com os olhos - fucap · de pagar aluguel, trocar de carro, comprar uma ge-ladeira nova que consuma...
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Com os olhosno futuro
Nesta cartilha você encontrará infor-maçõesimportantessobrePrevidência,sobreoPlanodeBenefíciosdoFUCAPesobreaim-portânciadeplanejaroseufuturofinanceiro.
Colocamosaquitópicosedicasimpor-tantesquevocêprecisasaberparaaproveitaraomáximo os benefícios do Plano de Previ-dênciadoFUCAPeplanejar,hoje,arendaqueteránasuaaposentadoria.
Leia atentamente todo o conteúdodesta cartilha, incorpore estas práticas emsuavida,compartilheesseconhecimentocomseusfamiliaresecontecomaajudadoFUCAPparaterumfuturocommuitomaissegurançaparavocêesuafamília.
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EDUCAÇÃO FINANCEIRAOrçamentofamiliar
A conscientizaçãodaimportânciadeumorça-mentofamiliarplanejadoétarefadetodososmembrosde uma família. Nada seconsegue sozinho, e coita-dodochefedefamíliaquetentar impor suas regras.Nãoadianta!Osucessode-pendedoesforçoconjuntoedointeressedetodos.Asconversas que antecedemo planejamento ajudam aacertar arestas e servemparaosurgimentodenovasideias.Osmenorestêmquesentir-separteintegranteeimportantedentrodogrupodecisório.Então,vamospensarnoorçamentofamiliar. Peguetodasascontasedespesasdomêsanterioreliste-asdeformaquepossamsercomparáveiscomsuasestimativasdegastodomêscorrente.Temquecortar?Vaitergrito.Nãoseaborreça.Explique,converseemostreoquesepodefazer.Peçasugestões,afinaldecontas,setodosusam,comemegastam,estánahoradetodosajudaremamelhorarasituaçãofinanceiradafamília.
Planejamento
DiretrizesBásicas
AnálisedasReceitaseDespesas
DefiniçãodoPlanodePoupança
Aprovação,acompanhamentoecontro-ledoorçamentofamiliar
•Avaliaçãodasituaçãoatual
•Definiçãodemetasdoorçamento
•Consolidaçãodaspropostas
•Realizaçãodesimulações,visandoatingirasdiretrizesestabelecidas
•Disciplina
•Perseverança
Paraqueosobjetivos sejamalcançadoséprecisoqueseestabeleçammetas—sempensaremficarricodanoiteparaodia—paracadamem-broda família eparao grupo. É importantequetodostenhamemmentequeéprecisomuitadedi-caçãoparaocumprimentodoqueficouacordadonasreuniõesfamiliares.
Metascomocomprarumimóvelparaparardepagaraluguel,trocardecarro,comprarumage-ladeiranovaqueconsumamenosenergia,investirnaformaçãosuperiordeumjovemdafamília.Namedidaemqueascoisasforemacontecendo,cer-tamente,oempenhodetodosserámaior.
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Quadro Geral
EDUCAÇÃO FINANCEIRA
Análise das despesas da família
Aanálisedasdespesas,deumaformageral,deveseguiropadrãoapresentadonoquadroabaixo,modeloquedeveserperseguidopelosmembrosdafamília.Ébom lembrarqueosvalores relativosde-vemsercalculadossobreovalorlíquidodaremune-raçãooureceitadafamília,equeesterepresentaolimitemáximoasergastoporsegmento.
Essealertasefaznecessáriotendoemvistaasfacilidadesparaobtençãodecréditodiretoaocon-sumidor,chequeespecialoucartãodecréditoque,emmuitoscasos,éconcedidosobreovalorbrutodossalários,sendocomum,atualmente,oempréstimosuperaressesvalores.Portanto,muitocuidado:analisebemanecessidadedepegarumvalorsuperioraoquevocêprecisa.
O que evitar
Paranãoentrarnas“armadilhas”dodiaadia,éimportantequesetenhaatenção,evitandosituaçõesquepossamprejudicarseusplanosfuturoseasmetastraçadaspelafamília,taiscomo:
Endividamentos-despreocupaçãocomofuturocustacaro.Avaliecomseriedadeeresponsabilidadeane-cessidadedeseendividaratravésdochequeespecial,cartãodecréditooulinhasdefinanciamentoaocon-sumidor.
