UNIVERSIDADE LUTERANA DO BRASIL

CURSO DE ADMINISTRAÇÃO – EAD

TRABALHO DE CONCLUSÃO DE CURSO-TCC

MANOEL AFONSO MARQUES LOBATO

ESTUDO DE VIABILIDADE A IMPANTAÇÃO DE UMA POUSADA

Nome do Tutor Presencial: Meire Cristina Herculano

Nome do Tutor Virtual: Rodrigo Muller Nauderer

Nome do Professor Regente: Ricardo Hillmann

Nome do Pólo: Santarém

Salvaterra – PA.2012/4

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SUMÁRIO

1.Introdução .....................................................................................................2

2.Descrição da oportunidade...........................................................................3

3.Objetivos.........................................................................................................4

4.Justificativa....................................................................................................5

5.Apresentação do negocio e dos fornecedores..............................................6

6.Identifique e caracterize os fornecedores....................................................8

7.Localização e instalações da empresa..........................................................9

8.Layout da planta..........................................................................................10

9.Plano de marketing......................................................................................12

10.Plano organizacional..................................................................................21

11.Plano financeiro.........................................................................................25

12.Considerações finais..................................................................................31

Referências bibliográficas..............................................................................32

Anexos.............................................................................................................33

1

1-Introdução:

Este trabalho refere-se ao estudo de viabilidade para criação e organização de um

empreendimento no ramo de hospedagem denominado Pousada Castelinho, na Vila de

Joanes, Município de Salvaterra, Ilha de Marajó/PA. Faz-se aqui uma detalhada descrição das

possibilidades do negócio, como ele se insere na realidade local, sua relevância, modo de

ordenação, divulgação e marketing, a projeção de seu espaço e layout, inserção no comércio

local, maneira de captar e gerir recursos e estratégia de conquista de clientela.

Inicia-se destacando o nicho de mercado a ser explorado pelo empreendimento, qual

seja, hospedagem e turismo ecológico. Em seguida, caracterizam-se formas de desenvolver

serviços específicos para o atendimento do público–alvo visado, a chamada melhor idade, por

meio de estratégia de marketing bem direcionada.

Segue-se expondo de forma bem direta o que se vislumbra com o estudo de

viabilidade da Pousada e de que maneira se planeja efetivar sua implantação.

Também indispensável, faz-se a explanação da relevância sociocultural da proposta,

mostrando como seus desdobramentos são mais que uns negócios é um projeto de gestão

sustentável, de valorização e cuidado com o meio ambiente.

Por fim, faz-se a amostragem das formas de caracterização dos serviços oferecidos,

da formação da clientela, o que se combina com a identificação dos aspectos diferenciais do

negócio.

Avaliam-se, de forma complementar, os riscos que se podem encontrar no processo

de implementação e as possíveis formas de contorná-los.

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2- Descrição da oportunidade:

A Pousada Castelinho propõe-se como um complexo de serviços entre hospedagem e

ecoturismo voltados principalmente para o público da terceira idade, integrando lazer e

conforto, tendo como suporte um projeto de sustentabilidade ecológico-cultural.

O turismo na terceira idade é um dos grandes destaques do turismo de lazer

nos últimos tempos. Nunca se viu tantas opções de pacotes de viagens feitos

específicos para esse pessoal que geralmente viajam em grupos e se divertem tanto

quanto os jovens. (Thiago Busarello, 2012, p.1)

A empresa será inserida no mercado de hospedagem, no município de Salvaterra,

visamos este município pelo grande potencial turístico e desenvolvimento da região. Também

levamos em conta o crescimento do turismo da 3ª idade em evidencia no Brasil.

A população da terceira idade tem sido apontada com um nicho

importante para o mercado turístico, sendo inclusa em projetos específicos do

Ministério do Turismo, por sua representatividade e crescimento populacional nos

últimos anos. Em contrapartida, organizações que desenvolvem trabalhos com

idosos indicam o turismo como importante aliado no equilíbrio físico e social desses

indivíduos. Dessa forma, analisa-se o turismo cultural como opção para este público,

por suas cacteristicas peculiares e por sua profunda ligação com o patrimônio

histórico, tornando-se fonte de conhecimento e historia.

(Ana Maria de Paris Possamai Patrimônio: Lazer & Turismo, v. 6, n. 8,

out.-nov-dez./2009, p. 43-60)

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3-Objetivos:

3.1-Objetivo geral: Analisar a viabilidade de uma empresa que ofereça serviços de

hospedagem na Vila de Joanes.

