demonstrações financeiras 2014

ENTREGUE PEÇAS FINAIS DE APRESENTAÇÃO DE CONTAS

NÚCLEO DE ORÇAMENTO DAS ANO DE 2014

E CONTAS DE IPSS INSTITUIÇÕES PARTICULARES DE SOLIDARIEDADE SOCIAL

DENOMINAÇÃO: CONGREGAÇÃO DE NOSSA SENHORA DA CARIDADE

MORADA ......... : RUA DOS BOMBEIROS RESERVADO AOS SERVIÇOS

Dist. Conc. I.P.S.S.

Nº: LOCALIDADE: VIANA DO CASTELO CONTRIBUINTE: 500 848 513

FREGUESIA: SANTA MARIA MAIOR CONCELHO: VIANA DO CASTELO CÓDIGO POSTAL: 4900-533 VIANA DO CASTELO

ESPAÇO RESERVADO AO NÚCLEO DE ORÇAMENTO E CONTAS DE IPSS

PARECER:

DESPACHO:

APROVADO EM ASSEMBLEIA GERAL

VIANA DO CASTELO, 13 DE MARÇO DE 2015

A DIRECÇÃO:

O TÉCNICO OFICIAL DE CONTAS:

VIANA DO CASTELO, 20 DE FEVEREIRO DE 2015

CONGREGAÇÃO DE NOSSA SENHORA DA CARIDADE

Unidade: Euro

ACTIVO

Activo não corrente 1.680.357,90 1.613.062,87

Activos fixos tangíveis 5 1.256.213,67 1.182.933,15

Bens do património histórico e cultural

Propriedades de investimento 5 422.012,89 429.584,83

Activos intangíveis

Investimentos financeiros 15 2.131,34 544,89

Fundadores/beneméritos/patrocinadores/doadores/associados/membros

Outros

Activo corrente 4.044.616,84 3.887.770,33

Inventários 9 3.007,21 2.857,42

Clientes e utentes 15 50.570,75 42.686,46

Adiantamentos a fornecedores

Estado e outros entes públicos 15 15.094,90 3.196,19

Fundadores/beneméritos/patrocinadores/doadores/associados/membros 15 5.762,50 3.617,50

Outras contas a receber 15 104.415,03 133.375,61

Diferimentos 9.807,32 8.561,23

Outros activos financeiros

Caixa e depósitos bancários 15 3.855.959,13 3.693.475,92

Outros

Total do Activo 5.724.974,74 5.500.833,20

FUNDOS PATRIMONIAIS E PASSIVO

Fundos patrimoniais

Fundos 161.064,53 161.064,53

Excedentes técnicos

Reservas

Resultados transitados 2.750.799,65 2.713.259,84

Excedentes de revalorização

Outras variações nos fundos patrimoniais 2.028.533,94 2.037.244,48

Resultado líquido do período 138.022,06 37.539,81

Total do Fundo de Capital 5.078.420,18 4.949.108,66

Passivo

Passivo não corrente

Provisões

Provisões específicas

Financiamentos obtidos

Outras contas a pagar

Outros

Passivo corrente 646.554,56 551.724,54

Fornecedores 15 34.964,36 43.654,62

Adiantamentos de clientes

Estado e outros entes públicos 15 61.770,43 64.611,52

Accionistas / Sócios

Fundadores/beneméritos/patrocinadores/doadores/associados/membros 15 65,00


Diferimentos 3.458,59 10.221,58

Outras contas a pagar 15 546.361,18 433.171,82

Outros passivos financeiros

Outros

Total do Passivo 646.554,56 551.724,54

Total dos Fundos Patrimoniais e do Passivo 5.724.974,74 5.500.833,20

BALANÇO

Notas 2014 2013Rubricas


DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR NATUREZAS DO ANO DE 2014

Unidade: Euro

Vendas e serviços prestados 10 997.400,78 982.458,47

Subsídios, doações e legados à exploração 929.508,10 924.476,13

ISS, IP - Centros Distritais 12 881.517,02 881.762,38

Outros 47.991,08 42.713,75

Variação nos inventários da produção

Trabalhos para a própria entidade 200,00 295,00

Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas 9 - 149.847,08 - 152.324,30

Fornecimentos e serviços externos - 421.263,37 - 466.376,88

Gastos com pessoal 16 - 1.357.746,41 - 1.347.641,77

Ajustamentos de inventários (perdas/reversões)

Imparidades de dívidas a receber (perdas/reversões)

Provisões (aumentos/reduções)

Provisões específicas (aumentos/reduções)