Pagar contas com atraso-Tenhaatençãoaovencimentodesuascontas.Váriasinstituições(escolasefacul-dadesparticulares,porexemplo)adotamumsistemadecobrançaondeovalor,atéadatadevencimento,temumdesconto.Apósessadataosvalorescostumamsofreraumentosabsurdos;
Evite supérfluos-lembre-sedoamigoquecomprouumabicicletaergométricaquevirou“cabide”.Nãosedeixelevarporrompantesdeconsumismo.
Empréstimos a parentes e amigos-Sejadiplomático.Umaboadesculpaevitaaborrecimentosfuturos.Nor-malmente,essesempréstimosacabamcomamizades,separamfamiliarese,quandopagos,ocorremnumprazobastantesuperioraocombinado.
Ser fiador-Apessoaamigaeresponsáveltambémpassaporsituaçõesimprevisíveiscomoperdadeem-prego,doenças,separaçãoconjugal,distanciamento.Aprobabilidadedessesproblemasalheiosbaterasuaportapelamãodocredorébastantegrande.
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EDUCAÇÃO FINANCEIRAMatemática Financeira
Adisciplina temcomoobjetivobásicoestudareequacionaroproble-madavariaçãoouevoluçãodasunida-desmonetárias(dinheiro)notempo.
Capital Inicial, Valor Presente ou Prin-cipal (C):éaquantidademonetáriaini-cialenvolvidaemumatransaçãofinan-ceira.
Juros (J): é a remuneração do CapitalInicialaqualquertítulo.Éorendimentomonetário (excetuando-se a correçãomonetária).
Taxa de Juros (i):fatorqueaplicadoaoCapitalInicialdeterminaovalordosJu-ros.Podeserexpressasobaformade-cimaloupercentualeestásempreassociadaaumaunidadedetempo.
Prazo (n):espaçodetempodeumaaplicação.Númerodeperíodosqueataxaincidesobreocapital.
Montante ou Valor Futuro (M): quantidademonetária resultantedeumaaplicaçãofinanceira.OCapitalInicialacrescidodosJuros.
Regime de Juros SimplesÉoregimedecapitalizaçãosegundooqualosjurossãocalculadossempresobreocapitalinicialemtodososperíodos.Noregimedejurossimplesovalordosjuroséconstanteemcadaperíodo.Osjurosformadosemumperíodonãorendemjurosnosperíodosseguintes.
Cálculo dos Juros: J = C x i x n OndeC=Capitali=taxan=prazoNoperíodo1:J = Cxi Noperíodo2:J = Cxi + Cxi J = Cxix2 Noperíodo3:J = Cxi + Cxi + Cxi J = Cxix3
b) Cálculo do Montante: M = C (1 + i x n)M = C + JM = C + C x i x nM = C (1 + i x n)
Exemplo:Qualomontanteacumuladoem5mesesporumapessoaqueaplicousuareservafinanceiradeR$1.000,00emumaaplicaçãoquerende10%aomês?
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EDUCAÇÃO FINANCEIRARegime de Juros CompostosÉoregimedecapitalizaçãosegundooqualosjurosdeumperíodosãoincorporadosaocapitalparaoperío-doseguinte.Osjurosformadosemumperíodorendemjurosnosperíodosseguintes.Ataxadejurosincidesobreomontantedoperíodoanterior.
1 - Cálculo dos Juros: J = C [ (1 + i)n - 1] J = M - C J = C (1 + i) n - C J = C [ (1 + i) n - 1]
2 - Cálculo do Capital Inicial: C = M ÷ (1 + i) n M = C x (1 + i) n C = M ÷ (1 + i) n
3 - Cálculo da Taxa de Juros: i = (M ÷ C)1/n - 1 Exemplo:QualomontantedeumaaplicaçãodeR$15.000,00,peloprazodenovemeses,àtaxade2%aomês?M = C (1 + i) n M = 15000 (1 + 0,02) 9 M = 17.926,39
4 - Cálculo do Montante: M = C (1 + i ) n
Exemplo:Qualomontanteacumuladoem5mesesporumapessoaqueaplicousuareservafinanceiradeR$1.000,00emumaaplicaçãoquerende10%aomês?
Taxa NominalÉaquelaemqueaunidadedereferênciadeseutemponãocoincidecomoperíododecapitalização.
Ataxanominalémuitousadanomercadofinanceiro(chamadataxadereferência),masnãoéusadanoscálculosfinanceiros.
Taxa EfetivaÉaquelaemqueaunidadedereferênciadeseutempocoincidecomoperíododecapitalização(ouqualquertaxaequivalenteaela).
Exemplo:CadernetadePoupançaoferecetaxanominalde6%aoanocomcapitalizaçãomensal.
