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ESTADO DO CEARÁPrefeitura Municipal de Icó

CERTIDÃO DE PUBLICAÇÃO

Período: 3º Quadrimestre de 2014 (set/dez)Relatório: GESTÃO FISCALData da Publicação: 30 de Janeiro de 2015Local: Prefeitura Municipal

Para os devidos fins de prova junto ao Tribunal de Contasdos Municípios – TCM, em especial para atendimento das exigências daInstrução Normativa nº 03/2000 do TCM/CE, CERTIFICAMOS, que oRelatório de Gestão Fiscal – RGF, relativo ao 3º quadrimestre do ano de2014, foi publicado através de afixação em FLANELÓGRAFO na sede destaprefeitura em 30/01/2015, cumprindo assim as determinações da LeiComplementar 101/2000 (Lei de Responsabilidade Fiscal), nos termos daConstituição Estadual e da decisão do STJ, proferida no recurso especial nº105.232 (96/0056484-5/CEARÁ), tendo em vista ausência de diário oficial.

Prefeitura Municipal de Icó, em 30 de Janeiro de 2015.

Os dados se encontram no endereço eletrônico http://ico.tudotransparente.com.br na formado art. 48 da Lei Complementar 101/00.

RGF - ANEXO 1 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "a") R$ 1,00

LIQUIDADAS INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR

NÃO PROCESSADOS(a) (b)

DESPESA BRUTA COM PESSOAL (I) 65.942.884,94 Pessoal Ativo 47.956.313,78 Pessoal Inativo e Pensionistas 339.975,42

Outras despesas de pessoal decorrentes de contratos de terceirização (art. 18, § 1º da LRF) 17.646.595,74DESPESAS NÃO COMPUTADAS (art. 19, § 1º da LRF) (II) 2.208.032,70

Indenizações por Demissão e Incentivos à Demissão Voluntária -Decorrentes de Decisão Judicial de período anterior ao da apuração 2.195.848,02Despesas de Exercícios Anteriores de período anterior ao da apuração 12.184,68Inativos e Pensionistas com Recursos Vinculados -DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL (III) = (I - II)

ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIALDE SETEMBRO/2014 ATÉ DEZEMBRO/2014

ESTADO DO CEARÁPODER EXECUTIVO

PREFEITURA MUNICIPAL DE ICORELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL

DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL

DESPESA COM PESSOAL

DESPESAS EXECUTADAS(Últimos 12 Meses)

63.734.852,2463.734.852,24

DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL (III) = (I - II)DESPESA TOTAL COM PESSOAL - DTP (IV) = (III a + III b)

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (V)% do DESPESA TOTAL COM PESSOAL - DTP sobre a RCL (VI) = (IV / V * 100)LIMITE MÁXIMO (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) - <54%>LIMITE DE ALERTA ( insico II do § 1º do art. 59 da LRF) - <48.60%>FONTE:Nota: Durante o exercício, somente as despesas liquidadas são consideradas executadas. No encerramento do exercício, as despesas não liquidadas inscritas em restos a pagar não processados sãotambém consideradas executadas. Dessa forma, para maior transparência, as despesas executadas estão segregadas em: . a) Despesas liquidadas, consideradas aquelas em que houve a entrega do material ou serviço, nos termos do art. 63 da Lei 4.320/64; . b) Despesas empenhadas mas não liquidadas, inscritas em Restos a Pagar não processados, consideradas liquidadas no encerramento do exercício, por força do art.35, inciso II daLei 4.320/64.

APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE LEGAL VALOR

63.734.852,24

56.073.979,1050.466.581,19

63.734.852,24

103.840.702,0361,38

RGF - ANEXO 2 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "b")

DÍVIDA CONSOLIDADA - DC (I) 14.794.008,28 14.499.811,63 74.482.032,53 Dívida Mobiliária Dívida Contratual Precatórios posteriores a 5.5.2000 (inclusive) Operações de Crédito inferiores a 12 meses Parcelamentos de Dívidas INSS - DÉBITO PARCELADO 14.515.980,36 14.213.925,83 71.135.057,24 PIS/PASEP - DÉBITO PARCELADO 229.140,26 242.283,26 3.306.015,31 Outras Dívidas 48.887,66 46.245,10 43.602,54 40.959,98DEDUÇÕES (II)¹ (12.705.506,69) (276.207,11) 242.986,27 (15.711.205,40) Ativo Disponível 5.869.174,02 11.570.813,07 6.974.235,67 Haveres Financeiros (-) Restos a Pagar Processados 18.574.680,71 11.327.826,80 22.685.441,07OBRIGAÇÕES NÃO INTEGRANTES DA DC Precatórios anteriores a 5.5.2000 Insuficiência Financeira Outras ObrigaçõesDÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA (DCL) = (I - II) 27.499.514,97 14.256.825,36 90.193.237,9314.942.455,70

