilas Patrimocircnio e Contabilidade do Distrito Federal) 23 apontou para a razoabilidade da indicaccedilatildeo de no maacuteximo trecircs contratos por executor

93 As visitas semanais agrave obra e o acompanhamento dos cronogramas enviados pelo CNT entre outras accedilotildees informadas natildeo excluem a possiblidade de o executor ter tido seu desempenho prejudicado pelo acuacutemulo de atribuiccedilotildees

23 NOVA REDACcedilAtildeO DADA AO sect 4ordm DO ART 41 do decreto 3259810 PELO DECRETO Nordm 32849 DE 080411 ndash DODF DE 110411 ldquosect4deg Eacute facultada a indicaccedilatildeo de um mesmo executor para ateacute trecircs Contratos ou convecircnios salvo situaccedilotildees excepcionais devidamente justificadas pelo dirigente maacuteximo do oacutergatildeo ou entidade natildeo sendo vedada a designaccedilatildeo de mais de um executor para o mesmo convecircnio ou Contratordquo

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decorrentes do excesso de contratos sob sua responsabilidade24 natildeo tendo a Administraccedilatildeo fornecido as condiccedilotildees para o exerciacutecio da fiscalizaccedilatildeo motivo pelo qual natildeo seratildeo sugeridas proposiccedilotildees nesse sentido

94 Natildeo se afasta com isso a responsabilidade do CNT em relaccedilatildeo ao presente achado porque cabia a ele a iniciativa de encaminhar mensalmente os relatoacuterios de acompanhamento da obra a fim de cumprir a obrigaccedilatildeo legal de prestar contas ao poder concedente acerca da regularidade do Contrato de Concessatildeo nordm 1372008 no tocante agrave execuccedilatildeo da obra bem como permitir ao controle externo e agrave sociedade a verificaccedilatildeo posterior e a qualquer tempo dessa regularidade

95 Por essa razatildeo entende-se que deve a Sinesp verificar a adequaccedilatildeo das informaccedilotildees prestadas pelo CNT agrave eacutepoca para avaliar a possibilidade de aplicar agrave Concessionaacuteria as sanccedilotildees previstas no item 10 do Contrato nordm 1372008-SO caso se confirme o descumprimento dos itens 32 e 325 do referido Instrumento de maneira a afastar a omissatildeo observada sobre o assunto e imprimir caraacuteter pedagoacutegico agrave sua atuaccedilatildeo enquanto poder concedente

Proposiccedilotildees

96 Diante do exposto sugere-se ao egreacutegio Plenaacuterio

Recomendar agrave Sinesp que verifique a adequaccedilatildeo das informaccedilotildees prestadas pelo Consoacutercio Novo Terminal agrave eacutepoca sobre o andamento e a regularidade da obra de construccedilatildeo do Novo Terminal e caso se confirme o descumprimento do item 32 cc 325 do Contrato nordm 1372008-SO adote as providecircncias cabiacuteveis para aplicaccedilatildeo das sanccedilotildees previstas do item 10 do citado Instrumento ao Consoacutercio Novo Terminal facultando ao interessado a defesa preacutevia (Sugestatildeo III)

Benefiacutecios Esperados

97 Espera-se que seja verificado se foi dada a devida transparecircncia agrave execuccedilatildeo do empreendimento por meio de instrumentos que verdadeiramente refletissem as accedilotildees correlatas agrave obra

24 Nesse sentido o TCU jaacute deliberou ldquoDemonstrado nos autos que a responsaacutevel pela fiscalizaccedilatildeo do Contrato tinha condiccedilotildees precaacuterias para realizar seu trabalho elide-se sua responsabilidade Foi a essa uma das conclusotildees a que chegou o TCU ao apreciar recursos de reconsideraccedilatildeo em sede de originariamente tomada de contas especial na qual foram julgadas irregulares as contas de diversos responsaacuteveis relativas agrave execuccedilatildeo do Plano Nacional de Qualificaccedilatildeo do Trabalhador (Planfor) no Distrito Federal no exerciacutecio de 1999 No caso diversas contrataccedilotildees foram efetivadas e dentre elas uma celebrada com o Sindicato Nacional dos Trabalhadores em Sistemas de TV por Assinatura e Serviccedilos Especiais de Telecomunicaccedilotildees (Sincab) na qual se constataram diversas irregularidades graves algumas delas imputadas agrave executora teacutecnica do Contrato a quem incumbiria segundo as normas de execuccedilatildeo financeira e orccedilamentaacuteria do DF supervisionar fiscalizar e acompanhar a execuccedilatildeo da avenccedila o que natildeo teria sido feito conforme as apuraccedilotildees iniciais levadas agrave efeito pelo TCU Ao examinar a mateacuteria a unidade instrutiva consignou que o DF natildeo houvera proporcionado agrave servidora responsaacutevel pela fiscalizaccedilatildeo da avenccedila condiccedilotildees adequadas para o desempenho de tal funccedilatildeo ao mesmo tempo em que sabia que eventual inexecuccedilatildeo do Contrato seria de responsabilidade desse executor teacutecnico (Ac TCU 8392011-Plenaacuterio)rdquo

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212 Achado 2 ndash Inexistecircncia da comissatildeo de trecircs engenheiros da entatildeo SODF prevista para a fiscalizaccedilatildeo da obra de construccedilatildeo do novo Terminal Rodoviaacuterio

Criteacuterios

98 Art 175 da Constituiccedilatildeo Federal art 30 caput e paraacutegrafo uacutenico da Lei nordm 8987 de 130295 que dispotildee sobre o regime de concessatildeo e permissatildeo da prestaccedilatildeo de serviccedilos puacuteblicos itens 1818 e 1820 do Edital da CP nordm 0042007-SODF (fls 20-verso Anexo II) e item 167 do Contrato nordm 1372008-SO (fls 17 Anexo I)


99 Tendo em conta o item 1818 do Edital e o item 167 do Contrato ambos com a mesma redaccedilatildeo a fiscalizaccedilatildeo da construccedilatildeo do Terminal era de responsabilidade da entatildeo Secretaria de Obras

ldquoA Secretaria de Estado de Obras do Distrito Federal seraacute responsaacutevel pela fiscalizaccedilatildeo das obras de construccedilatildeo do novo Terminal Rodoviaacuterio e a Secretaria de Estado de Transportes do Distrito Federal seraacute responsaacutevel pela execuccedilatildeo do Contrato de concessatildeo a ser firmado a partir do teacutermino da obra e iniacutecio da operaccedilatildeo do Novo Terminal Rodoviaacuteriordquo

100 A Jurisdicionada questionada mediante a nota de auditoria de fls 96 sobre a inobservacircncia do disposto no item 1820 do Edital (abaixo transcrito) natildeo apresentou argumentos sobre inexistecircncia da comissatildeo de engenheiros que deveria ter sido instituiacuteda para fiscalizar a obra

ldquo1820 Seraacute criada uma comissatildeo formada por 3 (trecircs) engenheiros da Secretaria de Obras do DF para fiscalizaccedilatildeo da obra de construccedilatildeo do novo terminalrdquo

Causas

101 Falha na gestatildeo do contrato de concessatildeo do Novo Terminal Rodoviaacuterio

Efeitos

102 A obra foi executada com alteraccedilotildees de Projeto sem a anuecircncia e a aprovaccedilatildeo da Contratante


A - Secretaacuterios de Obras do DF agrave eacutepoca da construccedilatildeo do Terminal

Sr Maacutercio Evandro Rocha Machado (fls 216)

103 Em razatildeo do item c1 da Decisatildeo TCDF nordm 13292013 o Secretaacuterio esclareceu que natildeo formou a comissatildeo em razatildeo do nuacutemero insuficiente de teacutecnicos no quadro de pessoal

Sr Jaime Divino Alarcatildeo (fls 233257)

104 Secretaacuterio de Obras no periacuteodo de 2009 a 2010 o Sr Jaime informou que a entatildeo Secretaria de Obras entre 2007 e 2009 contava com mais de 250

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Contratos cujos acompanhamentos estavam divididos entre 9 (nove) servidores efetivos Destacou ainda que buscou sanar a situaccedilatildeo mediante a requisiccedilatildeo de servidores de outros oacutergatildeos Anexou aos autos os Ofiacutecios que foram mencionados na sua defesa e que retratavam a situaccedilatildeo descrita (fls 235253)

Sr Davi Joseacute de Matos (fls 191194)

105 Permaneceu apenas dois dias na Secretaria de Obras


106 Ressalta-se que em relaccedilatildeo ao presente achado natildeo foram tecidos comentaacuterios pela Jurisdicionada e pelo Consoacutercio


107 Embora a deficiecircncia da fiscalizaccedilatildeo tenha contribuiacutedo para a execuccedilatildeo da obra fora dos paracircmetros projetados como seraacute melhor detalhado no Achado 4 considera-se que a falha pode ser excepcionalmente relevada haja vista o contexto exposto nas consideraccedilotildees dos Secretaacuterios que revelou a escassez de pessoal qualificado para compor a comissatildeo de engenheiros bem como a preocupaccedilatildeo demonstrada pelo gestor no sentido de tentar suprir a necessidade de pessoal razatildeo pela qual natildeo seratildeo sugeridas proposiccedilotildees


108 Em razatildeo do exposto sugere-se ao egreacutegio Plenaacuterio

Considerar procedentes as razotildees de justificativas apresentadas pelos Secretaacuterios de Obras agrave eacutepoca da edificaccedilatildeo do Novo Terminal Rodoviaacuterio por natildeo terem instituiacutedo comissatildeo de trecircs engenheiros para a fiscalizaccedilatildeo da construccedilatildeo do empreendimento considerando atendido o item IIc1 da Decisatildeo TCDF nordm 13292013 (Sugestatildeo IIa)


109 Espera-se que a Secretaria de Infraestrutura adote as medidas necessaacuterias para executar de maneira eficiente o acompanhamento das obras em andamento

22 QA 2 ndash O preccedilo pactuado eacute compatiacutevel com o praticado no mercado

O Consoacutercio natildeo disponibilizou documentaccedilatildeo capaz de contribuir para a avaliaccedilatildeo dos custos reais do empreendimento a despeito das previsotildees contidas na Constituiccedilatildeo Federal na Lei nordm 898795 e no Contrato impossibilitando a formaccedilatildeo de juiacutezo sobre a questatildeo

221 Achado 3 ndash Ausecircncia de documentos que forneccedilam o valor real gasto pelo Consoacutercio Novo Terminal para a realizaccedilatildeo da obra

Criteacuterios

110 Paraacutegrafo uacutenico do art 70 da Constituiccedilatildeo Federal de 1988 art 30 e art 31 da Lei nordm 898795 itens 11 13 132 e 131 do Edital da CP nordm 0042007 ndash SODF e itens 6 e 612 do Projeto Baacutesico (fls 3-verso 4 18 e 25 Anexo II) itens 11 13 131 e 41 do Contrato nordm 1372008-SO (fls 7 e 11 Anexo I)

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111 A entatildeo Secretaria de Obras natildeo apresentou qualquer documento que pudesse comprovar os custos reais do empreendimento solicitados mediante a Nota de Auditoria nordm 03-200762010 (fls 62) tornando impossiacutevel a formaccedilatildeo de juiacutezo sobre o efetivo valor da obra a despeito das previsotildees contidas na Lei nordm 898795 (lei de Concessotildees) arts 30 e 31 (incisos II e V) destacadas a seguir

ldquoArt 30 No exerciacutecio da fiscalizaccedilatildeo o poder concedente teraacute acesso aos dados relativos agrave administraccedilatildeo contabilidade recursos teacutecnicos econocircmicos e financeiros da concessionaacuteria

Paraacutegrafo uacutenico A fiscalizaccedilatildeo do serviccedilo seraacute feita por intermeacutedio de oacutergatildeo teacutecnico do poder concedente ou por entidade com ele conveniada e periodicamente conforme previsto em norma regulamentar por comissatildeo composta de representantes do poder concedente da concessionaacuteria e dos usuaacuterios

Art 31 Incumbe agrave concessionaacuteria I - prestar serviccedilo adequado na forma prevista nesta Lei nas normas teacutecnicas aplicaacuteveis e no Contrato II - manter em dia o inventaacuterio e o registro dos bens vinculados agrave concessatildeo () V - permitir aos encarregados da fiscalizaccedilatildeo livre acesso em qualquer eacutepoca agraves obras aos equipamentos e agraves instalaccedilotildees integrantes do serviccedilo bem como a seus registros contaacutebeis ()rdquo

112 Aleacutem dos dispositivos legais o item 41 do Contrato dava agrave Contratante no caso agrave entatildeo Secretaria de Obras do DF o direito de exercer a ampla fiscalizaccedilatildeo dos serviccedilos executados sem que isso reduzisse a responsabilidade da Contratada por erros falhas ou omissotildees

ldquo41 O Contratante teraacute o direito de exercer ampla Fiscalizaccedilatildeo sobre os serviccedilos previstos no presente Contrato por intermeacutedio de preposto (s) devidamente credenciado (s) natildeo importando a accedilatildeo ou omissatildeo dessa Fiscalizaccedilatildeo em reduccedilatildeo ou supressatildeo das responsabilidades da Contratada por quaisquer eventuais erros falhas ou omissotildees relacionadas com tais serviccedilosrdquo

Causas

113 Falha na gestatildeo do contrato de concessatildeo do NTR e descumprimento contratual por parte do Consoacutercio

Efeitos

114 Ausecircncia de afericcedilatildeo do custo real do novo Terminal Rodoviaacuterio de Brasiacutelia bem como de eventual impacto dessa informaccedilatildeo na equaccedilatildeo econocircmico-financeira da concessatildeo