3.2 Objetivos específicos:

Fornecer serviços de hospedagem com qualidade com preços

que possam permitir que os consumidores fiquem satisfeitos e encantados.

Atingir o mercado externo e turístico do Pará.

Definir um planejamento de marketing.

Conhecer local adequado para implementação da empresa.

Definir um planejamento de marketing.

Verificar estrutura organizacional necessária para o negócio

(recursos humanos).

Verificar a viabilidade financeira.

4-Justificativa:4

Diante do crescimento favorável do turismo na região Marajoara, criamos o

projeto da Pousada Castelinho com intuito de atender o grupo da 3ª idade.

Pesquisas indicam um crescente envelhecimento da população brasileira nos últimos

tempos, como mostra a tabela a seguir.

Fonte: http://www.ibge.gov.br

Vários setores começam a se preocupar com a introdução no mercado de produtos e

serviços diretamente ligados a essas pessoas, garantindo melhor qualidade nesse período de

vida. Desse modo, pensou-se em um empreendimento no ramo de hotelaria e ecoturismo para

atender, sobretudo, as necessidades de lazer e hospedagem específicas para essa faixa etária.

Em termos de potencialidade econômica, sem dúvida uma atividade de grande

importância é o turismo, que está obviamente relacionado com o fato da região contar com a

maior ilha fluvio-marítima do mundo o que por si só já representa um grande atrativo turístico

com suas praias fluviais e oceânicas, além da floresta, dos campos naturais e igarapés ali

existentes. Em relação a esta atividade econômica destacam-se os municípios de Soure e

Salvaterra. Destaca-se ainda pela Cultura, como as danças folclóricas (carimbó, lundu), pela

produção artesanal (cerâmica marajoara) e pela culinária marajoara legada dos indígenas.

O setor de turismo é composto de um conjunto de atividades que, em seu agregado, tem grande representação econômica e vem registrando um crescimento

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consistente ao longo das últimas décadas. O incremento da renda é o principal fator propulsor das atividades turísticas, o que promove forte correlação entre o dinamismo econômico e a expansão do setor. (Gustavo Mello, BNDES Setorial 33, p. 5 – 42).

5-Apresentação do negócio e dos fornecedores:

5.1-Qual é o negócio?

O projeto visa à implementação de um projeto uma pousada na Vila de Joanes no

município de Salvaterra. Focados no publico da 3ª idade.

5.2-Qual o produto ou serviço que você está disponibilizando para o mercado?

O serviço que disponibilizamos: hospedagem, café da manhã, restaurante self

serviçe, informações turísticas, lavanderia, estacionamento privativo, passeios turísticos pela

região, serviço de quarto, manifestação cultural e internet banda larga.

5.3-Qual o segmento de mercado que você deseja atingir?

Atender todos os tipos de clientes (turistas), do Brasil e/ou fora do país.

Atender as necessidades de uma ótima hospedagem, passeio, alimentação e

comodidade.

Atender o mercado turístico de Salvaterra com um diferencial, que é o atendimento á

3ª idade.

Baseados nesses contextos e pesquisas de mercado nosso segmento será turistas da 3ª

idade entre 50 á 85 anos Solteiros e casados das classes A,B e C.

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5.4-Qual é ou são os diferenciais dos seus produtos ou serviços, em relação á

concorrência?

Nosso diferencial é um serviço especial com atendimento a 3ª idade, que nenhum

outro serviço de hospedagem disponibiliza na região. Com aumento da demanda desta faixa

etária da terceira idade, houve uma adequação para esta faixa etária da terceira idade, houve

uma adequação para esta realidade, com objetivo de proporcionar um atendimento

diferenciado pela qualidade dos serviços a serem prestados.

5.5- Quem são os seus consumidores e ou clientes dos produtos ou serviços?

São turistas do Brasil e do Mundo, classes sociais A, B e C temos preços acessíveis.

Etnias religiões diferentes. Publico- alvo grupo da 3ª idade.

5.6- Porque os clientes e ou consumidores compram ou irão comprar seu

produto ou serviço?

Pelo diferencial do serviço, atendimento especializado para terceira idade, pois na

região não há produto especializado para este publico na região.

5.7-Quais são as principais ameaças ao seu negócio?

As ameaças são poucas, pois não temos concorrência direta do nosso serviço. A

estrutura de acesso, que depende de serviço de navios e balsas que vêm da capital Belém e de

vans que levam os turistas do porto do camará até a vila de Joanes.A falta de rede bancária

com operações de câmbio na vila de Joanes.A falta de informações turísticas.

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5.8-Identifique e caracterize os fornecedores?