Outras imparidades (perdas/reversões) 15 70,14 223,24

Aumentos/Reduções de justo valor 15 - 7.020,12

Outros rendimentos e ganhos 259.430,89 254.473,27

Outros gastos e perdas - 17.694,63 - 39.624,30

Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 240.058,42 148.938,74

Gastos/reversões de depreciação e de amortização 5 - 102.036,36 - 111.398,93

Resultado Operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 138.022,06 37.539,81

Juros e rendimentos similares obtidos

Juros e gastos similares suportados

Resultado antes de impostos 138.022,06 37.539,81

Imposto sobre o rendimento do período

Resultado líquido do período 138.022,06 37.539,81

2014 2013Rendimentos e Gastos Notas


DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR NATUREZAS E POR CENTROS DE CUSTOS DO ANO DE 2014

Vendas e serviços prestados 802.392,57 88.413,91 8.262,50

Subsídios, doações e legados à exploração 724.542,00 202.407,01 252,00

ISS, IP - Centros Distritais 687.008,78 194.508,24

Outros 37.533,22 7.898,77 252,00


Trabalhos para a própria entidade 200,00

Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas - 135.607,55 - 11.059,31

Fornecimentos e serviços externos - 330.393,70 - 40.103,61 - 15.814,04

Gastos com pessoal - 1.030.812,95 - 240.296,23 - 16.116,68





Outras imparidades (perdas/reversões) 70,14

Aumentos/Reduções de justo valor

Outros rendimentos e ganhos 58.521,74 8.419,38 192.489,77

Outros gastos e perdas - 6.556,72 - 1.317,64 - 9.211,11

Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 82.285,39 6.463,51 159.932,58

Gastos/reversões de depreciação e de amortização - 71.248,07 - 21.359,47 - 7.581,06

Resultado Operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 11.037,32 - 14.895,96 152.351,52



Resultado antes de impostos 11.037,32 - 14.895,96 152.351,52


Resultado líquido do período 11.037,32 - 14.895,96 152.351,52

Rendimentos e Gastos Lar de Idosos Creche "Beija-Flor" Administração


DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR NATUREZAS E POR CENTROS DE CUSTOS DO ANO DE 2014

Vendas e serviços prestados

Subsídios, doações e legados à exploração

ISS, IP - Centros Distritais

Outros


Trabalhos para a própria entidade

Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas

Fornecimentos e serviços externos

Gastos com pessoal





Outras imparidades (perdas/reversões)

Aumentos/Reduções de justo valor

Outros rendimentos e ganhos

Outros gastos e perdas

Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos

Gastos/reversões de depreciação e de amortização

Resultado Operacional (antes de gastos de financiamento e impostos)



Resultado antes de impostos


Resultado líquido do período

Rendimentos e Gastos

Unidade: Euro

98.331,80 997.400,78

2.307,09 929.508,10

881.517,02

2.307,09 47.991,08

200,00

- 3.180,22 - 149.847,08

- 2.012,17 - 32.939,85 - 421.263,37

- 11.209,17 - 59.311,38 - 1.357.746,41

70,14

259.430,89

- 15,61 - 593,55 - 17.694,63

- 10.929,86 2.306,80 240.058,42

- 1,71 - 1.846,05 - 102.036,36

- 10.931,57 460,75 138.022,06

- 10.931,57 460,75 138.022,06

- 10.931,57 460,75 138.022,06

TOTALIgreja Clínica


Unidade: Euro

2014 2013

Fluxos de caixa das actividades operacionais - método directo

Recebimentos de clientes e utentes 1.170.532,20 1.100.643,18

Pagamentos de subsídios

Pagamentos de apoios

Pagamentos de bolsas

Pagamentos a fornecedores - 592.196,38 - 612.981,75

Pagamentos ao pessoal - 1.325.830,88 - 1.310.220,96

Caixa gerada pelas operações - 747.495,06 - 822.559,53

Pagamento/recebimento do imposto sobre o rendimento

Outros recebimentos/pagamentos 882.608,52 840.635,35

Fluxos de caixa das actividades operacionais (1) 135.113,46 18.075,82

Fluxos de caixa das actividades de investimento

Pagamentos respeitantes a:

Activos fixos tangíveis - 84.713,35 - 17.998,25


Investimentos financeiros - 1.516,31 - 7.032,53

Outros activos - 400,00

Recebimentos provenientes de:

Activos fixos tangíveis


Investimentos financeiros

Outros activos

Subsídios ao investimento

Juros e rendimentos similares 113.599,41 142.638,63

Dividendos

Fluxos de caixa das actividades de investimento (2) 27.369,75 117.207,85

Fluxos de caixa das actividades de financiamento

Recebimentos provenientes de:


Realização de fundos

Cobertura de prejuízos

Doações

Outras operações de financiamento

Pagamentos respeitantes a:


Juros e gastos similares

Dividendos

Redução de fundos

Outras operações de financiamento

Fluxos de caixa das actividades de financiamento (3)

Variação de caixa e seus equivalentes (1+2+3) 162.483,21 135.283,67

Efeito das diferenças de câmbio

Caixa e seus equivalentes no início do período 15 3.693.475,92 3.558.192,25

Caixa e seus equivalentes no fim do período 15 3.855.959,13 3.693.475,92

DEMONSTRAÇÃO INDIVIDUAL DE FLUXOS DE CAIXA

Rubricas NotasPeríodos

CONGREGACAO NOSSA SR.CARIDADE

EFECTIVO MENSAL - CENTRO DE CUSTOS

CC Rubrica Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez Reg.Ex Total

01 LAR DE IDOSOS

311 COMPRAS-MERCADORIAS 163,79 154,39 159,46 147,73 224,50 180,06 265,32 183,80 175,89 210,49 173,93 110,48 -2.149,84

312 COMPRAS-MAT.PRIMAS 14.226,34 9.983,93 9.856,32 10.096,66 10.725,08 10.905,44 10.649,98 9.544,11 10.909,61 11.352,39 10.748,82 13.557,13 -132.555,81

383 REG.INV.-MAT.PRIMAS 607,00 -607,00

611 CMVMC-MERCADORIAS 2.149,84 2.149,84

612 CMVMC-MAT.PRIMAS 133.457,71 133.457,71

6221 TRAB.ESPECIALIZADOS 1.221,19 263,37 359,51 1.654,61 263,37 797,34 3.184,88 829,91 328,75 1.081,09 200,90 189,08 10.374,00

6223 VIGIL.E SEGURANCA 123,00 147,60 270,60

6224 HONORARIOS 1.700,00 1.662,50 2.271,00 2.007,50 1.700,00 1.917,50 3.690,14 2.330,00 2.697,50 4.566,50 1.725,00 1.500,00 27.767,64

6226 CONSERV.E REPARACAO 1.422,35 4.477,13 2.452,87 1.992,82 1.634,44 152,37 711,64 107,82 310,63 6.320,38 1.131,93 2.012,07 22.726,45

6228 OUT.S.ESPECIALIZADOS 1,25 3,00 -3,00 1,25

6231 FERRAM.DESG.RAPIDO 845,99 1.237,70 690,00 962,48 1.077,50 736,32 819,23 733,09 608,28 782,09 2.485,99 2.693,33 13.672,00

6233 MATERIAL ESCRITORIO 21,51 135,30 9,99 227,87 17,19 578,56 43,29 211,13 11,87 1.256,71

6234 ARTIGOS PARA OFERTA 22,30 10,00 10,00 60,00 70,00 439,00 10,00 45,00 10,00 271,40 947,70

6235 MATERIAL DIDACTICO 1,78 18,09 16,92 43,69 2,50 46,72 129,70

6236 ENC.SAUDE C/UTENTES 8.847,37 8.581,63 6.609,48 6.621,98 5.437,02 7.806,51 7.992,10 7.443,01 3.884,16 10.459,74 3.244,53 1.809,39 78.736,92

6237 PROD.HIG.L.CONFORTO 5.800,49 3.302,63 2.892,46 3.322,65 3.340,20 3.126,98 1.803,24 2.627,15 3.732,23 1.447,86 4.122,16 -5.015,68 30.502,37

6238 OUTROS MATERIAIS 573,80 1.292,73 1.552,88 940,95 940,95 1.287,81 1.322,58 1.095,42 81,75 9.088,87

6241 ELECTRICIDADE 6.192,30 11.810,70 8.392,63 7.012,37 3.249,88 3.667,36 3.643,10 10.812,85 54.781,19

6242 COMBUSTIVEIS 20,00 60,00 103,39 106,28 135,00 40,00 33,04 35,99 45,00 170,00 82,69 60,00 891,39

6243 AGUA 231,77 231,48 231,48 231,55 234,12 239,09 242,69 240,89 541,96 235,02 231,40 2.891,45

6244 GAS 2.551,59 2.380,68 1.610,16 2.012,68 1.902,77 1.799,76 2.270,11 1.373,14 1.839,40 4.170,27 2.323,50 24.234,06

6248 OUT.COMB.E FLUIDOS 72,33 72,33

6251 DESLOC.E ESTADAS 24,70 3,80 12,10 1.924,00 5,60 1.970,20

6262 COMUNICACAO 173,88 235,21 202,13 202,16 214,95 208,81 180,61 188,03 180,42 289,84 73,34 52,79 2.202,17

6263 SEGUROS 3.038,04 37,71 221,20 3.127,57 6.424,52

6265 CONTENC.E NOTARIADO 4,00 40,00 44,00

6268 OUTROS SERV.DIVERSOS 184,75 231,50 559,65 429,54 1.103,10 181,50 3.023,91 216,00 180,50 310,75 178,50 207,00 6.806,70