Secretaria de Obras

115 A entatildeo Secretaria de Estado de Obras do Distrito Federal natildeo se

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manifestou explicitamente sobre o assunto tendo apenas reenviado as consideraccedilotildees apresentadas pelo Consoacutercio

Consoacutercio Novo Terminal - CNT

116 Agraves fls 273276 o Consoacutercio Novo Terminal por meio de seus advogados considerou que a Concessionaacuteria natildeo estava obrigada a fornecer os documentos citados agrave Administraccedilatildeo em razatildeo de aspectos legais

117 O Consoacutercio entendeu que a fiscalizaccedilatildeo tratada na Lei de Concessotildees contemplava apenas os serviccedilos de administraccedilatildeo operaccedilatildeo manutenccedilatildeo e exploraccedilatildeo do Novo Terminal Segundo a sua argumentaccedilatildeo a obra natildeo fazia parte do objeto principal contratado e em nenhum momento do processo licitatoacuterio havia sido requerido o valor da mesma

118 Alegou ainda que os presentes autos deveriam ter se restringido agrave anaacutelise da regularidade da execuccedilatildeo da obra o que excluiria a verificaccedilatildeo do seu preccedilo


119 O Contrato e o Edital ora examinados deixam claro que um dos principais itens integrantes do objeto era a construccedilatildeo do Novo Terminal Rodoviaacuterio conforme se vecirc nos trechos a seguir transcritos

Edital ldquo1 Do Objeto 11 A presente licitaccedilatildeo tem por objeto a contrataccedilatildeo de empresa especializada ou consoacutercio mediante concessatildeo de serviccedilo puacuteblico precedida da execuccedilatildeo de obra puacuteblica para realizar a construccedilatildeo do novo Terminal Rodoviaacuterio () com respectiva administraccedilatildeo operaccedilatildeo manutenccedilatildeo e exploraccedilatildeo comercial do Terminal Rodoviaacuterio construiacutedo () 13 Os serviccedilos principais objeto da presente licitaccedilatildeo compreendem () 132 Executar a construccedilatildeo do novo Terminal Rodoviaacuterio no prazo maacuteximo de 18 (dezoito) meses ()rdquo Contrato ldquo1 Objeto do Contrato 11 Tem por objeto a concessatildeo de serviccedilo puacuteblico precedida da execuccedilatildeo de obra puacuteblica pelo prazo de 30 (trinta) anos para com exclusividade utilizar imoacutevel do Distrito Federal para realizar a construccedilatildeo do novo Terminal Rodoviaacuterio no () com a respectiva administraccedilatildeo operaccedilatildeo manutenccedilatildeo e exploraccedilatildeo comercial () 13 Os serviccedilos principais objeto do presente Contrato compreendem sem a isso se limitar 131 Executar a construccedilatildeo do Novo Terminal Rodoviaacuterio em terreno pertencente ao Contratante de acordo com o Projeto Executivo providenciado pela Contratada e aprovado pelo Contratante conforme condiccedilotildees especificadas no Edital e conforme Proposta Teacutecnica apresentada pela Contratadardquo

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120 Assim natildeo prospera a alegaccedilatildeo do CNT de que a obra natildeo fazia parte dos serviccedilos principais para se esquivar da apresentaccedilatildeo agrave Contratante da documentaccedilatildeo solicitada

121 O objeto do contrato constitui um todo e portanto as prerrogativas do poder concedente natildeo satildeo diferentes em seus diversos itens

122 Ademais o poder concedente tem o direito de ter ciecircncia de todos os custos envolvidos de modo a avaliar a razoabilidade da equaccedilatildeo econocircmico-financeira da concessatildeo e exercer plenamente as obrigaccedilotildees instituiacutedas pelo art 29 da Lei de Concessotildees in verbis

Art 29 Incumbe ao poder concedente I - regulamentar o serviccedilo concedido e fiscalizar permanentemente a sua prestaccedilatildeo II - aplicar as penalidades regulamentares e contratuais III - intervir na prestaccedilatildeo do serviccedilo nos casos e condiccedilotildees previstos em lei IV - extinguir a concessatildeo nos casos previstos nesta Lei e na forma prevista no contrato V - homologar reajustes e proceder agrave revisatildeo das tarifas na forma desta Lei das normas pertinentes e do contrato VI - cumprir e fazer cumprir as disposiccedilotildees regulamentares do serviccedilo e as claacuteusulas contratuais da concessatildeo VII - zelar pela boa qualidade do serviccedilo receber apurar e solucionar queixas e reclamaccedilotildees dos usuaacuterios que seratildeo cientificados em ateacute trinta dias das providecircncias tomadas VIII - declarar de utilidade puacuteblica os bens necessaacuterios agrave execuccedilatildeo do serviccedilo ou obra puacuteblica promovendo as desapropriaccedilotildees diretamente ou mediante outorga de poderes agrave concessionaacuteria caso em que seraacute desta a responsabilidade pelas indenizaccedilotildees cabiacuteveis IX - declarar de necessidade ou utilidade puacuteblica para fins de instituiccedilatildeo de servidatildeo administrativa os bens necessaacuterios agrave execuccedilatildeo de serviccedilo ou obra puacuteblica promovendo-a diretamente ou mediante outorga de poderes agrave concessionaacuteria caso em que seraacute desta a responsabilidade pelas indenizaccedilotildees cabiacuteveis X - estimular o aumento da qualidade produtividade preservaccedilatildeo do meio-ambiente e conservaccedilatildeo XI - incentivar a competitividade e XII - estimular a formaccedilatildeo de associaccedilotildees de usuaacuterios para defesa de interesses relativos ao serviccedilo

123 Os arts 30 e 31 do mesmo dispositivo legal (jaacute transcritos anteriormente) datildeo ecircnfase ao direito de o poder Concedente fiscalizar a prestaccedilatildeo do serviccedilo contratado bem como ao dever da Concessionaacuteria de permitir o exerciacutecio dessa fiscalizaccedilatildeo em qualquer eacutepoca

124 Cabe ainda relembrar que a obra foi financiada com recursos puacuteblicos A daccedilatildeo em pagamento do terreno proacuteximo ao do empreendimento foi realizada com o intuito especiacutefico de custear a construccedilatildeo do Terminal O paraacutegrafo uacutenico do artigo 70 da Constituiccedilatildeo Federal de 1988 tambeacutem jaacute transcrito anteriormente natildeo deixa duacutevidas quanto agrave obrigaccedilatildeo de o Consoacutercio prestar contas sobre a execuccedilatildeo da citada obra

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125 Assim a despeito das suas obrigaccedilotildees legais e contratuais o Consoacutercio natildeo apresentou para a entatildeo Secretaria de Obras os valores atinentes agrave construccedilatildeo do Terminal incorrendo no descumprimento do paraacutegrafo uacutenico do art 70 da Constituiccedilatildeo Federal de 1988 do art 31 inciso V da Lei nordm 898795 cc o art 30 da mesma Lei e do item 41 do Contrato nordm 1372008-SO

126 Quanto agrave duacutevida suscitada pelo Consoacutercio sobre pertinecircncia das verificaccedilotildees na presente auditoria salienta-se que o assunto foi abordado em razatildeo da estrita obediecircncia ao item II 5 da Decisatildeo TCDF nordm 31912010 desta Colenda Corte de Contas a seguir transcrito que determinou que estes autos fossem incluiacutedos na programaccedilatildeo efetuada para analisar as obras relacionadas agrave Operaccedilatildeo Caixa de Pandora utilizando os mesmos criteacuterios e as mesmas verificaccedilotildees definidos no Processo nordm 4110009 in verbis

ldquoDecisatildeo nordm 31912010 () O Tribunal decidiu () II - por maioria de acordo com o voto do Revisor agrave exceccedilatildeo do item VI por tratar-se de mateacuteria jaacute decidida por esta Corte consoante a Decisatildeo nordm 289810 () 5 determinar agrave 3ordf ICE que forme autos apartados extraiacutedas as coacutepias necessaacuterias deste processo para incluiacute-los na programaccedilatildeo efetuada para analisar as obras relacionadas agrave denominada Operaccedilatildeo Caixa de Pandora (Inqueacuterito 650DF-STJ) utilizando-se dos mesmos criteacuterios e verificaccedilotildees definidos no Processo nordm 4110009()rdquo

127 Destaca-se abaixo o trecho do Plano de Accedilatildeo constante da Instruccedilatildeo elaborada pela entatildeo Comissatildeo de Inspetores de Controle Externo do TCDF ndash CICE acostada agraves fls 157164 do Processo TCDF nordm 4110009 que traccedilava a estrateacutegia de fiscalizaccedilatildeo a ser adotada para apurar a veracidade das denuacutencias relativas agrave Operaccedilatildeo Caixa de Pandora naquilo que se referia aos pagamentos efetuados agraves empresas nominadas no Inqueacuterito 650DF-STJ entre as quais figurava a JC Gontijo Engenharia SA agrave eacutepoca com participaccedilatildeo majoritaacuteria na composiccedilatildeo do Consoacutercio Novo Terminal In verbis

ldquo() 7 Concluiacutedo o levantamento e tendo em conta a materialidade e a relevacircncia seraacute elaborada a Matriz de Planejamento para definir o escopo da fiscalizaccedilatildeo e responder agraves seguintes questotildees de auditoria regularidade da contrataccedilatildeo adequaccedilatildeo dos preccedilos praticados com os de mercado e cumprimento do objeto pactuadordquo

128 No mesmo Processo por meio da Decisatildeo TCDF nordm 80252009 o Plenaacuterio tomou conhecimento da Instruccedilatildeo e aprovou o referido Plano de Accedilatildeo

ldquoO Tribunal por unanimidade acolhendo os demais itens do voto do Relator decidiu 1) tomar conhecimento a) da instruccedilatildeo elaborada pela Comissatildeo de Inspetores de Controle Externo - CICE de fls 157164 () 2) aprovar o Plano de Accedilatildeo constante da referida instruccedilatildeo()rdquo

129 Assim a avaliaccedilatildeo dos custos da construccedilatildeo do Novo Terminal tem o objetivo de trazer algum esclarecimento agrave Segunda Questatildeo de Auditoria e se encontra plenamente condizente com as Decisotildees TCDF nos 80252009 e

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130 Por uacuteltimo frisa-se que na anaacutelise ora efetuada natildeo se pretende questionar o valor do terreno que foi dado em pagamento pela obra25 mas sim o custo real da obra efetivamente construiacuteda de forma a manter equilibrada a equaccedilatildeo que definiu o valor da Proposta de Outorga Fixa (POF)

131 Segundo o item 722 do Edital a POF seria assim calculada

POF = T ndash I Onde ldquoTrdquo corresponde ao valor de avaliaccedilatildeo da proacutepria licitante para o Lote 66 trecho 4 do SMAS (dado em pagamento pela construccedilatildeo do Terminal) e ldquoI corresponde ao valor estimado tambeacutem pela proacutepria licitante para a construccedilatildeo do NTR (com base no Projeto Baacutesico fornecido pela Contratante agrave eacutepoca)

132 Analisando-se a equaccedilatildeo acima e considerando que o Processo nordm 3927107 jaacute discutiu amplamente a variaacutevel ldquoTrdquo a verificaccedilatildeo referente a este achado se restrigiria agrave variaacutevel ldquoIrdquo ainda natildeo apurada Nesse sentido pode-se dizer que se o valor da construccedilatildeo do terminal ldquoIrdquo sofrer alguma alteraccedilatildeo em relaccedilatildeo ao incialmente estimado essa diferenccedila desequilibra a equaccedilatildeo referente agrave POF

133 Por exemplo se o valor do empreendimento efetivamente construiacutedo (Iexecutado) for menor do que aquele inicialmente estimado (Iestimado) haveraacute um desequiliacutebrio em desfavor da Administraccedilatildeo no valor de Iestimado - Iexecutado devendo essa diferenccedila ser ressarcida pela Concessionaacuteria com as devidas atualizaccedilotildees para que seja retomada a condiccedilatildeo inicialmente acordada

134 Diante do exposto considera-se necessaacuterio determinar que a Sinesp em conjunto com o DFTrans obtenha o real custo da obra isto eacute o custo da obra que foi efetivamante executada por meio da Concessionaacuteria ou por meios proacuteprios de forma detalhada e relacionada com o atual As Built promovendo o quanto antes accedilotildees com vistas a eventual ressarcimento ao Eraacuterio caso se verifique que o valor da obra atual foi menor do que o valor estimado inicialmente

135 Ainda caso o Consoacutercio se recuse a fornecer os dados necessaacuterios

25 Decisatildeo TCDF nordm 34342011 O Tribunal por maioria de acordo com o voto do Relator decidiu I ndash tomar conhecimento a) do Ofiacutecio nordm 15592010 ndash GABSO (fls 14071408) e dos documentos que o acompanham (fls 14091419) b) dos laudos de avaliaccedilatildeo da Companhia Imobiliaacuteria de Brasiacutelia (fls 14221432) da Comissatildeo de Valores Imobiliaacuterios do DF (fls 14331481) e da Caixa Econocircmica Federal (fls 14821513) c) da defesa do Consoacutercio Novo Terminal Rodoviaacuterio de Brasiacutelia (fls 13701406) para com fundamento diverso dar-lhe provimento II ndash considerar cumprida pela 3ordf ICE a diligecircncia determinada pelo item II5 da Decisatildeo nordm 31912010 em virtude da autuaccedilatildeo do Processo nordm 200762010 por parte do Nuacutecleo de Fiscalizaccedilatildeo de Obras e Serviccedilos de Engenharia III ndash em consequecircncia do disposto no item I aliacutenea ldquocrdquo retro considerar que natildeo se confirmou a diferenccedila de que trata o item II3b da Decisatildeo nordm 31912010 IV - dar ciecircncia desta decisatildeo agrave Secretaria de Obras do Distrito Federal agrave Secretaria de Fazenda do Distrito Federal agrave TERRACAP ao Consoacutercio Novo Terminal e ao ilustre Deputado Federal Paulo Tadeu em atenccedilatildeo ao Ofiacutecio nordm 112010 V ndash autorizar o retorno dos autos agrave 3ordf ICE para as providecircncias de sua alccedilada Vencido o Conselheiro RENATO RAINHA nos termos de sua declaraccedilatildeo de voto apresentada em conformidade com o art 71 do RITCDF no que foi seguido pelo Conselheiro RONALDO COSTA COUTO O Conselheiro-Substituto PAIVA MARTINS seguiu o Relator apresentando tambeacutem declaraccedilatildeo de voto