Fornecedores Supermercado vitoria

Mercadinho Marquinho

Bebidas da Jura

1-Atendimento, condições

4 4 4

2- Condições de entrega

3 4 3

3- Condições de pagamento

5 5 5

4- Facilidades de acesso e localização

4 3 2

5-Garantias dos produtos

4 4 4

6- Lote Minima de compra

3 3 3

7- Pontualidade na entrega

4 4 4

8-Preço 3 3 4

9-Qualidade do produto

5 5 5

LEGENDA:

8

1-Ruim

2-Regular

3-Bom

4-Muito bom

5-Excelente

6-Localização da empresa

6.1- Localização da pousada: na Rua da esplanada na segunda TV de nº191, na vila

de Joanes na cidade de Salvaterra-Ilha do Marajó-PA.

6.2- 5 pontos favoráveis:

Viabilidade de acesso aos transportes;

Localização próxima do local turístico como a praia e parte histórica da

Vila;

Área adequada para qualquer investimento ligado ao turismo;

Próximo ao comercio local da Vila;

Por ser um município com visão turística, pois por ano nos visitam

milhares de turistas.

9

Fonte: Paulo Furtado (Fotografo)

10

1. O (primeiro chalé) será da (ADM) e (Recepção) tendo uma área 65m²com

alvenaria á construir.

2. (segundo chalé) apresenta sua estrutura de alvenaria á construir com 50m²cada um.

3. Terceiro Chalé área 50m² contara com refeitório e áreas interna lavanderia

Nesta área prevê disponibilidade de 3 chalés sendo distribuídos. Estes são os dados

do layout estrutura físicas básicas do projeto. Tamanho do local: para atender a demanda

12hospedes diário, área construída devera ter aproximadamente 1045m² em área total. Área

total do terreno 19 m² de frente por 55m² de fundos, no local apresentará saneamento básico e

energia disponível. Nesta área prevê disponibilidade. O (primeiro chalé) será da (ADM) e

(Recepção) tendo uma área 65m²com alvenaria á construir nesta unidade. (segundo chalé)

apresenta sua estrutura de alvenaria á construir com 50m²cada um, incluindo o banheiro.

(terceiro chalé) respectivamente se apresenta em alvenaria á construir com 50m, ²contara com

refeitório e área interna lavanderia.

11

7-Plano de marketing.

O marketing é o esforço realizado no sentido de conquistar e manter o cliente. Assim

para definir como atingir seus objetivos e metas, de maneira vantajosa que é total preocupação

do empreendimento. Colaboradores são responsáveis pela qualidade da prestação de serviço.

Com isso foi realizado uma seleção do seu pessoal, e promover treinamentos para motivar e

qualificar estes, para um serviço diferenciado.

O desenvolvimento do planejamento de marketing do empreendimento foi totalmente

focado nos 4 p’s de serviços, e com o intuito de atender o objetivo principal do marketing que

é atender as necessidades e desejos do cliente. Tentando compreender as necessidades dos

clientes com pesquisa totalmente voltada nos contextos de marketing. Atingindo assim

lucratividade que é o feedback do nosso projeto.

“Marketing é um processo social pelo qual indivíduos e grupos obtêm o

que necessitam e desejam por meio de criação, da oferta da livre troca de produtos e

serviços de valor com outros.”

(Keller Kotler- 2006)

Diante desta afirmação do autor entendemos que todo planejamento de marketing é

uma troca de valores, então o negócio visa sempre este conceito.

7.1-Negócio:

A empresa atuará no ramo de prestação de serviços de hospedagem com foco

principal grupos da terceira idade.

Nossa visão é ser o melhor serviço de hospedagem disponível no nosso

município, para atender as demandas deste segmento, com estrutura adequada, alimentação

saudável, opções de atividades e roteiro turístico por nossa região.

Nossa missão é estar inserido no roteiro turístico da Ilha do Marajó, por ser

atendimento exclusivo para a terceira idade, para atendermos qualquer classe social desse

grupo, etnias, religião, sermos exemplo para outras empresas com serviço de hotelaria,

atender melhor este grupo de cliente que esta crescendo no mundo.12

7.2-Produtos ou serviços:

Os serviços oferecidos pela nossa empresa Pousada Castelinho, hospedagem para a

terceira idade, com quartos apropriados para a classe, banheiros e toda estrutura da pousada

com corrimões e rampas para melhor mobilidade do idoso, alimentação saudável no próprio

restaurante da pousada (self service) sendo toda semana formado um cardápio variado por um

nutricionista. Atividades eco turísticas, esporte, dança (carimbo), internet banda larga,

educação ambiental e excursões pela cidade e eventos.

