edital 41/2014 pregÃo eletrÔnico 28/2014 ... - egr.rs.gov.br · de 17 de julho de 2002, decreto...

Edital 41/2014 - Pregão Eletrônico 28/2014 1

EGR - EMPRESA GAÚCHA DE RODOVIAS S/A.

Av. Borges de Medeiros, 261 - 3º andar - CEP: 90020-020 - Porto Alegre / RS - Fone: 51 3225-2192

EDITAL 41/2014 PREGÃO ELETRÔNICO 28/2014

A Empresa Gaúcha de Rodovias S/A, autorizada no

expediente administrativo n.º 002245-04.96/14-8, torna público que realizará licitação, na modalidade PREGÃO ELETRÔNICO, com o critério de julgamento do tipo MENOR PREÇO, sob a forma de EXECUÇÃO INDIRETA, regime de execução EMPREITADA POR PREÇO GLOBAL , nas condições previstas neste edital e seus anexos, regendo-se Lei Estadual nº 13.191, de 30 de junho de 2009, Decretos Estaduais nº 42.434 de 09 de setembro de 2003 alterado pelo 45.744, de 08 de julho de 2008, subsidiada pelas normas da Lei Federal n.º 8.666/93, Lei Complementar Federal nº 123, de 14 de dezembro de 2006, Lei Federal n.º 10.520, de 17 de julho de 2002, Decreto Federal nº 5450, de 31 de Maio de 2005; Lei Estadual nº 11.389, de 25 de novembro de 1999, Decreto Estadual nº 42.250, de 19 de maio de 2003, Lei Estadual nº 10.697, de 12 de janeiro de 1996 e alterações posteriores, Decreto Estadual nº 36.601/96, de 10 de abril de 1996 alterado pelo Decreto nº 39.734, de 23 de setembro de 1999 e Instrução Normativa CAGE nº 02/96.

MODALIDADE PREGÃO ELETRÔNICO

TIPO DE LICITAÇÃO MENOR PREÇO

DATA INÍCIO RECEBIMENTO PROPOSTAS 27/11/2014, às 11:00 horas

ABERTURA DAS PROPOSTAS 09/12/2014, às 11:00 horas

(publicação 27/11/2014)

INICIO DA DISPUTA 09/12/2014, às 11:05 horas

LOCAL www.pregaobanrisul.com.br

FORMALIZAÇÃO DE CONSULTAS [email protected]

REFERÊNCIA DE TEMPO Horário do Brasília (DF)

1. DO OBJETO 1.1. Prestação de serviços regulares e especiais de Auditoria Independente para a EGR, relativo aos exercícios de 2014 e 2015, em regime de empreitada por preço global, devendo os serviços obedecer todas as exigências contidas na legislação vigente, para Sociedade Anônima de Capital Fechado – Grande Porte em

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mailto:[email protected]





conformidade Termo de Referência (Anexo I) e demais Anexos, que são partes integrantes e complementares deste Edital. 2. DO EDITAL E DO TERMO DE REFERÊNCIA

2.1. Cópia do presente edital e de seus anexos poderão ser obtidas através do site www.egr.rs.gov.br ou www.pregaobanrisul.com.br. 3. DAS CONDIÇÕES PARA PARTICIPAÇÃO

3.1. Poderão participar desta Licitação as empresas de Auditoria Independente, legalmente constituídas, devidamente registradas nos órgãos competentes, que satisfaçam as condições estabelecidas no Edital e seus anexos e que atendam aos requisitos de habilitação exigidos neste ato convocatório. Com base na Instrução CVM Nº 308/199, artigo 31, “O Auditor independente, seja ele pessoa física ou jurídica, não pode prestar serviços para um mesmo cliente, por prazo superior a cinco anos consecutivos, exigindo-se um intervalo mínimo de três anos para sua recontratação, portanto a empresa atual não poderá participar do processo seletivo. 3.2. Não poderá participar desta licitação empresa enquadrada em qualquer das seguintes hipóteses: a) que, direta ou indiretamente, mantenha sociedade ou participação com servidor ou dirigente de órgão ou entidade contratante ou responsável pela licitação, considerada participação indireta a existência de qualquer vínculo de natureza técnica, comercial, econômica, financeira ou trabalhista; b) que não atenda as condições estabelecidas neste instrumento convocatório ou não apresente documentos nele exigidos; c) cujo ramo de atividade não seja compatível com o objeto desta licitação; d) que se encontre sob falência, dissolução ou liquidação; recuperação judicial ou extrajudicial, ou sob concurso de credores; e) que se encontre inscrita no Cadastro de Fornecedores Impedidos de Licitar e Contratar com a Administração Pública Estadual – CFIL/RS; f) que tenha sido declarada inidônea para licitar ou contratar com a Administração Pública, na esfera Federal, Estadual ou Municipal; g) cujo administrador, proprietário ou sócio com poder de direção seja familiar (cônjuge, companheiro(a) ou parente em linha reta ou colateral, por consanguinidade ou afinidade, até o terceiro grau, inclusive) de agente público, preste serviços ou

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desenvolva projeto no Órgão ou Entidade da Administração Pública Estadual em que este exerça cargo em comissão ou função de confiança por meio de: contrato de serviço terceirizado; contratos pertinentes a obras, serviços e à aquisição de bens; ou convênios e os instrumentos equivalentes, conforme Decreto Estadual 48.705/2011. 3.3. É vedada a participação sob forma de consórcios;

3.4. É vedada a subcontratação; 3.5. É permitida a participação de empresas estrangeiras desde que apresente Decreto de autorização para funcionamento no país, e ato de registro ou autorização para funcionamento expedida pelo órgão competente, quando a atividade assim o exigir e, ainda, atenda as exigências de habilitação mediante documentos equivalentes, autenticados pelo respectivos consulados e traduzidos por tradutor juramentado, devendo ter representação legal no Brasil com poderes expressos para receber citação e responder administrativa ou judicialmente.

4. DA PARTICIPAÇÃO DE MICROEMPRESA E EMPRESA DE PEQUENO PORTE

4.1. Os licitantes que declararem, eletronicamente, em campo próprio, quando do envio da proposta inicial, o enquadramento social que trata este item, devidamente comprovado conforme estabelece este Instrumento, terão tratamento diferenciado e favorecido nos termos da Lei Complementar nº 123, de 14 de dezembro de 2006. 4.2. Os representantes de microempresas e empresas de pequeno porte deverão declarar no Sistema de Compras – RS, em campo próprio, quando do envio da proposta inicial, que as respectivas empresas se enquadram nessas categorias. 4.3. A ausência dessa declaração, neste momento, significará a desistência da microempresa ou empresa de pequeno porte de utilizar-se das prerrogativas a elas concedidas pela Lei Complementar Federal de nº 123/2006. 4.4. Consideram-se empatadas as propostas apresentadas pelas microempresas e empresas de pequeno porte que estiverem no limite de até 5% (cinco por cento) superiores à proposta melhor classificada, desde que esta não seja microempresa ou empresa de pequeno porte.

4.5. Ocorrendo o empate, nos termos da Lei Complementar nº 123, de 14 de dezembro de 2006, a microempresa e empresa de pequeno porte melhor classificada poderá apresentar proposta de preços inferior a proposta de menor preço apurada no certame, no prazo máximo de 05 (cinco) minutos, a partir da solicitação do pregoeiro, sob pena de preclusão. 4.6. No caso de equivalência dos valores apresentados pelas microempresas e empresas de pequeno porte, será realizado sorteio eletrônico para que se identifique aquela que primeiro poderá apresentar melhor lance.




4.7. No caso de não adjudicação ou de não contratação da microempresa ou da empresa de pequeno porte serão convocadas as empresas remanescentes, de mesmo enquadramento social, na ordem classificatória, para o exercício de mesmo direito. Na hipótese de não haver mais empresas de mesmo enquadramento social, o objeto da licitação será adjudicado para a empresa originalmente vencedora. 4.8. As microempresas e empresas de pequeno porte deverão apresentar os documentos de habilitação, mesmo que estes apresentem alguma restrição relativa à regularidade fiscal, sob pena de desclassificação. 4.9. Será assegurada como critério de desempate, preferência de contratação para as microempresas e empresas de pequeno porte, conforme a Lei Complementar nº123, de 14 de dezembro de 2006. 4.10. A microempresa ou empresa de pequeno porte que apresentar documentos com restrições tem assegurado o prazo de 02 (dois) dias úteis, a partir da declaração de vencedor da licitação, para apresentar à EGR S/A as respectivas certidões negativas ou positivas, com efeito, de certidão negativa. 4.11. A não regularização da documentação implicará decadência do direito à contratação, sem prejuízo da aplicação da multa de 2% sobre o valor total do contrato, sendo facultado a Administração convocar os licitantes remanescentes. 5. DA IMPUGNAÇÃO DO EDITAL 5.1. Qualquer cidadão é parte legítima para impugnar o presente Edital por irregularidade de aplicação de dispositivo legal, devendo encaminhar através do e-mail [email protected] até 2 (dois) dias úteis antes da data definida no preâmbulo para a sessão pública da licitação, devendo o pregoeiro julgar e responder à impugnação em até 24 (vinte e quatro) horas a contar do recebimento da impugnação em atendimento a Lei Estadual 13.191/2009 (art. 18). 5.2. Decairá do direito de impugnação dos termos do Edital de Pregão, o licitante que não se manifestar até 02 (dois) dias úteis antes da data de abertura da sessão do pregão, apontando as falhas ou irregularidades que o viciaram, hipótese em que tal comunicação não terá efeito de recurso. 5.3. A impugnação feita tempestivamente não impedirá a licitante de participar do processo licitatório até o trânsito em julgado da decisão a ela pertinente, nos termos dos § 2º e § 3º, do art. 41 da Lei nº 8.666/93.

