Fórum SPED POA - Documentos Fiscais Eletrônicos - Eduardo Battistella

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<ul><li> 1. DOCUMENTOSELETRNICOSInconsistncias, Presente e FuturoEduardo Battistellawww.decisionit.com.br</li></ul> <p> 2. Tinha muitaNF-e ...... Havia muita NF-e Fonte: Clicfolha www.decisionit.com.br Fonte: Clicfolha 3. Havia muita NF-e ...www.decisionit.com.br Fonte: O Globo 4. Havia muita NF-e ...www.decisionit.com.br Fonte: O Globo 5. Notas TcnicasManual de Orientao de Preenchimento da NF-ewww.decisionit.com.brFonte: EPTC 6. Regras de Validaowww.decisionit.com.br Fonte: Clmais 7. Regras de ValidaoNTs 2010 e 2011.004www.decisionit.com.br Fonte: EPTC 8. Rejeiowww.decisionit.com.br 9. www.decisionit.com.br 10. Conforme Ajuste SINIEF 07/05, clusula quarta 3 A concesso da Autorizao de Uso:I - resultado da aplicao de regras formaisespecificadas no Manual de Integrao - Contribuinte eno implica a convalidao das informaes tributriascontidas na NF-e;www.decisionit.com.br 11. Inconsistncias - PenalidadesRS - LEI N. 6.537/1973Procedimento Tributrio Administrativo Captulo IIIArt. 11 Inciso IIAlnea ewww.decisionit.com.br 12. www.decisionit.com.br 13. Tributao do PIS e da COFINS Base * Alquota vs. Valor CST vs. Operao de Entrada/Sada CST vs. CFOP Por que no usar algumas regras da EFD Contribuies? www.decisionit.com.br 14. NCM NCM invlida 1006.10.91 ??? 1006.10.92 ??? NCM vs. Unidade de Medida www.decisionit.com.br 15. Documentos Referenciados Modelo 01 .Vs. Data de Emisso CFOP vs. Exigncia de Documento Referenciado CFOP vs. Tipo do Documento Referenciado www.decisionit.com.br 16. E assim por diante... Unidades de Medida Inexistentes Ausncia do GTIN Imposto de Importao Quantidade Casos Emblemticos CPF do vendedor... O ponto www.decisionit.com.br 17. fcil fazer mais? POSSVEL fazer mais! Solues triviais. Solues complexas. Situaes impeditivas que esbarram em excees na legislao; regimes especiais. www.decisionit.com.br 18. Quem perde? Estado Deixa de obter uma informao coerente. Contribuinte Melhorar a tomada de decises; Eventual impacto no preo de venda e margem de lucro; Gerao de um possvel passivo fiscal. www.decisionit.com.br 19. Documentos Fiscais Eletrnicos Situao Atual e Futuro PrximoNF-eNFC-eMDF-ewww.decisionit.com.br 20. Adendo B2BPublicada NT 2013.002 em 28/03/2013 SUGESTO de padronizao de encapsulamento doadendo B2B junto com o XML de distribuioatualmente disponibilizado pelo emitente aodestinatrio. Atendendo a uma solicitao dos contribuintes. www.decisionit.com.br 21. Orientao de Preenchimento de NF-eDisponibilizada verso 1.05 do Manual de Orientao de Preenchimentoda NF-e em 22/03/2013 ICMS na operao com Diferimento Parcial do ICMS; Dispensa da emisso da DI, DSI ou outro doc. controlado pela RFB; Transferncia de crdito; NF-e Complementar; Ressarcimento de ST; Venda de Mercadoria a Pessoa Fsica Estrangeira; Mercadoria com unidade comercial diferente da unidade tributada; NF-e destinada a Zona Franca de Manaus (ZFM); Contribuintes do Simples Nacional.www.decisionit.com.br 22. Manifestao do DestinatrioMaro / 2012Nota Tcnica 2012.002 Manifestao do Destinatrio Verso Data 0.00 10/11/2010 SP 0.00a 23/12/2010 Reviso RS 0.00b 26/04/2011 SP 0.00c 15/07/2011 Reviso RS/SP 0.00d 20/07/2011 Reviso RS/SP/SERPRO 0.00e 30/09/2011 Reviso RS/SP 0.00f 24/11/2011 Reviso RS 1.01 24/02/2012 Reviso reunio Empresas do Piloto 1.01a 19/03/2012 Alterao conforme deciso ENCATwww.decisionit.com.br 23. Manifestao do DestinatrioAJUSTE SINIEF 17/12 - DOU de 28.09.12 Para toda a NF-e que exija o preenchimento do GrupoDetalhamento Especfico de Combustveis, nos casos decirculao de mercadoria destinada a: I - estabelecimentos distribuidores, a partir de 1 de maro de 2013; II - postos de combustveis e transportadores revendedores retalhistas, a partir de 1 de julho de 2013. www.decisionit.com.br 24. Manifestao do Destinatrio Ajuste SINIEF 01/13 DOU 08/02/2013 Evento vs. Prazo (em dias) por Tipo de Operao EventoInterna Interestadual Inter. rea IncentivadaCincia da Emisso5 10 10Confirmao da Operao 2035 70Operao no Realizada2035 70Desconhecimento da Operao 1015 15www.decisionit.com.br 25. Manifestao do DestinatrioRS - INSTRUO NORMATIVA RE N 029/13 DOE RS de 05 de abril de 2013 Operao com valor superior a R$ 100.000,00 (cem mil reais) Exceo: entre estabelecimentos da mesma empresa A partir de 1 de julho de 2013www.decisionit.com.br 26. NF-e para Consumidor Final Fonte: SEFAZ-AMwww.decisionit.com.br 27. NF-e para Consumidor FinalLderes do Projeto UFs participantesSPACSEAMMAMTSERSRNwww.decisionit.com.br 28. NF-e para Consumidor FinalNa EFD ICMS IPI PVA verso 2.0.30; Guia Prtico verso 2.0.12; Incluso do Modelo 65 nos registros C100 nota fiscal; C190 totalizados por CST, CFOP e Alquota de ICMS; C114 (CF ref) C113 (NFC-e ref). www.decisionit.com.br 29. NF-e para Consumidor Final Trata-se de um caminho sem volta. Em fase final de construo. Ser um projeto que ter um impacto Baixo e inevitvel: para o contribuinte que no aderir; Mdio/Alto: para o contribuinte que aderir; Alto: para as SEFAZ. Tenho certeza de que logo o Consumidor ter solues emcelulares e tablets para gerenciar as NFC-es.www.decisionit.com.br 30. www.decisionit.com.br 31. Manifesto Eletrnico de Documentos FiscaisAJUSTE SINIEF 21, de 10 de Dezembro de 2010 Institui o MDF-e (Manifesto Eletrnico de DocumentosFiscais), modelo 58, em substituio ao Manifesto de Carga,modelo 25. Dever ser emitido pelo contribuinte emitente de CT-e deque trata o Ajuste SINIEF 09/07 no transporteINTERESTADUAL de carga fracionada, assim entendida a quecorresponda a mais de um conhecimento de transporte.www.decisionit.com.br 32. Manifesto Eletrnico de Documentos FiscaisAJUSTE SINIEF 21, de 10 de Dezembro de 2010 TAMBM pelo contribuinte emitente de NF-e de quetrata o Ajuste SINIEF 07/05 no transporteINTERESTADUAL de bens ou mercadorias acobertadaspor mais de uma NF-e, realizado em veculos prpriosou arrendados, ou mediante contratao detransportador autnomo de cargas. www.decisionit.com.br 33. Manifesto Eletrnico de Documentos Fiscais AJUSTE SINIEF 15, de 28 de setembro de 2012 Cronograma CT-e: 01/07/2013: modais rodovirio (contribuintes nominados), dutovirio e ferrovirio; 01/11/2013: modal aquavirio; 01/04/2014: modal rodovirio (demais contribuintes) no optante pelo Simples Nacional; 01/08/2014: modal rodovirio (optante pelo Simples Nacional) e areo.www.decisionit.com.br 34. Manifesto Eletrnico de Documentos Fiscais AJUSTE SINIEF 15, de 28 de setembro de 2012 Cronograma NF-e: 01/11/2013: no optantes pelo regime do Simples Nacional; 01/04/2014: optantes pelo regime do Simples Nacional. www.decisionit.com.br 35. Manifesto eletrnico de documentos fiscaishttps://mdfe-portal.sefaz.rs.gov.brwww.decisionit.com.br 36. Nome: Eduardo BattistellaE-mail: battistella@decisionit.com.brTelefone: (51) 3019-1001www.decisionit.com.br 37. Obrigado pela Oportunidade!Nome: Eduardo BattistellaE-mail: battistella@decisionit.com.brTelefone: (51) 3019-1001www.decisionit.com.br</p>