declaração eletrônica de serviços declaração eletrônica de serviços
TRANSCRIPT
Declaração Eletrônica Declaração Eletrônica de Serviços de Serviços
Declaração Eletrônica Declaração Eletrônica de Serviços de Serviços
Programa da apresentação
Declaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DES
Informações gerais e Aspectos legais Decretos 11.467/03 e 14.837/12
Baixar o programa da DES Sistema/atualizações Funcionalidade Declarantes Funcionalidade Cadastros Funcionalidade Documentos Fiscais Funcionalidade Reduções Funcionalidade Guias de ISSQN Funcionalidade declaração Funcionalidade relatório
Aspectos legais
Decretos 11.467/03 e 14.837/12
(www.pbh.gov.br/bhissdigital <DES> <Legislação>)
Informações gerais
Sistema JAVA – Antes Delphi
Vantagens:
Permite qualquer sistema operacional (Linux, Windows e outros);
uma linguagem de programação moderna;
Informações gerais
Vantagens:
Banco de dados novo maior Capacidade e velocidade
Informações gerais
Software livre, integrado com o projeto BHISS Digital.
Calendário implantação nova DES
Setembro/12: primeira referência na nova DES
01/10 a 12/11/12: Sistema de recebimento da DES estará suspenso.
Informações gerais
Calendário implantação nova DES
DES referentes a 09/12 e 10/12, bem como a DES anual - Período compreendido entre os dias 01/10/2011 e 30/09/2012 prazo prorrogado para 20/12/12.
(Portaria SMF nº 014/2012)
Informações gerais
A prorrogação do prazo não importa em alteração dos prazos do recolhimento do ISSQN próprio ou retido na fonte .
As guias do ISSQN próprio ou retido na fonte podem ser geradas pelo movimento econômico:
pelo programa de computador da DES, nas versões 3.0;
por meio de aplicativo disponibilizado no portal BHISS DIGITAL
Informações gerais
Período de Outubro/2012
Calendário implantação nova DES
A partir de 13/11/2012 Retorno das transmissões
Informações gerais
Só na nova versão, inclusive as retificadoras..
Informações gerais
Todos os declarantes deverão manter as informações constantes de suas DES 06 anos contados da data da transmissão. (art. 13 do Decreto nº 14.837/12).
Apenas os dados dos declarantes e fornecedores/clientes serão migrados automaticamente.
DES – versão 2.05 - referente a período anterior a 09/2012
O declarante terá de digitar/importar todos os dados da referência na versão 3.0 e efetuar a transmissão.
Informações gerais
Retificação e DES não transmitida
OBS.: Não haverá, por parte da PBH, a conversão dos dados das versões anteriores para a nova versão.
ATENÇÃO
O declarante deve manter, pelo período decadencial, os arquivos transmitidos até 30/09/2012;
também, deve manter a versão 2.05.05 da DES instalada em seu computador pelo mesmo período.
Exemplo: Dados sigilosos
NFS-eGuias com dedução Lei 9.799/09AIDF (só importada) Incentivo cultural (só importado)
Autenticação obrigatória no Portal BHISS Digital para atualizar dados sigilosos e transmissão da DES.
‘Login’ e Senha
- Por CNPJ.
- Possuir Inscrição Municipal em BH.
- A Inscrição tem de estar ativa, paralisada ou bloqueada.
- Permite acesso a todos os dados e informações da empresa/entidade.
‘Login’ e Senha
‘Login’ e Senha Portal do BHISS Digital
Cadastro
Cadastramento pela Internet
‘Login’ e Senha
Sem certificado digitalCom certificado digital
Empresas que entregaram DES até a
28/02/2012
Empresas/entidades com início de atividade após 01/02/2012.
Empresas/entidades que nunca transmitiram a DES.
Empresas/entidades que bloquearam o cadastramento pela web.
‘Login’ e Senha
Cadastramento de forma presencial
‘Login’ e Senha
Será migrada BHISS DigitalSenha
A senha vale apenas para o 1º acesso o programa vai solicitar a troca (Não tem o padrão do BHISS Digital).
