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Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário

AUDIÊNCIA PÚBLICA

DOS RESULTADOS DO 1º QUADRIMESTRE DE 2019

DO PODER EXECUTIVO MUNICIPAL

Secretaria Municipal da Fazenda

Prefeitura Municipal de Ribeirão Preto

(29/05/2019)


FUNDAMENTO LEGAL

O parágrafo 4° do artigo 9º, da Lei Complementar nº 101 de 04/05/2000

(Lei de Responsabilidade Fiscal) diz:

“Até o final do mês de maio, setembro e fevereiro, o Poder Executivo

demonstrará e avaliará o cumprimento das metas fiscais de cada

quadrimestre, em audiência pública na Comissão referida no § 1º do art.

166 da Constituição ou equivalente nas Casas Legislativas Estaduais e

Municipais.”

1


Os Demonstrativos da Lei de Responsabilidade Fiscal – LRF, que referirem-se à valores

CONSOLIDADOS, estarão evidenciando os onze órgãos abaixo:

▪Prefeitura do Município de Ribeirão Preto - PMRP

▪Departamento de Água e Esgotos de Ribeirão Preto – DAERP

▪Fundação de Educação para o Trabalho – FUNDET

▪Fundação Instituto do Livro

▪Fundação Dom Pedro II

▪Fundação Instituto Pólo Avançado de Saúde – FIPASE

▪Fundação de Formação Tecnológica de Rib. Preto – FORTEC

▪Guarda Civil Municipal - GCM

▪Instituto de Previdência dos Municipiários – IPM

▪Serviços de Assistência à Saúde dos Municipiários – SASSOM

▪Câmara Municipal de Ribeirão Preto – CMRP*

* Apenas para os demonstrativos do RREO (execução orçamentária) 2


Serão apresentados os Demonstrativos Publicados referentes ao período de janeiro

a abril de 2019, correspondente ao 1o Quadrimestre de 2019, e as Metas Fiscais,

conforme segue:

1.1 Resultado das Receitas Consolidado

•Resultado Orçamentário das Receitas Consolidado

•Composição da Receita Consolidada Anual

•Receita Corrente Líquida Consolidada

1.1.1 Receita PMRP

•Receita Arrecadada da PMRP

•Evolução da Receita da PMRP entre 1o Quadrimestre de 2018 X 2019

1.2 Resultado das Despesas•Resultado Orçamentário das Despesas

•Composição do Resultado Orçamentário (por órgão)

1.1.2 Despesas PMRP • Comparativo da Despesa da PMRP 1o Quadrimestre de 2018 X 2019

3


1.3 Resultado Primário e Nominal

1.4 Evolução da Dívida Fundada – PMRP

1.5 Posição dos Restos a Pagar – Consolidado

1.6 Cumprimento das Metas Fiscais:

• Ensino

• FUNDEB – Fundo de Manutenção e Desenvolvimento da Educação Básica e de Valorização dos Profissionais da Educação

• Saúde

• Despesa de Pessoal

4


RESULTADO ORÇAMENTÁRIO - RECEITAS – CONSOLIDADO 1º Quadrimestre 2019

ESPECIFICAÇÃO PREVISÃO ANUAL

ATUALIZADA

Previsão até o mês

1º Quad (jan a abr)

Realizado

1º Quad (jan a abr)

