![Page 1: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/1.jpg)
Projeto Sped e afins Panorama das Obrigações para
2013/2014
Jorge Campos
![Page 2: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/2.jpg)
O que move orçamento da sua empresa?
Obrigatoriedade
Estratégico
Risco/Compliance
![Page 3: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/3.jpg)
Os projetos
![Page 4: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/4.jpg)
Ciência
Destinatário Desconhecimento
Destinatário com reflexo no emitente
Confirmação
Destinatário Download do .xml
Operação Ñ realizada
Destinatário
Recusa da mercadoria
Eventos da NF-e
![Page 5: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/5.jpg)
Adendo B2B
Distribuição de Documentos com Autorização de Uso pela SEFAZ
(Incentivo ao B2B) Versão 1.00b
Nota Técnica 2013/002
![Page 6: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/6.jpg)
• Emitentes
Envio .xml
• ERPs
Integração • Adquirentes
Download .xml
Conhecimento de Transporte Eletrônico
![Page 7: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/7.jpg)
Transportadores
Emitentes
Empresas privadas
Contratantes com carga fracionada em frete interestadual
MDF- e – Manifesto Eletrônico de Documentos Fiscais
![Page 8: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/8.jpg)
NFC-e – Varejo
O conceito
A vantagem
O potencial
• Um documento de existência apenas digital - NFC-e - Nota Fiscal Eletrônica de Venda a
• Consumidor Final
• Não exigência de homologação de hardware ou software
• Convergência com os padrões da NF-e;
• Convergência com os padrões da NF-e;
• Redução do custo com ECF
![Page 9: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/9.jpg)
O Portal
![Page 10: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/10.jpg)
Lei 12.741 - Discriminação de Impostos
nas Notas Fiscais • A apuração do valor dos tributos deverá ser feita em relação a cada mercadoria
ou serviço, separadamente, inclusive nas hipóteses de regimes jurídicos tributários diferenciados dos respectivos fabricantes, varejistas e prestadores de serviços;
impostos PRODUTO NACIONAL
PRODUTO IMPORT. C/INSUM. >DE 20%
Impactos
ICMS Necessidade de novos equipamentos e programas de Emissor de Cupom Fiscal para discriminação dos valores
ISS Aumento de custo para o empresário e para o consumidor;
IPI NF-e – ajuste do programa
IOF
PIS/PASEP
COFINS
CIDE
IMP.IMPORTAÇÃO
CPRB OU CP Somente quando o custo de pessoal compor custo direto do serviço
![Page 11: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/11.jpg)
Resolução 13
• Projetos de adaptação
Cut-off do estoque em 31/12/2012
Cadastro Tributário produtos imports e acabados
Novos CSTs
Construção da FCI
Mapmentº das operações interduais .
Revisão do MVA
Revisão do DIFAL
![Page 12: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/12.jpg)
Reintegra
Produtos
Importados
Produtos Manuftds
Custo <40%
Custo <65%
![Page 13: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/13.jpg)
Siscoserv
• Fase 1
NBS
• Fase 2
Mapeamento
• Fase 3
Sistema
• Fase 4
Legado
desde 08/12
Multa: R$ 1.500,00 por atraso e 0,2 sobre o faturamento por erro ou omissão
![Page 14: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/14.jpg)
Autoregularização
• EFD ICMS/IPI 1ª ação
• ECD 2ª ação
• EFD Contribuições 3ª ação
100.000 empresas notificadas
![Page 15: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/15.jpg)
ICMS/IPI ECD CONTRIB FCONT
AUDITORIA DIGITAL
O processo de auditoria visa identificar problemas antes da ação da RFB, e possibilitar a correção dos processos que resultaram nas inconsistências, tais como, revisão de interfaces dos sistemas de gestão, reparametrização do sistema fiscal( se existir), capacitação da equipe operacional, etc.
![Page 16: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/16.jpg)
NOVA ECD
Versões
Retificação
Validação do nível(auxiliares)
NIRE – não obrigatório
Plano de contas SUSEP
DE PARA X DE PARA
Regras da Resolução CFC 1299/10
4º FÓRMULA
Mínimo de 4 níveis
![Page 17: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/17.jpg)
CSR – Contribuição Sobre a Receita
PIS
COFINS
Previsão – junho/2013 3 ALÍQUOTAS
UNIFICAÇÃO
50% da EFD Contribuições e alterações no .xml da NF-e
![Page 18: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/18.jpg)
POR ONDE COMEÇAR????????
EFD SOCIAL
![Page 19: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/19.jpg)
Uma unica folha depagamento
Folha de empregados, folha da diretoria, folha de terceiros
Os eventos deverão ser informados na data de sua ocorrência
Revisitar os processos relacionados
Premissas
![Page 20: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/20.jpg)
EFD SOCIAL
• Enviada pelo Contribuinte
DCTF WEB
• Gerada pela RFB a partir da EFD
DCTF WEB
• Complementada e assinada pelo contribuinte
DCTF PREV
![Page 21: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/21.jpg)
EFD IRPJ/CSLL
![Page 22: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/22.jpg)
PREMISSAS
![Page 23: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/23.jpg)
FCONT
2012
• FIM
2013
• EFD IRPJ
![Page 24: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/24.jpg)
• Crédito apropriável
• Modelo digital Estratégico
• Comprovação
Obrigatoriedade
• Legado
• Alto risco Compliance
E-CIAP
![Page 25: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/25.jpg)
BRASIL ID
• A Realidade brasileira
• Aproximadamente 80% da riqueza que circula pelo Brasil e realizada por via terrestre
• Apenas três Rodovias dão suporte a pelo menos 70% desta riqueza
• Os custos associados com risco de transporte cresceu de 5% para quase 15% do
faturamento bruto para empresas contribuintes nos últimos anos
• Menos de 3% das Empresas de Seguros suportam as Transportadoras diretamente
![Page 26: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/26.jpg)
Otimizar a cadeia logística em diferentes Regiões Aperfeiçoar a integração da cadeia logística envolvendo desde os fornecedores até o consumidor
final Mapear fraudes e mercado negro para criar soluções técnicas e procedimentos mais adequados e seguros
Mapear procedimentos e práticas lícitas e ilícitas para elencar as possíveis soluções já endereçáveis durante o piloto Mapear os processos gerais de cada modal e também pontos intermodais Instalação de infra-estrutura de leitura de RFID pulverizada Mapear processos em centros de distribuição e pontos de venda
![Page 27: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/27.jpg)
O que É: – E uma extensão da Nota Fiscal Eletrônica baseada em mecanismos Eletrônicos de Identificação e Autenticação embarcados ou protegendo as Mercadorias de modo indelével, provendo assim Acreditação de seu Transito. • Para que Serve: – Serve para reduzir o Custo Final dos Produtos que chegam ao Consumidor ao tornar as Cadeias de Fabricação e Distribuição mais Seguras, utilizando e promovendo Conhecimento Tecnológico e Industria Nacionais
![Page 28: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/28.jpg)
SPED UAI
Livro Modelo P/3
Controle da Produção e do Estoque
Bill of Material Standard e variations - Ordens de Produção
Produção em terceiros
![Page 29: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/29.jpg)
Célula de Serviços Fiscais e Central de Competências
Célula de Serviços Fiscais
Central de Competências
Central de Competências
![Page 30: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/30.jpg)
Os projetos
![Page 31: Fórum SPED POA - Panorama das obrigações 2013/2014 - Jorge Campos](https://reader033.vdocuments.com.br/reader033/viewer/2022052412/558eabc71a28ab78708b45ba/html5/thumbnails/31.jpg)