A empresa fornece um serviço intangível, mas a mesma com utilização de recursos e

muita qualidade na prestação de serviço, esse bem intangível se tornara um bem tangível e

este será o feedback dos hóspedes.

Com um ambiente calmo, limpo, agradável, decoração rústica marajoara,

alimentação saudável estrutura do restaurante com limpeza total, transporte dos hóspedes para

passeios turísticos de qualidade com ar condicionado. Funcionários capacitados.

O diferencial em questão ao serviço é o atendimento exclusivo a terceira idade,

estrutura adequada, restaurante com cardápio saudável, e o entretenimento aos mesmos.

“O turismo tem crescido substancialmente nos últimos anos como um

fenômeno econômico e social, razão pela quais tradicionais descrições dessa

atividade baseadas, sobre tudo nos aspectos sociais culturais dos visitantes, têm sido

complementadas por uma perspectiva de caráter econômico visando identificar e

valorizar as contribuições geradas por este segmento á economia do país.”

www.ibge.com.br (Economia do turismo)

7.3-Conjuntura do Mercado:

Diante da expansão do turismo da terceira idade no mundo e principalmente no

Brasil, visamos atuar neste segmento de mercado, pelo fato de não existir na região, pois na

região marajoara estrutura e atendimento de serviços de hospedagem dedicados á terceira

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idade, Pesquisas feitas em agências de viagens e o crescimento desse público-alvo visitando a

região marajoara nos fez focar neste negocio inovador.

Para atingir as necessidades do público-alvo e conhecê-los melhor, analisamos o

mercado diante de uma pesquisa qualitativa. O objetivo da pesquisa é a descrição de nosso

suspects e nossos prospects, com o objetivo de conhecer melhor os consumidores e de que

maneira podemos atrair melhor a atenção deles. Apesar de termos um diferencial muito

grande que é o serviço para a terceira idade, queremos atender as necessidades deles. A

pesquisa necessariamente descritiva e qualitativa com analise superficial.

Depois efetuaremos o planejamento da pesquisa, definindo a fonte de dados de

maneira primária, a abordagem será em forma de questionário. O plano de amostragem será

pesquisando turista entre 50 á 80 anos entre 10 pessoas necessariamente. O método de contato

neste perfil será feito de forma pessoal (presencial).

Plano de amostragem:

-A maiorias das pessoas eram do sexo feminino 6 e 4 do sexo masculino.

-Idade entre 55 á 75 anos.

-8 entre 10 entrevistados viajam de seis e seis meses.

- Todos se agradaram com a idéia do atendimento exclusivo para a terceira idade.

-Todos necessitam de uma alimentação saudável, pois 8 entre 10 idosos entrevistados

utilizam remédios e recomendações médicas para alimentação sem exageros e especialmente

saudáveis.

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7.4-Mercado de Atuação x Mercado de Atendimento:

O mercado de atuação será de gênero de serviço de hospedagem e o mercado de

atuação será de hotelaria.

O negocio esta visando em atender a terceira idade no gênero de hospedagem, pois o

mercado da nossa região não trás nenhuma opção de atendimento á este publico tão grande no

Brasil.Nossa estrutura trará um conforto muito grande há este publico pois nos dedicamos

totalmente o bem estar de nossos clientes. O mercado turístico vem crescendo a cada ano na

Ilha do Marajó é o nosso empreendimento só tende a crescer junto, a fidelidade do cliente será

certa.. É um desafio inovador mais com este diferencial risco serão poucos.

7.5- Distribuição dos produtos e serviços:

O serviço de hospedagem que será disponível nas instalações da pousada Castelinho

na Vila de Joanes município de Salvaterra.

O canal de distribuição terá função de um intermediário que será a internet nosso

principal canal, pois em site de agencias de viagens e blog, usaremos nossa divulgação

principal da nossa prestação de serviços.

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7.6-Matriz de SWOT:

-Forças:

Qualidade do serviço

Bom atendimento

Serviço exclusivo na

região, atendimento a terceira idade.

-Fraquezas:

Falta de experiência do

empreendedor

-Oportunidades:

Serviço diferenciado

Geração de renda no

município

Ascensão do mercado

turístico

-Ameaças:

Produto não essencial

Produto substituível

Estrutura de acesso a Ilha do

Marajó.

7.7-O setor é bom para se investir. Por quê?

O setor é bom para se investir porque o mercado turístico vem crescendo no Brasil, a

Ilha do Marajó é uma das regiões mais comentadas nas agências de viagens de todo Brasil e

de alguns lugares do mundo. Emissoras de TV divulgam e mostram nossos potenciais.