% REALIZADO/

PREVISTO

% Em relação ao

Grupo de Receitas

RECEITAS CORRENTES 2.815.454.303 1.079.133.906 1.078.248.049 100% 91%

IMPOSTOS, TAXAS E CONTR. MELHORIA 972.315.434 401.962.733 409.721.651 102% 38%

REC. DE CONTRIBUIÇÕES 195.042.500 64.938.180 62.807.673 97% 6%

REC. PATRIMONIAL 44.917.914 18.684.732 17.757.008 95% 2%

REC. DE SERVIÇOS 265.055.668 87.901.229 69.763.016 79% 6%

TRANSF. CORRENTES 1.238.803.651 471.482.150 483.012.455 102% 45%

OUTRAS REC. CORRENTES 99.319.136 34.164.882 35.186.245 103% 3%

RECEITAS DE CAPITAL 288.617.999 82.448.070 11.476.946 14% 1%

OPER. DE CREDITO 194.060.000 73.090.297 7.178.287 10% 63%

ALIEN. DE BENS 62.675.000 558.333 1.971.135 353% 17%

TRANSF. DE CAPITAL 27.582.999 8.799.439 2.327.524 26% 20%

OUTRAS REC.DE CAPITAL 4.300.000 0 0 0% 0%

INTRA-ORÇ. 229.281.704 76.440.350 85.121.687 111% 8%

SUBTOTAL DA RECEITA 3.333.354.006 1.238.022.326 1.174.846.681 95%

(-) DEDUÇÕES 160.004.126 64.517.294 66.762.949 103%

TOTAL DAS RECEITAS 3.173.349.879 1.173.505.032 1.108.083.733 94% 100%

5


RESULTADO ORÇAMENTÁRIO - RECEITAS – CONSOLIDADO

GRÁFICO DEMONSTRA O PERCENTUAL DE REALIZAÇÃO DE RECEITAS EM RELAÇÃO AO PREVISTO

6

100% 102% 97% 95%79%

102% 103%

14% 10%

353%

26%

0%

111%94%

Resultado Orçamentário - Realização das Receitas


COMPOSIÇÃO DA RECEITA CONSOLIDADA 1º QUADRIMESTRE 2019 DETALHADO POR ÓRGÃO

ÓRGÃOS R$ %

PMRP 860.248.896 77,63%

IPM 131.731.943 11,89%

DAERP 79.264.641 7,15%

SASSOM 35.104.645 3,17%

FUNDET 848.555 0,08%

FIPASE 647.852 0,06%

Theatro Pedro II 225.009 0,02%

Guarda Civil 9.785 0,00%

FORTEC 2.318 0,00%

Inst.Livro 89 0,00%

Receita Total Consolidada 1.108.083.733 100,00%7


RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - CONSOLIDADOPERÍODO DE MAIO/2018 A ABRIL/2019

ESPECIFICAÇÃO TOTAL PARTICIPAÇÃO

IMPOSTOS, TAXAS E CONTR. MELHORIA 930.288.162 34,56%

RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 180.216.294 6,70%

RECEITA PATRIMONIAL 34.811.663 1,29%

RECEITA DE SERVIÇOS 222.449.780 8,26%

TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 1.219.962.182 45,33%

OUTRAS RECEITAS CORRENTES 103.787.978 3,86%

TOTAL RECEITAS CORRENTES 2.691.516.058 100%

(-) DEDUÇÕESESPECIFICAÇÃO TOTAL PARTICIPAÇÃO

CONTRIBUIÇÃO DO SERVIDOR A R.P.P.S. 102.500.034 35,78%

COMPENSAÇÃO FINANC. ENTRE REGIMES PREVID. 15.426.159 5,38%

GANHOS APLIC. FINANC. RPPS 12.344.135 4,31%

RESULTADO DO FUNDEB 156.197.135 54,53%

TOTAL DEDUÇÕES 286.467.463 100%

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA 2.405.048.595 8


RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - CONSOLIDADOPERÍODO DE MAIO/2018 A ABRIL/2019

9

45,33%

34,56%

8,26%6,70%

3,86%1,29%

TRANSF. CORRENTES IMPOSTOS, TAXAS E CONTR.MELHORIA

RECEITA DE SERVIÇOS RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES OUTRAS RECEITASCORRENTES

RECEITA PATRIMONIAL

Participação dos Itens formadores da RCL


RECEITA ARRECADADA – PREFEITURA (1/2)1º QUADRIMESTRE 2019 (em mil R$)