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para o conhecimento do valor da obra determine agrave Sinesp em conjunto com o DFTrans que aplique ao Consoacutercio as sanccedilotildees previstas no item 10 do Contrato nordm 1372008-SO com o maacuteximo rigor em razatildeo do natildeo cumprimento integral das obrigaccedilotildees assumidas facultando ao interessado a defesa preacutevia



a) Determinar que a Sinesp em conjunto com o DFTrans obtenha o real custo do empreendimento isto eacute o custo da obra que foi efetivamante executada por meio da Concessionaacuteria ou por meios proacuteprios de forma detalhada e relacionada com o atual As Built promovendo o quanto antes accedilotildees com vistas a eventual ressarcimento ao Eraacuterio caso se verifique que o valor da obra atual foi menor do que o valor estimado inicialmente (Sugestatildeo Va)

b) Caso o Consoacutercio se recuse a fornecer os dados necessaacuterios para o conhecimento do valor da obra determinar que a Sinesp em conjunto com o DFTrans aplique ao Consoacutercio as sanccedilotildees previstas no item 10 do Contrato nordm 1372008-SO com o maacuteximo rigor em razatildeo do natildeo cumprimento integral das obrigaccedilotildees assumidas facultando ao interessado a defesa preacutevia (Sugestatildeo Vb)


137 O benefiacutecio esperado a partir da proposiccedilatildeo efetuada eacute promover a adequaccedilatildeo do valor pago pela execuccedilatildeo da obra bem como inibir o descumprimento de claacuteusulas contratuais por parte das empresas contratadas

23 QA 3 ndash A obra foi efetivamente entregue de acordo com o que foi contratado

A construccedilatildeo do Terminal foi feita em desacordo com o Projeto Baacutesico e com o Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees verificando-se diversas alteraccedilotildees qualitativas e quantitativas de Projeto indicando a reformulaccedilatildeo do Projeto inicial sem a preacutevia aprovaccedilatildeo do Contratado como por exemplo diminuiccedilatildeo do nuacutemero de sanitaacuterios troca dos materiais de acabamento dos banheiros reduccedilatildeo das aacutereas de espera alteraccedilatildeo das caracteriacutesticas do deck e eliminaccedilatildeo dos jardins internos

231 Achado 4 ndash Reduccedilatildeo da quantidade e da qualidade dos elementos arquitetocircnicos previstos no Projeto Baacutesico e detalhados no Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees

Criteacuterios

138 Art 6ordm da Lei nordm 898795 Projeto Baacutesico Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees (fls 22 23 7382 e 98100 Anexo II) e itens 131 122 131 1818 e 1820 todos do Edital da CP nordm 0042007-SODF (fls 3-verso 16 18 e 20-verso Anexo II) itens 12 131 32 41 10 e 167 do Contrato nordm 1372008-SO (fls78 11 e 17 Anexo I) Manual de Fiscalizaccedilatildeo e Controle da Qualidade dos Serviccedilos ndash Anexo IX do Edital de Concorrecircncia nordm 0042007ndashSODF (fls 228233 do Anexo II) Manual de

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Implantaccedilatildeo de Terminais Rodoviaacuterios de Passageiros (MITERP - fls 113229 do Anexo III)

Anaacutelise e Evidecircncias

139 Mediante inspeccedilatildeo in loco registrada por fotos (Relatoacuterio Fotograacutefico fls 102112) e exame dos Projetos ldquoAs Builtrdquo (fls 7093) verificou-se

a) no banheiro feminino a existecircncia de 20 sanitaacuterios e 14 lavatoacuterios em desacordo com o previsto no Projeto Baacutesico de 26 sanitaacuterios e 20 lavatoacuterios (fls 7475 e 89)

b) no banheiro masculino a existecircncia de 14 lavatoacuterios 16 sanitaacuterios e 10 mictoacuterios em contrapartida aos 18 lavatoacuterios 14 sanitaacuterios e 19 mictoacuterios previstos no Projeto Baacutesico (fls 7475 e 89)

c) nos banheiros as divisoacuterias utilizadas natildeo atenderam agraves Especificaccedilotildees Teacutecnicas que previam a utilizaccedilatildeo de granito tampouco as ferragens instaladas observaram a previsatildeo de metal cromado exigidos no item 219 do Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees (fls 109109-v do Anexo II e Figuras 0102 do Relatoacuterio Fotograacutefico ndash fls 102)

d) a existecircncia de aproximadamente 160 assentos na aacuterea de espera quantidade muito inferior aos 350 assentos previstos no Memorial Descritivo do Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees (fls 100 do Anexo II e Figuras 0304 do Relatoacuterio Fotograacutefico ndash fls 103)

e) aacuterea de alimentaccedilatildeo com aproximadamente 122 lugares nuacutemero inferior aos 180 lugares indicados no Memorial Descritivo do Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees (fls 100 do Anexo II e Figura 05 do Relatoacuterio Fotograacutefico ndash fls 104)

f) aacuterea comercial composta por apenas 18 lojas em desacordo com as 33 previstas no Memorial Descritivo do Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees (fls 100 do Anexo II e Figuras 0607 do Relatoacuterio Fotograacutefico ndash fls 104105)

g) ausecircncia dos quatro jardins internos previstos no Projeto Baacutesico e no Memorial Descritivo do Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees que deveriam favorecer a criaccedilatildeo de um microclima e de espaccedilo apraziacutevel e confortaacutevel para o usuaacuterio nos momentos de espera (fls 100 do Anexo II e Figura 08 do Relatoacuterio Fotograacutefico ndash fls 105)

h) exclusatildeo do deck que avanccedilaria sobre o espelho drsquoaacutegua previsto nos Projetos do Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees anexo ao Edital (fls 100 do Anexo II) que ofereceria uma aacuterea bastante agradaacutevel para observar a movimentaccedilatildeo de ocircnibus e passageiros na plataforma aleacutem de funcionar como uma

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extensatildeo da praccedila de alimentaccedilatildeo conforme tambeacutem idealizado no Memorial Descritivo do mesmo anexo (Figuras 0910 do Relatoacuterio Fotograacutefico ndash fls 106)

i) reduccedilatildeo do nuacutemero de vagas do estacionamento puacuteblico em aproximadamente 70 visto que o Projeto Baacutesico previa 204 vagas gratuitas e foram disponibilizadas aproximadamente 55 e ainda em posicionamento bastante distante da entrada do novo Terminal Rodoviaacuterio de Brasiacutelia (proacuteximo ao Terminal de Cargas) e sem passarela de acesso tambeacutem em desacordo ao previsto nos Projetos do Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees anexo ao Edital (fls 72 e figura 11 do Relatoacuterio Fotograacutefico ndash fls 107)

j) reduccedilatildeo da qualidade da passarela de acesso situada entre a estaccedilatildeo do Metrocirc e o novo Terminal Rodoviaacuterio uma vez que foi instalada uma estrutura de lona tensionada menos eficiente para a proteccedilatildeo contra as chuvas do que a prevista originalmente no Projeto do Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees anexo ao Edital que indicava cobertura de duas aacuteguas com pequeno caimento e calhas nas laterais para drenagem das aacuteguas pluviais (fls 81) Ainda o Projeto previa uma espeacutecie de praccedila com cobertura em moacutedulos de quatro aacuteguas para fazer a transiccedilatildeo entre os dois lances da passarela o que natildeo foi tambeacutem implantado havendo inclusive trecho da passarela sem qualquer cobertura em rampa paralela a um lance de escadas destinada a pessoas portadoras de deficiecircncia e com mobilidade reduzida (Figuras 1213 do Relatoacuterio Fotograacutefico ndash fls 107108)

Causas

140 Natildeo observacircncia plena pelo Consoacutercio das premissas de desempenho e conforto e dos requisitos de qualidade contidos no Projeto Baacutesico e no Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees anexos ao Edital ao realizar alteraccedilotildees e exclusotildees de elementos arquitetocircnicos na confecccedilatildeo do Projeto ExecutivoAs Built e na realizaccedilatildeo da obra

141 Tambeacutem houve deficiente fiscalizaccedilatildeo por parte da Secretaria de Obras especialmente ao permitir alteraccedilotildees e exclusotildees que prejudicaram a qualidade e o conforto idealizados para a edificaccedilatildeo no Edital

Efeitos

142 Instalaccedilotildees e espaccedilos puacuteblicos inferiores quantitativa e qualitativamente ao previsto nos projetos e nas especificaccedilotildees anexos ao Edital causando prejuiacutezo ao desempenho ao conforto e agrave qualidade esperados para a edificaccedilatildeo do Terminal e consequentemente aos usuaacuterios finais do sistema

Consideraccedilotildees do Consoacutercio quanto aos itens ab ndash reduccedilatildeo no nuacutemero de peccedilas sanitaacuterias

143 O Consoacutercio agraves fls 276282 alegou que refez os caacutelculos dos

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sanitaacuterios em razatildeo do tipo de usuaacuterio que frequenta o terminal com base em estudos da empresa SOCICAM que faz parte do Consoacutercio e administra o Terminal dividindo os tipos de usuaacuterios em duas classes ldquofixosrdquo e ldquoesporaacutedicosrdquo Buscou demonstrar que a soma de todos os lavatoacuterios vasos sanitaacuterios e mictoacuterios atualmente existentes satildeo superiores ao nuacutemero inicialmente previsto no Projeto Baacutesico e que a atual distribuiccedilatildeo organiza o fluxo do terminal (fls 5859 do Anexo III)

Posicionamento da equipe de auditoria quanto aos itens ab ndash reduccedilatildeo no nuacutemero de peccedilas sanitaacuterias

144 As justificativas apresentadas pelo consoacutercio deixam patente que houve modificaccedilatildeo da disposiccedilatildeo arquitetocircnica segundo seus proacuteprios criteacuterios (fls 7477) Entretanto caberia agrave Administraccedilatildeo a avaliaccedilatildeo dos impactos relativos agraves modificaccedilotildees arquitetocircnicas e a respectiva aprovaccedilatildeo ainda que fosse por meio da aprovaccedilatildeo do Projeto Executivo

Consideraccedilotildees do Consoacutercio quanto ao item c ndash aplicaccedilatildeo de material diverso do original nas divisoacuterias dos banheiros

145 O Consoacutercio argumentou que os usuaacuterios da rodoviaacuteria praticam atos de vandalismo danificando materiais fraacutegeis como o vidro e o granito e que a troca foi motivada por razotildees de seguranccedila Informou tambeacutem que fez a substituiccedilatildeo de material em razatildeo de o laminado melamiacutenico ser mais resistente ao impacto e mais simples para ser substituiacutedo Por fim indicou que a divisoacuteria de laminado custou ao Consoacutercio mais do que custaria a divisoacuteria de granito (fls 283284)

Posicionamento da equipe de auditoria quanto ao item c ndash aplicaccedilatildeo de material diverso do original nas divisoacuterias dos banheiros

146 Natildeo haacute respaldo teacutecnico a respeito da fragilidade de materiais como o granito e o vidro desde que a execuccedilatildeo do serviccedilo atenda as normas vigentes principalmente no tocante agraves espessuras qualidade do material e meacutetodo Executivo

147 A alegaccedilatildeo de vandalismo dos frequentadores do Terminal natildeo se mostra suficiente para a alteraccedilatildeo do material de acabamento ateacute porque as supostas accedilotildees devem ser coibidas pela proacutepria Concessionaacuteria por meio de suas atividades rotineiras de seguranccedila e de manutenccedilatildeo

148 Entretanto as razotildees apresentadas para a troca do material especificado deveriam ter sido avaliadas e aprovadas pela Secretaria responsaacutevel pela contrataccedilatildeo da obra

Consideraccedilotildees do Consoacutercio quanto ao item d ndash reduccedilatildeo na quantidade de assentos na aacuterea de espera

149 O Consoacutercio informou agraves fls 285286 que os 350 assentos seriam instalados na medida em que aumentasse a demanda Alegou tambeacutem que os atuais 204 assentos disponiacuteveis na aacuterea de espera estatildeo de acordo com o Manual de Implantaccedilatildeo de Terminais Rodoviaacuterios de Passageiros (MITERP - fls 113229 do Anexo III) e que tais assentos somados aos da aacuterea de alimentaccedilatildeo superariam os inicialmente previstos

150 Asseverou que natildeo se poderia comparar o Terminal Rodoviaacuterio a um Shopping Center conforme havia feito esta Unidade Teacutecnica

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Posicionamento da equipe de auditoria quanto ao item d ndash reduccedilatildeo na quantidade de assentos na aacuterea de espera

151 Registra-se que o conceito de Shopping Center adotado na concepccedilatildeo do Terminal foi estabelecido no Memorial Descritivo em que foi salientado ldquoO conceito de shopping Center adotado para o terminal visa uma aacuterea comercial com espaccedilos agradaacuteveis acrescenta conforto ao serviccedilo de transporte nos momentos de espera e induzem o usuaacuterio a uma permanecircncia mais prolongada e a usufruir do espaccedilo de compras existenterdquo