6% aa (nominal) ÷ 12
0,5% aa (efetiva)
6,17% aa (efetiva)
I = [(1 + 0,005)12 – 1] x 100
NosContratosdeFinanciamentosImobiliários,sãoapresentadasastaxasnominaleefetiva,comopodemosobservarnorodapédafiguraaseguir.
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EDUCAÇÃO FINANCEIRAEXEMPLODECONTRATODEFINANCIAMENTOIMOBILIÁRIO
Taxa Real Emcasodeumacompraaprazo,comoprocederparasaberqualataxadejurosqueestásendocobrada?ObservequeovaloràvistaédeR$499,90eàprazovaiparaR$579,90.
i = (M ÷ C)1/n - 1i = [(579,90 ÷ 499,90)1/12 - 1] x 100i = [(1,16)0,0833- 1] x 100i = 1,24% ao mês ou 16% ao ano
CompararcomaTaxaSelicoucomaCadernetadePoupança,quepaga6%a.a.,éumaformadeverificar
seataxacobradaéabusiva.
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EDUCAÇÃOPREVIDENCIÁRIA
A Previdência Social assegura renda na aposentadoria
O que é Previdência Social?PrevidênciaSocialéumseguroquegarantearendadocontribuinteedesuafamílianavelhice,ouemcasosdedoença,invalidezemorte.
NoBrasil,aPrevidênciaSocialseapresentadetrêsformas:•RegimeGeraldePrevidênciaSocial(INSS)•RegimesPrópriosdePrevidênciadosServidoresOsdoisregimessãoadministradosporórgãospúblicos,querecolhemascontribuiçõesepagamosbenefíciosaosaposentadosepensionistas.Nessescasos,ascontribuiçõessãoobrigatórias.
•RegimedePrevidênciaComplementarAPrevidênciaComplementaréfacultativa,vocêcontribuisequiser.Éumaproteçãoprevidenciáriaadicional–ouseja,umarendaamais–evocêcontribuideacordocomsuanecessidadeevontade.
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EDUCAÇÃO PREVIDENCIÁRIAO que é Plano de Previdência Complementar?•PlanodePrevidênciaComplementaréumsistemaquepermiteaocontribuinteacumularumaparceladeseusganhosaolongodotempo,paragarantirumarendafuturamelhorparasimesmoesuafamília.
•ÉumsistemadesvinculadodaPrevidênciaSocialobrigatóriaefuncionacomoumafontederendacomple-mentar.
•Éumaformadepoupançadelongoprazo,queproporcionaummelhorpadrãodevidanaaposentadoriaecoberturaemcasosdemorteeinvalidez.
O que é Plano de Previdência Privada? Previdênciaprivadaéumsistemaqueacumularecursosvisandoumarendamensal,nofuturo,atra-vésdaconcessãodebenefíciosprevidenciários,naformadepecúlioourenda,desvinculadosdaprevidênciasocialoficial.Éumaformadepoupançadelongoprazo,quetemporobjetivoevitarareduçãodrásticadarendanaaposentadoria. Sãoefetuadascontribuiçõesparaumfundoqueiráadministraressedinheirocomafunçãodecom-plementarousuplementararendaapósaaposentadoria.Existemdoistiposdeplanosdeprevidência:aber-toefechado.
O que é uma Entidade Aberta de Previdência complementar? Éumaentidadequepodeterfinslucrativoseseuobjetivoprincipaléadministrarplanosdeprevidên-cia,paraqualquerpessoa.Essasinstituições,normalmente,sãoligadasaseguradorasoubancos,fiscalizadaspelaSuperintendênciadeSegurosPrivados-SUSEP,queéumórgãodoMinistériodaFazendaquefiscalizaedeterminacomodevemserosTítulosdeCapitalizaçãoeomercadodeseguros.
Diferenças e similaridades entre os Planos PGBL e VGBL
1-TaxasmédiasinformadaspelaAssociaçãoNacionaldePrevidênciaPrivada.
2 - Diferimento significaadiamento. Isso quer dizerqueatributaçãosóseráfei-ta naocasiãodo resgate.Avantageméque,noperíodo,incidirá rendimento sobreessadiferença.
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EDUCAÇÃO PREVIDENCIÁRIAO que é uma Entidade Fechada de Previdência Complementar – EFPC?Éumainstituiçãosemfinslucrativos,voltadaparainstituireadministrarplanosdeprevidênciacomplemen-tardeumadeterminadasociedade,chamadadepatrocinadora,normalmenteumaempresapúblicaoupri-vada.Oqueacaracterizacomo”entidadefechada”éofatodeatenderexclusivamenteaosempregadosdesuaspatrocinadoras.