RUBRICAS JAN FEV MAR ABR TOTAL %

I.P.T.U. 153.474.014 21.638.616 18.446.219 18.415.937 211.974.786 25%

ICMS 46.298.786 39.106.268 40.399.759 48.832.819 174.637.631 20%

IPVA 72.090.190 31.066.092 22.545.260 7.442.613 133.144.155 15%

I.S.S.Q.N. 23.831.270 22.382.020 24.103.052 24.527.052 94.843.394 11%

FUNDEB 24.728.150 18.324.823 17.535.618 18.969.455 79.558.047 9%

SUS 11.526.972 14.370.657 14.219.742 13.840.787 53.958.158 6%

I.R.R.F. 15.954.610 11.769.516 11.517.974 11.724.506 50.966.606 6%

I.T.B.I. 6.712.683 7.610.642 6.053.321 7.033.217 27.409.863 3%

COTA - PARTE F.P.M. 6.620.281 7.271.982 5.444.846 5.312.047 24.649.155 3%

OUTRAS TRANSF. CORRENTES 3.383.030 4.279.624 3.682.111 4.286.293 15.631.058 2%

DÍVIDA ATIVA 4.891.591 3.163.397 3.698.006 3.333.064 15.086.059 2%

OUTRAS RECEITAS CORRENTES 2.866.783 2.271.237 1.973.736 2.110.666 9.222.422 1%

REC. DE CONTRIBUIÇÕES 2.289.080 2.257.662 2.132.537 2.264.349 8.943.628 1%

TAXAS 1.127.069 745.366 5.279.539 1.408.004 8.559.979 1%

RECEITA PATRIMONIAL 1.172.474 1.171.559 1.073.158 1.205.238 4.622.429 1%10


RECEITA ARRECADADA – PREFEITURA (2/2)1º QUADRIMESTRE 2019 – Continuação (em mil R$)