152 O padratildeo almejado para o Terminal Rodoviaacuterio de Brasiacutelia deu ecircnfase ao conforto agrave modernidade e agrave tecnologia conceitos que inclusive foram fundamentais para a definiccedilatildeo da taxa de embarque a ser adotada uma das mais altas do Brasil segundo os dados constantes agraves fls 60-verso e 61 do Anexo II

153 Esclarece-se que o MITERP cuja 3ordf ediccedilatildeo se deu em junho de 1986 deveria ser utilizado apenas quando o projeto baacutesico fosse omisso no estabelecimento de paracircmetros ateacute porque o referido manual foi editado com a finalidade de ldquoestabelecer padrotildees gerais mais simples para a implantaccedilatildeo de terminais com racionalizaccedilatildeo de procedimentos operacionais e de aacutereas objetivando atraveacutes de reduccedilatildeo dos investimentos compatibilizar os eventuais programas de implantaccedilatildeo de terminais para atendimento das reais demandas de passageiros e de ocircnibus aos recursos orccedilamentaacuterios disponiacuteveisrdquo Entretanto as razotildees apresentadas deveriam ter sido avaliadas e aprovadas pela Secretaria responsaacutevel pela contrataccedilatildeo da obra

Consideraccedilotildees do Consoacutercio quanto ao item e ndash reduccedilatildeo da quantidade de assentos na aacuterea de alimentaccedilatildeo

154 O Consoacutercio informou que atualmente estatildeo disponiacuteveis 252 lugares na aacuterea de alimentaccedilatildeo (fls 287)

Posicionamento da equipe de auditoria quanto ao item e ndash reduccedilatildeo da quantidade de assentos na aacuterea de alimentaccedilatildeo

155 Igualmente as razotildees apresentadas deveriam ter sido avaliadas e aprovadas pela Secretaria responsaacutevel pela contrataccedilatildeo da obra

Consideraccedilotildees do Consoacutercio quanto ao item f ndash reduccedilatildeo da quantidade de lojas

156 O Consoacutercio informou que as aacutereas destinadas para o despacho e o recebimento de encomendas situavam-se dentro da cobertura ocupando aacutereas computadas como lojas e que foram deslocadas para fora da cobertura principal com o intuito de evitar o fluxo indesejado de cargas e passageiros no mesmo local Informou ainda que atualmente existem 41 pontos comerciais (fls 288290)

Posicionamento da equipe de auditoria quanto ao item f ndash reduccedilatildeo da quantidade de lojas

157 Embora tenha aumentado de 33 para 41 o nuacutemero de lojas disponiacuteveis ao usuaacuterio verifica-se no que diz respeito agraves lojas de despacho e encomendas que a alteraccedilatildeo foi de encontro ao previsto no Projeto Baacutesico (fls 23 do Anexo II e fls 79) e no Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees (fls 100 do Anexo II ndash abaixo transcrito) pois ficaram fora da aacuterea proposta inicialmente uma vez que o comeacutercio deveria se desenvolver ao redor da praccedila central oferecendo o conforto da

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proximidade ao usuaacuterio In verbis

ldquoAo entrar o usuaacuterio tem agrave sua frente o balcatildeo de informaccedilotildees agrave sua esquerda os guichecircs de venda de passagens das empresas de transporte rodoviaacuterio e agrave direita a aacuterea comercial composta por 33 lojas A aacuterea comercial desenvolve-se ao redor da praccedila central onde localizam-se os jardins internos as aacutereas de alimentaccedilatildeo com 180 lugares e as aacutereas de espera com capacidade para 350 assentos Pela circulaccedilatildeo ao redor da praccedila tem-se por um lado o acesso aos sanitaacuterios e pelo lado oposto agrave aacuterea administrativa e ao setor de serviccedilos de apoio tais como posto policial juizado de menores achados e perdidosrdquo

158 Em suas alegaccedilotildees o Consoacutercio informa que a aacuterea para despacho e encomenda foi deslocada para fora da cobertura principal a fim de evitar o fluxo indesejado de cargas e passageiros no mesmo local

159 Em que pese a argumentaccedilatildeo oferecida nota-se que mais uma vez que houve a alteraccedilatildeo dos paracircmetros do Projeto licitado sem que fosse consultado o poder concedente Considera-se que caberia agrave Secretaria avaliar e aprovar a reformulaccedilatildeo do Projeto inicialmente contratado

Consideraccedilotildees do Consoacutercio quanto ao item g ndash ausecircncia de jardins internos

160 O Consoacutercio informou que retirou os jardins para permitir o tracircnsito livre dos usuaacuterios e por demanda operacional da gestora do Terminal alegando que natildeo eacute possiacutevel avaliar se houve prejuiacutezo ao microclima do espaccedilo (fls 291292)

161 Acrescentou que o Terminal foi certificado pelo PROCEL EDIFICA ndash Programa Nacional de Eficiecircncia Energeacutetica em Edificaccedilatildeo e que a envoltoacuteria do Terminal recebeu a Etiqueta ldquoArdquo do PROCEL iacutendice de excelecircncia em conservaccedilatildeo de energia

162 Concluiu que o espaccedilo se tornou mais ldquoapraziacutevelrdquo e ldquoconfortaacutevelrdquo na medida em que o saguatildeo aumentou sua aacuterea contiacutenua sem barreira ao deslocamento do usuaacuterio

Posicionamento da equipe de auditoria quanto ao item g ndash ausecircncia de jardins internos

163 A argumentaccedilatildeo oferecida confirma a alteraccedilatildeo do projeto licitado

164 Mais uma vez o Consoacutercio adotou criteacuterios proacuteprios para alterar o projeto inicial (ver plantas constantes do Edital) considerando-os satisfatoacuterios sem possibilitar sequer a manifestaccedilatildeo da entatildeo Secretaria de Obras do DF na modificaccedilatildeo empreendida

165 Os quatro jardins internos idealizados favoreceriam por certo a criaccedilatildeo de um microclima ateacute porque a ampla aacuterea livre e ventilada bem como o sistema de umidificaccedilatildeo de ar jaacute faziam parte do projeto inicial Ou seja os jardins favoreceriam ainda mais a criaccedilatildeo de um espaccedilo apraziacutevel e confortaacutevel para o usuaacuterio nos momentos de espera

166 Entretanto caberia agrave Secretaria responsaacutevel pela contrataccedilatildeo da obra avaliar e aprovar a reformulaccedilatildeo arquitetocircnica do Projeto inicialmente contratado

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Consideraccedilotildees do Consoacutercio quanto ao item h ndash exclusatildeo do deck

167 O Consoacutercio considerou que o deck eacute a continuidade do piso do saguatildeo do Terminal

168 Alegou que a diferenccedila baacutesica entre o projeto licitado e o executado foi apenas a elevaccedilatildeo do piso drsquoaacutegua acima do niacutevel da soleira o que trouxe as vantagens referentes ao aumento da aacuterea para observar o movimento dos ocircnibus e passageiros a substituiccedilatildeo do guarda-corpo por bancos e muretas bem como o uso de cascatas que supostamente elevariam a umidade e abafariam os ruiacutedos oriundos da movimentaccedilatildeo dos ocircnibus (fls 293294)

169 Asseverou que o projetista ao utilizar o termo deck referia-se ao espaccedilo de observaccedilatildeo dos ocircnibus por parte dos passageiros e que apoacutes efetuar pesquisa no Google para o termo ldquodeck de observaccedilatildeordquo obteve retorno de aproximadamente 143000 resultados referentes a edifiacutecios montanhas pontos geograacuteficos e aeroportos

Posicionamento da equipe de auditoria quanto ao item h ndash exclusatildeo do deck

170 No projeto inicial aquele que foi aprovado pela entatildeo Secretaria de Obras do DF o deck avanccedilaria sobre o espelho drsquoaacutegua e o que foi realizado natildeo condiz com o projeto de arquitetura e o estabelecido no memorial descritivo da obra

171 Em observaccedilatildeo in loco foi possiacutevel constatar aleacutem disso que o usuaacuterio fica separado do espelho drsquoaacutegua por uma barreira de vidro O memorial descritivo do projeto licitado natildeo continha tal previsatildeo e estabelecia que (fls 100 Anexo II)

ldquoA plataforma eacute separada do terminal por espelho drsquoaacutegua envolto por um jardim Em um deck que avanccedila por sobre o espelho drsquoaacutegua e existe ainda uma extensatildeo da praccedila de alimentaccedilatildeo que oferece aos usuaacuterios uma aacuterea de estar bastante agradaacutevel de onde se pode observar a movimentaccedilatildeo dos ocircnibus na plataformardquo

172 De sua parte o Consoacutercio confirmou a alteraccedilatildeo do projeto arquitetocircnico ao enumerar e minimizar sob o ponto de vista da engenharia e da arquitetura as vantagens da modificaccedilatildeo relativa ao espelho drsquoaacutegua

173 Da consideraccedilatildeo do Consoacutercio restou clara a inobservacircncia das caracteriacutesticas definidas no projeto arquitetocircnico licitado sem a anuecircncia da entatildeo Secretaria de Obras do DF

174 Caberia agrave Secretaria responsaacutevel pela contrataccedilatildeo da obra avaliar e aprovar a reformulaccedilatildeo arquitetocircnica do Projeto inicialmente contratado conforme estabelecido no Edital de licitaccedilatildeo

Consideraccedilotildees do Consoacutercio quanto ao item i ndash reduccedilatildeo do nuacutemero de vagas de estacionamento

175 O Consoacutercio informou que a aacuterea do referido estacionamento estaacute fora dos limites do terreno do Terminal Rodoviaacuterio (fls 6667 Anexo III)

Posicionamento da equipe de auditoria quanto ao item i ndash reduccedilatildeo do nuacutemero

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de vagas de estacionamento

176 Embora conste desenhado nas plantas (fls 72) de fato natildeo se identifica no Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees menccedilatildeo a esse item razatildeo pela qual natildeo seraacute mencionado como um dos indicativos que apontam no sentido da reformulaccedilatildeo do Projeto Baacutesico sem aprovaccedilatildeo do Ente Puacuteblico responsaacutevel

Consideraccedilotildees do Consoacutercio quanto ao item j ndash alteraccedilatildeo da cobertura da passarela

177 O Consoacutercio informou que a alteraccedilatildeo da passarela (execuccedilatildeo de uma estrutura de lona tensionada no lugar daquela prevista originalmente no Projeto do Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees anexo ao Edital que indicava cobertura de duas aacuteguas com pequeno caimento e calhas nas laterais para drenagem das aacuteguas pluviais - fls 81) foi com o objetivo de manter o mesmo padratildeo arquitetocircnico do preacutedio principal Registrou ainda que a passarela natildeo fazia parte do escopo contratual (fls 6768 Anexo III)

Posicionamento da equipe de auditoria quanto ao item j ndash alteraccedilatildeo da cobertura da passarela

178 A passarela prevista inicialmente no Projeto eacute igual agravequelas construiacutedas para ligar o Terminal agraves plataformas de embarque e desembarque Assim natildeo haacute que se falar em adequaccedilatildeo arquitetocircnica mas em reformulaccedilatildeo dos conceitos arquitetocircnicos

179 A justificativa apresentada pelo Consoacutercio deixa claro que natildeo houve preocupaccedilatildeo em submeter as modificaccedilotildees do NTR agrave aprovaccedilatildeo da Secretaria responsaacutevel a quem cabia a decisatildeo final sobre elas

Consideraccedilotildees da entatildeo Secretaria de Obras do DF acerca dos achados

180 As consideraccedilotildees da entatildeo Secretaria de Obras do DF acerca dos achados citados na Informaccedilatildeo nordm 092011 entre eles as alteraccedilotildees arquitetocircnicas exemplificadas encontram-se representadas nas justificativas encaminhadas pelos Secretaacuterios agrave eacutepoca da construccedilatildeo e se fundamentam na escassez de pessoal qualificado para exercer o acompanhamento adequado das obras em andamento no periacuteodo quando a Secretaria contava com mais de 250 contratos e apenas 9 (nove) servidores aptos a fiscalizaacute-los

181 Aleacutem disso o entatildeo Secretaacuterio de Obras Sr Mauriacutecio Canovas por meio do Ofiacutecio nordm 7392013 (fls 230) informou que havia solicitado os esclarecimentos ao Consoacutercio sobre os itens mencionados na Decisatildeo TCDF nordm 13292013

Posicionamento consolidado da equipe de auditoria

182 Esse achado foi apresentado com a finalidade de registrar que a obra natildeo foi construiacuteda conforme o projeto inicialmente contratado sem a anuecircncia da entatildeo Secretaria de Obras

183 Nesse sentido verificou-se uma seacuterie de pontos destoantes das previsotildees do projeto licitado e seus elementos constitutivos sem que se identificasse aprovaccedilatildeo expressa dessas alteraccedilotildees por parte da Secretaria de Obras o que caracteriza aleacutem do excesso do Consoacutercio construtor ao alterar a concepccedilatildeo inicial a omissatildeo daquele ente puacuteblico no controle da obra Ateacute a manifestaccedilatildeo da entatildeo

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Secretaria de Obras reforccedila essa percepccedilatildeo uma vez que se dedica a explicar a carecircncia de pessoal sem refutar o achado e a ausecircncia de autorizaccedilatildeo para modificar a obra

184 Restou incerto por parte da entatildeo Secretaria de Obras o conhecimento e a respectiva aprovaccedilatildeo das reformulaccedilotildees empreendidas pelo contratado no Projeto Baacutesico inicial uma vez que necessitou recorrer ao Consoacutercio (Ofiacutecio nordm 1662011-GABSO fls 09) para atender agrave Nota de Auditoria nordm 01-200762010 (fls 0607) que solicitava entre outros o encaminhamento a esta Corte dos Projetos Executivos aprovados da construccedilatildeo do Novo Terminal Rodoviaacuterio conforme registrado em carta do Consoacutercio dirigida ao Secretaacuterio Adjunto da entatildeo SO com data de 220211 (fls 09)