6321 ORDENADOS 45.206,07 45.229,51 44.418,86 45.499,33 47.979,98 49.901,00 49.526,09 48.869,33 49.891,98 51.882,10 47.813,65 52.588,77 578.806,67

6323 SUB.FERIAS E NATAL 226,58 226,58 226,58 5.686,08 7.908,08 9.679,58 9.956,08 4.638,58 5.026,58 231,58 231,58 40.690,99 84.728,87

634 INDEMNIZACOES 180,12 117,27 297,39

635 TAXA SOCIAL UNICA 10.831,19 10.797,58 10.637,83 12.266,26 13.183,02 14.106,77 14.015,45 12.844,96 12.941,21 12.576,00 11.477,56 22.622,24 158.300,07

6353 FUNDO G.C.TRABALHO 2,41 1,29 1,63 2,36 3,26 8,98 8,68 4,05 5,72 38,38

636 SEGURO ACID.TRABALHO 1.305,94 1.305,94 770,56 1.305,94 1.394,51 1.610,53 7.693,42

6382 VESTUARIO E CALCADO 33,25 156,00 139,50 180,00 33,51 967,50 253,80 1.763,56

6383 FORM.PROFISSIONAL 100,00 60,00 282,00 20,00 267,00 729,00

63851 REM.ADIC.-SUJEITAS 5.657,93 5.475,87 5.532,97 6.674,50 6.296,03 6.960,74 6.628,35 7.081,89 6.124,80 7.238,47 6.147,44 11.304,44 81.123,43

63853 REM.ADIC.-ISENTAS 6.587,60 6.073,10 6.388,95 6.232,30 6.263,80 6.228,40 6.293,60 6.077,30 6.045,90 6.629,60 6.674,55 6.490,90 75.986,00

642 DEP.ACT.F.TANGIVEIS 71.110,06 71.110,06




681 IMPOSTOS 388,85 151,80 540,65

6881 COR.REL.P.ANTERIORES 134,21 3.391,92 3.526,13

68913 FUNERAIS CARENCIADOS 475,00 375,00 375,00 1.225,00

6918 OUTROS JUROS 0,34 1,13 1,47

721 QUOTAS UTILIZADORES 57.051,31 58.973,54 57.628,04 57.479,75 56.499,49 56.356,84 70.665,17 60.569,97 59.424,70 57.919,43 58.081,71 58.257,01 708.906,96

726 COMPARTIC.UTENTES 3.525,00 5.825,00 5.841,74 5.960,00 5.812,50 5.793,18 5.780,84 5.866,06 5.835,00 6.164,80 5.874,00 5.923,20 68.201,32

727 BAR 361,81 267,81 253,71 251,12 221,87 293,95 385,90 345,87 403,81 312,40 333,96 304,70 3.736,91

729 OUTROS SERVICOS 574,52 1.004,60 1.715,81 2.012,19 2.810,63 3.031,29 2.909,09 2.517,24 1.907,74 1.439,17 852,91 772,19 21.547,38

74 TRAB.P/PROP.ENTIDADE 200,00 200,00

7511 SUB.EXP.-CDSS 54.305,04 54.964,44 54.964,44 57.163,08 55.514,10 53.782,50 53.782,50 59.313,60 65.272,76 53.782,50 55.514,10 68.649,72 687.008,78

753 D.H.-DONATIVOS 200,00 505,00 450,00 250,00 245,00 3.089,07 200,00 1.020,00 229,50 400,00 575,70 30.368,95 37.533,22

7871 I.N.F.-ALIENACOES 750,00 750,00

7881 COR.FAV.P.ANTERIORES 25,01 0,01 307,57 3.671,93 2.217,08 1.308,25 7.529,85

7883 IMP.SUB.INVESTIMENTO 1.349,38 1.349,38

7888 OUT.N.ESPECIFICADOS 4.527,90 4.044,07 3.756,87 3.989,69 4.369,92 3.904,21 3.888,80 4.370,58 3.786,49 4.299,48 3.646,47 4.308,03 48.892,51

TOTAL CENTRO 2.981,84 21.498,43 15.701,45 18.806,44 14.061,85 -2.525,29 8.650,72 22.937,95 27.500,14 6.708,79 19.129,20 4.339,88 -71.404,96 88.386,44