5.4. Acolhida a impugnação da licitante contra o instrumento convocatório, será definida e publicada nova data para realização do certame caso a alteração afete a formulação de propostas; caso contrário permanecerá a data aprazada para abertura (art. 20 Lei nº Estadual 13.191/2009);





6. DAS INFORMAÇÕES E ESCLARECIMENTOS 6.1 Pedidos de Esclarecimentos ao edital, deverão ser dirigidos à GLIC até 3 (três) dias úteis anteriores à data fixada para abertura da sessão pública, exclusivamente por meio eletrônico via internet, no endereço: [email protected] (art. 19 da Lei Estadual 13.191/2009).

7. DA REPRESENTAÇÃO E DO CREDENCIAMENTO 7.1. Para acesso ao sistema eletrônico, os interessados em participar do Pregão Eletrônico deverão dispor de chave de identificação e senha pessoal (intransferíveis) junto ao provedor do sistema através do site www.pregaobanrisul.com.br necessitando estar credenciadas junto à Sessão de Cadastro da Central de Compras/RS – CELIC, podendo também ser acessada através do site www.celic.rs.gov.br. 7.2. O credenciamento da licitante e de seu representante legal junto ao sistema eletrônico implica a responsabilidade legal pelos atos praticados e a presunção de capacidade técnica para realização das transações inerentes ao Pregão Eletrônico. 7.3. A chave de identificação e a senha recebida junto a CELIC poderão ser utilizadas em qualquer Pregão Eletrônico, salvo quando canceladas por solicitação do credenciado ou outro fato impeditivo de participação de licitação em órgãos públicos. 7.4. É de exclusiva responsabilidade do usuário o sigilo da senha, bem como seu uso em qualquer transação efetuada diretamente ou por seu representante, não cabendo ao BANRISUL S/A. (provedor do sistema) ou a EGR responsabilidade por eventuais danos decorrentes de uso indevido da senha, ainda que por terceiros. 8. DO CRITÉRIO DE JULGAMENTO 8.1.As propostas das licitantes, apresentadas de acordo com as especificações e exigências deste edital, serão julgadas pelo MENOR PREÇO, pela ordem crescente dos preços propostos. 9. CRITÉRIO DE ACEITABILIDADE DOS PREÇOS 9.1 Serão considerados excessivos, acarretando a desclassificação da proposta final, o preço global superior e unitário superior ao estabelecido como valor máximo estimado obtido através da média aritmética dos orçamentos; havendo divergência entre os valores, unitário e global, será considerado como correto o valor unitário.





10. DA PROPOSTA 10.1 A proposta deverá estar assinada pelo licitante ou seu representante legal, redigida em português, de forma clara, não podendo ser manuscrita e nem conter rasuras ou entrelinhas e incluirá:

10.1.1. Orçamento dos materiais, expresso em moeda corrente nacional, devendo o preço incluir todas as despesas com encargos fiscais, comerciais, sociais e trabalhistas, e outros pertinentes ao objeto licitado; e 10.1.2. Declaração do proponente de que sua proposta vigorará pelo prazo mínimo de 60 dias, a contar da data marcada para este pregão eletrônico. No silêncio da proposta, subentende-se validade de 60 dias.

11. DA SESSÃO DO PREGÃO 11.1. A participação dos interessados, no dia e hora fixados no preâmbulo deste Edital, dar-se-á por meio de digitação da senha privativa do licitante e subsequente encaminhamento da proposta de preços com valores expressos na moeda oficial do Brasil, exclusivamente por meio eletrônico. 11.2. A partir do horário previsto neste edital, terá início a sessão pública do pregão eletrônico, com a divulgação das propostas de preços recebidas em perfeita consonância com as especificações e condições de fornecimento detalhadas neste edital. 11.3. O pregoeiro verificará as propostas apresentadas, desclassificando aquelas que não estejam em conformidade com os requisitos estabelecidos no edital. 11.4. A desclassificação de proposta será sempre fundamentada e registrada no sistema com acompanhamento em tempo real por todos os participantes. 11.5. As informações das propostas classificadas, contendo a descrição do objeto, valor e eventuais anexos estarão disponíveis na internet. 11.6. O sistema ordenará, automaticamente, as propostas classificadas pelo pregoeiro, sendo que somente estas participarão da fase de lance. 11.7. Classificadas as propostas, dar-se-á início a etapa competitiva, onde será considerado como primeiro lance a proposta inicial de menor valor. Em seguida, os licitantes poderão encaminhar lances exclusivamente por meio do sistema eletrônico, sendo o licitante imediatamente informado do seu recebimento e respectivo horário de registro e valor. 11.8. Os licitantes poderão oferecer lances sucessivos, observados o horário fixado e as regras de aceitação.




11.9. O licitante somente poderá oferecer lance inferior ao último por ele ofertado e registrado pelo sistema. 11.10. Não serão aceitos dois ou mais lances iguais, prevalecendo aquele que for recebido e registrado primeiro. 11.11. Durante o transcurso da sessão pública, os licitantes serão informados, em tempo real, do valor do menor lance registrado que tenha sido apresentado pelos demais licitantes, vedada a identificação do detentor do lance. 11.12. A etapa de lances da sessão pública, prevista no edital, será encerrada mediante aviso de fechamento iminente dos lances, emitido pelo sistema eletrônico aos licitantes, após o que transcorrerá um período de tempo de até trinta minutos, aleatoriamente determinado também pelo sistema eletrônico, findo o qual será automaticamente encerrada a recepção dos lances. 11.13. Após o encerramento da etapa de lances da sessão pública, o pregoeiro poderá encaminhar, pelo sistema eletrônico, contraproposta ao licitante que tenha apresentado lance mais vantajoso, para que seja obtida melhor proposta, observado o critério de julgamento, não se admitindo negociar condições diferentes daquelas previstas no edital. A negociação poderá ser acompanhada pelos demais licitantes. 11.14. O pregoeiro anunciará o licitante vencedor imediatamente após o encerramento da etapa de lances da sessão pública ou, quando for o caso, após negociação direta e decisão pelo pregoeiro acerca da aceitação do lance de menor valor. 11.15. No caso de desconexão do pregoeiro, no decorrer da etapa competitiva, o sistema eletrônico poderá permanecer acessível aos licitantes para recepção de lances. O pregoeiro retomará sua atuação, quando possível, sem prejuízo dos atos realizados. 11.16. Quando a desconexão persistir por mais de 10 (dez) minutos, a sessão do pregão será suspensa e terá reinício somente após comunicação expressa aos participantes, via endereço eletrônico utilizado para divulgação. 11.17. A indicação do lance vencedor, a classificação dos lances apresentados e demais informações relativas à sessão pública do pregão constarão de ata divulgada no sistema eletrônico, sem prejuízo das demais formas de publicidade previstas na legislação pertinente. 12. DA CLASSIFICAÇÃO DAS PROPOSTAS 12.1. Encerrada a etapa de lances, o Pregoeiro examinará a aceitabilidade da melhor oferta, quanto ao objeto e valor, decidindo motivadamente a respeito.




12.2. Caso não realizem lances, será verificada a conformidade entre a proposta de menor preço e o valor estimado da contratação. 12.3. Havendo apenas uma oferta e desde que atenda a todos os termos do edital e que seu preço seja compatível com o valor estimado da contratação, esta poderá ser aceita. 12.4. Sendo aceitável a oferta de menor preço, o sistema informará quem é o licitante detentor da melhor oferta e este deverá apresentar proposta final e amostra conforme item 12 a 14 do Edital.

12.4.1. Aprovada a amostra, o licitante detentor da melhor oferta deverá apresentar os documentos de habilitação originais ou autenticados consoante item 14; devendo esta comprovação ser encaminhada, no prazo máximo de 3 (três) dias úteis, a contar da publicação da ata de aprovação da amostra, para o seguinte endereço: Av. Borges de Medeiros nº 261, 3º andar- Bairro Centro, Porto Alegre- RS, CEP 90020-020 – GLIC.

12.5. Considera-se inaceitável, para todos os fins aqui dispostos, a proposta que não atender às exigências fixadas neste Edital ou determinar preços manifestamente inexequíveis. 12.6. Quando necessário, o pregoeiro poderá solicitar ao licitante que demonstre a exequibilidade de seus preços. 12.7. Constatado o atendimento pleno às exigências editalícias, será declarado o proponente vencedor. 12.8. Se a proposta ou lance de menor valor não for aceitável ou se o licitante não atender às exigências habilitatórias, serão convocados os demais licitantes, na ordem de classificação, para exame de seus documentos de habilitação, até a apuração de uma proposta que atenda ao edital, sendo o respectivo proponente declarado vencedor. 12.9. Após a apuração da menor proposta válida, observada a classificação das propostas até o momento, será assegurado às pequenas empresas o direito de preferência à contratação, observadas as seguintes regras: 12.10. O pregoeiro convocará através do chat a pequena empresa detentora da proposta de menor valor dentre aquelas que estejam na situação de empate, ou seja, cujos valores sejam iguais ou superiores até 5% (cinco por cento) em relação ao valor apresentado pelo proponente vencedor, para que apresente novo lance INFERIOR ao melhor lance, no prazo de 5 (cinco) minutos, sob pena de preclusão do direito de preferência. 12.11. Realizado novo lance, nos termos do subitem anterior, o pregoeiro examinará a aceitabilidade deste, quanto ao objeto e valor, decidindo motivadamente a