Marajó faz parte de um novo modelo de desenvolvimento que vem sendo construído

na Amazônia Brasileira, materializado no Plano Amazônia Sustentável (PAS).

Este novo modelo tem como alicerce o ordenamento territorial e

fundiário e como pilares, os investimentos em infraestrutura e em tecnologia,

condições básicas para a viabilização de atividades dinâmicas e inovadoras, que

possibilitem a geração de empregos e a melhoria da qualidade de vida das pessoas,

mas compatibilizando-o com o uso sustentável dos recursos naturais e a preservação

do meio-ambiente em que vivemos. (Ministério da Saúde, 2007,24p. il.)

O turismo focado na terceira idade vem tendo um considerável crescimento a cada

ano, pacotes de viagens com parcelamentos (facilidade de pagamento).

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O turismo na terceira idade é um dos grandes destaques do turismo de

lazer nos últimos tempos. Nunca se viu tantas opções de pacotes de viagens feitos

específicos para esse pessoal que geralmente viajam em grupos e se divertem tanto

quanto os jovens. (Thiago Busarello, 2012, p.1)

Baseados nestes dados importantíssimos para nosso empreendimento crescer,

criamos este foco em serviços de hospedagem prestados a terceira idade.

7.8 Análise da concorrência :

Não existem concorrentes diretos, pois nenhuma pousada da região tem um foco em

serviço de hospedagem para a terceira idade.

Pretendemos conquistar o mercado com atendimento personalizado, com um quadro

funcional personalizado, pessoal capacitado, nível de relacionamento alto com os

clientes.desenvolver um fluxograma operacional,mostrar ao cliente como será desenvolvido o

serviço, para que ele acompanhe e tenha confiança nos processos, evitar processos confusos,

ou muita espera, pois o processo faz parte do “pacote”de benefícios da compra do

consumidor.

7.9-Vantagem competitiva:

O diferencial será o serviço de hospedagem para a terceira idade, na qualidade do

serviço e do atendimento. Investindo nestes diferenciais sabemos que o feed back do

investimento será rápido, e cada vez mais investindo em pesquisas, mídia e qualidade de

serviços

7.10-Clientes:

O público alvo serão idosos entre50 a 80 anos, que gostam de viajar, Que curtem a

natureza e gostam de viajar

Os clientes estão espalhados por todo um mundo mais nosso foco é turistas

brasileiros. Atenderemos necessidades de uma hospedagem com qualidade com comodidade e

alimentação saudável. O primeiro impacto do turista é uma estrutura organizada, limpa,

rústica, e com estrutura para idosos com corrimões e rampas.

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Segundo Peppers e Rogers afirmam que é impossível estabelecer uma relação com

alguém que não conseguimos identificar. Diante dessa afirmação procuramos conhecer nossos

clientes, diante de uma pesquisa de mercado com questionário presencial.

7.11-Mídia:

Utilizaremos “canais de comunicação” em forma de divulgação, em Spots de rádio,

cartazes e folders, divulgados em portos (navios e balsas) nos transportes em geral e

restaurantes. Na internet em site de agencias de viagens e em blog da empresa. No mês mais

intenso de turistas na cidade (mês de julho), promoveremos divulgação mais intensa nos

meios de comunicação, e com promoções especiais.

Gastos com Mídia

Mêses Rádio Blog Hospedagem

internet

Mídia impressa

Julho R$ 70,00* Gratuito R$ 50,00 R$ 60,00

Agosto R$ 60,00 Gratuito R$ 50,00 R$ 60,00

Setembro R$ 60,00 Gratuito R$ 50,00 R$ 60,00

Outubro R$ 60,00 Gratuito R$ 50,00 R$ 60,00

Novembro R$ 60,00 Gratuito R$ 50,00 R$ 60,00

Dezembro R$ 60,00 Gratuito R$ 50,00 R$ 60,00

Total R$ 370,00 Gratuito R$300,00 R$ 360,00

7.12-Preço:

Os preços são baseados nos custos fixos de funcionários luz, água, manutenção e

custos variados como nutricionistas e divulgação da pousada. A composição em custo unitário.18

Custo de serviços disponibilizados (mensalmente)

Pousada Castelinho

Descrição Custo unitário Quantidade Estimada

de compra

Custo total

Quarto simples com

ar.