SISTEMA AIDFNET
LOGIN CNPJ
vai ter cadastramento automático no BHISS
Digital
‘Login’ e Senha
Senha AIDFnet
ATENÇÃO
Não será cancelada
Continua para a obtenção de AIDF
‘Login’ e Senha
Atenção
1. O cadastramento de “login” e senha no BHISS Digital para filiais não pode ser feito com o certificado da Matriz.
2. “Login” e Senha cadastrados no ambiente de teste não servem para o ambiente de produção e vice-versa.
Deve ser feito o cadastramento em cada ambiente.
PROCURAÇÃO
Toda procuração é eletrônica e irá constar os poderes que o autorgante deseja passar para o autorgado
Atenção
Procuração Atual revoga a anterior.
Marcar todos os poderes desejados novamente
A funcionalidade para geração de procuração com assinatura digital do outorgante e do outorgado
estará disponível a partir do dia 13/11/2012.
PROCURAÇÃO
Procuração Portal do BHISS Digital
Autorização
Declaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DES
Objetivo
Escrituração Identif./apuração
Serviços prestados;Serviços tomados;Serviços vinculados a terceiros, responsáveis tributários ou não;
Serviços sujeitos à incidência do ISSQN, acobertados ou não por documentos fiscais;
ISSQN devido ou não ao município de Belo Horizonte.
Serviços e suas naturezas, com prestadores, tomadores e intermediários associados;
Valores dos serviços oferecidos à tributação (próprio e retido);
Cálculo e apuração dos valores do ISSQN a recolher.
Guias
telefonia, energia elétrica, água e esgoto;
transporte de passageiros;
de instituição financeira ou equiparada, autorizada a funcionar pelo Banco Central do Brasil – BACEN;
SERVIÇOS TOMADOS DISPENSADOS DE ESCRITURAÇÃO:
de empresas administradoras de sistemas de consórcios e;
dos serviços de coleta, remessa ou entrega de correspondências, documentos, objetos, bens ou valores prestados pela Empresa Brasileira de Correios e Telégrafos - ECT - e suas agências franqueadas.
SERVIÇOS TOMADOS DISPENSADOS DE ESCRITURAÇÃO:
Todas as pessoas jurídicas estabelecidas no Município de Belo Horizonte, contribuintes ou não do ISSQN;
Inclusive: isentos, imunes, os órgãos, empresas e entidades da administração pública direta e indireta de qualquer dos poderes da União, Estado e Município.
Obrigados à apresentação da DES:
Ainda que não exista ISSQN próprio devido ou retido na fonte a recolher.
As empresas individuais, os condomínios, as associações, sindicatos e cartórios notariais e de registro.
- Autônomos- Pessoas naturais- MEI – Microempreendedor individual (regular)
Desobrigados
Obrigados à apresentação da DES:
As pessoas obrigadas a gerar a DES deverão apresentá-la ou transmiti-la individualmente, por inscrição municipal.
obedecidas as diretrizes e formalidades do programa gerador da DES (Legislação e as especificações da estrutura de dados constantes no documento
“Manual do Usuário da DES) O declarante pode CENTRALIZAR todas as informações relativas a cada um de seus estabelecimentos situados neste Município escolhe uma inscrição.
Transmissão da DES
Centralização da transmissão
Só indicar em campo próprio;
Estabelecimentos de BH;
Não é necessário solicitar Regime Especial
Centralizar toda a sua escrita fiscal e tributária em um único estabelecimento para outros fins
Regime Especial
Centralização da transmissão
Não podem centralizar a entrega da DES§3º do artigo 7º
Os estabelecimentos que tenham emitido Notas Fiscais de Serviços Eletrônicas - NFS-e - com deduções a serem discriminadas na DES;
Os estabelecimentos que tenham guias geradas com as deduções previstas nos artigos 13-B (itens 4.22 e 4.23) e 13-C (itens 12.13 e 17.10) da Lei nº 8.725/03.