respeito. 12.12. Sendo aceitável a nova oferta de preço, a confirmação das condições habilitatórias da pequena empresa obedecerá ao procedimento previsto no item 14. 12.13. Se houver a necessidade de abertura do prazo para a pequena empresa regularizar sua documentação fiscal, sendo este 2 (dois) dias úteis, o pregoeiro deverá suspender a sessão de pregão para o lote específico e registrar no chat que todos os presentes ficam, desde logo, intimados a comparecer no dia e horário informados no site www.pregaobanrisul.com.br para a retomada da sessão de pregão do lote em referência. 12.14. Constatado o atendimento das exigências fixadas no edital, à pequena empresa será declarada vencedora, sendo-lhe adjudicado o objeto do certame. 12.15. Se a pequena empresa não apresentar proposta de preços ou não atender às exigências de habilitação, o pregoeiro convocará as pequenas empresas remanescentes que estiverem na situação de empate previsto e na ordem classificatória, para o exercício do mesmo direito. 12.16. Caso não haja pequena empresa dentro da situação de empate ou não ocorra apresentação de nova proposta de preço ou não sejam atendidas as exigências documentais de habilitação, o pregoeiro adjudicará o objeto do certame ao licitante originalmente declarado vencedor. 12.17. Da sessão, o sistema gerará ata circunstanciada, na qual estarão registrados todos os atos do procedimento e as ocorrências relevantes, que estará disponível para consulta no site www.pregaobanrisul.com.br 13. DA PROPOSTA VENCEDORA 13.1. Encerrada a etapa de lances, o pregoeiro examinará a proposta classificada em primeiro lugar quanto à compatibilidade do preço em relação ao valor estimado para contratação e verificará a habilitação do licitante.

13.1.1. Ao final da sessão, o licitante vencedor do(s) lote(s) deverá encaminhar a proposta final, com os respectivos valores em conformidade com o valor do lance vencedor e critérios definidos no edital, bem como, os documentos habilitatórios constantes do item 15 para o e-mail [email protected] no prazo de até 2 horas.

13.2. Se a proposta não for aceitável ou se o licitante não atender às exigências habilitatórias, o pregoeiro examinará a proposta subsequente e, assim sucessivamente, na ordem de classificação, até a apuração de uma proposta que atenda ao edital;





13.3. Nesta etapa, o pregoeiro poderá negociar com o licitante para que seja obtida melhor proposta. 13.4. As concorrentes remanescentes convocadas ficam obrigadas a atender a convocação, no prazo fixado pela EGR S/A ressalvados os casos de vencimento das respectivas propostas, sujeitando-se às penalidades cabíveis no caso de recusa ou de não atendimento das condições de habilitação; 13.5. Será declarado vencedor o licitante que atender as exigências deste instrumento e que for detentor do lance de melhor preço, ofertado eletronicamente. 14. DA HABILITAÇÃO 14.1 O(s) documentos originais ou cópias autenticadas dos documentos enviados eletronicamente e proposta final assinada e atualizada deverão ser entregues no prazo máximo de 03 (três) dias úteis, em mãos ou por SEDEX, contados da aprovação da amostra. 14.2 Os documentos relativos à fase de habilitação deverão ser originais, cópias autenticadas ou cópias simples acompanhadas dos originais, para verificação da autenticidade das cópias e posterior devolução, salvo os documentos cuja autenticidade poderá ser verificada na internet, que poderão ser cópias simples, caso em que o(a) pregoeiro(a), se entender necessário, poderá diligenciar na internet para averiguar a autenticidade dos mesmos, habilitando ou não a licitante em função desta diligência. Não serão admitidas cópias em papel termo sensível (fax). 14.3 Os licitantes deverão, ainda, apresentar declaração de que atendem a todas as exigências de habilitação e de que não foram declaradas inidôneas para licitar com o Poder Público, em qualquer das suas esferas; bem como, de que não emprega menor (Anexo II). 14.4. Se a empresa for optante pelo SIMPLES (Sistema Integrado de Pagamento de Impostos e Contribuições das Microempresas e das Empresas de Pequeno Porte), deverá apresentar a declaração do mesmo. 14.5. O licitante que apresentar o Certificado de Fornecedor do Estado – CFE, só terá validade se acompanhado do respectivo Anexo, e substituem os documentos de habilitação que nele constam: Certidão Negativa Federal, Certidão Negativa Estadual e Certidão Negativa Municipal; Certificado CAGE(Certificado de Capacidade Financeira Relativa de Licitantes); Certidão Negativa de Débitos Previdenciários (INSS); Registro Profissional; Certificado de Regularidade do FGTS; Certidão Negativa de Débitos Trabalhistas e Certidão de Falência e Concordata;

14.5.1. Caso o CFE esteja válido mas algum(ns) dos documentos referidos no Anexo do Certificado de Fornecedor do Estado esteja vencido; deve ser anexado documento correspondente com data de validade válida;




14.5.2. No caso da licitante optar pela apresentação de balanço patrimonial e demonstrações contábeis; acompanhado do Anexo II do Decreto nº 36601/96: A documentação necessária para a comprovação da capacidade econômico-financeira da licitante será constituída pelas demonstrações contábeis constantes do balanço patrimonial, demonstração de resultado do exercício e notas explicativas, referente ao último exercício encerrado. De acordo com a data de abertura da licitação, há a impossibilidade de se exigir o balanço patrimonial antes do decurso do prazo de quatro meses seguintes ao término deste. Neste caso, poderão ser apresentadas as demonstrações contábeis do penúltimo exercício social. No caso das Sociedades Anônimas ou de empresas que publicarem seus balanços na forma da Lei 6404/76, deverá ser apresentada a publicação no Diário Oficial. Para as demais empresas, as demonstrações contábeis deverão apresentar comprovação de registro no órgão competente. A documentação das sociedades comerciais deverá atender também ao dispositivo da INDNRC 107/2008 (Instrução Normativa do Departamento Nacional de Registro do Comércio). I) As empresas que não tenham concluído seu primeiro exercício social deverão apresentar o balanço de abertura contendo todos os fatos contábeis relativos à instalação da nova empresa, certificado por contador devidamente inscrito no órgão de classe correspondente. II) O balanço de abertura apresentado deverá estar registrado no órgão competente. III) Quando se tratar de empresa individual ou sociedade limitada, a Administração se reservará o direito de exigir a apresentação do livro diário onde as demonstrações contábeis foram transcritas. IV) A documentação necessária para comprovação da capacidade econômico-financeira constituir-se-á: Para as Sociedades Anônimas, da publicação do Diário Oficial: a) das demonstrações contábeis exigidas pela Lei nº. 6404/1976, inclusive notas explicativas; b) ata da Assembleia Geral que aprovou as demonstrações contábeis. c) do parecer dos auditores independentes. d) para atendimento do item ”b” em substituição a publicação no Diário Oficial, será aceito a cópia autenticada da ata da Assembleia geral que aprovou as demonstrações contábeis com o devido registro na Junta Comercial.




e) para atendimento do item “c” as companhias de capital fechado apresentarão o parecer dos auditores independentes, se houver. Para as demais sociedades: As empresas com escrituração digital deverão apresentar: impressão do arquivo gerado pelo SPED Contábil constante na sede da empresa, apresentando: a) Termo de Autenticação com a identificação do Autenticador – Junta Comercial (impresso do arquivo SPED Contábil); b) Termo de Abertura e Encerramento (impresso do arquivo SPED Contábil); c) Balanço Patrimonial (impresso do arquivo SPED Contábil); d) Demonstração do Resultado do Exercício (impresso do arquivo SPED Contábil); e) Campo J800 com as Notas Explicativas. OBS: Para a sociedade limitada poderá ser apresentada cópia autenticada da publicação em Diário Oficial das demonstrações contábeis (letra “c”, “d” e “e”) em substituição ao SPED Contábil (letras “a”, “b”, “c”, “d” e “e”). As empresas com escrituração meio papel deverão apresentar: cópia autenticada das páginas do livro diário devidamente registrado no órgão competente, como segue: a) Termos de abertura e encerramento;

b) Balanço Patrimonial;

c) Demonstrações do Resultado do Exercício;

d) Notas Explicativas.

14.6. Para fins de habilitação, o licitante vencedor deverá apresentar os seguintes documentos:

14.6.1. HABILITAÇÃO JURIDICA I- cópia da Cédula de Identidade do responsável legal; II- registro comercial, no caso de empresa individual; III- ato constitutivo, estatuto ou contrato social em vigor, devidamente registrado, em se tratando de sociedades comerciais, e, no caso de




sociedades por ações, acompanhado de documentos de eleição de seus administradores; IV- inscrição do ato constitutivo, no caso de sociedades civis, acompanhada de prova de diretoria em exercício; V- decreto de autorização, em se tratando de empresa ou sociedade estrangeira em funcionamento no País, e ato de registro ou autorização para funcionamento expedido pelo órgão competente, quando a atividade assim o exigir.

14.6.2. REGULARIDADE FISCAL E TRABALHISTA I- Prova de inscrição no Cadastro Nacional de Pessoas Jurídicas (CNPJ), dentro de seu prazo de validade ou em conformidade com a Instrução Normativa SRF nº. 568/2005. II- Prova de regularidade para com a Fazenda Federal, Estadual e Municipal do domicílio ou sede do licitante, ou outra equivalente, na forma da lei. A prova de regularidade fiscal deverá abranger todos os tributos e será efetuada através da apresentação dos seguintes documentos:

a) Certidão, negativa ou positiva com efeitos de negativa, de Tributos Federais, expedida pelo Ministério da Fazenda / Secretaria da Receita Federal, dentro de seu prazo de validade. b) Certidão, negativa ou positiva com efeitos de negativa, quanto à Dívida Ativa da União, expedida pelo Ministério da Fazenda / Procuradoria Geral da Fazenda Nacional, dentro de seu prazo de validade. c) Certidão, negativa ou positiva com efeitos de negativa, de Tributos Estaduais, expedida pela Secretaria e/ou Delegacias da Fazenda Estadual, dentro de seu prazo de validade. d) Certidão, negativa ou positiva com efeitos de negativa, de Tributos Municipais, expedida pela Secretaria Municipal da Fazenda do Município relativo ao domicílio ou sede da licitante, dentro de seu prazo de validade. e) Certidão negativa ou positiva com efeitos de negativa de Débitos Trabalhistas, dentro do prazo de validade;

III- Prova de regularidade relativa à Seguridade Social e ao Fundo de Garantia por Tempo de Serviço (FGTS), demonstrando situação regular no cumprimento dos encargos sociais instituídos por lei.