R$ 15,00 30 diárias R$ 450,00

Quarto VIP com ar e

frigobar

R$ 25,00 30 diárias R$ 750,00

Quarto alberg R$ 7,00 180 diárias R$ 1.260,00

Redário R$ 5,00 300 diárias R$ 1.500,00

Lavanderia R$ 10,00 100 diárias R$1.000,00

Restaurante self

service

R$ 10,00 200 unidades R$ 2.000,00

Serviço de van R$15,00 600 diárias R$ 9.000,00

Internet banda larga R$1,00 300 horas R$ 300,00

Total R$88,00 1.740 R$ 16.260,00

7.13-Vendas:

As vendas foram projetadas mensalmente baseadas na composição feita pela estimativa de

prestação de serviços promovida pela empresa.

Estimativas de vendas serviços (mensalmente)19

Pousada Castelinho

Descrição Preço de venda Quantidade estimada de venda

Receita Bruta Total

Quarto simples com ar.

R$ 50,00 30 diárias R$ 1.500,00

Quarto VIP com ar e frigobar

R$ 85,00 30 diárias R$ 2.250,00

Quarto alberg R$ 20,00 180 diárias R$ 3.600,00

Redário R$ 15,00 300 diárias R$ 4.500,00

Lavanderia R$ 20,00 100 diárias R$ 2.000,00

Restaurante self service

R$ 18,00 200 unidades R$ 3.600,00

Serviço de van R$ 25,00 600 diárias R$15.000,00

Internet banda larga R$ 3,00 300 horas R$ 900,00

Total R$ 236,00 1.740 R$ 33.350,00

Capitulo 8-Plano organizacional

8.1- Gestão de negócios:

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A empresa será administrada pelo Manoel Afonso formado em administração de

empresas e por seu sócio Paulo Furtado Fotografo.

Os sócios não possuem nenhuma experiência na área de hotelaria, mas procuraram se

capacitar na área com cursos ministrados pelo Sebrae-PA, para conhecimento no segmento.

8.2-Estrutura organizacional:

A empresa Pousada Castelinho contará com dois sócios que irão administrar e

gerenciar o processo de prestação de serviços disponibilizados pela pousada. A linha de

serviços será composta 1 arrumadeira, 1 faxineira, 1 cozinheira e 1 auxiliar de cozinha. Todos

sem experiência na área, mas passaram por processos capacitação para trabalhar na pousada.

Conforme descrito na planilha abaixo:

Estrutura Organizacional: Pousada Castelinho

Pessoal de prestação de serviços

Cargo Funções ou demandas

Salários Benefícios

( VT)

Quantidade Total

Arrumadeira Organização do quartos

R$ 650,00 R$ 60,00 1 R$710,00

Faxineira Limpeza geral da pousada

R$ 650,00 R$60,00 1 R$710,00

Cozinheira Produção do restaurante

R$650,00 R$60,00 1 R$710,00

Auxiliar de cozinha

Auxilio na cozinha e servir os hospedes.

R$ 650,00 R$60,00 1 R$ 710,00

Subtotal 4 R$ 2.840,00

Encargos médios (FGTS+INSS)16,5%

R$132,00 4 R$528,00

TOTAL R$3.368,00

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Pessoal do Administrativo

Cargo Funções Salário Benefícios (VT)

Quantidade Total

Gerente e sócio

Gerencia fluxo financeiro, estoque, recepção etc.

R$1.700,00 - 2 R$3.400,00

Outros - - - - -Subtotal R$1.700,00 - 2 R$3.400,00Encargos médios (FGTS+INSS)16,5%

R$330,00 2 R$660,00

Total R$4.060,00

8.3-Organograma:

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Sócios e proprietários

(Gerente e sócio)

8.4-Fluxograma:

23

Arrumadeira

Faxineira

Cozinheira

Auxiliar de cozinha

Cliente

Capitulo 9-Plano financeiro

9.1-Capital Social e fonte de recursos:

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Recepção

Quarto simples

Quarto VIP

Quarto alberg

Redário

Restaurante

A empresa será composta por dois sócios, com 50% (cinqüenta por cento do capital

da empresa cada) sendo a empresa divida por cotas de sociedade civil limitada. O

investimento inicial será dos dois próprios sócios.

A razão social da empresa será Hospedagens parceria Ltda., e o nome fantasia será

Pousada Castelinho, sendo que o capital de cada sócio será de R$20.000,00.