Prazos de transmissão da DES
Até o dia 20 (vinte) de cada mês contendo as informações referentes
ao mês imediatamente anterior
Regra geral Transmissão mensal
Até o dia 20 (vinte) de outubro de cada ano contendo as informações relativas aos 12 (doze) meses imediatamente anteriores ao
referido mês
Transmissão anual
Novidade da nova DES
Transmissão de uma única DES com os dados dos serviços tomados 01/10 a 30/09
Prazos de transmissão da DES
Tomadores de serviços que não sejam contribuintes do ISSQN e que:
Não tenham realizado qualquer retenção de ISSQN na fonte;
Não tenham despendido, com o pagamento de serviços tomados de terceiros, valor anual igual ou inferior a R$24.000,00 (vinte e quatro mil reais) no período compreendido entre o dia 01/10 do ano anterior e o dia 30/09 do ano da entrega anual da declaração;
Prazos de transmissão da DES
Transmissão anual
Prazos de transmissão da DES
Ser:
condomínio de natureza estritamente residencial;
partidos e comitês políticos; associações sem finalidade lucrativa ou
sindicatos.
Transmissão anual (Incisos I e II do § 4º, do art. 7, do Decreto nº 14.837/12).
Apuração do valor de R$ 24 mil (Poderá ser atualizado)
Somatório de todos os pagamentos de serviços
tomados de terceiros efetuados por todas as
dependências no Município.
Inclui serviços tomados de outros municípios.
tarifas de telefonia, energia elétrica, água e
esgoto;
transporte público de passageiros,
despesas realizadas em favor de instituições
financeiras ou equiparadas autorizadas a
funcionar pelo Banco Central do Brasil – BACEN;
Valores excluídos na apuração
Apuração do valor de R$ 24 mil (Poderá ser atualizado)
Despesas realizadas em benefício de empresas
administradoras de sistemas de consórcio e;
os valores referentes a serviços de coleta, etc,
prestados pela Empresa Brasileira de Correios e
Telégrafos - ECT e suas agências franqueadas.
Valores excluídos na apuração
Apuração do valor de R$ 24 mil (Poderá ser atualizado)
Proporcional ao número de meses, à razão de R$2.000,00 por mês ou fração de mês.
Apuração do valor de R$ 24 mil (Poderá ser atualizado)
Empresa em início de atividades
Atividades paralisadas
Situação previamente declarada aos órgãos de registro das pessoas jurídicas, por meio do aplicativo de coleta do Cadastro Sincronizado Nacional – CADSIN
Declarar inexistência de serviços tomados ou prestados a partir do mês seguinte da comunicação formal de paralisação (antes era ano seguinte)
Transmissão anual
Recolhimentos do ISSQN serviços prestados tomados ou vinculados independem da transmissão da DES
DES - Observações
Somente antes do início de ação fiscal: TIAF e TI Acompanhamento Liberação específica do Agente Fiscal.
Retificação de dados ou informações
Durante ação fiscal recepção com protocolo especial, sem migração de dados para SIAFIS
Preenchimento de forma inexata, inverídica ou incompleta;
a falta da transmissão nos prazos fixados na legislação.
Agravamento de penalidade
Dupla reincidência
Poderá acarretar até o bloqueio da Inscrição Municipal
DES - Observações
Código InfraçãoValor (R$)
Valor máx. p/ Ocorrência (R$)
34
Deixar de transmitir ou apresentar a Declaração Eletrônica de Serviços - DES, na forma e prazo previstos na Legislação Tributária Municipal.
260,08
37
Por informar incorretamente, indevidamente ou de forma incompleta qualquer dado ou informação exigida na DES.
135,28 2.705,52
38
Por deixar de informar serviços prestados, tomados ou vinculados aos responsáveis tributários acobertados ou não por documentos fiscais e sujeitos à incidência do ISSQN, ainda que não devidos em BH
195,06 3.901,13
PENALIDADES
Conceitos definidos na legislaçãoServiço vinculado a terceiro
Serviço contratado e pago por pessoa diversa de seu tomador.
Terceiro vinculadoAquele que ficará incumbido de providenciar o
pagamento do repasse ou reembolso dos valores despendidos pelo tomador
Exemplo: Intermediação – agência de viagem, de propaganda e publicidade
Obrigado a informar na DES todos os serviços contratados e pagos em nome do efetivo tomador
“aba intermediário” deverá constar todos os dados de identificação do terceiro vinculado mesmo quando não se achar estabelecido no município de Belo Horizonte.