98.109.234,48

14.666.248,59

14.380.292,79

11.475.977,12

11.752.184,23


PREFEITURA MUNICIPAL DE ICO

EXERCÍCIO ANTERIORSALDO DO SALDO DO EXERCÍCIO DE 2014ESPECIFICAÇÃO

DE SETEMBRO/2014 ATÉ DEZEMBRO/2014ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL

RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL

R$ 1,00

Até o 1º Quadrimestre Até o 2º Quadrimestre Até o 3º Quadrimestre

DEMONSTRATIVO DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA

239.710,70

DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA (DCL) = (I - II) 27.499.514,97 14.256.825,36 90.193.237,93RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 90.217.717,47 104.576.845,68 103.840.702,03% da DC sobre a RCL 16,40 13,87 71,73% da DCL sobre a RCL 30,48 13,63 86,86LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL - <120%> 108.261.260,96 125.492.214,82 124.608.842,44LIMITE DE ALERTA (inciso III do § 1º do art. 59 da LRF) - <90%> 81.195.945,72

DÍVIDA CONTRATUAL (IV = V + VI + VII + VIII)DÍVIDA DE PPP (V)PARCELAMENTO DE DÍVIDAS (VI) De Tributos De Contribuições Sociais Previdenciárias Demais Contribuições Sociais Do FGTS Com Instituição Não FinanceiraDÍVIDA COM INSTITUIÇÃO FINANCEIRA (VII) Interna ExternaDEMAIS DÍVIDAS CONTRATUAIS (VIII)

SALDO DOAté o 3º Quadrimestre

117.731.081,3815,23

8.829.831,10 94.119.161,11 93.456.631,83

14.942.455,7098.109.234,48

14,95

DETALHAMENTO DA DÍVIDA CONTRATUAL SALDO DO EXERCÍCIO DE <EXERCÍCIO>EXERCÍCIO ANTERIOR Até o 1º Quadrimestre Até o 2º Quadrimestre

PRECATÓRIOS ANTERIORES A 05/05/2000INSUFICIÊNCIA FINANCEIRADEPÓSITOSRP NÃO-PROCESSADOS DE EXERCÍCIOS ANTERIORESANTECIPAÇÕES DE RECEITA ORÇAMENTÁRIA – ARO

DÍVIDA CONSOLIDADA PREVIDENCIÁRIA (IX) Passivo Atuarial Demais DívidasDEDUÇÕES (X)¹Disponibilidade de Caixa Bruta Investimentos Demais Haveres Financeiros (-) Restos a Pagar ProcessadosOBRIGAÇÕES NÃO INTEGRANTES DA DCDÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA PREVIDENCIÁRIA (XI) = (IX - X)FONTE:

Nota:

¹ Se o saldo apurado for negativo, ou seja, se o total do Ativo Disponível mais os Haveres Financeiros for menor que Restos a Pagar Processados, não deverá ser informado nessa linha, mas sim na

SALDO DO

SALDO DOOUTROS VALORES NÃO INTEGRANTES DA DC SALDO DO EXERCÍCIO DE <EXERCÍCIO>EXERCÍCIO ANTERIOR Até o 1º Quadrimestre

linha da “Insuficiência Financeira”, das Obrigações não integrantes da Dívida Consolidada - DC. Assim quando o cálculo de DEDUÇÕES (II) for negativo, colocar um "-" (traço) nessa linha.

Até o 2º Quadrimestre Até o 3º Quadrimestre

REGIME PREVIDENCIÁRIODÍVIDA CONSOLIDADA PREVIDENCIÁRIA SALDO DO EXERCÍCIO DE <EXERCÍCIO>

EXERCÍCIO ANTERIOR Até o 1º Quadrimestre Até o 2º Quadrimestre Até o 3º Quadrimestre

LRF, art. 55, inciso I, alínea "c" e art. 40, § 1º - Anexo III R$ 1,00

EXTERNAS (I)Aval ou fiança em operações de créditoOutras garantias nos Termos da LRF

INTERNAS (II)Aval ou fiança em operações de créditoOutras garantias nos Termos da LRF