9.2-Custo de operação-Investimento inicias:

Analise financeira: Pousada CastelinhoDescrição Quantidade Preço Valor em

25

R$Maquinário, equipamentos, móveis e utensílios R$ 18.495,00Cama boxe casal 2unidades R$ 800,00 R$1.600,00Cama boxe solteiro 7unidades R$ 400,00 R$2.800,00Redes 20unidades. R$ 30,00 R$600,00Ar condicionado 5 unidades R$450,00 R$2.250,00Ventiladores de teto 4 unidades. R$45,00 R$180,00Frigobar 1 unidade R$680,00 R$680,00Geladeira 1 unidade. R$799,00 R$799,00Freezer 1 unidade R$1.200,00 R$1.200,00Lençóis e fronhas 25unidades R$18,00 R$450,00Toalhas de banho e rosto 40unidades. R$10,00 R$400,00Tolhas de mesa 20unidades R$8,00 R$160,00Mesas para escritório 2 unidades R$120,00 R$240,00Mesas para o restaurante 8 unidades R$ 50,00 R$400,00Fogão para restaurante 1 unidades R$ 450,00 R$450,00Armário estoque para restaurante 1 unidades R$300,00 R$300,00Cadeiras para escritório 4 unidades R$60,00 R$240,00Cadeiras para restaurante 32unidades R$28,00 R$896,00TV’s 24 ‘’ 5 unidades R$450,00 R$2,250.00Som e caixa amplificada 1 unidade R$800,00 R$800,00Notebook 1 unidade R$890.00 R$890,00Armário arquivo 1 unidade R$750.00 R$750,00Utensílios para restaurante (louças) 80unidades R$ 2,00 R$ 160,00

Veículos - - -

Despesas pré-operacionais - - -

Outros(especificar) - - -

Total investimentos R$18.495,00

9.3-Descritivos Financeiros:

26

Descritivo financeiro: Pousada CastelinhoCustos dos Produtos/serviços: Valor em

R$A) Custo dos produtos/serviços R$

16.260,00B)Salários e encargos com pessoal (da produção)

R$3.368,00

C)Depreciação de máquinas da produçãoD)Manutenção de máquinas da produçãoTotal do custo dos produtos/serviços R$19.628,00

Despesas operacionais: Valor em R$

A)Salário e encargos com pessoal (administrativo)

R$4.060,00

B)Prestação de serviços (pessoal terceirizado) -C) Aluguel -D) Manutenção (máquinas da administração) -E) Comissões de vendedores ou representantes -F) Outros(mídia-custo mensal) R$170,00Total de despesas operacionais R$4.230,00

OBS: O local do empreendimento é de propriedade dos sócios.

9.4-Demonstrativo de resultados:

Ponto positivo:

27

Descrição Valor em R$1.Receita bruta de vendas( é igual a Receita Total, e busca automaticamente da planilha mix de produtos e serviços)

R$33.350,00

2.(-)Deduções da receita bruta (impostos 21%) R$ 7.003,503.( = ) Receita liquida de vendas R$26.346,504.( -)Custos dos produtos(Busca automaticamente da planilha Mix produtos de serviços)

R$16.260,00

5.( = ) Margem de contribuição bruta R$10.086,506.( - ) Despesas operacionais (Relacionadas na planilha acima)

R$ 4.230,00

7.( = ) Lucro operacional R$ 5.856,508.( - ) Imposto de renda (Lucro presumido sobre a receita bruta: 1,2%

R$ 70,27

Lucro total liquido R$5.786,23

-Receita bruta de vendas R$33.350,00 valor esperado pra uma micro empresa.

Ponto negativo:

Alto índice de impostos (21%) comprometendo assim a receita liquida de vendas.

9.5- Necessidades de investimentos Total e Capital de giro:

Necessidade média de estoque 30 dias, e capital de giro R$ 30, 000.

9.5.1-Estimativa de estoque inicial anual:

Deverá ser apresentado um investimento inicial de R$ 60.000 para a implementação

deste empreendimento e se manter solido no mercado.

Descrição Quantidade xx

Valor unitário R$

= Total R$

Alimentos não perecíveis

400 kg xX

R$ 2,50 = R$ 1.000,00

Alimentos não perecíveis

500 kg xX

R$ 3.50 = R$ 1.750,00

Material de limpeza (geral)