IV- Prova de inexistência de débitos inadimplidos perante a Justiça do Trabalho, mediante a apresentação de certidão negativa, nos termos do Título




VII-A da Consolidação das Leis do Trabalho, aprovada pelo Decreto-Lei no 5.452, de 1o de maio de 1943. 14.6.3. QUALIFICAÇÃO ECONÔMICO-FINANCEIRA I- Certidão negativa de falência ou concordata expedida pelo distribuidor da sede da licitante, emitida num prazo máximo de 90 dias da data de realização do certame, conforme disposto no art. 9º, § 3º, da Instrução Normativa n.º 002/2003 CELIC. II- Balanço Patrimonial com Notas Explicativas e Demonstrações Contábeis do último exercício social, já exigíveis, apresentados na forma da lei e do Decreto Estadual nº 36.601/96, vedada a apresentação por meio de balancetes ou balanços provisórios. III- Anexo II do Decreto Estadual nº 36.601, de 10-04-1996, ou seja, Análise Contábil da Capacidade Financeira de Licitante; ou sua substituição pelo Certificado de Capacidade Financeira Relativa de Licitantes emitido pela Contadoria e Auditoria-Geral do Estado – CAGE; devidamente preenchido de acordo com o disposto na legislação referida e alterações, bem como, Instruções Normativas CAGE nº 02/96 e 01/99; 14.6.4. QUALIFICAÇÃO TÉCNICA I - Registro e/ou inscrição da Empresa Licitante na Comissão de Valores Mobiliários - CVM consoante preleciona o art. 26 da Lei nº 6385/76 e alterações, bem como, Instrução CVM Nº 308, de 14 de maio de 1999, que dispõe sobre o registro e o exercício da atividade de auditoria independente no âmbito do mercado de valores mobiliários, define os deveres e as responsabilidades dos administradores das entidades auditadas no relacionamento com os auditores independentes, e revoga as Instruções CVM nº 216, de 29 de junho de 1994, e 275, de 12 de março de 1998. II – Certidão de regularidade profissional da licitante, do responsável técnico indicado (auditor sênior) e dos assistentes contadores/auditores, consoante Resolução do CFC nº 1402/2012 (Regulamenta a emissão da certidão de regularidade profissional e dá outras providências); III - Declaração formal de indicação do(s) Responsável (eis) Técnico(s) pela execução do objeto da licitação, assinada por representante legal ou por procurador / credenciado, munido de procuração hábil, nos termos da Lei; IV - comprovação por parte das licitantes de que possuem em seu quadro permanente o contador/auditor (auditor sênior)o qual se responsabilizará pelos serviços a serem executados. Tal comprovação deverá vir acompanhada de:




a) comprovante de registro do contador/auditor por meio de certificado de registro profissional expedido pelo CRC, devidamente atualizado, ou documento equivalente; e

b) comprovação demonstrando que o contador/auditor pertence ao quadro permanente da pessoa jurídica licitante, por meio da apresentação de cópia da CTPS ou mediante apresentação de cópia do contrato social, quando tratar-se de sócio cotista ou diretor da pessoa jurídica licitante;

V – Comprovação de aptidão para desempenho de atividade de auditoria independente, pertinente e compatível em características, quantidades e prazos com o objeto da licitação; através de atestado(s) fornecidos por pessoa(s) jurídica(s) de direito público ou privado, nos termos da Resolução do CFC nº 782/95 (Dispõe sobre o arquivamento de atestados em Conselho Regional de Contabilidade para fins de licitação).

15. DOS RECURSOS 15.1. Declarada a vencedora, qualquer licitante que desejar recorrer poderá, durante a sessão pública, de forma imediata e motivada, em campo próprio do sistema (sala de disputa/mensagens desbloqueadas), manifestar sua intenção de recorrer, quando lhe será concedido o prazo de 20 (vinte) minutos.

15.1.1. Caso interposto o recurso, as razões deste deverão ser dirigidas ao(a) pregoeiro(a) e remetido via correio para o endereço: Av. Borges de Medeiros, 261, 3º andar, Porto Alegre/ RS, CEP 90020-020 , no prazo de 03 (três) dias a contar da manifestação no sistema, ficando os demais licitantes, desde logo, intimados para, querendo, apresentarem contrarrazões em igual prazo, que começara a contar do término do prazo do recorrente, sendo-lhes assegurada vista imediata dos elementos indispensáveis à defesa dos seus interesses. Será considerado apenas o recebimento, pelo(a) pregoeiro(a), dos documentos, e não sua postagem.

15.2. A falta de manifestação imediata e motivada da licitante importará a decadência do direito de recurso e a adjudicação do objeto, pelo(a) pregoeiro(a), ao vencedor do certame. 15.3. Não serão conhecidos as impugnações e os recursos apresentados fora do prazo legal e/ou subscritos por representante não habilitado legalmente ou não identificado no processo ou, ainda, que não atendam as condições estabelecidas neste Edital. 15.4. Não será concedido prazo para recursos sobre assuntos meramente protelatórios ou quando não justificada a intenção de interpor o recurso pelo licitante. 15.5. O acolhimento de recurso importará a invalidação apenas dos atos insuscetíveis de aproveitamento;




15.6. Havendo recursos, o(a) pregoeiro(a) apreciará os mesmos e, caso não reconsidere sua posição, caberá à Autoridade Competente a decisão em grau final. 16. DA ADJUDICAÇÃO 16.1. O objeto será adjudicado pelo pregoeiro, quando não houver recurso. 16.2. Decididos os recursos e constatada a regularidade dos atos praticados, a autoridade competente, após consulta e verificação de inexistência de inscrição no CFIL/RS, adjudicará o objeto e homologará o procedimento licitatório. 16.3. A licitante vencedora deverá assinar o contrato em até 5 (cinco) dias úteis após a convocação para o ato. 17. PRAZOS 17.1. O pagamento será efetuado em até 30 dias após o protocolo da Nota Fiscal na sede da EGR, com o aceite da Gerência de contabilidade observando-se:

I) Para o exercício de 2014: 30% após a apresentação do relatório trimestral e 70% do valor contratado após a entrega do relatório final da auditoria com a apresentação do parecer.

II) Para o exercício de 2015: Em 5 parcelas sendo as quatro primeiras após a apresentação de cada relatório trimestral e a quinta parcela após o relatório final da auditoria com a apresentação do parecer.

18. DAS PENALIDADES 18.1. No caso de infringência aos regramentos deste certame, uma vez não sendo considerada satisfatória a justificativa apresentada pelo licitante, ser-lhe-ão aplicadas penalidades em relação à sua participação em licitações, sem prejuízo das demais sanções estabelecidas no artigo 87 da Lei Federal nº 8.666 de 21 de junho de 1993, bem como no Decreto Estadual nº 42.250 de 19 de maio de 2003, e art. 28 da Lei 13.191/99, tudo em consonância com as situações e os prazos abaixo indicados.

18.1.1. Advertência por escrito;

18.1.2. Suspensão, sendo descredenciado e ficando impedido de licitar e de contratar com o Estado do Rio Grande do Sul, pelo prazo de até 5 (cinco) anos, sem prejuízo das multas previstas no edital e das demais cominações legais, o licitante que: a) Deixar de entregar documentação exigida neste edital;

b) Apresentar documentação falsa;




c) Não mantiver a proposta;

d) Comportar-se de modo inidôneo;

e) Não obedecer aos prazos estipulados neste Edital;

f) Fizer declaração falsa ou cometer fraude fiscal.

18.1.3. Declaração de Inidoneidade para licitar com a Administração Pública Estadual, nos casos de não reabilitação da situação de suspensão, além do integral ressarcimento à administração estadual pelos prejuízos causados e o cumprimento de pena ou sua absolvição, se for o caso, de acordo com o descrito no artigo 87 da Lei Federal nº 8.666, de 21 de junho de 1993 e do inciso II do § 2º do art. 8° do Decreto n° 42.250/03.

18.2. As sanções de suspensão e de declaração de inidoneidade levam à inclusão do licitante no CFIL/RS. 18.3. O saneamento integral, pelo fornecedor, da inadimplência ou a sua reabilitação das demais irregularidades que deram origem a sua inclusão no CFIL/RS, determinará a sua imediata exclusão do Cadastro pelo Ordenador de Despesa competente e o restabelecimento do direito de licitar e contratar com a Administração Pública Estadual, observado o prazo de cumprimento de suspensão imposto anteriormente. 18.4. A aplicação de sanções não exime o contratado da obrigação de reparar os danos, perdas ou prejuízos que sua conduta venha a causar ao Estado. 19. DAS DISPOSIÇÕES GERAIS 19.1. Os licitantes são responsáveis pela fidelidade e legitimidade das informações e dos documentos apresentados em qualquer fase da licitação. 19.2. As normas que disciplinam este Pregão serão sempre interpretadas em favor da ampliação da disputa entre as interessadas, sem comprometimento da segurança do futuro contrato. 19.3. O desatendimento de exigências formais não essenciais não importará no afastamento da licitante, desde que seja possível a aferição da sua qualificação e a exata compreensão da sua proposta, durante a realização da sessão pública de Pregão. 19.4. A homologação do resultado desta licitação não implicará direito à contratação. 19.5. Este Edital e seus anexos, bem como a proposta vencedora, farão parte integrante do instrumento de contrato, como se nele estivessem transcritos.