(alínea “d” do inciso II do artigo 4º)
Terceiro vinculado Obrigações
EXEMPLO
PROPAGANDA E PUBLICIDADE
TURISMO
Empresa A: Contratante Empresas:
C – Gráfica:............50.000,00...2%D – Mercadoria:....100.000,00..0%E – Veiculação:......100.000,00..0%F – Vìdeo:...............50.000,00..5%
Empresa B: Agência
Publicidade
Campanha Publicitária400.000,00
Emitem NFS para empresa A entregam
para Agencia de Publicidade (B) – Art 2º
Decreto 11.956
Emite NFS para empresa A no valor de R$ 400.000,00
informa o valor (R$5.500,00) a ser
retido e não a alíquota.
(R$1.000,00 da Gráfica, R$ 2.500,00 do vídeo e R$ 2.000
da Agência)
Empresa A recebe a NFS
de R$ 400.000 da Agencia (B)
retém e recolhe o valor informado de
R$5.500,00.
DES Empresa A Contratante
Tomador serviços Empresa A
Prestador Serviços Empresa B
Efetua recolhimento de
R$5.500,00
DES Empresas C, D, E, e F
-Tomador dos serviços: Empresa A
- Prestadores Serviços: Empresas C, D, E e F
- Intermediário: Empresa B
DES Empresa B Agência Publicidade
Prestador dos serviços: empresa B e informa deduções das empresas C, D, E e F
Tomador dos Serviços: empresa A
Programa da apresentação
Declaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DES
Baixar/atualizar o programa
Informações gerais e Aspectos legais Decretos 11.467/03 e
14.837/1
O manual de operação e o formato dos arquivos de importação de documentos emitidos e recebidos
Disponíveis em: www.pbh.gov.br/bhissdigital, opção <DES>, subitem <Documentação>
Declaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DES
manual de operação/ formato dos arquivos
Documentação
DES
Sistemas
O programa de computador da DES
Disponível em: www.pbh.gov.br/bhissdigital, opção <DES>, subitem <Instalação>
Declaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DES
Declaração eletrônica de serviços - DESDeclaração eletrônica de serviços - DES
Disponível www.pbh.gov.br/bhissdigital
DESAmbiente de
produção
Baixar/Instalação
Instalação
DES
Sistemas
O sistema BHISS DigitalNet pode ser desinstalado.
Em caso de dúvidas com relação à instalação, acesse:
http://www.pbh.gov.br/bhissdigital/portal/index.php?content=des/documentacao.php
Configurar
Navegador
Programa da apresentação
Declaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DES
Baixar o programa da DES
Informações gerais e Aspectos legais Decretos 11.467/03 e 14.837/1
Sistema/atualizações
Sistema
ATUALIZAÇÕES DO SISTEMA
Serão procedidas pela “web” sem necessidade de “downloads”.
Atualizações automáticas
Atualizações solicitadas
As versões executáveis do programa sempre que o sistema for iniciado e/ou no momento da geração/transmissão.
Atualizações automáticas Mediante confirmação
Alteração de regras de preenchimento de campos.
Novas versões da DES.
ATUALIZAÇÕES DO SISTEMA
Atualizações anuais (Feriados bancários e índice econômico)
Atualizações solicitadas
Atualização do declarante
Atualização dos fornecedores e clientes
Mediante autenticação de “login” e
senha
ATUALIZAÇÕES DO SISTEMA
Dados das AIDF
Valores de incentivo cultural
NFS-e com dedução:
Construção civil Propaganda e Publicidade ConsórciosTodas as demais NFS-e com valores no “campo de dedução”
Atualizações solicitadas
ATUALIZAÇÕES DO SISTEMA
Possibilita a integração dos sistemas contábeis e financeiros adotados pelas empresas
DISPENSA
-Repetição de tarefas;-minimiza erros e gastos desnecessários de tempo;-aperfeiçoa os procedimentos e os controles administrativos fiscais.