185 Ademais a proacutepria Secretaria no Ofiacutecio nordm 1762011-GABSO encaminhado ao Tribunal identificou os Projetos enviados pelo Consoacutercio como ldquoProjetos Executivos previstosrdquo (fls 08) e natildeo aprovados como seria o esperado para o caso

186 Salienta-se que os projetos reformulados pelo Consoacutercio e chamados de ldquoExecutivosrdquo que foram encaminhados a esta Casa (CD Anexo IV) natildeo possuem indiacutecios de avaliaccedilatildeo aprovaccedilatildeo e registro por parte da entatildeo Secretaria de Obras Natildeo se encontram portanto revestidos dos criteacuterios de formalidade divulgaccedilatildeo e motivaccedilatildeo exigidos para os documentos que compotildeem os processos puacuteblicos e embasam as tomadas de decisotildees gerenciais conforme previsto nos artigos 2ordm e 50 da Lei nordm 9784199926

26 Art 2ordm A Administraccedilatildeo Puacuteblica obedeceraacute dentre outros aos princiacutepios da legalidade finalidade motivaccedilatildeo razoabilidade proporcionalidade moralidade ampla defesa contraditoacuterio seguranccedila juriacutedica interesse puacuteblico e eficiecircncia () Paraacutegrafo uacutenico Nos processos administrativos seratildeo observados entre outros os criteacuterios de I - atuaccedilatildeo conforme a lei e o Direito II - atendimento a fins de interesse geral vedada a renuacutencia total ou parcial de poderes ou competecircncias salvo autorizaccedilatildeo em lei III - objetividade no atendimento do interesse puacuteblico vedada a promoccedilatildeo pessoal de agentes ou autoridades IV - atuaccedilatildeo segundo padrotildees eacuteticos de probidade decoro e boa-feacute V - divulgaccedilatildeo oficial dos atos administrativos ressalvadas as hipoacuteteses de sigilo previstas na Constituiccedilatildeo VI - adequaccedilatildeo entre meios e fins vedada a imposiccedilatildeo de obrigaccedilotildees restriccedilotildees e sanccedilotildees em medida superior agravequelas estritamente necessaacuterias ao atendimento do interesse puacuteblico VII - indicaccedilatildeo dos pressupostos de fato e de direito que determinarem a decisatildeo VIII ndash observacircncia das formalidades essenciais agrave garantia dos direitos dos administrados IX - adoccedilatildeo de formas simples suficientes para propiciar adequado grau de certeza seguranccedila e respeito aos direitos dos administrados X - garantia dos direitos agrave comunicaccedilatildeo agrave apresentaccedilatildeo de alegaccedilotildees finais agrave produccedilatildeo de provas e agrave interposiccedilatildeo de recursos nos processos de que possam resultar sanccedilotildees e nas situaccedilotildees de litiacutegio XI - proibiccedilatildeo de cobranccedila de despesas processuais ressalvadas as previstas em lei XII - impulsatildeo de ofiacutecio do processo administrativo sem prejuiacutezo da atuaccedilatildeo dos interessados XIII - interpretaccedilatildeo da norma administrativa da forma que melhor garanta o atendimento do fim puacuteblico a que se dirige vedada aplicaccedilatildeo retroativa de nova interpretaccedilatildeo Art 50 Os atos administrativos deveratildeo ser motivados com indicaccedilatildeo dos fatos e dos fundamentos juriacutedicos quando I - neguem limitem ou afetem direitos ou interesses II - imponham ou agravem deveres encargos ou sanccedilotildees III - decidam processos administrativos de concurso ou seleccedilatildeo puacuteblica IV - dispensem ou declarem a inexigibilidade de processo licitatoacuterio V - decidam recursos administrativos VI - decorram de reexame de ofiacutecio VII - deixem de aplicar jurisprudecircncia firmada sobre a questatildeo ou discrepem de pareceres laudos propostas e relatoacuterios oficiais VIII - importem anulaccedilatildeo revogaccedilatildeo suspensatildeo ou convalidaccedilatildeo de ato administrativo sect 1ordm A motivaccedilatildeo deve ser expliacutecita clara e congruente podendo consistir em declaraccedilatildeo de concordacircncia com fundamentos de anteriores pareceres informaccedilotildees decisotildees ou propostas que neste caso seratildeo parte integrante do ato sect 2ordm Na soluccedilatildeo de vaacuterios assuntos da mesma natureza pode ser utilizado meio mecacircnico que reproduza os fundamentos das decisotildees desde que natildeo prejudique direito ou garantia dos interessados sect 3ordm A motivaccedilatildeo das decisotildees de oacutergatildeos colegiados e comissotildees ou de decisotildees orais constaraacute da respectiva ata ou de termo escrito

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187 Tambeacutem natildeo poderiam ser utilizados para fundamentar as verificaccedilotildees levadas a efeito no presente trabalho porque as teacutecnicas de auditoria adotadas nesta Casa primam pela anaacutelise de documentos que possam embasar conclusotildees confiaacuteveis devendo o auditor se atentar para entre outros elementos a assinatura a aprovaccedilatildeo e o devido registro dos documentos puacuteblicos (item 477 do Manual de Auditoria do Tribunal de Contas do Distrito Federal27)

188 Caso a obra se desenvolvesse de acordo com os princiacutepios constitucionais com a legislaccedilatildeo pertinente e com os termos do Edital e do Contrato o Projeto Executivo deveria ter sido encaminhado para aprovaccedilatildeo da entatildeo Secretaria de Obras conforme o item 131 do contrato (Anexo I fl 08) que estabelecia

ldquo131 Executar a construccedilatildeo do Novo Terminal Rodoviaacuterio em terreno pertencente ao Contratante de acordo com o Projeto Executivo providenciado pela Contratada e aprovado pelo Contratante conforme condiccedilotildees especificadas no Edital e conforme Proposta Teacutecnica apresentada pela Contratadardquo (grifo natildeo original)

189 A finalidade do Projeto Executivo seria prover o Contrato do detalhamento que se fizesse necessaacuterio para a perfeita execuccedilatildeo da obra (art 6ordm X da Lei nordm 866693) Trata-se portanto de um documento que complementaria as informaccedilotildees jaacute fornecidas no Projeto Baacutesico (art 6ordm IX da Lei nordm 866693) e mesmo assim carecia da aprovaccedilatildeo da entatildeo Secretaria para ser implantado

190 As modificaccedilotildees de projetos contratados com entes puacuteblicos demandam a realizaccedilatildeo de estudos teacutecnicos memoriais croquis caacutelculos e demais documentos que possibilitem a avaliaccedilatildeo e o registro por parte do gestor puacuteblico do impacto nos paracircmetros qualitativos quantitativos e financeiros inicialmente estabelecidos sob pena inclusive de macularem o processo licitatoacuterio que elegeu a proposta mais vantajosa para a Administraccedilatildeo

191 Nesse contexto destaca-se que tanto as alteraccedilotildees quantitativas quanto as qualitativas relativas aos materiais empregados mereceriam a apreciaccedilatildeo da Administraccedilatildeo uma vez que a qualidade eacute um dos pressupostos intriacutensecos na opccedilatildeo pela execuccedilatildeo indireta de obras puacuteblicas

192 Assim eacute preciso que a Administraccedilatildeo tome conhecimento de todas as alteraccedilotildees empreendidas no Projeto Baacutesico avaliando a sua conveniecircncia em relaccedilatildeo aos quesitos inicialmente almejados com o intuito de aprovar ou recusar as modificaccedilotildees realizadas pelo Consoacutercio

193 Na ocasiatildeo da execuccedilatildeo da obra a situaccedilatildeo relatada pela entatildeo Secretaria de Obras do DF demonstrou a falta de pessoal para supervisionar as obras com consequente sobrecarga dos executores o que veio a influenciar negativamente no desempenho da fiscalizaccedilatildeo Como jaacute abordado anteriormente essa justificativa

27e) exame dos documentos originais comprovaccedilatildeo por meio de documentos originais e natildeo de coacutepias da autenticidade de atos e fatos de interesse da auditoria (Ex exame de notas fiscais exame dos termos de Contrato devidamente assinados) Quem procede ao exame dos documentos originais deve atentar para () aprovaccedilatildeo verificaccedilatildeo de que o documento foi assinado ou aprovado por servidor competente registro verificaccedilatildeo de que o registro da accedilatildeo da qual resultou o documento foi feito de modo adequado e lanccedilado contabilmente quando for o caso

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foi considerada suficiente para considerar atendido o item IIa da Decisatildeo TCDF nordm 13292013

194 Na linha dessa justificativa os esclarecimentos prestados pelo executor confirmaram o excesso de trabalho uma vez que as visitas eram realizadas uma ou duas vezes por semana e o acompanhamento feito com base no desenvolvimento do cronograma fiacutesico-financeiro ferramenta que natildeo se presta a uma verificaccedilatildeo detalhada da evoluccedilatildeo da obra por retratar resumidamente as fases do empreendimento e seus respectivos custos

195 Assim a inobservacircncia por parte do executor do Contrato das alteraccedilotildees empreendidas pelo Consoacutercio pode ser relevada por ora dado o acuacutemulo de trabalho decorrente da falta de pessoal para vistoriar as obras o que impossibilitou uma fiscalizaccedilatildeo acurada da construccedilatildeo considerando-se atendido o item IIc2 da Decisatildeo TCDF nordm 13292013 como jaacute abordado anteriormente

196 Contudo pontua-se que tatildeo grave como a alteraccedilatildeo de projeto agrave revelia da autorizaccedilatildeo do poder concessionaacuterio eacute a falta de atuaccedilatildeo rigorosa da Secretaria de Estado de Infraestrutura e Serviccedilos Puacuteblicos do DF (sucessora da Secretaria de Estado de Obras do DF) mesmo apoacutes o conhecimento dos fatos relatados na auditoria realizada por esta Corte A insuficiecircncia de pessoal justifica a dificuldade de acompanhamento enfrentada agrave eacutepoca da construccedilatildeo potencializada pelo natildeo encaminhamento dos relatoacuterios mensais sobre a obra mas natildeo daacute amparo para atual ineacutercia da Entidade frente agraves irregularidades noticiadas pelo Tribunal

197 Dessa forma entende-se que cabe sugestatildeo ao TCDF para que determine agrave Secretaria de Estado de Infraestrutura e Serviccedilos Puacuteblicos do DF que em conjunto com a atual gestora do Contrato de prestaccedilatildeo de serviccedilos DFTrans atue junto ao Consoacutercio CNT de modo a avaliar e aprovar ou natildeo as alteraccedilotildees relativas ao Projeto Baacutesico e Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees na construccedilatildeo do NTR ocorridas sem a devida aprovaccedilatildeo preacutevia a fim de avaliar a sua conveniecircncia em face da atual prestaccedilatildeo do serviccedilo puacuteblico concedido de administraccedilatildeo operaccedilatildeo manutenccedilatildeo e exploraccedilatildeo comercial do Terminal bem como dos impactos financeiros e de qualidade que porventura possam resvalar nos quesitos adotados para o julgamento da licitaccedilatildeo


198 Diante disso sugere-se ao egreacutegio Plenaacuterio

a) Considerar satisfatoacuterias as argumentaccedilotildees trazidas pela entatildeo Secretaria de Obras do DF no que tange agrave deficiente fiscalizaccedilatildeo e agrave inobservacircncia das alteraccedilotildees empreendidas pelo Consoacutercio durante a execuccedilatildeo da obra haja vista a insuficiecircncia de profissionais habilitados para o acompanhamento de todas as obras em andamento agrave eacutepoca dando por atendido o item IIa da Decisatildeo TCDF nordm 132913 (Sugestatildeo IIc)

b) Considerar satisfatoacuteria a argumentaccedilatildeo trazida pelo executor do Contrato no que tange agrave deficiente fiscalizaccedilatildeo e agrave inobservacircncia das alteraccedilotildees arquitetocircnicas empreendidas pelo Consoacutercio durante a execuccedilatildeo da obra haja vista a insuficiecircncia de profissionais habilitados para o acompanhamento de todas as

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obras em andamento agrave eacutepoca com consequente sobrecarga dos executores dando por atendido o item IIc2 da Decisatildeo TCDF nordm 132913 (Sugestatildeo IIb)

c) Determinar agrave Secretaria de Estado de Infraestrutura e Serviccedilos Puacuteblicos do DF que em conjunto com a atual gestora do Contrato de prestaccedilatildeo de serviccedilos DFTrans atue junto ao Consoacutercio CNT de modo a avaliar e aprovar ou natildeo as alteraccedilotildees relativas ao Projeto Baacutesico e Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees na construccedilatildeo do NTR (Contrato nordm 1372008-SO) ocorridas sem a devida aprovaccedilatildeo preacutevia a fim de avaliar a sua conveniecircncia em face da atual prestaccedilatildeo do serviccedilo puacuteblico concedido de administraccedilatildeo operaccedilatildeo manutenccedilatildeo e exploraccedilatildeo comercial do Terminal bem como dos impactos financeiros e de qualidade que porventura possam resvalar nos quesitos adotados para o julgamento da licitaccedilatildeo (Sugestatildeo Vc)


199 Espera-se que a Administraccedilatildeo assuma seu papel na gestatildeo do contrato de concessatildeo bem como que as empresas contratadas atentem para as obrigaccedilotildees contratuais assumidas com ecircnfase especial para a observacircncia dos elementos constantes das especificaccedilotildees teacutecnicas e detalhes dos Projetos licitados e de empreendimentos principalmente no que diz respeito ao padratildeo de qualidade dos serviccedilos prestados agrave populaccedilatildeo