02 CLÍNICA MED.FÍSICA

314 COMPRAS-MAT.CONSUMO 276,43 435,85 413,27 9,58 393,60 250,37 378,20 136,16 206,49 118,68 369,97 191,62 -3.180,22

614 CMVMC-MAT.CONSUMO 3.180,22 3.180,22

6221 TRAB.ESPECIALIZADOS 622,79 184,50 225,50 787,20 172,20 237,80 200,90 53,30 385,40 53,30 2.922,89

6224 HONORARIOS 2.072,68 1.859,51 2.323,78 2.167,43 2.015,25 1.771,20 1.164,24 1.411,67 1.509,50 1.672,46 1.536,63 1.461,41 20.965,76

6226 CONSERV.E REPARACAO 49,20 383,43 16,61 29,52 66,42 119,73 664,91

6231 FERRAM.DESG.RAPIDO 65,08 52,50 66,10 28,80 34,20 32,71 48,90 13,96 34,14 22,76 77,70 43,43 520,28

6233 MATERIAL ESCRITORIO 20,43 75,40 17,09 43,05 610,82 2,50 13,90 37,90 11,47 173,54 1.006,10

6236 ENC.SAUDE C/UTENTES 2,71 7,61 10,32

6237 PROD.HIG.L.CONFORTO 33,46 108,78 84,36 73,55 85,66 107,90 53,68 40,17 40,93 251,15 103,10 29,73 1.012,47

6238 OUTROS MATERIAIS 89,75 89,75

6241 ELECTRICIDADE 189,55 178,28 188,26 201,80 145,56 73,64 195,90 165,68 97,03 201,62 243,77 1.881,09

6242 COMBUSTIVEIS 20,00 20,00 20,00 20,00 30,00 110,00

6243 AGUA 51,10 36,57 46,26 46,26 46,26 46,26 55,94 40,53 83,74 36,57 60,78 550,27

6262 COMUNICACAO 62,33 64,42 70,70 67,27 72,00 66,74 63,69 69,91 60,32 69,28 75,03 51,87 793,56

6268 OUTROS SERV.DIVERSOS 22,46 28,08 28,08 86,10 28,08 192,80

6321 ORDENADOS 3.030,00 3.030,00 3.030,00 3.063,00 3.030,00 3.030,00 3.063,00 3.129,00 3.030,00 3.032,50 3.030,00 3.283,50 36.781,00

6323 SUB.FERIAS E NATAL 925,00 600,00 670,00 670,00 2.953,50 5.818,50

635 TAXA SOCIAL UNICA 642,36 642,36 642,37 845,46 642,37 769,57 855,00 805,40 642,37 642,37 642,37 1.347,56 9.119,56

6382 VESTUARIO E CALCADO 380,01 380,01

63851 REM.ADIC.-SUJEITAS 300,00 300,00

63853 REM.ADIC.-ISENTAS 432,00 366,00 324,00 345,00 307,20 391,80 345,00 273,60 328,20 374,40 372,60 400,20 4.260,00





681 IMPOSTOS 512,50 512,50

725 SERV.SECUNDARIOS 5.199,62 8.605,75 9.271,42 7.934,30 9.323,71 7.669,73 8.892,76 7.002,77 7.532,61 8.038,32 8.720,68 10.140,13 98.331,80

TOTAL CENTRO -2.200,70 1.560,31 1.083,36 140,99 1.637,04 408,10 431,45 -43,83 1.214,08 1.582,75 1.637,95 -191,69 -1.837,20 5.422,61

03 ADMINISTRACAO

6221 TRAB.ESPECIALIZADOS 369,00 369,00 369,00 369,00 369,00 891,75 369,00 369,00 369,00 891,75 369,00 369,00 5.473,50

6222 PUBL.E PROPAGANDA 83,64 30,75 38,00 450,93 799,50 1.402,82

6224 HONORARIOS 2.337,52 2.337,52 2.337,52 2.337,52 2.337,52 2.337,52 2.337,52 2.337,52 2.337,52 2.337,52 2.337,52 2.337,52 28.050,24