Ascontribuições,feitaspelosParticipantesepelasempresasPatrocinadoras,formamumfundo,queéinves-tido,gerandorecursoserendimentosqueirãogarantirareservanecessáriaparaopagamentodosbenefíciosfuturos.
Éumaentidadeadministradoraderecursos,queaplicadosconformealegislaçãopertinenteserveparaas-segurarasaposentadorias.
AsEFPC´ssãosubmetidasàfiscalizaçãoecontroledaSuperintendênciaNacionaldePrevidênciaComple-mentar(Previc),doMinistériodaPrevidênciaSociale,notocanteàaplicaçãodosrecursos,àsdiretrizeses-tabelecidaspeloConselhoMonetárioNacional(CMN).JáoórgãoresponsávelpelaregulaçãodasentidadesfechadasdeprevidênciacomplementaréoCNPC—ConselhoNacionaldaPrevidênciaComplementar.
O que é Benefício Programado?Éumbenefíciodecaráterprevidenciáriocujaconcessãodecorredeeventosprevisíveis,previamenteplane-jadospeloparticipante,desdequeestejamatendidososrequisitosprevistosnoRegulamentodoPlanodeBenefícios,comoaposentadoriaportempodeserviço.
O que é Benefício de Risco?Éumbenefíciodecaráterprevidenciário,cujaconcessãodependedaocorrênciadeeventosnãoprevisíveis,comoamorteeainvalidez.
O que é Pensão por Morte?ÉumbenefíciodeprestaçãocontinuadadevidoexclusivamenteaosdependenteslegaisdoseguradodaPre-vidênciaSocial(assimcomooauxílio-reclusão),comanotadistintivadeasseguraroriscosocialdemorte.
O que é Auxílio Reclusão?Essebenefícioserápagoaosdependenteslegaisdoseguradoqueforpreso,desdequeoseguradonãoestejarecebendosaláriodaempresa,auxílio-doençaouaposentadoria.
O que é Pecúlio?PecúlioePecúlioporMortesãotermosquedefinemocapitalseguradoqueépagoemcasodemortedeumsegurado,emumaúnicaparcela,paraumaoumaispessoas.Podesercorrigível,ounão.
O que é Auxílio-Doença?ÉumbenefícioconcedidoaosseguradosdoINSSimpedidosdetrabalharpordoençaouacidentepormaisde15diasconsecutivos.Equivalea91%dovalordobenefício.Paraterdireitoaobenefício,oseguradotemdecontribuirnomínimo12meses.Esteprazonãoseráexigidoemcasodepessoascomcâncer.Bastaque,àépocadodiagnósticodadoença,jápossuaacondiçãodeseguradodaPrevidênciaSocial.Paraconcessãodeauxílio-doençaénecessáriaacomprovaçãodaincapacidadeemexamerealizadopelaperíciamédicadaPrevidênciaSocial.
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Salário real de benefícioArt.26-Entende-seporSalárioRealdeBenefícioamédiaaritiméticadosúltimos36(trintaeseis)SaláriosReaisdeContribuição,corrigidoos24(vinteequatro)anterioresaos12(doze)últimos,combasenoINPC.
ParágrafoÚnico-Ocálculodobenefícioserábaseado,nomínimo,nasReservasconstituídascomtodasascontribuiçõesvertidaspeloParticipante,atualizadasmonetariamentepelavariaçãodoINPC,descontadasasparcelasdestinadasàcoberturadosbenefíciosderiscos.
O que são empresas Patrocinadoras?Sãoempresasqueparticipamdocusteio,supervisãoefiscalizaçãodeumFundodePensão.
O que é ser um Participante Ativo?AlegislaçãodefinecomoparticipanteapessoafísicavinculadaaumPlanodePrevidênciaComplementar.Namaioriadoscasos,osparticipantessãotodososfuncionáriosqueestãoematividade,fizeramadesãoecontribuemmensalmenteparaoplanodeprevidênciacomplementar.
Quem são os Assistidos/Aposentados e Pensionistas?Sãoosparticipantesemgozodebenefício,querecebemprestaçãocontinuada.
Aposentados:Sãoosparticipantesativosqueseaposentamportempodecontribuição,deformacompul-sória,porinvalidezouidade.
Pensionistas:SãoosdependenteslegaisdoParticipanteativoouaposentadofalecido.
