SEPLAG – Secretaria Municipal de Planejamento e GestãoMarlon Paulo Figueiredo Silva

Audiência Pública

3º Quadrimestre de 2018Lei 101/2000 - Lei de Responsabilidade

Fiscal, §4º do Art. 9º.

Elaborado por: Anderson Lopes Coelho StoppaAssessor Técnico em Planejamento e Execução Orçamentária

Evolução da Arrecadação Total - Exceto IPREV2012 a 2018

0

80

160

240

320

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

276,

2 305,

7

303,

4

278,

3

277,

3

241,

5

246,

2

Milh

ões

Comparação do Arrecadado: - Exceto IPREVQuadrimestral – 2013 a 2018

2013 2014 2015 2016 2017 2018

101,

2

105,

3

86,2

100,

6

82,5

87,5

104,

5

99,1

83,4 85

,5

75,8

76,6

100,

1

99,0

108,

7

91,1

83,1

82,2

Arrec. 1º Quadri Arrec. 2º Quadri Arrec. 3º Quadri

Evolução da Arrecadação: - Exceto IPREV3º Quadrimestre – 2013 a 2018

0

10

20

30

40

50

60

IPVA, ITBI, IPTU, IPI eIRRF

FPM ISSQN CFEM ICMS

4,18,3 9,7

22,4

54,1

5,28,8 9,9

17,5

53,2

5,29,0

6,8

14,9

46,3

5,3

13,010,2 11

,4

43,7

5,0

10,06,4

12,6

38,4

5,59,4 8,9

24,9

20,0

Milh

ões

3º Quadri/13 3º Quadri/14 3º Quadri/15

3º Quadri/16 3º Quadri/17 3º Quadri/18

Distribuição da Arrecadação 2018 AcumuladaR$ 246,2 Milhões

IRRF8.342.841

ITBI1.395.467

ISSQN23.073.859

IPTU3.902.357

TAXAS3.305.163

FPM29.730.471

ILUPUB3.102.458

CFEM61.757.485

RENDIMENTOS645.373

TRANSF. SUS13.197.017

ICMS74.320.675

IPI1.179.860

IPVA7.502.987

FUNDEB15.889.778

REC. CAPITAL (BDMG, Cv.)

2.456.212

OUTRAS REC.16.899.155

( - ) FUNDEB-23.227.135

Balancete da Receita – Acumulada 2018

RECEITAS PREVISTA REALIZADA - 2018Receitas 257.000.000,00 246.224.000,00

Receita Corrente 265.278.000,00 266.700.000,00

Receita Imp, Taxas e Contrib. Melhoria 45.722.000,00 40.101.000,00

Receita de Contribuições 2.480.000,00 3.102.000,00

Receita Patrimonial 1.013.000,00 1.981.000,00

Receita Agropecuária 150.000,00 200.000,00

Receita de Serviços 1.100.000,00 2.370.000,00

Transf. Correntes 214.263.000,00 215.817.000,00

Outras Rec. Correntes 550.000,00 3.129.000,00

Receita de Capital 14.820.000,00 2.751.000,00

Operações de Crédito 12.000.000,00 1.458.000,00

Alienações de Bens 0,00 2.000,00

Transferências de Capital 2.820.000,00 1.291.000,00

Deduções da Receita (23.098.000,00) (23.227.000,00)

Fundeb (23.098.000,00) (23.227.000,00)

TOTAL DAS RECEITAS R$ 257,00 Mi R$ 246,22 Mi

Evolução da Despesa Total – 2013 a 2018Exceto IPREV

0

80

160

240

320

2013 2014 2015 2016 2017 2018

271,

0 319,

9

294,

3

277,

5

244,

9

240,

1

Milh

ões

Evolução da Despesa X Receita Total:2013 a 2018 - Exceto IPREV

0

50

100

150

200

250

300

350

2013 2014 2015 2016 2017 2018

305,

8

303,

4

278,

3

277,

3

241,

5

246,

2

271,

0 319,

9

294,

3

277,

5

244,

9

240,

1

Milh

ões

RECEITA TOTAL DESPESA TOTAL

Comparativo Arrecadação X Despesa (Paga):3º Quadrimestre de 2013 a 2018 - Exceto IPREV

0

20

40

60

80

100

120

140

160

2013 2014 2015 2016 2017 2018

100,

1

99,0 10

8,7

91,1

83,1

82,2

142,

6

125,

9

108,

2

98,3

83,1

84,7

Milh

ões

Receita - 3º Quadri Despesa - 3º Quadri

NATUREZA DADESPESA

1º QUAD –2018

(R$ Mi)