19.6. Os casos não previstos neste Edital serão decididos pelo Pregoeiro. 19.7. É facultado ao Pregoeiro ou à Autoridade Competente: a) Promover diligência destinada a esclarecer ou complementar a instrução do processo, sendo vedada à inclusão posterior de documento ou informação que deveria constar originariamente da proposta; b) Convocar as licitantes para quaisquer esclarecimentos porventura necessários ao entendimento de suas propostas; c) Determinar prazo para atendimento, pelos licitantes, de esclarecimentos adicionais, sob pena de desclassificação ou inabilitação. 19.8. Aos casos omissos aplicam-se as disposições constantes na Lei nº 10.520/2002, Lei Estadual nº 13.191/2009 e subsidiariamente a Lei Federal nº 8.666/1993. 19.9. Fica eleito o Foro da Comarca de Porto Alegre, para dirimir questões relativas ao presente Edital, com exclusão de qualquer outro. 20. DOS ANEXOS 20.1. São partes integrantes deste Edital: Anexo I - Termo de Referência; Anexo II – Projeto Básico; Anexo III - Declaração de que não emprega menor; Anexo IV - Modelo de Declaração de Cumprimento dos Requisitos de habilitação; Anexo V - Minuta de Contrato; Anexo VI - Documento de Capacidade Financeira (Modelo ACF). Para obter maiores informações sobre como participar do Pregão eletrônico, a empresa poderá entrar em contato com a Empresa Gaúcha de Rodovias S/A – Av. Borges de Medeiros 261, 3º andar, centro, Porto Alegre, RS, CEP: 90020-020, CNPJ: 16.987.837/0001-06, Fone: 51 32252192 ou e-mail: [email protected]. Porto Alegre, 13 de outubro de 2014. Bárbara Paladino Cardozo Luiz Carlos Bertotto Pregoeira Diretor Presidente




Anexo I – Termo de Referência

1 – DO OBJETO É objeto desta licitação, a contratação de empresa apta à prestação de serviços regulares e especiais de Auditoria Independente para a EGR, relativo aos exercícios de 2014 e 2015, em regime de empreitada por preço global, devendo os serviços obedecer todas as exigências contidas na legislação vigente, para Sociedade Anônima de Capital Fechado – Grande Porte e demais Anexos que são partes integrantes e complementares deste Edital.

1.1 – DA ESPECIFICAÇÃO DOS SERVIÇOS

Os serviços regulares e especiais de Auditoria Externa Independente, a serem realizados na EGR, deverão ser efetuados segundo as Normas Brasileiras de Contabilidade – NBC, bem como as instruções, normas e procedimentos emanados da Comissão de Valores Mobiliários – CVM, e demais normas e legislação aplicáveis, correspondendo a uma carga mínima de 800 (oitocentas) horas/ano de trabalho e no mínimo as seguintes atividades: a) Visitas trimestrais ao escritório da empresa localizado na Sede, na Av. Borges de 261, 3º andar - Porto Alegre. Objetivo: auditoria regular. Visitas semestrais aos escritórios das Praças de Pedágio de Coxilha, Campo Bom, Portão, Viamão, Santo Antônio da Patrulha, Flores da Cunha, Encantado, Boa Vista do Sul, Cruzeiro do Sul, Três Coroas, Gramado, São Francisco de Paula, Venâncio Aires e Candelária. Objetivo: auditoria especial de documentos, rotinas e procedimentos nas empresas contratadas pela EGR responsáveis pela arrecadação dos pedágios, inventários tempestivos e outros que julgar necessários. Deverá ser definido para cada exercício um programa/cronograma de auditoria junto ao Gestor do contrato, que poderá alterá-lo no decorrer do exercício, em função da ocorrência de necessidades internas da Cia. Uma das visitas poderá coincidir com o acompanhamento de inventários de patrimônio das praças de pedágio. Ainda sobre as visitas trimestrais e semestrais: Examinar e opinar sobre os sistemas de controles internos da empresa emitindo relatórios com comentários e recomendações, com vistas à adoção de medidas corretivas cabíveis a cada caso, decorrentes das constatações da Auditoria, indicando os fatos relevantes identificados que conduzam ao fortalecimento dos controles internos. Da mesma forma ao acima citado, as contas ou subgrupos de contas do ativo, passivo, resultado e patrimônio líquido que estejam afetadas pela adoção de procedimentos contábeis conflitantes com os Princípios Fundamentais de Contabilidade, deverão ter observações em relatório com as devidas recomendações e orientações para suas correções, indicando, sempre, toda a fundamentação legal e suas implicações nas demonstrações contábeis. Deverá ser enviado ao gestor do contrato uma minuta do relatório para análise prévia, no prazo de 10 dias após a conclusão de cada trimestre auditado. O relatório final a ser entregue ao administrador da Cia, já constando esclarecimentos dos responsáveis quanto às recomendações deverá ser entregue no prazo de 5 dias após aprovação da minuta pelo gestor do contrato.




b) Revisão das bases de cálculo mensais do IRPJ e CSLL, do Livro de Apuração do Lucro Real (LALUR), Declaração de Imposto de Renda Pessoa Jurídica (DIPJ) e Declaração de Débitos e Créditos Tributários (DCTF), com termo de comprometimento em respeito às normas fiscais aplicáveis. Trimestralmente, dentro da auditoria regular. c) Assessoria, quando solicitada, em assuntos que envolvam aspectos contábeis, fiscais, societários e trabalhistas, podendo ser presencial, por telefone ou por e-mail. d) Acompanhamento dos inventários de patrimônio nas Praças de Pedágio e no escritório da EGR em Porto Alegre. e) Auditoria das demonstrações financeiras de encerramento do exercício deverá ter duração de no mínimo 15 dias úteis, com data pré-agendada e antes do prazo legal final estabelecido pela Contadoria e Auditoria-Geral do Estado – CAGE - para Remessa das Demonstrações Contábeis, conforme circular CAGE, com emissão de Parecer do auditor sobre as demonstrações financeiras referentes aos exercícios. f) Auditoria da declaração de Imposto de Renda dos exercícios: duração de no mínimo 5 dias úteis, com data pré-agendada e antes do prazo legal final estabelecido pela Secretaria da Receita Federal. g) Emitir todos os relatórios que forem solicitados e/ou que venham a ser necessários em decorrência dos trabalhos realizados, especialmente quando da execução de quaisquer trabalhos de auditoria ficar evidenciada a ocorrência de situações inconvenientes de que possam resultar quaisquer perdas para a EGR. h) Emitir relatórios e encaminhar à administração e, quando solicitado, ao Conselho Fiscal, relatório circunstanciado que contenha suas observações a respeito de deficiências ou ineficácia dos sistemas, controles internos, plano de organização, desempenho patrimonial e avaliação de medidas administrativas adotadas; e dos procedimentos contábeis da entidade auditada; no mínimo duas vezes ao ano sendo o último até o final do terceiro trimestre, permitindo adequá-los para o encerramento das demonstrações financeiras. i) Prestar todas as informações e subsídios relativamente aos exames, verificações, levantamentos e outros serviços atinentes ao campo de atuação da auditoria independente, quando especialmente solicitado, para atender pedidos formulados pelos órgãos de administração e fiscalização de gestão da EGR e pelos demais órgãos externos de acompanhamento e fiscalização, de âmbito Federal ou Estadual, na forma da legislação em vigor. j) Participar ativamente, quando especialmente solicitado, de reuniões de trabalho no âmbito da EGR fora dela, sobre assuntos relativos ao seu campo específico de atuação e pertinentes ao escopo de trabalhos de auditoria. k) Fornecer ao Conselho Fiscal da EGR, quando solicitado, os subsídios julgados necessários ao exame que lhe cabe, na forma da lei, relativo às contas da EGR. l) Deverá estar presente na Reunião do Conselho de Administração que proporá a Assembleia Geral Ordinária AGO, a apreciação das demonstrações financeiras, um auditor independente da Contratada. m) A equipe de trabalho que a Contratada colocará à disposição da EGR para os serviços regulares, especiais de Auditoria Independente e sobre as demonstrações contábeis, deverá ser composta de, no mínimo, 01 Auditor Sênior e 02 Auxiliares, e fica obrigada a garantir que os profissionais relacionados em sua proposta realizem pessoal e diretamente os serviços objeto do Contrato, conforme disposto na Lei nº




8.666/93, art. 13, § 3º. n) Todos e quaisquer relatórios deverão ser emitidos pela Contratada, em 04 (quatro) vias originais e encaminhados: 01 (uma) via ao Presidente e 02 (duas) vias ao Diretor responsável pela gestão financeira da EGR, 01 (uma) via à Contadoria e Auditoria-Geral do Estado – CAGE.