Quais as vantagens da adesão a um plano de previdência complementar?•Garantir,nofuturo,umpadrãodevidacompatívelcomseubem-estareodasuafamília;•Manutençãodopoderaquisitivo;•Protegervocêesuafamíliacontraosriscosdeumainvalidez,doençaoumorte;•Trata-sedeuminvestimento,quepermiteplanejararendadesuaaposentadoriadeacordocomsuaspos-sibilidades;•ContribuiçãodaPatrocinadoraparasuaaposentadoria;•TodasassuascontribuiçõessãodedutíveisdoImpostodeRendaatéolimitede12%dosrendimentostri-butáveisanuais.
Quais os planos existentes hoje?Plano de Benefício Definido -Nestamodalidadeoparticipantetemconhecimentopréviodovalordobe-nefícioquereceberánofuturo,cujafórmuladecálculoéestabelecidaemregulamento.Aqui,oequilíbrioatuarialéfundamentadonocoletivo,emquehátotalsolidariedadeentreosparticipantes.Apatrocinadorae/ouparticipantecontribuirãocomonecessárioparaviabilizaropagamentodobenefício.
Plano de Contribuição Definida - Modalidadeemqueacontribuiçãomensaléconhecidapreviamente,atra-vésdeumafórmuladefinida,eobeneficiodeaposentadoriaprogramadasomenteéconhecidonoinstantedaconcessão,sendocalculadocombasenosaldoacumuladodascontribuiçõesdoParticipanteePatrocina-dor,doretornodosinvestimentosdestesrecursos.
EDUCAÇÃO PREVIDENCIÁRIA
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EDUCAÇÃO PREVIDENCIÁRIAPlano de Contribuição Variável - ModelodeplanocujosbenefíciosprogramadosapresentamaconjugaçãodascaracterísticasdasmodalidadesdeContribuiçãoDefinidaeBenefícioDefinido,ondeapoupançaacu-muladaeseusrendimentosdeterminarãoovalordobenefíciodoparticipante.SeráumPlanoCDnafasearrecadatóriaeBDnaetapadepagamentodebenefícios.
Qual a diferença entre Plano de Benefício Definido (BD) e Plano de Contribuição Variável (CV)?Umplanodebenefíciodefinido(BD)permiteaoparticipanteconhecerantecipadamenteobenefícioquereceberáao se aposentar. Jánoplanode contribuição variável (CV), oparticipanteestabeleceaquantiaquecontribuiráatéadatadaaposentadoria,paraformarummontantequeseráconvertidoembenefício,daformasemelhanteadeumacadernetadepoupança.Cabeaoparticipantearesponsabilidadededefiniranualmenteopercentualmensaldecontribuição,oadministradoreoperfildeinvestimentos.
O que é salário de participação?Éototaldasparcelasdaremuneraçãodoparticipante,excluídasasgratificaçõeseadicionaisdeférias,abo-nosdequalquernaturezaereembolsospagospelapatrocinadoraaqualquertítulo(despesasdecondução,ajudasdecondução,ajudadealuguel,deinstalaçãoetc).
Quais as opções que o participante tem ao se desligar da empresa patrocinado-ra, antes de ter direito a um benefício?Existemquatroalternativas:a)Resgateb)BenefícioProporcionalDiferido(Vesting)c)Autopatrocíniod)Portabilidade
Como é feito o resgate?Oresgateconsistenorecebimentodatotalidadedascontribuiçõesfeitaspeloparticipante,acrescidasdosrendimentos,comadeduçãodoImpostodeRendanaFonte,taxaadministrativaeeventualsaldodevedordeempréstimos.
O que é Benefício Proporcional Diferido ou Vesting?Possibilitaaoparticipantedesligadodeumapatrocinadora,tendonomínimo3(três)anoscompletosdevin-culaçãoaoPlano,antesdaaquisiçãododireitodeaposentadoria,aopçãodereceberemumtempofuturo,umbenefícioproporcional,conformeareservaconstituída,atéadatadeseudesligamento.SónocasodoBenefícioProgramável.
O que é Autopatrocínio?Oparticipanteematividadequesedesligardaempresa,semdireitoaumbenefíciodaEFPC, temnessemomentoaopçãodemantersuainscriçãomedianteopagamentomensaldesuacontribuição,dadopatro-cinadoredacontribuiçãodestinadaaocusteioadministrativo,assegurandodessaformaorecebimentodobenefíciofuturoquandosetornarelegível.
O que é Portabilidade?Aportabilidadeéodireitoqueoparticipantedeumaentidadedeprevidênciacomplementartemdetrans-ferirsuascontribuiçõesparaoutroPlanodePrevidênciaComplementar,fechadoouaberto.