6226 CONSERV.E REPARACAO 712,21 2.137,49 7.780,00 428,34 1.222,36 682,65 25,71 12.988,76

6228 OUT.S.ESPECIALIZADOS 50,95 1,64 31,35 48,09 37,66 -70,67 -25,43 -22,93 -13,70 0,82 1,70 39,48

6231 FERRAM.DESG.RAPIDO 89,26 15,20 70,49 174,95

6233 MATERIAL ESCRITORIO 972,94 151,97 5,00 293,82 159,08 79,73 25,71 23,87 41,61 49,53 67,72 80,84 1.951,82

6234 ARTIGOS PARA OFERTA 50,00 25,00 25,00 25,00 711,74 836,74

6241 ELECTRICIDADE 24,91 29,80 37,22 21,41 44,28 24,96 37,56 16,22 21,92 37,06 26,38 40,49 362,21

6242 COMBUSTIVEIS 73,88 73,88

6243 AGUA 16,70 16,70 16,70 16,70 16,70 16,70 16,70 16,70 25,32 8,62 8,62 176,16

6262 COMUNICACAO 26,70 27,64 21,64 30,63 22,78 33,95 24,58 23,08 598,14 2,80 107,25 919,19

6263 SEGUROS 1.282,53 1.282,53

6265 CONTENC.E NOTARIADO 1,00 125,46 62,00 121,26 309,72

6267 LIMPEZA,H.E CONFORTO 7.380,00 7.380,00

6268 OUTROS SERV.DIVERSOS 114,96 34,44 149,40

6321 ORDENADOS 3.211,00 3.211,00 3.211,00 3.211,00 3.211,00 3.277,00 3.376,00 3.211,00 3.211,00 3.211,00 2.391,00 2.645,65 37.377,65

6323 SUB.FERIAS E NATAL 68,34 68,34 68,34 68,34 68,34 1.203,34 1.503,34 68,34 68,34 68,34 68,34 3.123,34 6.445,08

6333 COMPLEMENTOS REFORMA 956,00 956,00 956,00 956,00 956,00 956,00 1.912,00 956,00 956,00 956,00 956,00 1.912,00 13.384,00

635 TAXA SOCIAL UNICA 695,22 695,22 695,22 695,22 695,22 966,65 1.042,83 695,22 695,21 695,22 521,38 1.276,30 9.368,91

63851 REM.ADIC.-SUJEITAS 79,34 39,67 109,32 228,33

63853 REM.ADIC.-ISENTAS 361,60 323,80 344,80 313,30 359,50 298,60 467,00 256,60 309,10 330,10 262,90 362,00 3.989,30

641 DEP.P.INVESTIMENTO 7.571,94 7.571,94

642 DEP.ACT.F.TANGIVEIS 191,63 191,63

6881 COR.REL.P.ANTERIORES 444,78 444,78 444,77 1.334,33

6883 QUOTIZACOES 420,00 420,00

6888 OUT.N.ESPECIFICADOS 811,60 1.623,20 811,60 811,60 811,60 811,60 811,60 811,60 1.011,60 811,60 9.127,60

722 QUOTIZACOES E JOIAS 6.312,50 470,00 1.035,00 10,00 152,50 5,00 182,50 17,50 55,00 22,50 8.262,50

753 D.H.-DONATIVOS 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 252,00

762 REV.PERD.IMPARIDADE 70,14 70,14

7873 REND.P.INVESTIMENTO 6.174,05 6.174,05 6.178,51 6.357,42 6.360,76 6.367,58 6.115,10 6.130,96 5.851,61 5.748,87 5.865,21 6.052,58 73.376,70

7881 COR.FAV.P.ANTERIORES 19.765,00 19.765,00

7888 OUT.N.ESPECIFICADOS 10,04 6,70 9,46 8,99 9,10 9,87 6,16 2,74 3,59 66,65




7911 JUROS-DEPOSITOS 2.431,49 2.278,90 123,97 8.771,15 7.231,07 67,16 66,73 7.614,43 82,47 10.203,46 112,64 60.180,39 99.163,86

7912 JUROS-AP.MF LIQUIDOS

7918 JUROS-OUTROS OBTIDOS 1,18 3,63 0,18 3,63 50,16 1,18 3,63 50,16 3,63 0,18 117,56

TOTAL CENTRO 3.705,21 -937,85 -2.000,08 3.850,99 4.679,31 -4.939,69 -20.794,11 4.025,94 -4.757,93 5.263,61 -3.279,60 73.012,01 -7.763,57 50.064,24

04 IGREJA-CULTO

6226 CONSERV.E REPARACAO 54,44 79,86 46,81 181,11

6231 FERRAM.DESG.RAPIDO 70,00 51,91 121,91

6237 PROD.HIG.L.CONFORTO 15,00 15,00

6268 OUTROS SERV.DIVERSOS 102,08 137,02 22,25 131,49 160,83 198,06 41,50 111,58 105,59 22,50 148,35 85,31 1.266,56

6321 ORDENADOS 580,00 580,00 580,00 580,00 580,00 580,00 580,00 580,00 580,00 580,00 580,00 600,00 6.980,00

6323 SUB.FERIAS E NATAL 580,00 600,00 1.180,00

635 TAXA SOCIAL UNICA 95,11 95,12 95,12 95,12 95,12 95,12 190,24 95,12 95,12 95,12 95,12 196,80 1.338,23

63853 REM.ADIC.-ISENTAS 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 1.200,00

753 D.H.-DONATIVOS 151,07 176,60 236,24 324,27 212,83 209,45 152,67 358,78 139,16 162,22 183,80 2.307,09

TOTAL CENTRO -726,12 -789,98 -561,13 -652,34 -802,98 -763,73 -1.491,74 -780,84 -536,93 -658,46 -813,16 -1.398,31 -9.975,72