2 – Dos documentos relativos à qualificação técnica: 2.1 – Certidão de Registro do Responsável Técnico junto ao Conselho Regional de Contabilidade competente; 2.2 - Registro e/ou inscrição da Empresa Licitante, nas entidades competentes: - Comissão de Valores Mobiliários - CVM (ato declaratório); - Conselho Regional de Contabilidade (com atestado de validade do registro na data de abertura do Envelope nº 1 – Documentação de Habilitação); 2.3 - Comprovação de aptidão para desempenho de atividade de auditoria independente, pertinente e compatível em características, quantidades e prazos com o objeto desta licitação, através de atestado(s), fornecido(s) por pessoa jurídica de direito público e/ou privado, registrado(s) no Conselho Regional de Contabilidade, em obediência ao Artigo 30, § 1º, da Lei nº 8.666/93;

3– Do Cronograma Financeiro

O preço dos serviços objeto de instrumento contratual será pago em até 30 dias do aceite da nota fiscal da prestação dos serviços da seguinte forma: 4.1 – Para o exercício de 2014: 30% após a apresentação do relatório trimestral e 70% do valor contratado após a entrega do relatório final da auditoria com a apresentação do parecer. 4.2 – Para o exercício de 2015: Em 5 parcelas sendo as quatro primeiras após a apresentação de cada relatório trimestral e a quinta parcela após o relatório final da auditoria com a apresentação do parecer.




ANEXO II - DECLARAÇÃO DE QUE NÃO EMPREGA MENOR

Ref.: (identificação da licitação) ....................................., inscrito no CNPJ nº ..................................., por intermédio de seu representante legal o(a) Sr(a) .............................., portador(a) da Carteira de Identidade nº....................e do CPF nº ............................, DECLARA, para fins do disposto no inciso V do art. 27 da Lei nº 8.666, de 21 de junho de 1993, acrescido pela Lei nº 9.854, de 27 de outubro de 1999, que não emprega menor de dezoito anos em trabalho noturno, perigoso ou insalubre e não emprega menor de dezesseis anos. Ressalva: emprega menor, a partir de quatorze anos, na condição de aprendiz ( ). ........................................... (data)




ANEXO III - MODELO DE DECLARAÇÃO DE CUMPRIMENTO DOS REQUISITOS DE HABILITAÇÃO, DE QUE NÃO ESTÁ TEMPORARIAMENTE SUSPENSA DE PARTICIPAR EM LICITAÇÃO E IMPEDIDA DE CONTRATAR COM A ADMINISTRAÇÃO, DE QUE NÃO FOI DECLARADA INIDÔNEA PARA LICITAR OU CONTRATAR COM A ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA E DE CUMPRIMENTO DO ART. 27, INC. V, DA LEI Nº. 8.666/93. Através da presente, declaramos que a empresa ..................................................................... CNPJ nº....................., cumpre plenamente os requisitos de habilitação da licitação instaurada pela Empresa Gaúcha de Rodovias S/A / Gerência de Licitações e Compras (GLIC). Declaramos também que a empresa não está temporariamente suspensa de participar em licitação e impedida de contratar com a Administração, não foi declarada inidônea para licitar e contratar com a Administração Pública, bem como não possui, em seu quadro de pessoal, empregado ou associado menor de dezoito anos realizando trabalho noturno, perigoso ou insalubre, e/ou menor de dezesseis anos, em qualquer trabalho, salvo na condição de aprendiz, a partir de quatorze anos, nos termos do art. 27, inc. V, da Lei nº.8.666/93. Declaramos, ainda, que todo e qualquer fato que importe em modificação da situação ora afirmada será imediatamente comunicada, por escrito, a Gerência de Licitações e Compras da Empresa Gaúcha de Rodovias S/A. .................................., ............ de ............................ de 2014.




ANEXO IV – MINUTA CONTRATUAL

CONTRATO Nº XXX/2014

Celebrado entre a EMPRESA GAÚCHA

DE RODOVIAS S.A. - EGR E XXX para

XXX

EXPEDIENTE Nº 002245-04.96/14-8

A EMPRESA GAÚCHA DE RODOVIAS S/A – EGR, doravante denominada CONTRATANTE, sediada na Avenida Borges de Medeiros, nº 261, 3º andar, CEP 90.020-020, Porto Alegre/RS, inscrita no CNPJ 16.987.837/0001-06 e Inscrição Estadual Isento (autorizada pela Lei 14.033 de 29 de junho de 2012, instituída pelo Decreto Estadual nº 49.593 de 19 de setembro de 2012), neste ato representada pelo Sr. Diretor Presidente, Luiz Carlos Bertotto, portador da cédula de identidade RG nº 900.299.244-5 e CPF nº 366.945.920-00, e pela Diretora Administrativa e Financeira Sra. Letícia Cezarotto, portadora da cédula de identidade RG nº xxxxx e inscrita no CPF sob o nº xxxxxxxx, de outro, doravante denominada CONTRATADA a ............, pessoa jurídica de direito privado, com sede em ............, inscrita no CNPJ ...., representada neste ato pelo ..........., CPF .......... e RG .............., resolvem celebrar o presente instrumento contratual para a prestação dos serviços descritos na Cláusula Primeira.

O presente contrato tem seu respectivo fundamento e finalidade na

consecução do objeto contratado, descrito abaixo, constante no processo administrativo nº 002245-04.96/14-8, Pregão Eletrônico nº 28/2014, Edital nº 41/2014, regendo-se Lei Estadual nº 13.191, de 30 de junho de 2009, Decretos Estaduais nº 42.434 de 09 de setembro de 2003 alterado pelo 45.744, de 08 de julho de 2008, subsidiada pelas normas da Lei Federal n.º 8.666/93, Lei Complementar Federal nº 123, de 14 de dezembro de 2006, Lei Federal n.º 10.520, de 17 de julho de 2002, Decreto Federal nº 5450, de 31 de maio de 2005; Lei Estadual nº 11.389, de 25 de novembro de 1999, Decreto Estadual nº 42.250, de 19 de maio de 2003, Lei Estadual nº 10.697, de 12 de janeiro de 1996 e alterações posteriores, Decreto Estadual nº 36.601/96, de 10 de abril de 1996 alterado pelo Decreto nº 39.734, de 23 de setembro de 1999 e Instrução Normativa CAGE nº 02/96, assim como pelos termos das cláusulas a seguir expressas, definidoras dos direitos, obrigações e responsabilidades das partes.




CLÁUSULA PRIMEIRA - DO OBJETO E ESPECIFICAÇÕES 1.1 Prestação de serviços regulares e especiais de Auditoria Independente para a EGR, relativo aos exercícios de 2014 e 2015, em regime de empreitada por preço global, devendo os serviços obedecer todas as exigências contidas na legislação vigente, para Sociedade Anônima de Capital Fechado – Grande Porte em conformidade Termo de Referência (Anexo I) e demais Anexos, que são partes integrantes e complementares deste Edital. 1.2. Especificações: Os serviços regulares e especiais de Auditoria Externa Independente, a serem realizados na EGR, deverão ser efetuados segundo as Normas Brasileiras de Contabilidade – NBC, bem como as instruções, normas e procedimentos emanados da Comissão de Valores Mobiliários – CVM, e demais normas e legislação aplicáveis, correspondendo a uma carga mínima de 800 (oitocentas) horas/ano de trabalho e no mínimo as seguintes atividades: a) Visitas trimestrais ao escritório da empresa localizado na Sede, na Av. Borges de 261, 4º andar - Porto Alegre. Objetivo: auditoria regular. Visitas semestrais aos escritórios das Praças de Pedágio de Coxilha, Campo Bom, Portão, Viamão, Santo Antônio da Patrulha, Flores da Cunha, Encantado, Boa Vista do Sul, Cruzeiro do Sul, Três Coroas, Gramado, São Francisco de Paula, Venâncio Aires e Candelária.

Objetivo: auditoria especial de documentos, rotinas e procedimentos nas empresas contratadas pela EGR responsáveis pela arrecadação dos pedágios, inventários tempestivos e outros que julgar necessários. Deverá ser definido para cada exercício um programa/cronograma de auditoria junto ao Gestor do contrato, que poderá alterá-lo no decorrer do exercício, em função da ocorrência de necessidades internas da companhia.

Uma das visitas poderá coincidir com o acompanhamento de inventários de patrimônio das praças de pedágio. Ainda sobre as visitas trimestrais e semestrais: Examinar e opinar sobre os sistemas de controles internos da empresa emitindo relatórios com comentários e recomendações, com vistas à adoção de medidas corretivas cabíveis a cada caso, decorrentes das constatações da Auditoria, indicando os fatos relevantes identificados que conduzam ao fortalecimento dos controles internos. Da mesma forma ao acima citado, as contas ou subgrupos de contas do ativo, passivo, resultado e patrimônio líquido que estejam afetadas pela adoção de procedimentos contábeis conflitantes com os Princípios Fundamentais de