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O que significa CNPC?QuerdizerConselhoNacionaldaPrevidênciaComplementar,órgãoresponsávelpelaregulaçãodosetor,epelaapreciaçãoderecursosinterpostoscontradecisõesdaPrevic,versandosobrepenalidadesadministrati-vas.OCNPCécompostoporrepresentantesdosMinistériosdaPrevidência,FazendaePlanejamento,FundosdePensão,participanteseassistidos,patrocinadoreseinstituidoresdeplanosdeprevidência.
LEGISLAÇÃO PERTINENTE INDEXAÇÃOLeiComplementarnº108,de29/05/01 DispõesobrearelaçãoentreaUnião,osEstados,oDistritoFe-
deraleosMunicípios,suasautarquias,fundações,sociedadesdeeconomiamistaeoutrasentidadespúblicasesuasrespecti-vasentidadesfechadasdeprevidênciacomplementar.
LeiComplementarnº109,de29/05/01 DispõesobreoRegimedePrevidência,Fiscalização,Interven-çãoeLiquidaçãoExtrajudicial.
Decreto4942,de30/12/03 Regulamentaoprocessoadministrativoparaapuraçãoderes-ponsabilidadeporinfraçãoàlegislaçãonoâmbitodoregimedaprevidênciacomplementar,operadopelasentidadesfechadasdeprevidênciacomplementar.
ResoluçãoCMNnº3.792,29/09/09 Dispõe sobre as diretrizes de aplicaçãodos recursos garanti-doresdosplanosdebenefíciosadministradospelasentidadesfechadasdeprevidênciacomplementar.
ResoluçãoCGPCnº28,de26/01/09 Dispõesobreasnormasgeraisqueregulamosprocedimentoscontábeisdasentidadesfechadasdeprevidênciacomplemen-taredáoutrasprovidências.
ResoluçãoCGPCnº13,de01/10/04 Estabeleceprincípios,regrasepráticasdegovernança,gestãoecontrolesinternosaseremobservadospelasentidadesfecha-dasdeprevidênciacomplementar-EFPC.
ResoluçãoCGPCnº23,de06/12/06 Consolida e baixa instruções complementares a dispositivosaseremobservadospelasentidadesfechadasdeprevidênciacomplementar,noqueserefereàdivulgaçãodeinformaçõesaosparticipanteseassistidosdeplanosdebenefícios,edáou-trasprovidências.
EDUCAÇÃO PREVIDENCIÁRIA
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Uma Entidade de Previdência Complementar Privada Fechada Sem Fins Lucrativos
Como surgimos?SurgimosdointeressedasEmpresasPatrocinadorasemofereceraosseuscolaboradoresefamiliaresmaisumbenefíciogarantidordeumfuturoseguro.
O que fazemos ?Instituímosparaoscolaboradoresdasnossaspatrocinadoras,queassimodesejarem,PlanosPrivadosdePrevidênciaComplementar.
Nosso Objetivo Nossoprincipalobjetivoéobem-estardoscolaboradores,garantindoseupadrãodevidanogozodaapo-sentadoria,ouemcasodepensão,promovendoaassistênciaadequada,especificamentenoqueconcerneàprevidênciaparaseusdependentes.
Como usufruir desse benefício ?Ocolaboradordaempresapatrocinadoradevepreencherainscriçãodeadesão.Importante:afichadeinscriçãonãopodeterrasuras.
E depois da inscrição?Tantoocolaborador,queassumeacondiçãodeparticipantedoFUCAP,comoseusdependentes,sãoincluí-dosnoplanoprevidenciário.
Existem restrições para a adesão?Sim,poisnãopodeaderiraoFUCAPocolaboradorquejáestiveraposentadoouemgozodequalquerauxíliooubenefíciodaPrevidênciaOficial.
E para inclusão de dependentes?Paraserinclusocomobeneficiário,odependenteprecisaestarreconhecidocomotalpelaPrevidênciaOfi-cial.
O que é Plano Privado de Previdência Complementar ?ConsistenacomplementaçãodequalquerbenefícioconcedidopeloINSS.Portanto,apremissabásicaparasuaconcessãoéaexistênciadomesmobenefíciojuntoaPrevidênciaOficial.
Órgãos RegulamentadoresMinistériodaPrevidênciaSocialSuperintendênciaNacionaldePrevidênciaComplementarConselhoNacionaldePrevidênciaComplementarConselhoMonetárioNacional
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Como funciona o FUCAP?•Mensalmente,oparticipante,conformeumaclassificaçãoquantoaovalorsalarialquerecebe,édesconta-doatítulodeContribuiçãoFUCAP,constituindo,assim,asuareservadepoupança.