TOTAL GARANTIAS CONCEDIDAS (III) = (I + II)RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (IV) 90.217.717,47 98.109.234,48 104.576.845,68 103.840.702,03% do TOTAL DAS GARANTIAS sobre a RCLLIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL - <22%> 19.847.897,84 21.584.031,59 23.006.906,05 22.844.954,45LIMITE DE ALERTA (inciso III do §1º do art. 59 da LRF) - <19.8%> 17.863.108,06 19.425.628,43 20.706.215,44 20.560.459,00

EXERCÍCIO ANTERIOR

Até o 1º QuadrimestreSALDO DO

Até o 3º QuadrimestreSALDO DO EXERCÍCIO DE 2014

DEMONSTRATIVO DAS GARANTIAS E CONTRAGARANTIAS DE VALORES

EXERCÍCIO ANTERIOR



Até o 2º Quadrimestre

CONTRAGARANTIAS RECEBIDASAté o 2º Quadrimestre

SALDO DO EXERCÍCIO DE 2014

SALDO DO

Até o 3º Quadrimestre

ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIALDE SETEMBRO/2014 ATÉ DEZEMBRO/2014

GARANTIAS CONCEDIDASAté o 1º Quadrimestre

EXTERNAS (V)Aval ou fiança em operações de créditoOutras garantias nos Termos da LRF

INTERNAS (VI)Aval ou fiança em operações de créditoOutras garantias nos Termos da LRF

TOTAL CONTRAGARANTIAS RECEBIDAS (VII) = (V + VI)FONTE:Nota: 1 Inclui garantias concedidas por meio de Fundos

Até o 1º QuadrimestreEXERCÍCIO ANTERIORCONTRAGARANTIAS RECEBIDAS

Até o 2º Quadrimestre Até o 3º Quadrimestre

RGF - ANEXO 4 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "d" e inciso III alínea "c") R$ 1,00

No Até oQuadrimestre Quadrimestrede Referência de Referência

(a)SUJEITAS AO LIMITE PARA FINS DE CONTRATAÇÃO (I) Mobiliária Interna Externa Contratual Interna Abertura de Crédito Aquisição Financiada de Bens e Arrendamento Mercantil Financeiro Derivadas de PPP Demais Aquisições Financiadas Antecipação de Receita Pela Venda a Termo de Bens e Serviços Demais Antecipações de Receita Assunção, Reconhecimento e Confissão de Dívidas (LRF, art. 29, § 1º) Outras Operações de Crédito Externa <Tipo de operação>



DE SETEMBRO/2014 ATÉ DEZEMBRO/2014

RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL

ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIALDEMONSTRATIVO DAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO

OPERAÇÕES DE CRÉDITO

VALOR REALIZADO

<Tipo de operação>NÃO SUJEITAS AO LIMITE PARA FINS DE CONTRATAÇÃO (II) Parcelamentos de Dívidas De Tributos De Contribuições Sociais Previdenciárias Demais Contribuições Sociais Do FGTS Melhoria da Administração de Receitas e da Gestão Fiscal, Financeira e Patrimonial Programa de Iluminação Pública – RELUZ

% SOBREA RCL

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA – RCL 103.840.702,03 –OPERAÇÕES VEDADAS (III)TOTAL CONSIDERADO PARA FINS DA APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE (IV)= (Ia + III)LIMITE GERAL DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL PARA AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS EEXTERNASLIMITE DE ALERTA (inciso III do §1º do art. 59 da LRF) - <14.4%> 14.953.061,09 14,4OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA 16.614.512,32 16LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL PARA AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃODA RECEITA ORÇAMENTÁRIA 9.345.663,18 9

TOTAL CONSIDERADO PARA CONTRATAÇÃO DE NOVAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO (V) = (IV + IIa)

1 Este demonstrativo evidencia todas as operações de crédito efetivamente realizadas pelo ente, sem prejuízo da verificação da legalidade dessas operações, bem como das eventuais cominações decorrentes, especialmente no caso de operações de crédito vedadas ou em desacordo com limites e condições impostos pela legislação em

2 < Medidas Corretivas>

APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DOS LIMITES VALOR

FONTE:Notas:

R$ 1,00

(a) (b) (c) = (a – b)Recursos destinados à manutenção e desenvolvimento do ensino 3.046.049,40 3.918.482,52 (872.433,12)Recursos destinados a ações e serviços públicos de saúde 1.112.167,98 - 1.112.167,98

--

TOTAL DOS RECURSOS VINCULADOS (I) 4.158.217,38 3.918.482,52 239.734,86Recursos Ordinários 2.816.018,29 19.589.494,95 (16.773.476,66)