2º QUAD –2018

(R$ Mi)

3º QUAD –2018

(R$ Mi)

TOTAL–2018

(R$ Mi)

Pessoal e Enc. Sociais 44,3 42,2 45,9 132,4

Juros e Enc. da Dívida 0,00 0,00 0,00 0,00

Outras Desp. Correntes 22,5 32,6 35,0 89,1

TOTAL DESPESAS

CORRENTES66,8 74,8 79,9 221,5

Investimentos 1,0 1,6 3,0 5,6

Amortização da Dívida 0,05 0,2 0,3 0,55

TOTAL DESPESAS DE

CAPITAL1,05 1,8 3,3 6,15

TOTAL GERAL DESPESAS 67,85 76,6 83,2 227,6

Aplicação por Natureza da Despesa1º, 2º e 3º Quadri de 2018 - Apenas Prefeitura - Liquidada

Demonstrativo da Despesa com Pessoal: Executivo TOTALTodo ano de 2018.

Apuração do Cumprimento do Percentual (%) Legal com

Despesas de Pessoal

Executivo 54%1º Quadri 2018

Executivo 54%2º Quadri 2018

Executivo 54%3º Quadri 2018

RCL - RECEITA CORRENTE LÍQUIDA 264,00 Mi 261,3 Mi 261,33 Mi

LIMITE MÁXIMO (Art. 20 da LRF) 142,55 Mi 141,1 Mi 141,12 Mi

LIMITE PRUDENCIAL (Art. 22 da LRF –95%) 135,43 Mi 134,0 Mi 134,06 Mi

LIMITE DE ALERTA (art. 59 da LRF –90%) 128,30 Mi 127,00 Mi 127,00 Mi

GASTO COM PESSOAL 136,5 Mi 138,4 Mi 139,72 Mi

ÍNDICE UTILIZADO 51,7 % 52,9 % 53,47 %

1º Quadri 2017 ---> 54,48% 2º Quadri 2017 ---> 54,25%3º Quadri 2017 ---> 52,55%

R$ do Estado

MG.

DÍVIDA DO ESTADO DE MG COM MARIANA

Recursos/Aplicações Valor (R$)Transferências do FUNDEB – Dez/2018 15.889.777,75

Rendimentos das aplicações 23.283,08

FUNDEB ARRECADADO - SUBTOTAL (*BC apurar 60%) 15.913.060,83

Superávit 2017 252.436,87

TOTAL DOS RECURSOS (2018) 16.165.497,70

DEMONSTRATIVO DO FUNDEB Acumulado / 2018

Mínimo Legal a Aplicar no Magistério (60%) 9.547.836,50

Aplicação Realizada (não considera o aplicado com superávit) 15.845.864,09

PERCENTUAL DO FUNDEB APLICADO ($ Liquidado) 99,58 %

TOTAL DO FUNDEB ORÇADO (2018) 23.500.000,00

Descrição Valor (R$)Receitas de Impostos 36.796.000,00Transferências Correntes 115.518.000,00Outras Receitas Correntes 0,00RECEITAS TOTAIS 152.314.000,00

MÍNIMO LEGAL (15%) 22.847.000,00

APLICAÇÃO REALIZADA EM 2018 (31,2%) 47.469.000,00

APLICAÇÃO A MAIOR (16,2 %) 24.622.000,00

Aplicação na SAÚDE:Acumulado 3º Quadri / 2018 (Paga)

SAÚDE

Descrição Valor (R$)Receitas de Impostos 36.796.000,00Transferências Correntes 118.126.000,00Outras Receitas Correntes 0,00RECEITAS TOTAIS 154.922.000,00

MÍNIMO LEGAL (25 %) 38.730.000,00

APLICAÇÃO REALIZADA EM 2018 (38 %) 58.824.000,00

APLICAÇÃO A MAIOR (13 %) 20.094.000,00

Aplicação na EDUCAÇÃO:Acumulado 3º Quadri / 2018 (Paga)

EDUCAÇÃO

FIM DA AUDIÊNCIA PÚBLICA DO 3º QUADRIMESTRE DE

2018

Agradecemos a presença de todos e estamos à disposição para maiores esclarecimentos!!!

Contatos:

Telefone: (031) 3557-9020e-mail: orcamento@mariana.mg.gov.br

Assessoria Técnica em Planejamento Orçamentário

SEPLAG: Secretaria Municipal de Planejamento e Gestão