Contabilidade, deverão ter observações em relatório com as devidas recomendações e orientações para suas correções, indicando, sempre, toda a fundamentação legal e suas implicações nas demonstrações contábeis. Deverá ser enviado ao gestor do contrato uma minuta do relatório para análise prévia, no prazo de 10 dias após a conclusão de cada trimestre auditado. O relatório final a ser entregue ao administrador da Cia, já constando esclarecimentos dos responsáveis quanto às recomendações deverá ser entregue no prazo de 5 dias após aprovação da minuta pelo gestor do contrato. b) Revisão das bases de cálculo mensais do IRPJ e CSLL, do Livro de Apuração do Lucro Real (LALUR), Declaração de Imposto de Renda Pessoa Jurídica (DIPJ) e Declaração de Débitos e Créditos Tributários (DCTF), com termo de comprometimento em respeito às normas fiscais aplicáveis. Trimestralmente, dentro da auditoria regular. c) Assessoria, quando solicitada, em assuntos que envolvam aspectos contábeis, fiscais, societários e trabalhistas, podendo ser presencial, por telefone ou por e-mail. d) Acompanhamento dos inventários de patrimônio nas Praças de Pedágio e no escritório da EGR em Porto Alegre. e) Auditoria das demonstrações financeiras de encerramento do exercício deverá ter duração de no mínimo 15 dias úteis, com data pré-agendada e antes do prazo legal final estabelecido pela Contadoria e Auditoria-Geral do Estado – CAGE - para Remessa das Demonstrações Contábeis, conforme circular CAGE, com emissão de Parecer do auditor sobre as demonstrações financeiras referentes aos exercícios. f) Auditoria da declaração de Imposto de Renda dos exercícios: duração de no mínimo 5 dias úteis, com data pré-agendada e antes do prazo legal final estabelecido pela Secretaria da Receita Federal. g) Emitir todos os relatórios que forem solicitados e/ou que venham a ser necessários em decorrência dos trabalhos realizados, especialmente quando da execução de quaisquer trabalhos de auditoria ficar evidenciada a ocorrência de situações inconvenientes de que possam resultar quaisquer perdas para a EGR. h) Emitir relatórios e encaminhar à administração e, quando solicitado, ao Conselho Fiscal, relatório circunstanciado que contenha suas observações a respeito de deficiências ou ineficácia dos sistemas, controles internos, plano de organização, desempenho patrimonial e avaliação de medidas administrativas adotadas; e dos procedimentos contábeis da entidade auditada; no mínimo duas vezes ao ano sendo o último até o final do terceiro trimestre, permitindo adequá-los para o encerramento das demonstrações financeiras. i) Prestar todas as informações e subsídios relativamente aos exames, verificações, levantamentos e outros serviços atinentes ao campo de atuação da auditoria




independente, quando especialmente solicitado, para atender pedidos formulados pelos órgãos de administração e fiscalização de gestão da EGR e pelos demais órgãos externos de acompanhamento e fiscalização, de âmbito Federal ou Estadual, na forma da legislação em vigor. j) Participar ativamente, quando especialmente solicitado, de reuniões de trabalho no âmbito da EGR fora dela, sobre assuntos relativos ao seu campo específico de atuação e pertinentes ao escopo de trabalhos de auditoria. k) Fornecer ao Conselho Fiscal da EGR, quando solicitado, os subsídios julgados necessários ao exame que lhe cabe, na forma da lei, relativo às contas da EGR. l) Deverá estar presente na Reunião do Conselho de Administração que proporá a Assembleia Geral Ordinária AGO, a apreciação das demonstrações financeiras, um auditor independente da Contratada. m) A equipe de trabalho que a Contratada colocará à disposição da EGR para os serviços regulares, especiais de Auditoria Independente e sobre as demonstrações contábeis, deverá ser composta de, no mínimo, 01 Auditor Sênior e 02 Auxiliares, e fica obrigada a garantir que os profissionais relacionados em sua proposta realizem pessoal e diretamente os serviços objeto do Contrato, conforme disposto na Lei nº 8.666/93, art. 13, § 3º. n) Todos e quaisquer relatórios deverão ser emitidos pela Contratada, em 04 (quatro) vias originais e encaminhados: 01 (uma) via ao Presidente e 02 (duas) vias ao Diretor responsável pela gestão financeira da EGR, 01 (uma) via à Contadoria e Auditoria-Geral do Estado – CAGE.

CLÁUSULA SEGUNDA - DO PREÇO 2.1. O preço do objeto em questão será de R$ XXXXX (XXXXX), conforme constante da proposta vencedora da licitação, aceito pela CONTRATADA, entendido este como preço justo e suficiente para a total execução do presente objeto. CLÁUSULA TERCEIRA - DO RECURSO FINANCEIRO

3.1. As despesas decorrentes do presente contrato ocorrerão por conta de recursos financeiros próprios, oriundos da arrecadação das praças de pedágio, bem como de receitas oriundas de outras fontes legalmente previstas. CLÁUSULA QUARTA - DO REAJUSTAMENTO DO PREÇO 4.1. O reajuste não será permitido. CLÁUSULA QUINTA – DO PAGAMENTO 5.1. O preço dos serviços objeto deste instrumento contratual será pago da seguinte




forma: 5.1.1. Para o exercício de 2014: 30% após a apresentação do relatório trimestral e 70% do valor contratado após a entrega do relatório final da auditoria com a apresentação do parecer. 5.1.2.Para o exercício de 2015: Em 5 parcelas, sendo as quatro primeiras após a apresentação de cada relatório trimestral e a quinta parcela após o relatório final da auditoria com a apresentação do parecer. 5.2. A Contratada deverá apresentar Nota Fiscal até o último dia útil do mês do contrato de fornecimento, para liquidação e pagamento da despesa pela Contratante, no protocolo da sede da Contratante. 5.3. O pagamento será efetuado em até 30 (trinta) dias da protocolização da Nota Fiscal ou da Nota Fiscal Fatura pela Contratada, mediante ordem bancária creditada em nome e CNPJ da Contratada no Banco BANRISUL S.A, após o devido ateste da nota fiscal. 5.3.1. A contratada não poderá protocolizar a Nota Fiscal ou Nota Fiscal Fatura antes do recebimento do objeto por parte da Contratante. 5.3.2. No caso de as notas fiscais serem emitidas e/ou entregues em data posterior à indicada no item 5.1, será imputado à CONTRATADA o pagamento dos eventuais encargos moratórios decorrentes de tributos retidos na Nota Fiscal. 5.3.3. A CONTRATANTE reserva-se o direito de recusar o pagamento se o objeto não estiver de acordo com a especificação contratada. 5.4. O documento fiscal deverá ser do estabelecimento que apresentou a proposta vencedora da licitação. 5.4.1. Nos casos em que a emissão for de outro estabelecimento da mesma empresa, o documento deverá vir acompanhado das certidões relativas à regularidade fiscal, exceto nos documentos de regularidade fiscal da União, quando a emissão é válida para todos os estabelecimentos da empresa, matriz e filiais. Se o documento for de outro estabelecimento localizado fora do Estado, deverá ser apresentada certidão de Regularidade Fiscal junto à Fazenda Estadual do Rio Grande do Sul, independentemente da localização da sede ou filial do licitante.

5.5. A Contratante poderá deduzir do montante a pagar os valores correspondentes a multas ou indenizações devidas pela Contratada, nos termos deste Contrato, observados o contraditório e a ampla defesa. 5.6. A CONTRATADA deverá apresentar, juntamente com cada Nota Fiscal/Fatura, os seguintes documentos (com data de validade e/ou emissão atualizada) e outros a legislação determinar:

a) Certidão Negativa de Débitos relativos aos Tributos Federais e à Dívida da União;

b) Certidão Negativa de Tributos Estaduais;

c) Certidão Negativa de Tributos Municipais;




d) Certificado de Regularidade do FGTS;

e) Certidão Negativa de Débitos relativo às Contribuições Previdenciárias e de Terceiros;

f) Certidão Negativa de Débitos Trabalhistas;

g) Declaração de Regime de Tributação Fiscal – com assinatura do Diretor e Contador.

5.7. Na fase da liquidação da despesa deverá ser efetuada consulta ao CADIN/RS, para fins de comprovação do cumprimento da redação contratual estabelecida nos termos do disposto no artigo 55, inciso XIII, da Lei Federal nº 8.666, de 21 de junho de 1993. 5.8. A CONTRATANTE deverá reter sobre os pagamentos que efetuarem às pessoas jurídicas, pelo fornecimento de bens ou prestação de serviços em geral da obrigatoriedade de retenção dos tributos previstos em Lei, ficando desde já obrigados a efetuar as retenções na fonte do Imposto sobre a Renda (IR), da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL), da Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (Cofins), da Contribuição para o PIS/Pasep (Instrução Normativa RFB nº 1.234, de 11 de janeiro de 2012) e outras que vierem a ter previsão legal e da Contribuição Previdenciária (INSS) e às de Terceiros (Instrução Normativa RFB nº 1.234, de 11 de janeiro de 2012) e outras que vierem a ter previsão legal. CLÁUSULA SEXTA - DA ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA 6.1. Os valores do presente contrato não pagos na data prevista serão corrigidos até a data do efetivo pagamento, pro-rata die, pelo Índice Geral de Preços - Mercado/IGP-M, da Fundação Getúlio Vargas, caso a contratada não tenha concorrido de alguma forma para o atraso. CLÁUSULA SÉTIMA - DA ANTECIPAÇÃO DO PAGAMENTO 7.1. As antecipações do pagamento em relação à data de vencimento terão um desconto equivalente à de 0,033% por dia sobre o valor do pagamento. CLÁUSULA ÓITAVA - DOS DIREITOS E DAS OBRIGAÇÕES