05 CRECHE BEIJA FLOR

311 COMPRAS-MERCADORIAS 931,30 -931,30

312 COMPRAS-MAT.PRIMAS 910,20 986,12 915,50 935,36 1.090,43 738,24 1.180,61 176,82 935,28 1.085,74 954,32 664,08 -10.572,70

611 CMVMC-MERCADORIAS 444,10 444,10

612 CMVMC-MAT.PRIMAS 10.615,21 10.615,21

6221 TRAB.ESPECIALIZADOS 1.060,32 410,00 343,03 184,50 343,03 809,75 385,40 396,33 200,90 440,26 4.573,52

6223 VIGIL.E SEGURANCA 47,90 47,90

6224 HONORARIOS 493,75 300,00 687,50 425,00 200,00 750,00 175,00 450,00 643,75 4.125,00

6226 CONSERV.E REPARACAO 362,55 442,68 190,21 90,00 203,87 1.691,55 1.672,85 177,96 826,06 5.657,73

6228 OUT.S.ESPECIALIZADOS 1,25 1,25 -1,25 -2,34 10,00 8,91

6231 FERRAM.DESG.RAPIDO 1,54 177,84 89,18 149,75 101,90 9,30 13,00 10,89 76,14 208,41 95,47 933,42

6233 MATERIAL ESCRITORIO 48,39 71,13 0,80 35,70 34,80 11,95 60,10 32,07 35,90 35,80 62,68 429,32

6235 MATERIAL DIDACTICO 23,81 60,00 95,32 181,91 35,02 99,39 250,17 49,90 132,00 173,19 4,80 8,95 1.114,46

6236 ENC.SAUDE C/UTENTES 53,95 20,25 49,74 27,26 19,20 35,42 53,75 27,27 16,98 303,82

6237 PROD.HIG.L.CONFORTO 433,31 397,25 270,28 157,15 272,70 505,97 225,84 243,83 402,68 153,62 306,30 491,87 3.860,80

6238 OUTROS MATERIAIS 22,50 5,00 66,42 93,92

6241 ELECTRICIDADE 896,88 806,20 756,60 580,71 610,85 655,54 716,11 561,86 686,12 867,26 488,50 7.626,63

6242 COMBUSTIVEIS 20,00 60,00 20,00 20,00 20,00 20,00 60,00 30,00 250,00

6243 AGUA 88,38 83,77 86,07 81,45 83,77 83,77 103,75 90,69 170,61 86,83 90,69 1.049,78

6251 DESLOC.E ESTADAS 10,00 100,00 110,00

6261 RENDAS E ALUGURES 307,50 307,50

6262 COMUNICACAO 60,32 31,01 54,36 55,08 56,86 51,60 51,49 53,03 155,44 -62,83 98,03 77,05 681,44




6263 SEGUROS 225,16 17,91 3,32 246,39

6265 CONTENC.E NOTARIADO 20,68 20,68

6268 OUTROS SERV.DIVERSOS 153,75 153,75

6321 ORDENADOS 11.035,96 11.133,46 11.352,77 11.397,54 11.442,77 11.117,47 11.819,32 11.183,68 11.634,69 11.430,25 11.792,24 13.152,58 138.492,73

6323 SUB.FERIAS E NATAL 104,35 467,70 490,00 1.470,00 9.043,00 13.079,60 24.654,65

634 INDEMNIZACOES 153,00 153,00

635 TAXA SOCIAL UNICA 2.433,74 2.526,70 2.464,45 2.473,96 2.587,43 2.726,21 4.538,13 2.428,62 2.546,64 2.477,45 2.553,85 5.790,66 35.547,84

6353 FUNDO G.C.TRABALHO 0,23 0,23

6382 VESTUARIO E CALCADO 53,00 53,00

6383 FORM.PROFISSIONAL 100,00 60,00 270,00 430,00

63831 FORMACAO POPH 720,42 2.186,38 1.118,74 675,00 2.187,68 228,68 836,92 7.953,82

63851 REM.ADIC.-SUJEITAS 339,54 317,14 272,00 272,00 272,00 272,00 544,00 272,00 377,78 272,00 272,00 613,55 4.096,01

63853 REM.ADIC.-ISENTAS 1.591,80 1.480,50 1.390,20 1.411,20 1.457,40 1.302,00 1.478,40 801,15 2.552,04 2.081,62 1.718,86 1.482,60 18.747,77


