Compliance: a aplicação do Direito Público por entes privados

J.L. Saldanha Sanches

A relação tradicional privado/direito público

A criação de limites para o comportamento dos privados

O Código Penal e o comportamento na sociedade

Os destinatários das normas de direito público

A aplicação do Direito Civil pelos privados

A construção do Direito Civil

Paternalismo do Estado ou intromissão necessária?

A aplicação da lei pelos privados no tráfico jurídico

A lex Mercatoria

As empresas e o seu mundo

A construção e mudança das formas negociais nas relações entre comerciantes

A substância e a forma

Dos contratos do Código Civil aos contratos atípicos

A crescente intromissão do Estado na actividade privada

Do status negativus à Administração prestadora

Os limites ao funcionamento do mercado

As novas tarefas da Administração e a devolução de funções aos privados

As duas faces da intervenção

Falhas de mercado e regulação

Novos problemas sociais e alargamento da esfera penal: o Direito Penal secundário

A Administração fiscal no Séc.XIX

“Lançamento, liquidação e cobrança”

A Administração como destinatária da lei fiscal

Pagamento do imposto e obrigações acessórias

A criação do self-assesment

A declaração anual de rendimento por particulares e empresas: o balanço das empresas

A cobrança por meio da retenção na fonte

O IVA

Os particulares como destinatários da norma fiscal

A gestão do risco fiscal

Os custos de cumprimento (compliance costs)

A interpretação e aplicação das normas fiscais

Os deveres de cooperação

Deveres de cooperação e direito penal fiscal

Dívida fiscal e crime: a dificuldade de desenhar a fronteira

A regulação da economia e do mercado

As falhas de mercado

Regulação económica e regulação social

Falhas de mercado e falhas de Governo: a captura dos reguladores

O direito penal secundário

As instituições financeiras e os crimes de terceiros

A natureza especial da actividade bancária

Os deveres de conduta e de cooperação

Aplicação e interpretação da lei

A comunicação entre a Administração (ou as agências) e as empresas

Norma, texto normativo e a sua interpretação administrativa

Gestão do risco e concorrência

Os deveres de vigilância em relação a terceiros

Risco financeiro e risco penal