1.000 litros xX

R$ 2,50 = R$ 2.500,00

Utensílios para cozinha

100 unidades xX

R$ 0,40 = R$ 600,00

Lençóis e fronhas

100 unidades xX

R$18,00 = R$ 1.800,00

Toalhas 100 unidades xX

R$ 8,00 = R$ 800,00

Bebidas alcoólicas e refrigerantes

2.000 litros xX

R$ 2,00 = R$ 4.000,00

Água mineral 3.000 litros xX

R$ 0,70 = R$2.100,00

Total R$ 37,60 R$14.550

9.5.2-Caixa mínimo – contas a receber28

Prazo Médio de vendas % X Nº de dias MédiaÁ vista 90 X 0 80

30 dias no cartão 10 X 30 30

Total 100 X 30 110

9.5.3-Caixa mínimo –fornecedores

Prazo médio de compra

% xX

Nº de dias Média

Á vista 80 xX

0 80

30 dias no cartão 20 xX

30 60

Total 100 X 30 140

9.5.4- Estoques- Cálculo da necessidade média de Estoques

Necessidade média de estoque= 30 dias

9.5.5 – Cálculo da necessidade liquida de capital de giro em dias

Recurso da empresa fora de sua caixa

Nº de dias

Contas a receber- prazo médio de vendas

60

Estoque-Necessidade média 30

Subtotal 1 (item 1+2) 90

Recurso de terceiros no caixa da empresa

Fornecedores 140

Subtotal 2 140

Necessidade liquida de capital de giro

0

29

9.5.6- Caixa mínimo

Custo fixo mensal R$ 4.230,00

Necessidade liquida de capital de giro

0

Caixa mínimo R$ 4.230,00

9.6- Ponto de equilíbrio

                 O PONTO DE EQUILIBRIO MOSTRA O QUANTO A EMPRESA NECESSITA ARRECADAR PARA COBRIR TODOS OS CUSTOS NO PERIODO

      

INDICE DE MARGEM DE CONTRIBUIÇÃO (IMC) =

(RECEITA TOTAL - CUSTO VARIÁVEL TOTAL)  

  RECEITA TOTAL     I

MC = R$ 33.350,00- R$19.628,00 =0, 4114      R$ 33.350,00          

PONTO DE EQUILIBRIO (PE) = CUSTO FIXO TOTAL  

    IMC        P

E = R$ 4.230,00 = R$10.281,96    0,4114      

30

                 

-Considerações finais:

Através do decorrer do plano de negócios conseguimos identificar à viabilidade do

negócio e a lucratividade através de dados financeiros concretos e pesquisas de mercado

efetuadas pela mesma.

As evidencia do turismo na Ilha do Marajó é ponto favorável e contando também

com nosso diferencial que é o atendimento especializado a terceira idade.

No contexto do plano financeiro este negocio tem feed back aos empreendedores,

gerando também renda a população ao redor do projeto.

31

-Referencias Bibliográficas

- ANA MARIA, De Paris Possamai Patrimônio: Lazer & Turismo, v. 6, n. 8, out.-

nov. dez./2009, p. 43-60). Acesso em: Setembro. 2012, 13:42: 06.

-www.bndes.gov.br/SiteBNDES/export/sites/default/.../set3301.pdf >Acesso em: 01

Outubro. 2012, 11:25:03

-Manual para o desenvolvimento de projeto/Universidade Luterana do Brasil –

Ulbra, (Org.) - Curitiba: Ibpex, 2010.

consultoriaprofuturo.com/wp-content/.../Tema21>. Acesso em: 22 agostos. 2012, 21:

31: 06.

ABREU, J. Microeconomia: Uma abordagem introdutória. São Paulo. Makron,

1995.

IBGE. Instituto Brasileiro de Geografias e Estatísticas-Cidades. Disponível em

<http://www.ibge.gov.br:> Acesso 04 de setembro de 2012.

SEBRAE. Como elaborar um plano de negócios.2009. Disponível em: <http

//www.sebrae.com.br.> Acesso em 17/08/12

HTTP: //WWW.saude.gov.br/bvs> Acesso em: 01 setembro 2012: 16:30: 06

http://www.vidadeturista.com/artigos/turismo-na-terceiraidade20/09/2012

ALBERTO, Nestor. Administração do capital de giro, Orçamento e fluxo de

caixa.Rio grande do sul2010.l

Administração de marketing/ Universidade Luterana do Brasil. Curitiba: Ibpex,2009.

32

ANEXOS

IMAGEM DA FACHADA DA ORGANIZAÇÃO.

33

FIGURA 1 VISTA AÉREA

Localização da Pousada em Joanes-Salvaterra-Ilha do Marajó Imagens de Paulo Furtado (De

satélite).

Questionário presencial:

1-Sexo: ( )Masculino ( ) feminino

2-Idade: ________________

3-Com que freqüência você costuma viajar?

( ) de seis em seis meses

( ) uma vez ao ano

( ) com freqüência

34

4- O que você acha de se hospedar em uma pousada com atendimento especial a

terceira idade?

5-O que você acha de uma pousada com alimentação saudável, com supervisiona

mento de um nutricionista?

35