8.1. Dos Direitos

8.1.1. Da CONTRATANTE: receber o objeto deste contrato nas condições avençadas.

8.1.2. Da CONTRATADA: perceber o valor ajustado na forma e no prazo convencionado.




8.2. Das Obrigações 8.2.1. Da CONTRATANTE:

a) Efetuar os pagamentos ajustados na forma referida na cláusula quinta;

b) Fiscalizar a execução deste contrato conforme Art. 67, da Lei Federal 8.666/93;

c) Dar à CONTRATADA as condições necessárias à regular execução do contrato, colocando à sua disposição um gestor de contrato e as informações necessárias à realização dos trabalhos;

d) Exigir do fornecedor o fiel cumprimento das obrigações decorrentes desta contratação;

e) Verificar a manutenção pela CONTRATADA das condições de habilitação estabelecidas na Licitação;

f) Aplicar penalidades cabíveis por descumprimento contratual. 8.2.2. Da CONTRATADA:

a) Adimplir o objeto contratual, em conformidade com todas as disposições deste instrumento e na forma e condições determinadas no Edital nº41/2014 e anexos;

b) Manter, durante todo o prazo de execução do contrato, em compatibilidade com as obrigações assumidas, todas as condições de habilitação e qualificação exigidas na fase de habilitação da licitação;

c) Suportar, conforme o caso, os salários, pro labore e/ou honorários, despesas com deslocamentos, alimentação e demais despesas decorrentes de seus funcionários em face da prestação dos serviços;

d) Receber os valores que lhe forem devidos pelos serviços prestados, na forma disposta na cláusula quinta definida no Termo de Referência;

e) Desenvolver os trabalhos segundo os melhores padrões de qualidade técnica e com foco nos objetivos traçados;

f) Assumir inteira responsabilidade pelas obrigações fiscais, previdenciárias, trabalhistas e comerciais decorrentes da execução do presente contrato; vez que seus funcionários não manterão nenhum vínculo empregatício com a CONTRATANTE;

g) Apresentar durante a execução do contrato, se solicitado, documentos que comprovem estar cumprindo a legislação em vigor pertinente ao objeto e às obrigações assumidas na presente licitação, bem como, encargos sociais, trabalhistas, previdenciários, tributários, fiscais e comerciais;

h) Responder diretamente por quaisquer perdas, danos ou prejuízos que vierem a causar à CONTRATANTE ou a terceiros, decorrentes de sua ação ou omissão, dolosa ou culposa, na execução do contrato, independentemente de outras cominações contratuais ou legais a que estiver sujeita;




i) A inadimplência da CONTRATADA, com referência aos encargos em geral, em especial os trabalhistas, fiscais e comerciais, não transfere a responsabilidade por seu pagamento à Contratante, nem poderá onerar o objeto deste contrato, razão pela qual renúncia, expressamente, qualquer vínculo de solidariedade ativa ou passiva com a Contratante. j) disponibilizar equipe de trabalho para os serviços regulares, especiais de Auditoria Independente e sobre as demonstrações contábeis, que deverá ser composta de, no mínimo, 01 Auditor Sênior e 02 Auxiliares, e fica obrigada a garantir que os profissionais relacionados em sua proposta realizem pessoal e diretamente os serviços objeto do Contrato, conforme disposto na Lei nº 8.666/93, art. 13, § 3º. k) encaminhar à CONTRATANTE no caso de necessidade de substituição de qualquer integrante da equipe, a qualificação profissional e os respectivos documentos comprobatórios do substituto, que deverá ter, no mínimo, o mesmo perfil técnico do substituído e ser aprovado pela CONTRANTE;

l) As partes se comprometem a manter a confidencialidade de todos os documentos envolvidos nesta prestação de serviços, de forma a proteger informações privilegiadas e documentos da EGR;

m) Atender integralmente ao Anexo I e II do Edital.

CLÁUSULA NONA - DA INEXECUÇÃO DO CONTRATO e DA RESCISÃO 9.1. O Contratado reconhece os direitos da Administração, em caso de rescisão administrativa previsto nos artigos 77 a 79, com as consequências previstas no art. 80 da Lei nº 8.666/93 e alterações posteriores. 9.2. A rescisão deste contrato implicará retenção de eventuais créditos decorrentes da contratação, até o limite dos prejuízos causados à Contratante. CLÁUSULA DÉCIMA - DAS PENALIDADES E DAS MULTAS 10.1. No caso de infringência aos regramentos deste Contrato, uma vez não sendo considerada satisfatória a justificativa apresentada pela CONTRATADA, ser-lhe-ão aplicadas as seguintes penalidades, sem prejuízo das demais sanções estabelecidas artigo 87 da Lei Federal nº 8.666, de 21 de junho de 1993, artigo 28 da Lei Estadual nº 13.191, de 30 de junho de 2009, bem como Decreto estadual nº 42.250, de 19 de maio de 2003, tudo em consonância com as situações e os prazos abaixo indicados;

10.1.1. Advertência, por escrito, sempre que ocorrerem pequenas irregularidades; 10.1.2. Multas sobre o valor total atualizado do Contrato quando ocorrer: a) Fornecimento do objeto fora do prazo estipulado neste edital: 0,5% (meio por cento) por dia sobre o valor da parcela até o limite de 20 (vinte) dias, após o qual poderá haver rescisão contratual;




b) Descumprimento de cláusula contratual ou norma de legislação pertinente, inexecução parcial, execução imperfeita ou negligência na execução do objeto contratado: 5% (cinco por cento); c) Inexecução total do Contrato: 10% (dez por cento); d) Atraso da Contratada no refazimento do fornecimento rejeitado, após o prazo de 10 (dez) dias, a contar da data de comunicação da recusa: 1% (um por cento) do valor do objeto questionado, por dia de atraso. 10.1.2.1. As multas previstas nos itens acima são independentes entre si, podendo ser aplicadas isoladas ou cumulativamente; 10.1.2.2. A multa dobrará a cada reincidência, não podendo ultrapassar a 30% (trinta por cento), sem prejuízo da cobrança de perdas e danos que venham a ser causados ao interesse público e da possibilidade de rescisão contratual. 10.1.3. Suspensão, sendo descredenciado e ficando impedido de licitar e de contratar com a Administração Pública do Estado do Rio Grande do Sul, pelo prazo de até 5 (cinco) anos, sem prejuízo das multas previstas no edital e no contrato e das demais cominações legais, o licitante que: a) Ensejar o retardamento da execução de seu objeto; b) Falhar ou fraudar na execução do contrato; c) Comportar-se de modo inidôneo; d) Fizer declaração falsa ou cometer fraude fiscal. 10.1.3.1. Com relação à Suspensão, fica estabelecida a seguinte gradação: a) – dois anos, para as situações dos incisos II e III do artigo 1º do Decreto Estadual nº 42.250, de 19 de maio de 2003; b) – seis meses, para as situações dos incisos II, III e IV do artigo 2º do Decreto Estadual nº 42.250, de 19 de maio de 2003; c) – quatro meses, para as situações do inciso I do artigo 2º do Decreto Estadual nº 42.250, de 19 de maio de 2003; d) – três meses, para as situações dos incisos V e VI do artigo 2º do Decreto Estadual nº 42.250, de 19 de maio de 2003. 10.1.3.2. A suspensão temporária ensejará a rescisão imediata do contrato pela Contratante; 10.1.4. Declaração de inidoneidade para licitar e contratar com a Administração Pública Estadual, feita pelo Secretário de Estado, enquanto perdurarem os motivos




determinantes da punição ou até que seja promovida a reabilitação perante a própria autoridade que aplicou a penalidade. 10.2. Para aplicação da penalidade de inidoneidade, o prazo de defesa prévia do interessado será de 10 (dez) dias a contar da abertura de vista; 10.3. Para aplicação das demais penalidades, o prazo de defesa prévia do interessado será de 5 (cinco) dias úteis a contar da abertura de vista; 10.4. Das penalidades de que trata esta cláusula, cabe recurso ou pedido de representação no prazo de 5 (cinco) dias úteis, bem como pedido de reconsideração no prazo de 10 (dez) dias úteis, conforme o caso; 10.5. A penalidade de multa poderá ser aplicada cumulativamente com as demais sanções e não terá caráter compensatório; 10.6. As multas deverão ser recolhidas por meio de depósito na conta corrente nº 09.098685.0-3, do Banco Banrisul, Agência 0051 (União), no prazo de 30 (trinta) dias a contar da intimação do CONTRATADO, podendo a CONTRATANTE descontá-la na sua totalidade, da fatura ou do saldo remanescente relativo à avença; 10.7. A aplicação de sanções não exime a CONTRATADA da obrigação de reparar danos, perdas ou prejuízos que a sua conduta venha a causar. CLÁUSULA DÉCIMA PRIMEIRA – DA FISCALIZAÇÃO 11.1. A fiscalização do objeto deste contrato ficará a cargo do Gerente de Contabilidade, Sr. Rubem Frederico Masera e Silva, matrícula 1007, da Empresa Gaúcha de Rodovias S/A – EGR; o qual deverá exercer ampla fiscalização com foco no cumprimento das disposições contratuais, responsabilizando-se pelo aceite das notas fiscais/faturas emitidas pela Contratada. 11.1.1. Como substituta na fiscalização do objeto deste contrato, fica indicada a contadora, Sra. Gabriela Karin Konzen, matrícula 063, da Empresa Gaúcha de Rodovias S/A – EGR. CLÁUSULA DÉCIMA SEGUNDA – DA VIGÊNCIA E DA EFICÁCIA 12.1. O presente contrato vigerá a partir da data de sua assinatura até o término da auditoria relativa aos exercícios de 2014 e 2015, com a completa extinção das obrigações entre as partes. CLÁUSULA DÉCIMA TERCEIRA - DAS DISPOSIÇÕES GERAIS 13.1. Este contrato poderá ser alterado UNILATERALMENTE, pela Empresa Gaúcha de Rodovias, com as devidas justificativas quando houver modificação das




especificações, para melhor adequação técnica aos seus objetivos e quando necessária a modificação do valor contratual em decorrência de acréscimo ou diminuição quantitativa de seu objeto, nos limites permitidos pela Lei 8.666/93. 13.2. Fica eleito o Foro de Porto Alegre para dirimir dúvidas ou questões oriundas do presente contrato. 13.3. E, por estarem as partes justas e contratadas, assinam o presente Contrato em duas vias, de igual teor, na presença das testemunhas abaixo assinadas.

Porto Alegre, XXX de outubro de 2014. Luiz Carlos Bertotto Letícia Cezarotto Diretor-Presidente Diretora Administrativa e Financeira TESTEMUNHAS 1- ________________________ 2 - _______________________




ANEXO VI - Documento de Capacidade Financeira (Modelo ACF)

edital 41/2014 pregÃo eletrÔnico 28/2014 ... - egr.rs.gov.br · de 17 de julho de 2002, decreto...

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