•AEmpresaPatrocinadoratambémcontribuimensalmente.Issogaranteovaloratuarialcalculadoparaqueoparticipantegozedequalquerespéciedebenefício.
Qual o valor a contribuir?Apatrocinadoracontribuicom1,9074%sobreovalordacontribuiçãodecadaparticipante.
E os participantes?Oparticipanteprecisaserclassificado,conformesaláriopercebido,dentrodasseguintesclasses(base-ano2011):
IgualouinferioraR$1.845,87 MinoranteEntreR$1.845,87eR$3.691,74 Mediante
SuperioraR$3.691,74 Majorante
Classe MinorantePercebeigualouinferioraR$1.845,87.
OpercentualparaContribuiçãoéde3%sobreosaláriototal. EXEMPLO:SALÁRIODOPARTICIPANTE =R$900,00R$900,00x3% =R$27,00Total..........................................R$27,00
Classe MediantePercebeentreR$1.845,87eR$3.691,74.
OpercentualparaContribuiçãoéde3%sobreR$1.845,87emais5%sobreoqueexcederestevalor,atéolimitedeR$3.691,74.
EXEMPLO:SALÁRIODOPARTICIPANTE =R$2.000,00R$1.845,87x3% =R$55,38(2.000,00–1.845,87)x5% =R$7,71Total..........................................R$63,08
Classe MajorantePercebeumvalorsuperioraR$3.691,74.
OpercentualparaContribuiçãoéde4%sobreR$3.691,74emais12%sobreoqueexcederestevalor.
EXEMPLO:SALÁRIODOPARTICIPANTE =R$4.500,00R$3.691,74x4% =R$147,67(4.500,00–3.691,74)x12% =R$96,99Total..........................................R$244,66
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Quais são, então, os benefícios FUCAP?•BenefíciosdePrestaçãoContinuada•BenefíciosdePrestaçãoÚnica•AssistênciaFinanceira
Benefícios de Prestação ContinuadaAposentadoria: PorTempodeContribuição PorIdade PorInvalidez
Auxílios: PorDoença PorAcidentedoTrabalho
Pensão por Morte
Proporcionalidade dos Benefícios
Regras da Proporcionalidade
AposentadoriasPor Tempo de Contribuição
Proporcional Integral55anos
10anosdeempresa10anosdeFUCAP30anosTCINSS
55anos25anosdeempresa25anosdeFUCAP35anosTCINSS
Por IdadeFeminino–60anosMasculino–65anos10anosdeempresa10anosdeFUCAP15anosTCINSS
Feminino–60anosMasculino–65anos20anosdeempresa20anosdeFUCAP30anosTCINSS
Por InvalidezProporcional Integral
10anosdeempresa10anosdeFUCAP
SeraposentadopeloINSS
25anosdeempresa10anosdeFUCAP
SeraposentadopeloINSS
AuxíliosFUCAPsemcarência
EstaremauxíliopeloINSS
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AposentadoriasValor básico
Média aritmética dos últimos 36meses (trinta e seis) salários sobre os quais tenham incidido as con-tribuiçõesparaoplanodebenefícios,corrigidosos24(vinteequatro)anterioresaos12(doze),combasenoINPC.
Base do ComplementoDiferençaentreovalorbásicoeovalordobenefíciopagopelaprevidênciaoficial,observandoovalormínimode20%(vinteporcento)dovalorbásicocomo“basedocomplemento”.
Valor do ComplementoValorequivalenteaumapercentagemda“basedecomplemento”,conformeonúmerodeanoscompletosdecontribuiçõesparaoPlanodeBenefíciosdoFUCAP,deacordocomascondiçõesobservadasaseguir:
Por Tempo de Contribuição e InvalidezPercentuais
10a15anos 50%+5%PORANOQUEEXCEDERA10ANOS.
15a20anos 75%+4%PORANOQUEEXCEDERA15ANOS
Superiora20anos 95%+1%PORANOQUEEXCEDERA20ANOSLIMITADOA100%.
PoridadePercentuais
10a15anos 75%+4%PORANO QUEEXCEDERA15ANOS.
15a20anos 95%+1%PORANOQUEEXCEDERA20ANOSLIMITADOA100%.