---

TOTAL DOS RECURSOS NÃO VINCULADOS (II) 2.816.018,29 19.589.494,95 (16.773.476,66)TOTAL (III) = (I + II) 6.974.235,67 23.507.977,47 (16.533.741,80)

DEMONSTRATIVO DA DISPONIBILIDADE DE CAIXAORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL


ESTADO DO CEARÁ

RGF – ANEXO 5 (LRF, art. 55, Inciso III, alínea "a")

DESTINAÇÃO DE RECURSOS

- - -

DISPONIBILIDADE DECAIXA BRUTA OBRIGAÇÕES FINANCEIRAS DISPONIBILIDADE DE

CAIXA LÍQUIDA

PODER EXECUTIVO


REGIME PRÓPRIO DE PREVIDÊNCIADOS SERVIDORES1Nota: 1A disponibilidade de caixa do RPPS está comprometida com o Passivo Atuarial.

- - -

De ExercíciosAnteriores

Recursos destinados à manutenção e desenvolvimento do ensino 8.540,00 3.909.942,52 - - (872.433,12) -Recursos destinados a ações e serviços públicos de saúde - - - - 1.112.167,98 -

TOTAL DOS RECURSOS VINCULADOS (I) 8.540,00 3.909.942,52 - - 239.734,86 -Recursos Ordinários 10.922.819,22 7.844.139,33 674.160,86 148.375,54 (16.773.476,66) -

TOTAL DOS RECURSOS NÃO VINCULADOS (II) 10.922.819,22 7.844.139,33 674.160,86 148.375,54 (16.773.476,66) -

R$ 1,00RGF – ANEXO 6 (LRF, art. 55, inciso III, alínea "b")


DESTINAÇÃO DE RECURSOS

DISPONIBILIDADE DECAIXA LÍQUIDA (ANTES

DA INSCRIÇÃO EMRESTOS A PAGAR NÃO

PROCESSADOS DOEXERCÍCIO)

De ExercíciosAnteriores

Empenhados e Não LiquidadosLiquidados e Não Pagos

EMPENHOS NÃOLIQUIDADOS

CANCELADOS (NÃOINSCRITOS PORINSUFICIÊNCIAFINANCEIRA)Do ExercícioDo Exercício

RESTOS A PAGAR

ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL



DEMONSTRATIVO DOS RESTOS A PAGAR

TOTAL DOS RECURSOS NÃO VINCULADOS (II) 10.922.819,22 7.844.139,33 674.160,86 148.375,54 (16.773.476,66) -TOTAL (III) = (I + II) 10.931.359,22 11.754.081,85 674.160,86 148.375,54 (16.533.741,80) -

REGIME PRÓPRIO DE PREVIDÊNCIA DOS SERVIDORES1 - - - - - -

Nota: 1A disponibilidade de caixa do RPPS está comprometida com o Passivo Atuarial.

LRF, art. 48 - Anexo VII R$ 1,00DESPESA COM PESSOAL VALOR % SOBRE A RCL

Despesa Total com Pessoal - DTP 63.734.852,24 61,38Limite Máximo (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) - <54%> 56.073.979,10 54,00Limite Prudencial (parágrafo único, art. 22 da LRF) - <51.30%> 53.270.280,14 51,30

DÍVIDA VALOR % SOBRE A RCLDívida Consolidada Líquida 90.193.237,93 86,86Limite Definido por Resolução do Senado Federal 124.608.842,44 120,00

GARANTIAS DE VALORES VALOR % SOBRE A RCLTotal das GarantiasLimite Definido por Resolução do Senado Federal 22.844.954,45 22,00

OPERAÇÕES DE CRÉDITO VALOR % SOBRE A RCLOperações de Crédito Internas e ExternasOperações de Crédito por Antecipação da Receita




RELATÓRIO DE GESTÃO FISCALDEMONSTRATIVO SIMPLIFICADO DO RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL

ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL

Operações de Crédito por Antecipação da ReceitaLimite Definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito Internas e Externas 16.614.512,32 16,00Limite Definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito por Antecipação da Receita 9.345.663,18 9,00

INSCRIÇÃO EM SUFICIÊNCIA/INSUFICIÊNCIA ANTES DA INSCRIÇÃO EMRESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS

Valor Apurado nos Demonstrativos respectivos - -FONTE:

RESTOS A PAGAR

certidÃo de publicaÇÃo 3ºquadrimestrede 2014(set/dez ... - relatorio de gestao fiscal... ·...

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