Importação de dados de outros sistemas
Importação dados
Indicar fonte
Importar dados de outros sistemas
Sistema
Transferência de dados (sistema da DES)
Indicar arquivo na exportação e depois na importação
Sistema Transferência de dados
Importação
Importação de NFS-e recebidas
Dispensa digitação
Forma: a partir de arquivo XML gravado no micro do declarante
Conforme interesse do usuário pode ser alterado a qualquer tempo
Configurações
Antes só na instalação do sistema
Local Rede
Cópia de Segurança
Programa da apresentação
Declaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DES
Baixar o programa da DES
Informações gerais e Aspectos legais Decretos 11.467/03 e
14.837/1
Funcionalidade Declarante
Sistema/atualizações
Selecionar Declarante
Cadastro de Declarantes
Declarantes
Cadastro de declarante
Sem digitação
Dados extraídos do cadastro
Não se exige mais o endereço
Cadastro de declarante
Inscrição Municipal
Cadastro de declarante
Centralizadora
O declarante informa que digitou/importou todos os dados de todos os estabelecimentos sediados em Belo Horizonte em um único arquivo a ser transmitido para a Prefeitura
OPÇÃO DE CENTRALIZAÇÃO
Pode-se entregar a DES de forma individual ou centralizada conforme a conveniência da empresa, ou seja, ora individual, ora centralizada.
OBS.: Não é o procedimento mais produtivo para os controles da empresa e para o acompanhamento dos dados fornecidos.
ATENÇÃO
OPÇÃO DE CENTRALIZAÇÃO
Cadastro de declarante
Regime de Tributação
Declarante Cadastro de Atividades
Novidade: sai definitivamente o CNAE e fica o CTISS
CTISS:associado ao subitem da lista
070202988
7.02 Execução, por administração ... de obras ...
Não altera o Cadastro Municipal de Contribuintes – CMC
OBSERVAÇÕES
Qualquer alteração cadastral Regular
CNPJ-Web do Projeto Cadastro Sincronizado Nacional www.receita.fazenda.gov.br
Cadastro de Atividades
Programa da apresentação
Declaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DES
Baixar o programa da DES
Informações gerais e Aspectos legais Decretos 11.467/03 e
14.837/1
Funcionalidade Cadastros
Funcionalidade Declarantes
Sistema/atualizações
Funcionalidade CadastrosCadastros
Clientes e Fornecedores
Profissionais Liberais
Transmissão de imóveis
Opções:ME/EPPNão optanteMEI
Campos obrigatórios não preenchidos ficam em amarelo
Cadastrar clientes/ fornecedores
Cadastro Sociedade de Profissionais Liberais - SPL
NomeProfissão Número do registro profissionalCPFDatas de admissão e retirada (sócios e contratados) Declaração de cumprimento dos requisitos legais das SPL artigo 4º inciso XIV
Declaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DES
Novidade
Cadastro de Profissionais Liberais
Cadastrar Profissional Liberal
Obrigação - nova
Notários, registradores, demais serventuários e auxiliares da justiça, e agentes do Sistema Financeiro da Habitação – SFH (inciso XVI do artigo 4º).
Atos relativos à transmissão ou cessão onerosa de propriedade ou de direitos reais relativos a imóveis, por natureza ou acessão física.
CADASTRO DE TRANSMISSÃO DE IMÓVEIS
Programa da apresentação
Declaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DES
Baixar o programa da DES
Informações gerais e Aspectos legais Decretos 11.467/03 e
14.837/1
Funcionalidade Documentos Fiscais
Funcionalidade Declarantes
Sistema/atualizações
Funcionalidade Cadastros
Documentos FiscaisRegistrar serviços Prestados
Registrar serviços Tomados
Registrar Cancelamento e/ou extravio
AIDF – Documentos fiscais autorizados
Declaração Eletrônica de Serviços – DES Declaração Eletrônica de Serviços – DES Declaração Eletrônica de Serviços – DES Declaração Eletrônica de Serviços – DES
Nota Fiscal de Serviços Eletrônica - NFS-e
Registro de Serviços Prestados
Escrituração somente das NFS-e com dedução
Documentos fiscais
Registro de serviço prestado
Natureza da operação - novidade
Subdividida em:
Tipo do Negócio
Exigibilidade do ISSQN
Regime Especial de Tributação
Registro serviços prestados
1 Exclusivamente Prestação de Serviços 1.12 Prestação de Serviços c/ Dedução 1.2
3Prestação de Serviços c/ Reembolso/Repasse
1.3
4 Exclusivamente Reembolso/Repasse 1.4
5Vendas de Mercadorias/Transporte Intermunicipal
1.5
6Prestação de Serviços c/ Venda de Mercadorias/Transporte Intermunicipal
1.6
7 Devolução/Simples Remessa/Entrada 1.78 Não Incidência 1.8
Tipo do Negócio
Registro serviços prestados
Atenção:Exigibilidade suspensa informar n° do processo
1 Exigível 2.1
2 Exportação 2.2
3 Imunidade Tributária 2.3
4 Isenta do ISS em BH 2.4
5Exigibilidade Suspensa por Decisão Judicial
2.5
6 Não Incidência 2.6
7 Vendas/Transporte Intermunicipal 2.7
Exigibilidade do ISSQN
Registro serviços prestados
1 Regra Geral 3.12 Regime de Estimativa 3.23 SPL - Sociedade de Profissionais Liberais 3.34 Cooperativa 3.45 Não disponível na DES 3.0 3.56 Construção Civil 3.67 Propaganda e Publicidade/Intermediação 3.7
8Agenciamento de Turismo/Administração de Fundos
3.8
9 ME ou EPP optante pelo Simples Nacional 3.910 MEI – Microeempreendedor Individual 3.1011 Vendas/Transporte Intermunicipal 3.1112 Não Incidência 3.12
Regime Especial de Tributação
Registro serviços prestados
Próprio
Retido na Fonte
Registro serviços prestados
Criado campo local da incidência.