232 Achado 5 ndash Produtos e serviccedilos da aacuterea comercial natildeo adequados agraves necessidades dos usuaacuterios

Criteacuterio

200 Art 6ordm caput e sect 1ordm da Lei nordm 898795 Projeto Baacutesico (fls 23 Anexo II) Memorial Descritivo do Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees (fls 99-verso e 100 Anexo II) Minuta de Regulamento Interno do Terminal Rodoviaacuterio de Brasiacutelia (fls 39-verso Anexo II) todos anexos ao Edital da CP nordm 0042007-SODF e partes integrantes do Contrato nordm 1372008-SO


201 Em inspeccedilatildeo in loco registrada por fotos (Relatoacuterio Fotograacutefico fls 102112) constatou-se que as opccedilotildees de alimentaccedilatildeo existentes na aacuterea comercial natildeo se apresentavam adequadas agraves necessidades de parcela dos usuaacuterios pois eram restritas a apenas trecircs estabelecimentos de lanches na modalidade de franquia (Casa do Patildeo de Queijo Bobrsquos e Subway) e dois quiosques todos de custos bastante elevados (Figuras 1416 do Relatoacuterio Fotograacutefico ndash fls 108109)

Causas

202 Reduccedilatildeo do espaccedilo comercial por parte do Consoacutercio em decorrecircncia da natildeo observacircncia das premissas constantes nas especificaccedilotildees teacutecnicas e Projetos arquitetocircnicos que integravam o Contrato tendo em conta a fiscalizaccedilatildeo deficiente por parte da Secretaria de Obras

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Efeitos

203 Falta de opccedilotildees de alimentaccedilatildeo bem como preccedilos inadequados aos usuaacuterios de baixa renda

Consideraccedilotildees do Consoacutercio

204 O Consoacutercio informou que o Edital natildeo elencou quais seriam especificamente as atividades comerciais obrigatoacuterias e que desconhece qualquer tipo de criacutetica ou reclamaccedilatildeo sobre os serviccedilos (fls 6975 Anexo III) Acrescentou que o comeacutercio instalado tem atendido satisfatoriamente os usuaacuterios praticando inclusive preccedilos inferiores aos do comeacutercio das proximidades


205 Observa-se que a insatisfaccedilatildeo dos usuaacuterios foi objeto de mateacuteria jornaliacutestica (fls 9495) natildeo se caracterizando como mera especulaccedilatildeo desta Unidade Teacutecnica Ademais esperava-se que para o atendimento com a qualidade comparaacutevel agraves dos terminais de alto padratildeo do paiacutes (com uma das taxas mais altas de embarque) houvesse o cumprimento dos requisitos ldquorecomendaacuteveisrdquo naquilo que remete agrave distribuiccedilatildeo das atividades comerciais

206 Vale destacar que sobre o aspecto objetivo de reduccedilatildeo do quantitativo de salas comerciais nada foi apresentado pelo auditado

207 Contudo esse assunto poderaacute ser mais adequadamente avaliado pela DFTRANS atual gestor do Contrato de concessatildeo quando da verificaccedilatildeo dos testes de satisfaccedilatildeo do usuaacuterio de aplicaccedilatildeo obrigatoacuteria por parte do CNT


208 Nesse sentido sugere-se ao egreacutegio Plenaacuterio

Recomendar ao DFTtrans atual gestor do Contrato de Concessatildeo nordm 1372008 ndash SO que nos termos estabelecidos para o controle de qualidade do serviccedilo e em prol da melhoria contiacutenua do sistema de gestatildeo de qualidade adote as medidas necessaacuterias buscando incluir nos testes de pesquisa de satisfaccedilatildeo do usuaacuterio do terminal (de aplicaccedilatildeo obrigatoacuteria e perioacutedica por parte do Consoacutercio) quesitos que abordem o niacutevel de satisfaccedilatildeo relativo agrave variedade dos serviccedilos de alimentaccedilatildeo disponiacuteveis bem como dos preccedilos praticados (Sugestatildeo IV)

Benefiacutecios esperados

209 Espera-se que as pesquisas de satisfaccedilatildeo demonstrem a verdadeira necessidade dos frequentadores do terminal e ensejem as modificaccedilotildees pertinentes

233 Achado 6 ndash Natildeo atendimento pleno das normas de acessibilidade

Criteacuterio

210 Lei nordm 210598 Decreto nordm 1991598 ndash Coacutedigo de Edificaccedilotildees do DF e NBR 9050 (fls 113118)


211 Ausecircncia de sinalizaccedilatildeo taacutectil no local de embarque e desembarque

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Fls 419

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e deficiente manutenccedilatildeo das condiccedilotildees diaacuterias de acessibilidade entre outras conforme informaccedilotildees da AGEFIS referentes ao Laudo de Vistoria nordm 472010 da Comissatildeo de Acessibilidade e registros fotograacuteficos (fls 6061)

212 Observou-se tambeacutem na passarela de acesso que liga a estaccedilatildeo do Metrocirc ao novo Terminal Rodoviaacuterio a ausecircncia de cobertura nas rampas ao lado das escadas destinada agraves pessoas com deficiecircncia ou com mobilidade reduzida (Figuras 1721 do Relatoacuterio Fotograacutefico ndash fls 110112)

Causas

213 Natildeo cumprimento pleno das normas de acessibilidade e falhas na manutenccedilatildeo por parte do Consoacutercio bem como deficiente fiscalizaccedilatildeo por parte da entatildeo Secretaria de Obras do DF

Efeitos

214 Dificuldades de acesso e de uso do novo Terminal Rodoviaacuterio para pessoas com deficiecircncia ou com mobilidade reduzida


215 O Consoacutercio Novo Terminal informou que a respeito das questotildees contidas no relatoacuterio da AGEFIS protocolou carta em 280811 contendo a explanaccedilatildeo sobre todos os pontos do Laudo de Vistoria contudo ainda natildeo havia obtido a respectiva resposta (fls 7680 Anexo III)

216 Os dirigentes da entatildeo Secretaria de Obras natildeo se manifestaram especificamente sobre o assunto


217 Observou-se que o Contratado vinha promovendo o entendimento com a AGEFIS sobre os pontos discordantes em relaccedilatildeo ao Laudo de Vistoria nordm 472010

218 Natildeo obstante verificou-se a existecircncia nesta Corte do Processo nordm 2622113 que trata de uma ampla auditoria sobre acessibilidade realizada no exerciacutecio de 2015 em vias e preacutedios puacuteblicos Um dos preacutedios puacuteblicos vistoriados eacute a jaacute denominada Rodoviaacuteria Interestadual de Brasiacutelia que se trata do mesmo Novo Terminal Rodoviaacuterio objeto destes autos

219 Considerando que a vistoria realizada na mencionada auditoria eacute mais recente que a auditoria aqui apresentada que os maiores problemas laacute identificados foram externos aos preacutedios puacuteblicos (localizados principalmente nas vias e calccediladas) que foram poucas as falhas identificadas no quesito acessibilidade do NTR e que aquele Processo estaacute em fase de elaboraccedilatildeo do Relatoacuterio Final de Auditoria com proposiccedilatildeo de apresentaccedilatildeo pelo GDF de um Plano de Accedilatildeo para correccedilatildeo das falhas identificadas natildeo seratildeo tecidas sugestotildees de proposiccedilotildees sobre o assunto nesta oportunidade

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Fls 420

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234 Achado 7 ndash Ausecircncia de Carta de Habite-se

Criteacuterios

220 Arts 56 57 60 e 60-A da Lei nordm 21059828 e arts 50 e 52 do Decreto nordm 199159829


221 A entatildeo Secretaria de Obras do DF natildeo apresentou a Carta de Habite-se referente ao novo Terminal Rodoviaacuterio de Brasiacutelia solicitada mediante nota de auditoria mas sim a Licenccedila de Funcionamento nordm 015382010 emitida pela Administraccedilatildeo Regional de Brasiacutelia

Causas

222 Morosidade no cumprimento das exigecircncias da Administraccedilatildeo Regional de Brasiacutelia para a obtenccedilatildeo da Carta de Habite-se

Efeitos

223 Incerteza com relaccedilatildeo ao cumprimento das condiccedilotildees exigidas pelas concessionaacuterias de serviccedilos puacuteblicos e pelo CBMDF


224 O Consoacutercio Novo Terminal informou que de fato a Carta de Habite-se ainda natildeo havia sido emitida

225 Isso se devia agrave Accedilatildeo Direta de Inconstitucionalidade questionando a constitucionalidade da Lei que desafetou o bem puacuteblico de uso comum do povo correspondente agrave aacuterea do Novo Terminal Rodoviaacuterio Informou tambeacutem que a partir de 071210 data em que transitou em julgado a improcedecircncia da referida ADI jaacute haviam sido retomadas as accedilotildees para a obtenccedilatildeo da Carta de Habite-se (fls 367) bem como jaacute haviam sido obtidas as aprovaccedilotildees relativas aos oacutergatildeos da CAESB CEB e CBMDF (fls 315318)

28 Lei nordm 210598 Art 56 - Toda edificaccedilatildeo qualquer que seja sua destinaccedilatildeo apoacutes concluiacuteda obteraacute o respectivo certificado de conclusatildeo na Administraccedilatildeo Regional nos termos desta Lei Art 57 - O certificado de conclusatildeo pode ser na forma de I - carta de habite-se expedida para obras objeto de alvaraacute de construccedilatildeo II - atestado de conclusatildeo expedido para os demais casos Art 60 - Os certificados de conclusatildeo seratildeo expedidos apoacutes a apresentaccedilatildeo da documentaccedilatildeo pertinente da vistoria do imoacutevel e da verificaccedilatildeo de inexistecircncia de exigecircncias Art 60-A O certificado de conclusatildeo soacute seraacute emitido apoacutes a comprovaccedilatildeo do cumprimento das condiccedilotildees de acessibilidade conforme os padrotildees estabelecidos nesta Lei em legislaccedilatildeo especiacutefica e nas normas teacutecnicas brasileiras

29 Art 50 - A expediccedilatildeo da Carta de Habite-se ocorreraacute apoacutes a conclusatildeo da obra mediante requerimento em modelo padratildeo conforme Anexo I deste Decreto assinado pelo proprietaacuterio ou seu representante e a apresentaccedilatildeo dos demais documentos exigidos na Lei ora regulamentada () Art 52 - A solicitaccedilatildeo para obtenccedilatildeo de Carta de Habite-se dar-se-aacute mediante a apresentaccedilatildeo dos seguintes documentos I - comprovante de pagamento da taxa de fiscalizaccedilatildeo de obras II - guia de controle de fiscalizaccedilatildeo de obra preenchida pelo responsaacutevel pela fiscalizaccedilatildeo III - declaraccedilatildeo de aceite das concessionaacuterias de serviccedilos puacuteblicos do CBMDF da NOVACAP e das Secretarias de Sauacutede e Educaccedilatildeo de acordo com a finalidade do Projeto e conforme legislaccedilatildeo especiacutefica de cada oacutergatildeo Paraacutegrafo uacutenico A Administraccedilatildeo Regional encaminharaacute as solicitaccedilotildees das declaraccedilotildees de que trata o inciso III deste artigo aos oacutergatildeos competentes a pedido do interessado

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226 A entatildeo Secretaria de Obras natildeo se posicionou explicitamente sobre a questatildeo


227 De fato as aprovaccedilotildees das Concessionaacuterias encontram-se acostadas agraves fls 315318 De acordo com o informado a Carta de Habite-se estava na iminecircncia de ser expedida pelo oacutergatildeo competente Sendo assim sugere-se ao Tribunal determinar que o DFTrans encaminhe a esta Corte de Contas para conhecimento coacutepia da Carta de Habite-se do Novo Terminal Rodoviaacuterio ou justifique os impedimentos caso ainda natildeo tenha sido emitida



Determinar ao DFTrans que solicite do Consoacutercio Novo Terminal a coacutepia da Carta de Habite-se do Novo Terminal Rodoviaacuterio de Brasiacutelia ou justifique os impedimentos para a sua emissatildeo caso ainda existam (Sugestatildeo VI)


229 Espera-se minimizar os riscos decorrentes do cumprimento das exigecircncias atreladas agrave obtenccedilatildeo da Carta de Habite-se

3 Conclusatildeo

230 A presente auditoria buscou avaliar a regularidade da obra do Novo Terminal Rodoviaacuterio de Brasiacutelia havendo o trabalho se desdobrado em 3 (trecircs) questotildees de auditoria

1 A prestaccedilatildeo do serviccedilo ou o fornecimento de bens seguiu os ditames legais


3 O serviccediloproduto foi efetivamente prestadoentregue

231 Na primeira questatildeo observou-se o descumprimento da legalidade no que tange agrave transparecircncia dos gastos puacuteblicos como por exemplo a ausecircncia dos relatoacuterios mensais de prestaccedilatildeo de contas sobre o andamento da obra cuja responsabilidade de elaboraccedilatildeo era do Consoacutercio contratado

232 Em relaccedilatildeo agrave segunda questatildeo natildeo foi possiacutevel emitir juiacutezo de valor sobre o exato custo da obra diante da ausecircncia dos elementos de Projeto necessaacuterios para subsidiar os caacutelculos tais como Projeto Executivo planilha de custos unitaacuterios e as respectivas composiccedilotildees de custos Aleacutem disso ficou prejudicada uma abordagem mais ampla com base nos dados contaacutebeis do empreendimento haja vista a falta de colaboraccedilatildeo do Consoacutercio no fornecimento dos referidos esclarecimentos