6881 COR.REL.P.ANTERIORES 901,00 105,95 1.006,95

711 VENDAS MERCADORIAS 28,46 42,69 14,23 213,45 113,84 42,69 28,46 483,82

721 QUOTAS UTILIZADORES 7.532,72 7.743,79 8.043,09 8.126,97 8.736,75 8.301,05 7.889,19 3.687,06 6.540,19 6.947,26 7.167,55 7.214,47 87.930,09

7511 SUB.EXP.-CDSS 16.657,39 16.657,39 11.631,61 17.323,27 16.823,86 16.823,86 16.823,86 16.823,86 16.823,86 16.823,86 15.585,81 15.709,61 194.508,24

7513 I.E.F.PROFISSIONAL 133,63 1.069,01 1.202,64

7516 POPH-SUB.FORMACAO 6.696,13 6.696,13

7881 COR.FAV.P.ANTERIORES 43,93 991,00 1.034,93

7883 IMP.SUB.INVESTIMENTO 7.361,16 7.361,16

7918 JUROS-OUTROS OBTIDOS 0,76 17,00 5,53 23,29

TOTAL CENTRO 4.704,83 2.633,31 757,52 5.308,84 5.817,62 1.684,55 -6.935,58 802,65 2.736,47 3.633,84 3.164,71 696,57 -20.880,84 4.124,49

TOTAL GERAL 8.465,06 23.964,22 14.981,12 27.454,92 25.392,84 -6.136,06 -20.139,26 26.941,87 26.155,83 16.530,53 19.839,10 76.458,46 -101.886,57 138.022,06


CHAVE DE REPARTIÇÃO DOS CUSTOS INDIRECTOS - 2014

(Na proporção das Remunerações Certas de cada Valência/Actividade)

Valências/Actividades Remunerações Certas Percentagem a Imputar

Lar de Idosos 663.535,54 72,02%

Creche "Beija-Flor" 163.147,38 17,71%

Clínica de Medicina Física e de Reabilitação 42.599,50 4,62%

Administração 43.822,73 4,76%

Igreja/Culto 8.160,00 0,89%

Total :::: .......................... 921.265,15 100,00%


REPARTIÇÃO DOS CUSTOS INDIRECTOS (ADMINISTRAÇÃO) - 2014

Descrição das rubricas a imputar Lar de Idosos Creche "Beija-Flor" Clínica de Reabilitação Administração Igreja/Culto Total

Fornecimentos e serviços externos 34.601,48 8.508,64 2.219,65 2.286,91 427,59 48.044,27

Gastos com pessoal 41.346,16 10.167,18 2.652,31 2.732,68 510,94 57.409,27

Gastos de depreciação e de amortização 138,01 33,94 8,85 9,12 1,71 191,63

Outros gastos e perdas 1.263,47 310,69 81,05 83,51 15,61 1.754,33

Imputação ( % ) 72,02% 17,71% 4,62% 4,76% 0,89% 100,00%

TOTAL :::: .......................... 77.349,12 19.020,45 4.961,86 5.112,22 955,85 107.399,50

* As imputações dos gastos da administração são realizadas em função das remunerações certas de cada sector, com excepção dos gastos directos das propriedades de investimento, tais como electricidade, água e depreciações.

Lar de Idosos Creche "Beija-Flor" Clínica de Reabilitação Administração Igreja/Culto Total

Resultados antes das imputações da Administração (1) 88.386,44 4.124,49 5.422,61 50.064,24 - 9.975,72 138.022,06

Imputações dos gastos da Administração (2) 77.349,12 19.020,45 4.961,86 - 102.287,28 955,85

Resultados antes de impostos após imputações (3)=(1)-(2) 11.037,32 - 14.895,96 460,75 152.351,52 - 10.931,57 138.022,06

Imposto sobre o rendimento do período (4)

Resultado líquido do período após imputações (5)=(3)-(4) 11.037,32 - 14.895,96 460,75 152.351,52 - 10.931,57 138.022,06

RESULTADOS DOS CENTROS DE CUSTO ANTES E APÓS A IMPUTAÇÃO DOS GASTOS COMUNS


DEMONSTRAÇÃO COMPARATIVA DE RESULTADOS POR SECTORES

RESULTADOS LÍQUIDOS

2014 2013 VARIAÇÃO

Lar de Idosos 11.037,32 - 32.355,35 43.392,67

Creche "Beija-Flor" - 14.895,96 - 27.073,87 12.177,91

Clínica de Medicina Física e de Reabilitação 460,75 477,50 - 16,75

Administração 152.351,52 107.714,87 44.636,65

Igreja/Culto - 10.931,57 - 11.223,34 291,77

Total :::: .......................... 138.022,06 37.539,81 100.482,25

demonstrações financeiras 2014

Documents