Corrige ‘não incidência’ anterior
Criado o campo local da prestação do serviço.
Documento emitido na data de hoje para acobertar serviço de competência anterior.
OBS.: O documento ficará registrado no sistema na data de emissão, mas seus efeitos tributários ficam registrados na data da efetiva competência o ISSQN será cobrado com a data da competência da prestação dos serviços.
Novidade Não é necessário retificar a DES da referência anterior para acrescentar a informação.
Registro dos serviços prestados <Competência>
Registrar serviços prestados
Competência
Registrar serviços tomados
Novidade
Situação especial de responsabilidade.
Motivo de não retenção
Registrar serviços tomados
1 Exclusivamente Prestação de Serviços 1.12 Prestação de Serviços c/ Dedução 1.23 Construção Civil 1.3
4Agenciamento de Turismo/Administração de Fundos
1.4
5 Propaganda e Publicidade/Intermediação 1.5
6Propaganda e Publicidade/Intermediação - Isento
1.6
7 Não Incidência/Reembolso/Repasse 1.7
Situação Especial de Responsabilidade
Motivo de não retenção
Registrar serviços tomados
1 Não retido 2.12 Imunidade Tributária 2.23 Regime de Estimativa em BH 2.34 Isenta do ISSQN em BH 2.45 Tributação fora de BH 2.56 SPL - Sociedade de Profissionais Liberais 2.67 Incentivador Cultural em BH 2.7
8Exigibilidade do ISSQN Suspensa por Decisão Judicial
2.8
9 Profissional Autônomo inscrito na PBH 2.910 Não Incidência/Reembolso/Repasse 2.1011 Não disponível na DES 3.0 2.1112 Cartórios 2.1213 PROEMP 2.1314 MEI – Microempreendedor Individual 2.1415 Desobrigado legalmente 2.1516 ISSQN Retido 2.1617 Exportação 2.17
Motivo de Não Retenção
Registro Cancelamento e/ou Extravio
Motivo
Importar AIDF
Programa da apresentação
Declaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DES
Baixar o programa da DES
Informações gerais e Aspectos legais Decretos 11.467/03 e
14.837/1
Funcionalidade Reduções
Funcionalidade Declarantes
Sistema/atualizações
Funcionalidade Cadastros
Funcionalidade Documentos Fiscais
Funcionalidade Reduções
Compensação
Incentivo
Dedução
Dedução Lei 9.799/09
Reduções
Incentivo cultural Valores obtidos através da importação de dados
via “webservice” da PBH.
Compensação Pagamentos antecipados, tais como: retenção indevida, pagto. indevido etc.
Deduções legais.
Reduções Criação de telas de conta corrente para controle
das mesmas.
Escriturar/importar todos os dados de dedução, compensação ou incentivo cultural e depois apropriar o valor a seu documento respectivo:
Guia – no caso de compensação e incentivo.
Documentos Fiscais - “Registrar Serviço Prestado” no caso de dedução.
Observação
ReduçõesRegistro de Compensações
Valor a compensar Motivo
Registrar compensação
Incentivo Cultural
Reduções
DeduçãoReduções
Documentos de Dedução
Registrar Documento de Dedução
Tipo de Dedução
Deduções
a descrição, a natureza e o valor das deduções da base de cálculo e;
a identificação de todos os respectivos documentos comprobatórios da dedução.