Superiora20anos 100%.Por Invalidez
CálculoVALOR BÁSICO:MÉDIAARITMÉTICADOSÚLTIMOS36MESES(TRINTAESEIS)SALÁRIOSSOBREOSQUAISTENHAMINCIDI-DOASCONTRIBUIÇÕESPARAOPLANODEBENEFÍCIOS,CORRIGIDOSOS24(VINTEEQUATRO)ANTERIO-RESAOS12(DOZE),COMBASENOINPC.
Percentuais10a15anos 75%+4%PORANO
QUEEXCEDERA15ANOS.15a20anos 95%+1%PORANO
QUEEXCEDERA20ANOSLIMITADOA100%.Superiora20anos 100%.
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Exemplos de Cálculo
Classe Minorante: Idade 55anos TempodeServiço 35anos TempodeEmpresa 25anos
Valordamédiasalarial: R$900,00ValorpagopeloINSS: R$800,00 .................... R$100,00(valorbase) 20%daMédiaSalarial=R$180,00 R$20,00<R$180,00
ValorpagoporcomplementoFUCAP: R$180,00ValordaAposentadoria: R$800,00+180,00=980,00
Classe Mediante: Idade 55anos TempodeServiço 35anos TempodeEmpresa 25anos
Valordamédiasalarial: R$1.900,00ValorpagopeloINSS: R$1.300,00 .................... R$600,00(valorbase) 20%daMédiaSalarial=R$380,00
ValorpagoporcomplementoFUCAP: R$600,00ValordaAposentadoria: R$1.300,00+600,00=1.900,00
Classe Majorante: Idade 55anos TempodeServiço 35anos TempodeEmpresa 15anosValordamédiasalarial: R$4.500,00ValorpagopeloINSS: R$2.100,00 .................... R$2.400,00(valorbase) 20%daMédiaSalarial=R$900,00
ValorpagoporcomplementoFUCAP: 75%doValorbase=R$1.800,00ValordaAposentadoria: R$2.100,00+1.800,00=3.900,00
Pensão por MorteÉdevidoaosfamiliaresdoex-participantefalecidoquetambémobtiveremomesmobenefícionaPrevidên-ciaOficial.
Constitui-se de uma cota familiar de 50% + 10% por cada dependente, no máximo de 5 (cinco), no valor do comple-mento da aposentadoria que era devido na data do óbito, ou da aposentadoria que faria jus, na hipótese de óbito ocorrido antes de o participante se aposentar.
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PortabilidadeÉapossibilidadedoparticipantetransferirseusdireitosacumuladosdeumPlanodebenefícioparaoutroemseunome,namesmaentidadeouparaoutraabertaoufechada.
Exigências para opção:OptarantesdaaquisiçãododireitoaoBenefícioPleno;Cessaçãodovínculoempregatíciocomopatrocinador;CarênciaeregrasestabelecidasconformealteraçãonoregulamentoaprovadopelaSPCem09/08/2005
Benefício Proporcional Diferido (BPD)Aodesligar-sedaempresapatrocinadoraoparticipanteoptaporreceber,nofuturo,umapartedobenefícioasseguradoaelepeloPlano.
Exigências para opção:OptarantesdaaquisiçãododireitoaoBenefícioPleno;Cessaçãodovínculoempregatíciocomopatrocinador;CarênciaeregrasestabelecidasconformealteraçãonoregulamentoaprovadopelaSPC09/08/2005
AutopatrocínioOparticipantemantémovalordasuacontribuiçãoeadopatrocinador,nocasodeperdadeparcialoutotaldaremuneração,garantindoamanutençãodoseubenefíciofuturo.
Exigências para opção:OptarantesdaaquisiçãododireitoaoBenefícioPleno;Cessaçãodovínculoempregatíciocomopatrocinadorouexistirperdanaremuneração;Carênciade3(três)meses
ResgateEmcasodedesligamentodoquadrofuncionaldapatrocinadora,oparticipantetemodireitoareceberomontantedosaldodasuareservadepoupança,atualizadopelaTReacrescidadataxaanualdejurosde6%a.a.
Assistência FinanceiraObjetivaatenderaurgênciasfinanceirasdosparticipantesedosassistidosaposentados
Regras para Concessão:•Éconcedido,exclusivamente,aosparticipantesativoseassistidos,quenãoestejamemgozodebenefício(AuxílioDoença).•OcontratoserápreenchidoeaprovadodiretamentenoFUCAP,apósconsultadamargemconsignadajuntoaoRecursosHumanosdapatrocinadora.•Nocasoderescisãodovínculoempregatício,oex-participanteteráseusaldodevedordescontadodoseumontantearesgatar.
INSTITUTOS
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