233 Na terceira questatildeo destinada a verificar se o serviccedilo foi efetivamente entregue encontraram-se alteraccedilotildees de Projeto que apontam para uma possiacutevel reformulaccedilatildeo do Projeto Baacutesico realizada sem a avaliaccedilatildeo e aprovaccedilatildeo da entatildeo Secretaria de Estado de Obras do DF

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234 Todas essas questotildees foram potencializadas pela deficiecircncia do controle da execuccedilatildeo da obra justificada pela entatildeo Secretaria de Obras do DF em razatildeo da escassez de pessoal para o acompanhamento de todas as obras em andamento agrave eacutepoca e pelo acuacutemulo de atribuiccedilotildees dos fiscais

4 Proposiccedilotildees

235 Ante o exposto sugere-se ao Plenaacuterio

I) Tomar conhecimento

a do presente Relatoacuterio de Auditoria e da Matriz de Achados de fls 371423

b dos documentos acostados agraves fls 262369

II) Considerar procedentes as razotildees de justificativas

a dos Secretaacuterios de Obras agrave eacutepoca da edificaccedilatildeo do Novo Terminal Rodoviaacuterio por natildeo terem instituiacutedo comissatildeo de trecircs engenheiros para a fiscalizaccedilatildeo da construccedilatildeo do empreendimento considerando atendido o item IIc1 da Decisatildeo TCDF nordm 13292013 (Achado 2)

b do executor do Contrato no que tange agrave deficiente fiscalizaccedilatildeo e agrave inobservacircncia das alteraccedilotildees arquitetocircnicas empreendidas pelo Consoacutercio durante a execuccedilatildeo da obra haja vista a insuficiecircncia de profissionais habilitados para o acompanhamento de todas as obras em andamento agrave eacutepoca com consequente sobrecarga dos executores dando por atendido o item IIc2 da Decisatildeo TCDF nordm 132913 (Achado 4)

c da entatildeo Secretaria de Obras do DF no que tange agrave deficiente fiscalizaccedilatildeo e agrave inobservacircncia das alteraccedilotildees empreendidas pelo Consoacutercio durante a execuccedilatildeo da obra haja vista a insuficiecircncia de profissionais habilitados para o acompanhamento de todas as obras em andamento agrave eacutepoca dando por atendido o item IIa da Decisatildeo TCDF nordm 132913 (Achado 4)

III) Recomendar agrave Secretaria de Infraestrutura e Serviccedilos Puacuteblicos - Sinesp que verifique a adequaccedilatildeo das informaccedilotildees prestadas pelo Consoacutercio Novo Terminal agrave eacutepoca sobre o andamento e a regularidade da obra de construccedilatildeo do Novo Terminal e caso se confirme o descumprimento do item 32 cc 325 do Contrato nordm 1372008-SO adote as providecircncias cabiacuteveis para aplicaccedilatildeo das sanccedilotildees previstas do item 10 do citado Instrumento ao Consoacutercio Novo Terminal facultando ao interessado a defesa preacutevia (Achado 1)

IV) Recomendar ao DFTtrans atual gestor do Contrato de Concessatildeo nordm 1372008 ndash SO que nos termos estabelecidos para o controle de qualidade do serviccedilo e em prol da melhoria contiacutenua do sistema de gestatildeo de qualidade adote as medidas necessaacuterias buscando incluir

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nos testes de pesquisa de satisfaccedilatildeo do usuaacuterio do terminal (de aplicaccedilatildeo obrigatoacuteria e perioacutedica por parte do Consoacutercio) quesitos que abordem o niacutevel de satisfaccedilatildeo relativo agrave variedade dos serviccedilos de alimentaccedilatildeo disponiacuteveis bem como dos preccedilos praticados (Achado 5)

V) Determinar que a Sinesp em conjunto com o DFTrans

a obtenha o real custo do empreendimento isto eacute o custo da obra que foi efetivamante executada por meio da Concessionaacuteria ou por meios proacuteprios de forma detalhada e relacionada com o atual As Built promovendo o quanto antes accedilotildees com vistas a eventual ressarcimento ao Eraacuterio caso se verifique que o valor da obra atual foi menor do que o valor estimado inicialmente (Achado 3)

b caso o Consoacutercio se recuse a fornecer os dados necessaacuterios para o conhecimento do valor da obra aplique ao Consoacutercio as sanccedilotildees previstas no item 10 do Contrato nordm 1372008-SO com o maacuteximo rigor em razatildeo do natildeo cumprimento integral das obrigaccedilotildees assumidas facultando ao interessado a defesa preacutevia (Achado 3)

c atue junto ao Consoacutercio Novo Terminal de modo a avaliar e aprovar ou natildeo as alteraccedilotildees relativas ao Projeto Baacutesico e Caderno de Encargos e Especificaccedilotildees na construccedilatildeo do Novo Terminal Rodoviaacuterio (Contrato nordm 1372008-SO) ocorridas sem a devida aprovaccedilatildeo preacutevia a fim de avaliar a sua conveniecircncia em face da atual prestaccedilatildeo do serviccedilo puacuteblico concedido de administraccedilatildeo operaccedilatildeo manutenccedilatildeo e exploraccedilatildeo comercial do Terminal bem como dos impactos financeiros e de qualidade que porventura possam resvalar nos quesitos adotados para o julgamento da licitaccedilatildeo (Achado 4)

VI) Determinar ao DFTrans que solicite do Consoacutercio Novo Terminal a coacutepia da Carta de Habite-se do Novo Terminal Rodoviaacuterio de Brasiacutelia ou justifique os impedimentos para a sua emissatildeo caso ainda existam (Achado 7)

VII) Dar ciecircncia do presente Relatoacuterio de Auditoria do RelatoacuterioVoto do Relator e da Decisatildeo que vier a ser tomada

a agrave Sinesp e ao DFTrans

b ao Consoacutercio Novo Terminal

VIII) Autorizar o retorno destes autos agrave Secretaria de Auditoria para a adoccedilatildeo das providecircncias pertinentes

Juliana Bianco Abreu

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Auditora de Controle Externo ndash 456-1

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TRIBUNAL DE CONTAS DO DISTRITO FEDERAL

SECRETARIA DAS SESSOtildeES

Sessatildeo Ordinaacuteria Nordm 4958 de 06062017

TCDFSecretaria das SessotildeesFolhaProcesso 200762010Rubrica

PROCESSO Nordm 200762010

RELATOR CONSELHEIRO MANOEL PAULO DE ANDRADE NETO

EMENTA Auditoria de regularidade realizada na obra do Novo Terminal Rodoviaacuteriodo Distrito Federal (NTR) executada mediante o Contrato nordm 1372008-SO relativo agraveconcessatildeo de serviccedilo puacuteblico precedida da execuccedilatildeo de obra puacuteblica com respectivaadministraccedilatildeo operaccedilatildeo manutenccedilatildeo e exploraccedilatildeo comercial pelo prazo de 30(trinta) anos

DECISAtildeO Nordm 26412017

O Tribunal por maioria de acordo com o voto do Relator decidiu I ndash tomar conhecimento a)do Relatoacuterio Final de Auditoria e da Matriz de Achados de fls 371423 b) dos documentosacostados agraves fls 262369 II ndash considerar procedentes as justificativas a) dos Secretaacuterios deObras agrave eacutepoca da edificaccedilatildeo do Novo Terminal Rodoviaacuterio por natildeo terem instituiacutedo comissatildeode trecircs engenheiros para a fiscalizaccedilatildeo da construccedilatildeo do empreendimento considerandoatendido o item ldquoIIc1rdquo da Decisatildeo nordm 132913 (Achado 2) b) do executor do Contrato noque tange agrave deficiente fiscalizaccedilatildeo e agrave inobservacircncia das alteraccedilotildees arquitetocircnicasempreendidas pelo Consoacutercio durante a execuccedilatildeo da obra haja vista a insuficiecircncia deprofissionais habilitados para o acompanhamento de todas as obras em andamento agrave eacutepocacom consequente sobrecarga dos executores dando por atendido o item ldquoIIc2rdquo da Decisatildeonordm 132913 (Achado 4) c) da entatildeo Secretaria de Obras do Distrito Federal no que tange agravedeficiente fiscalizaccedilatildeo e agrave inobservacircncia das alteraccedilotildees empreendidas pelo Consoacuterciodurante a execuccedilatildeo da obra haja vista a insuficiecircncia de profissionais habilitados para oacompanhamento de todas as obras em andamento agrave eacutepoca dando por atendido o item ldquoIIardquoda Decisatildeo nordm 132913 (Achado 4) d) do Consoacutercio Novo Terminal em relaccedilatildeo ao Achado 3(Ausecircncia de documentos que forneccedilam o valor real gasto pelo Consoacutercio Novo Terminalpara a realizaccedilatildeo da obra) III ndash recomendar agrave DFTrans atual gestor do Contrato deConcessatildeo nordm 1372008 ndash SO que nos termos estabelecidos para o controle de qualidade doserviccedilo e em prol da melhoria contiacutenua do sistema de gestatildeo de qualidade adote as medidasnecessaacuterias para incluir nos testes de pesquisa de satisfaccedilatildeo do usuaacuterio do terminal (deaplicaccedilatildeo obrigatoacuteria e perioacutedica por parte do Consoacutercio) quesitos que abordem o niacutevel desatisfaccedilatildeo relativo agrave variedade dos serviccedilos de alimentaccedilatildeo disponiacuteveis bem como dos preccedilospraticados (Achado 5) IV ndash determinar que a Sinesp em conjunto com a DFTrans atue juntoao Consoacutercio Novo Terminal de modo a avaliar as alteraccedilotildees relativas ao Projeto Baacutesico eCaderno de Encargos e Especificaccedilotildees na construccedilatildeo do Novo Terminal Rodoviaacuterio (Contratonordm 1372008-SO) ocorridas sem a devida aprovaccedilatildeo preacutevia verificando a sua conveniecircnciaem face da atual prestaccedilatildeo do serviccedilo puacuteblico concedido de administraccedilatildeo operaccedilatildeomanutenccedilatildeo e exploraccedilatildeo comercial do Terminal bem como para avaliar os impactosfinanceiros e de qualidade que porventura possam resvalar nos quesitos adotados para ojulgamento da licitaccedilatildeo (Achado 4) V ndash determinar agrave DFTrans que solicite do Consoacutercio NovoTerminal a coacutepia da Carta de Habite-se do Novo Terminal Rodoviaacuterio de Brasiacutelia oujustifique caso ainda existam os impedimentos para a sua emissatildeo (Achado 7) VI ndash darciecircncia desta decisatildeo e do relatoacuteriovoto do Relator agrave Secretaria de Infraestrutura e ServiccedilosPuacuteblicos do Distrito Federal ndash Sinesp agrave DFTrans e ao Consoacutercio Novo Terminal VII ndash

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retornar o feito agrave Secretaria de Auditoria para os devidos fins Parcialmente vencido oConselheiro RENATO RAINHA que votou pelo acolhimento do parecer do Ministeacuterio Puacuteblicojunto agrave Corte O Conselheiro PAULO TADEU deixou de atuar nos autos por forccedila do art 1531ordm do RITCDF

Presidiu a sessatildeo a Presidente Conselheira ANILCEacuteIA MACHADO Votaram os ConselheirosMANOEL DE ANDRADE RENATO RAINHA INAacuteCIO MAGALHAtildeES FILHO PAIVA MARTINSe MAacuteRCIO MICHEL Participou o representante do MPjTCDF Procurador DEMOacuteSTENESTRES ALBUQUERQUE

SALA DAS SESSOtildeES 06 de Junho de 2017

Joseacute Valfrido Da SilvaSecretaacuterio das Sessotildees

Anilceacuteia Luzia MachadoPresidente

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Sinopse

Os trabalhos desenvolvidos na presente auditoria tiveram como objetivo

verificar a regularidade da obra do Novo Terminal Rodoviaacuterio de Brasiacutelia - NTR

executada mediante a celebraccedilatildeo do Contrato nordm 1372008-SO entre a entatildeo

Secretaria de Estado de Obras do Distrito Federal ndash SODF (renomeada para

Secretaria de Estado de Infraestrutura e Serviccedilos Puacuteblicos do DF - Sinesp por meio

do Decreto nordm 3623615) e o Consoacutercio Novo Terminal ndash CNT para a construccedilatildeo do

empreendimento e a concessatildeo dos serviccedilos de administraccedilatildeo operaccedilatildeo

manutenccedilatildeo e exploraccedilatildeo comercial do mesmo pelo prazo de 30 (trinta) anos

Motivaram a realizaccedilatildeo desta fiscalizaccedilatildeo a necessidade de conhecimento do

custo real da obra surgida no Processo TCDF nordm 3927107 que tratou das questotildees

relativas aos serviccedilos de concessatildeo e a suspeiccedilatildeo da ocorrecircncia de fraude em

Contratos envolvendo as empresas citadas na Operaccedilatildeo Caixa de Pandora (Inqueacuterito

nordm 650DF-STJ) entre as quais figurava a JC Gontijo Engenharia SA que tinha agrave

eacutepoca participaccedilatildeo majoritaacuteria na composiccedilatildeo do Consoacutercio Novo Terminal

Em vista dos fatos mencionados o Tribunal de Contas do Distrito Federal no

exerciacutecio do zelo pela correta utilizaccedilatildeo dos recursos puacuteblicos exarou a Decisatildeo nordm

31912010 deliberando pela formaccedilatildeo destes autos e pela sua inclusatildeo na

programaccedilatildeo destinada a analisar as obras relacionadas agrave Operaccedilatildeo Caixa de