OBSERVAÇÃO
São registros obrigatórios:
Registro das deduções na tela de serviços prestados
Identificação do serviço
Deduções
Dedução
Registro das deduções na tela de serviços prestados
Valor a deduzir
Registro das deduções na tela de serviços prestados
Identific. do
serviço
Deduções
Base de cálculo Valor dos serviços
Dedução Lei 9.799/09Redução da base de cálculo serviços - Itens 4.22, 4.23, 12.13 e 17.10 Guia emitida no Portal
Importar Guias
Programa da apresentação
Declaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DES
Baixar o programa da DES
Informações gerais e Aspectos legais Decretos 11.467/03 e
14.837/1
Funcionalidade Guias de ISSQN
Funcionalidade Declarantes
Sistema/atualizações
Funcionalidade Cadastros
Funcionalidade Documentos Fiscais
Funcionalidade Reduções
Funcionalidade Guias ISSQN
Guias de ISSQN
ISSQN Próprio
ISSQN Retido na Fonte
Guias Emitidas
Podem ser emitidas pelo programa DES as seguintes guias:
as vinculadas aos lançamentos de serviços prestados informados na DES;
as vinculadas aos lançamentos de serviços tomados e retidos na fonte informados na DES;
as vinculadas à declaração de enquadramento como SPL e;
movimento econômico em geral.
Guias
Serão emitidas unicamente no portal as guias de:
Empresas credenciadas - NFS-e, inclusive as guias referentes às Notas fiscais emitidas em contingência (impressas);
Empresas em estimativa;
Empresas de transporte coletivo urbano – próprio e fonte;
Eventos de diversão pública – próprio e fonte;
Guias
As guias geradas no portal BHISSDigital e que contiverem a dedução prevista na Lei 9.799/09 serão importadas para detalhamento.
Guias
Guias emitidasImportar Guias
Detalhar deduções
Guias
Os dados das guias serão transmitidos à PBH junto com o arquivo da DES.
Guias
TRANSMISSÃO
Emissão de guias
Guias ISSQN
ISSQN Próprio
Guias ISSQN - Sociedade Profissional
Guias ISSQN – Movimento Econômico
Guias de retenção na fonte
ISSQN Retido na Fonte
Guia ISSQN Retido
Guia ISSQN Retido – Movimento Econômico
Guia ISS próprio
Compensação e incentivo: carregar valores do conta corrente
Novo modelo
Guia
Após a emissão as guias poderão ser salvas também em PDF.
Elas poderão ser reimpressas quantas vezes desejar o declarante.
Caso tenha expirado a data de vencimento o sistema irá solicitar a informação de nova data.
Guias emitidas
Consultas de Guias Emitidas
Guias emitidas
Programa da apresentação
Declaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DES
Baixar o programa da DES
Informações gerais e Aspectos legais Decretos 11.467/03 e
14.837/1
Funcionalidade Declarantes
Sistema/atualizações
Funcionalidade Cadastros
Funcionalidade Documentos Fiscais
Funcionalidade Reduções
Funcionalidade Guias de ISSQN
Funcionalidade Declaração
Funcionalidade Declaração
Gerar Declaraçã
o
Transmitir declaração
via Internet
Será solicitado no ato da geração/ transmissão da DES a informação de “login” e senha.
Neste momento é indispensável que exista conexão com a internet.
Antes da geração da DES o sistema irá atualizar os dados referentes a empresa (AIDF, Incentivo Cultural, guias com dedução e NFS-e com dedução, versão do sistema, etc).
Gerar Declaração
Se houver NFS-e com dedução ou guias a serem detalhadas o sistema irá “abortar” a geração e retornará para o complemento das informações.
Excepcionalmente e por um curto período de tempo, o sistema estará gerando e transmitindo a DES sem a necessidade da identificação (“login” e senha) para as empresas não cadastradas no portal.