Pandora

O que o Tribunal buscou avaliar

Buscou-se avaliar a conformidade da edificaccedilatildeo do Terminal com o Projeto

inicialmente contratado Para tanto foram analisadas as alteraccedilotildees de Projeto

ocorridas durante a execuccedilatildeo da obra principalmente nos aspectos qualitativos e

quantitativos bem como a possibilidade de atuaccedilatildeo inadequada dos agentes do oacutergatildeo

responsaacutevel pelo acompanhamento da construccedilatildeo no caso a entatildeo Secretaria de

Estado de Obras do DF Para alcanccedilar esse objetivo foram propostas as 3 (trecircs)

questotildees de auditoria

1 A prestaccedilatildeo do serviccedilo ou o fornecimento de bens seguiu os

ditames legais

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Concessionaacuteria

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RESUMO


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Sumaacuterio





14 Objetivos 386



15 Escopo 387


17 Metodologia 387
















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14 Objetivos

141 Objetivo Geral


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15 Escopo




17 Metodologia









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Criteacuterios






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Causas


Efeitos









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Fls 398

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 399

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 403

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 413

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










e-DOC CD4324B1Proc 200762010






e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 376

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica































e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 377

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



















Concessionaacuteria

e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 378

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 379

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

RESUMO


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 380

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 381

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Sumaacuterio





14 Objetivos 386



15 Escopo 387


17 Metodologia 387
















e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 382

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 383

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 384

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 385

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 386

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









14 Objetivos

141 Objetivo Geral


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 387

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





15 Escopo




17 Metodologia









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 388

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Criteacuterios






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Fls 389

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 390

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 391

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas


Efeitos









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Fls 392

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 393

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





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Fls 394

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 395

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 396

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 397

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 398

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 399

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








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Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


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Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 403

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 413

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






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Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










e-DOC CD4324B1Proc 200762010






e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 377

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



















Concessionaacuteria

e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 378

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 379

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

RESUMO


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 380

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 381

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Sumaacuterio





14 Objetivos 386



15 Escopo 387


17 Metodologia 387
















e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 382

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 383

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 384

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 385

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 386

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









14 Objetivos

141 Objetivo Geral


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 387

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





15 Escopo




17 Metodologia









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 388

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Criteacuterios






e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 389

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 390

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 391

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas


Efeitos









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 392

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 393

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





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Fls 394

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 395

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 396

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 397

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 398

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 399

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








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Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 403

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







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Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









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Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


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Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














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Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















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Fls 413

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














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Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






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Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










e-DOC CD4324B1Proc 200762010






e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 378

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 379

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

RESUMO


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 380

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 381

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Sumaacuterio





14 Objetivos 386



15 Escopo 387


17 Metodologia 387
















e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 382

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 383

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 384

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









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Fls 385

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 386

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









14 Objetivos

141 Objetivo Geral


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 387

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





15 Escopo




17 Metodologia









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 388

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Criteacuterios






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Fls 389

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








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Fls 390

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 391

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas


Efeitos









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Fls 392

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











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Fls 393

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





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Fls 394

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 395

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 396

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



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Fls 397

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 398

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 399

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








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Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 403

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 413

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










e-DOC CD4324B1Proc 200762010






e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 379

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

RESUMO


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 380

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 381

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Sumaacuterio





14 Objetivos 386



15 Escopo 387


17 Metodologia 387
















e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 382

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 383

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 384

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 385

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 386

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









14 Objetivos

141 Objetivo Geral


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 387

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





15 Escopo




17 Metodologia









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 388

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Criteacuterios






e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 389

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 390

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 391

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas


Efeitos









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 392

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 393

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 394

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 395

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 396

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 397

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 398

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 399

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 403

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 413

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










e-DOC CD4324B1Proc 200762010






e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 380

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 381

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Sumaacuterio





14 Objetivos 386



15 Escopo 387


17 Metodologia 387
















e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 382

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 383

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 384

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 385

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 386

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









14 Objetivos

141 Objetivo Geral


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 387

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





15 Escopo




17 Metodologia









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 388

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Criteacuterios






e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 389

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 390

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 391

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas


Efeitos









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 392

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 393

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 394

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 395

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 396

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 397

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 398

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 399

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 403

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 413

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










e-DOC CD4324B1Proc 200762010






e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 381

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Sumaacuterio





14 Objetivos 386



15 Escopo 387


17 Metodologia 387
















e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 382

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 383

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 384

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 385

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 386

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









14 Objetivos

141 Objetivo Geral


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 387

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





15 Escopo




17 Metodologia









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 388

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Criteacuterios






e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 389

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 390

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 391

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas


Efeitos









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Fls 392

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 393

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





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Fls 394

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 395

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 396

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 397

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 398

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 399

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








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Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


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Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 403

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







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Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


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Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














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Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















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Fls 413

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














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Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










e-DOC CD4324B1Proc 200762010






e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 382

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 383

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 384

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 385

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 386

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









14 Objetivos

141 Objetivo Geral


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 387

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





15 Escopo




17 Metodologia









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 388

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Criteacuterios






e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 389

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 390

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 391

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas


Efeitos









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 392

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 393

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 394

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 395

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 396

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 397

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 398

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 399

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 403

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









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Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














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Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 413

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














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Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






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Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


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Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




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Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


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e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 383

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 384

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









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Fls 385

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 386

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









14 Objetivos

141 Objetivo Geral


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 387

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





15 Escopo




17 Metodologia









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 388

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Criteacuterios






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Fls 389

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 390

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 391

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas


Efeitos









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Fls 392

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





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Fls 394

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_______ Rubrica













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Fls 395

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 396

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



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Fls 397

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 398

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 399

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








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Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


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Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


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Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









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Fls 403

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_______ Rubrica







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Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









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Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









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Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


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Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














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Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















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Fls 413

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














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Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






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Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










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e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 384

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









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Fls 385

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 386

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









14 Objetivos

141 Objetivo Geral


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 387

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





15 Escopo




17 Metodologia









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 388

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Criteacuterios






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Fls 389

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








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Fls 390

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas


Efeitos









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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











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_______ Rubrica





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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 395

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_______ Rubrica










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Fls 396

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



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Fls 397

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_______ Rubrica










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Fls 398

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








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Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


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Fls 401

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_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


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_______ Rubrica









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_______ Rubrica









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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









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Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


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Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














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Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















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Fls 413

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_______ Rubrica














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Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






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Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


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Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




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Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


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Fls 385

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











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Fls 386

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









14 Objetivos

141 Objetivo Geral


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 387

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





15 Escopo




17 Metodologia









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Fls 388

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Criteacuterios






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Fls 389

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








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Fls 390

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 391

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas


Efeitos









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Fls 392

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











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Fls 393

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





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Fls 394

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 395

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_______ Rubrica










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Fls 396

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_______ Rubrica



e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 397

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 398

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 399

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 403

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 413

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










e-DOC CD4324B1Proc 200762010






e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 386

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









14 Objetivos

141 Objetivo Geral


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 387

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





15 Escopo




17 Metodologia









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 388

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Criteacuterios






e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 389

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 390

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 391

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas


Efeitos









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 392

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 393

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 394

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 395

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 396

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 397

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 398

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 399

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








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Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


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Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


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Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









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Fls 403

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







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Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









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Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









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Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


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Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















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Fls 413

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




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Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










e-DOC CD4324B1Proc 200762010






e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 387

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





15 Escopo




17 Metodologia









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 388

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Criteacuterios






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Fls 389

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 390

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 391

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas


Efeitos









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Fls 392

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 393

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 394

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 395

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 396

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 397

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 398

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 399

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 403

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 413

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




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Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










e-DOC CD4324B1Proc 200762010






e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 388

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Criteacuterios






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Fls 389

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








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Fls 390

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 391

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas


Efeitos









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Fls 392

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











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Fls 393

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





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Fls 394

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 395

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_______ Rubrica










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Fls 396

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



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Fls 397

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 398

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_______ Rubrica










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Fls 399

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








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Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


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Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


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Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









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Fls 403

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







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Fls 404

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_______ Rubrica









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Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









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Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


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Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














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Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















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Fls 413

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














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Fls 414

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_______ Rubrica






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Fls 415

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_______ Rubrica










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Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




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Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 424

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_______ Rubrica


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Fls 389

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








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Fls 390

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 391

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas


Efeitos









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Fls 392

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











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Fls 393

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





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Fls 394

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_______ Rubrica













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Fls 395

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 396

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 397

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 398

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 399

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 403

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







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Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









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Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


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Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 413

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










e-DOC CD4324B1Proc 200762010






e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 390

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 391

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas


Efeitos









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 392

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 393

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





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Fls 394

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 395

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 396

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 397

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 398

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 399

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








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Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


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Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


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Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









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Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









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Fls 405

Proc nordm 2007610

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31912010









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Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


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Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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_______ Rubrica













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Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














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_______ Rubrica















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_______ Rubrica






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_______ Rubrica










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_______ Rubrica










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Fls 417

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_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


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Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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_______ Rubrica












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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas


Efeitos









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Fls 392

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











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Fls 393

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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_______ Rubrica



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Fls 397

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_______ Rubrica










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Fls 398

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








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Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


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Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


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Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







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Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









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Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









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Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


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Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















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Fls 413

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_______ Rubrica














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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






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Fls 415

Proc nordm 2007610

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Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




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Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


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e-DOC CD4324B1Proc 200762010


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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











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_______ Rubrica





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Proc nordm 2007610

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_______ Rubrica










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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



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Fls 397

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








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Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


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Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


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Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







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Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









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Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









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Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


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Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






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Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




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Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


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e-DOC CD4324B1Proc 200762010


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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica





e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 394

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 395

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_______ Rubrica










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Fls 396

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_______ Rubrica



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Fls 397

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 398

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 399

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








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Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


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Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


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Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









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_______ Rubrica







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Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









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Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









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Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


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Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 408

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_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Fls 409

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_______ Rubrica













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Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 413

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










e-DOC CD4324B1Proc 200762010






e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 394

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 395

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 396

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 397

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 398

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 399

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 403

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 413

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










e-DOC CD4324B1Proc 200762010






e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 395

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 396

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 397

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 398

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 399

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








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Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 403

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 413

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










e-DOC CD4324B1Proc 200762010






e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 396

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 397

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 398

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 399

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 403

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







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Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 413

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










e-DOC CD4324B1Proc 200762010






e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 397

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 398

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 399

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 403

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







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Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


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Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














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Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















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Fls 413

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














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Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






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Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


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e-DOC CD4324B1Proc 200762010






e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 398

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 399

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








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Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


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Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









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Fls 403

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







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Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









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Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


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Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














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Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 413

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










e-DOC CD4324B1Proc 200762010






e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 399

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios







Causas


Efeitos








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 403

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 413

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




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Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










e-DOC CD4324B1Proc 200762010






e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 400

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica
















Criteacuterios


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Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


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Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









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Fls 403

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_______ Rubrica







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Fls 404

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_______ Rubrica









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Fls 405

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_______ Rubrica

31912010









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Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


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Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 408

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_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Fls 409

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_______ Rubrica













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Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














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Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















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_______ Rubrica














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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






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Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


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Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




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Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










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e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 401

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica








Causas


Efeitos



Secretaria de Obras


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Fls 402

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 403

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







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Fls 404

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









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Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









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Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


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Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 408

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_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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_______ Rubrica













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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














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_______ Rubrica















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_______ Rubrica






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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


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Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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Fls 422

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_______ Rubrica













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Proc nordm 2007610

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Fls 402

Proc nordm 2007610

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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica







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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









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Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









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Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


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Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














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Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


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Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




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Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 423

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_______ Rubrica












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_______ Rubrica







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_______ Rubrica









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Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









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Fls 406

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_______ Rubrica











Criteacuterios


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Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 408

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_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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_______ Rubrica













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_______ Rubrica










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Fls 417

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_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


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Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Fls 420

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_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Fls 421

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_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









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Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


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Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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_______ Rubrica













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_______ Rubrica













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_______ Rubrica














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_______ Rubrica















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Fls 416

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_______ Rubrica










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Fls 417

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_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


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Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










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e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 405

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

31912010









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 406

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 407

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 408

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Fls 409

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 411

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 412

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica















e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 413

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica














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Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






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Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


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Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




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Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica











Criteacuterios


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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica




Causas



Efeitos




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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 410

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Proc nordm 2007610

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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


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Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




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_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 407

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_______ Rubrica












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Fls 408

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Causas



Efeitos




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_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




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Efeitos









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_______ Rubrica


Criteacuterios




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Efeitos







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Causas


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Efeitos














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Proc nordm 2007610

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Proc nordm 2007610

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_______ Rubrica










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Fls 417

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_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


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Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




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_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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Criteacuterio




Causas


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Efeitos














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Causas


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Criteacuterios




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_______ Rubrica









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Criteacuterio




Causas


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Efeitos














Criteacuterio




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_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


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Fls 424

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Fls 413

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Fls 415

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_______ Rubrica










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_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Fls 420

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_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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Fls 422

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Fls 413

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_______ Rubrica














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Fls 414

Proc nordm 2007610

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Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










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Fls 416

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_______ Rubrica










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Fls 417

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_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










e-DOC CD4324B1Proc 200762010






e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 414

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










e-DOC CD4324B1Proc 200762010






e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 415

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


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Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




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Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


e-DOC 278111AEProc 200762010










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e-DOC CD4324B1Proc 200762010


Fls 416

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica










e-DOC 278111AEProc 200762010


Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


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Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




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Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


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Fls 417

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica






Criteacuterio




Causas


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Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




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Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Fls 421

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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Fls 422

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Fls 423

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica












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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


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Fls 418

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica

Efeitos














Criteacuterio




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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Criteacuterios




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Proc nordm 2007610

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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica













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Proc nordm 2007610

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Fls 424

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


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Fls 419

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica



Causas


Efeitos









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Fls 420

Proc nordm 2007610

_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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Proc nordm 2007610

_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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Proc nordm 2007610

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_______ Rubrica


Criteacuterios




Causas


Efeitos







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_______ Rubrica









3 Conclusatildeo








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3 Conclusatildeo








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execução da obra do novo terminal rodoviário de brasília · 2017-08-04 · contratos envolvendo...

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