Gerar Declaração
Gerar declaração
Programa da DES Automática
BHISSDigitalnet Será descontinuado
Transmissão da DES
Transmitir Declaração Via Internet
Transmitir declaração
Novo Protocolo
de Entrega
Programa da apresentação
Declaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DESDeclaração Eletrônica de Serviços – DES
Baixar o programa da DES
Informações gerais e Aspectos legais Decretos 11.467/03 e
14.837/1
Funcionalidade Declarantes
Sistema/atualizações
Funcionalidade Cadastros
Funcionalidade Documentos Fiscais
Funcionalidade Reduções
Funcionalidade Guias de ISSQN
Funcionalidade declaração
Funcionalidade Relatórios
Funcionalidade Relatórios
Relatório de Declarantes
Relatório de clientes/ fornecedores
Relatório de Serviços prestados
Relatório de Serviços tomados
Movimento Mensal
Resumo Analítico
Protocolos de entrega da DES
Disponibilizados, desde 01/2007, todos os protocolos de entrega da DES válidos e também os que foram retificados;
Disponíveis para o declarante, bem como para os procuradores devidamente habilitados;
Ficarão disponíveis para consulta e impressão pelo período decadencial.
Protocolo - DES
DES
Sistemas
Disponibilizados mediante “login” e
senha o protocolo e a 2ª via de entrega
da DES
Estará disponível a partir de 13/11/2012
Protocolos de Entrega DES
Consulta de Protocolo
Consulta de Protocolo de Entrega DES
Consulta de Protocolo de Entrega DES
Consulta de comprovantes de retenção
Disponibilizados, desde 01/2007, todos os comprovantes de retenção na fonte válidos e também os que foram cancelados;
Ficarão disponíveis para consulta e impressão pelo período decadencial;
Disponíveis para todos os envolvidos na prestação dos serviços prestador, tomador, intermediário ou terceiro vinculado e procuradores devidamente habilitados.
Comprovantes de Retenção na Fonte
Comprovante - RF
DES
Sistemas
Disponibilizados mediante “login” e
senha comprovante de
retenção do ISSQN na fonte.
Estará disponível a partir de 13/11/2012
Comprovantes de Retenção na Fonte
Consulta de Comprovantes de Retenção
Consulta de Comprovante de Retenção
Consulta de Comprovante de Retenção
Simplificação na emissão de guias de ISSQN próprio e fonte;
Emissão de guias na data e vencimento que melhor convier ao contribuinte;
Possibilidade de emissão de uma única guia de ISSQN para todas as alíquotas da empresa;
Envio das guias pela Internet;
Maior clareza na geração das guias;
Novidades/Facilidades
Possibilidade de se efetuar a compensação do ISSQN próprio pago a maior sem a abertura de processos
Facilidade de se incluir ou excluir uma atividade na DES para geração das guias de ISSQN
Novidades/Facilidades
Para envio de e-mail na DES 3.0 será necessário configuração manual da funcionalidade.
A mudança para JAVA exigirá esta configuração por não ser possível a configuração automática.
Novidade
Empresa que não possui computador para fazer a DES
PBH disponibiliza em sua Central de Atendimento BH Resolve Av. Santos Dumont, 363 equipamentos para a geração/transmissão da DES.
ATENÇÃO
Não é disponibilizado suporte presencial para a execução dos serviços de geração/transmissão da
DES
Consulta das DES Transmitidas para a Prefeitura
Portal BHISS Digital no endereço:
www.pbh.gov.br/bhissdigital acessar <Serviços> <Consulta> <DES ENTREGUES>.
Bhissdigital <sistemas> <DES> <dúvidas>
Acesso às perguntas e respostas sobre a DES 3.0
Palestras – 03 por mês
Através do e-mail:
Pelo telefone 156
Pessoalmente:
Central de Atendimento Especial da DES: Rua Espírito Santo, 605 / 2º andar – sala 201
Interação com os contribuintes
Treinamentos nos espaços das empresas infraestrutura para treinamento por agendamento.
Palestras para órgãos de classe ou grandes empresas por agendamento.
Suporte técnico na área de importação de dados através de e-mail ou visitas técnicas devidamente agendadas.
Outras alternativas:
Interação com os contribuintes
CERTIFICADO
www.pbh.gov.br/bhissdigital
DIGITAR – CPF OU E-MAIL DA LISTA DE PRESENÇA
SERVIÇO
PALESTRAS E CURSOS
CERTIFICADOS
Obrigado!
Declaração Eletrônica de ServiçosDeclaração Eletrônica de Serviços