RUBRICAS JAN FEV MAR ABR TOTAL %

I.P.I. 370.310 268.841 295.688 335.746 1.270.584 0%

RECEITAS DE SERVIÇOS 150.676 120.365 130.698 128.418 530.158 0%

(-) DEDUÇÕES DA RECEITA -25.093.014 -15.546.046 -13.737.840 -12.386.049 -66.762.949 -8%

TOTAL RECEITAS CORRENTES 352.394.957 172.272.620 164.793.424 158.784.162 848.245.163 99%

OPERAÇÕES DE CRÉDITO 1.403.937 1.738.976 1.665.985 2.369.389 7.178.287 1%

TRANSF. CAPITAL 292.500 0 1.080.630 954.394 2.327.524 0%

ALIENAÇÃO DE BENS 512.160 1.111.989 247.074 99.912 1.971.135 0%

TOTAL RECEITA DE CAPITAL 2.208.597 2.850.965 2.993.688 3.423.695 11.476.946 1%

RECEITA CORRENTE INTRA-ORÇAMENTÁRIA

92.176 92.238 91.964 91.689 368.067 0%

RECEITA DE CAPITAL INTRA-ORÇAMENTÁRIA

39.384 39.581 39.779 39.978 158.721 0%

TOTAL RECEITA INTRAORÇ. 131.560 131.818 131.743 131.666 526.788 0%

TOTAL RECEITA ORÇAMENTÁRIA 354.735.114 175.255.403 167.918.855 162.339.523 860.248.896 100%

RESTIT. DUODÉCIMO DO LEGISL. 0 889 4.300 0 5.189 0%

TOTAL GERAL 354.735.114 175.256.292 167.923.155 162.339.523 860.254.085 100%

11


O GRÁFICO DEMONSTRA OS ITENS FORMADORES DA RECEITA ARRECADADA 1° QUADRIMESTRE DE 2019

12

99%

25%20%

15%11%

6% 6%3% 3% 2% 2% 1% 1% 1% 1% 0% 0%

Receita Arrecadada - Prefeitura


COMPARATIVO DA RECEITA (VALORES NOMINAIS) – PREFEITURA (1/2)1º QUADRIMESTRE DE 2018 X 2019

RUBRICASTotal 2018

(R$ Nominais)Total 2019

(R$ Nominais)Diferença Evolução %

COTA PARTE - I.C.M.S. 151.020.361 174.637.631 23.617.270 15,64%

I.P.T.U. 196.631.627 211.974.786 15.343.159 7,80%

FUNDEB 67.752.528 79.558.047 11.805.519 17,42%

I.R.R.F. 39.973.141 50.966.606 10.993.465 27,50%

COTA PARTE - I.P.V.A. 123.792.228 133.144.155 9.351.926 7,55%

I.S.S.Q.N. 85.909.944 94.843.394 8.933.450 10,40%

DÍVIDA ATIVA 10.420.814 15.086.059 4.665.244 44,77%

COTA PARTE - F.P.M. 22.558.917 24.649.155 2.090.238 9,27%

I.T.B.I. 26.358.065 27.409.863 1.051.798 3,99%

REC. DE CONTRIBUIÇÕES 8.721.807 8.943.628 221.821 2,54%

RECEITAS DE SERVIÇOS 532.380 530.158 -2.222 -0,42%

TAXAS 8.570.697 8.559.979 -10.718 -0,13%

COTA PARTE - I.P.I. 1.362.399 1.270.584 -91.814 -6,74%

OUTRAS RECEITAS CORRENTES 9.708.759 9.222.422 -486.338 -5,01%

RECEITA PATRIMONIAL 5.364.614 4.622.429 -742.185 -13,83%

SUS 55.059.772 53.958.158 -1.101.614 -2,00% 13


COMPARATIVO DA RECEITA (VALORES NOMINAIS) – PREFEITURA (2/2)1º QUADRIMESTRE DE 2018 X 2019

RUBRICASTotal 2018

(R$ Nominais)Total 2019

(R$ Nominais)Diferença Evolução %

OUTRAS TRANSF. CORRENTES 16.890.371 15.631.058 -1.259.312 -7,46%

(-) DEDUÇOES DA RECEITA -59.908.811 -66.762.949 -6.854.138 11,44%

TOTAL RECEITAS CORRENTES 770.719.613 848.245.163 77.525.550 10,06%

OPERAÇÕES DE CRÉDITO 3.919.289 7.178.287 3.258.998 83,15%

TRANSF. CAPITAL 1.434.610 2.327.524 892.914 62,24%

ALIENAÇÃO DE BENS 2.025.636 1.971.135 -54.501 -2,69%

TOTAL RECEITAS DE CAPITAL 7.379.535 11.476.946 4.097.411 55,52%

TOTAL REC. INTRA-ORÇAMENTÁRIA 490.915 526.788 35.873 7,31%

TOTAL RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS 778.590.062 860.248.896 81.658.834 10,49%

RESTIT. DUODÉCIMO DO LEGISL. 6.715 5.189 -1.526 -22,73%

TOTAL GERAL 778.596.777 860.254.085 81.657.308 10,49%

Inflação acumulada últimos 12 meses (maio/2018 – abril/2019)→ IPCA: 4,94%

14


Dos R$ 81,6 milhões de aumento na Receita do 1º Quadrimestre de 2019 em relação ao 1º Quadrimestre de 2018 os maiores responsáveis são: ICMS, IPTU, IRRF, IPVA, ISSQN,

FUNDEB e Dívida Ativa com aumentos de arrecadação. As maiores quedas de arrecadação foram observadas nas rubricas de Repasses do SUS e Outras Transferências

Correntes.

Segue gráfico evidenciando:

R$ mil

15

23.617

15.343

10.993

9.352 8.933

4.951 4.665

-1.102 -1.259

COTA PARTE -I.C.M.S.

I.P.T.U. I.R.R.F. COTA PARTE -I.P.V.A.

I.S.S.Q.N. RESULTADOFUNDEB

DÍVIDA ATIVA SUS OUTRAS TRANSF.CORRENTES


RESULTADO ORÇAMENTÁRIO – DESPESAS – CONSOLIDADO1º QUADRIMESTRE DE 2019

ESPECIFICAÇÃODespesa

EmpenhadaDespesa

LiquidadaDespesa

Paga% Liquidada/Empenhada

DESPESAS CORRENTES 957.211.158 707.825.933 593.057.979 74%

PESSOAL E ENC. SOCIAIS 479.166.482 468.269.302 374.793.900 98%

JUROS E ENC. DA DÍVIDA 5.864.673 4.842.793 4.842.793 83%

OUTRAS DESP. CORRENTES 472.180.003 234.713.838 213.421.286 50%

DESPESAS DE CAPITAL 58.380.168 28.725.106 28.459.497 49%

INVESTIMENTOS 37.402.572 8.854.501 8.588.892 24%

AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 20.977.596 19.870.605 19.870.605 95%

DESPESAS INTRAORÇ. 65.831.919 63.834.916 46.667.582 97%

TOTAL DAS DESPESAS 1.081.423.244 800.385.954 668.185.058 74%

RECEITAS REALIZADAS 1.108.083.733

SUPERÁVIT ORÇAMENTÁRIO 307.697.778

16


O GRÁFICO DEMONSTRA A PARTICIPAÇÃO DE CADA TIPO DE DESPESA EM RELAÇÃO A DESPESA TOTAL LIQUIDADA - 1º QUADRIMESTRE DE 2019

17

88,44%

58,51%

0,61%

29,33%

3,59%1,11% 2,48%

7,98%

RESULTADO ORÇAMENTÁRIO - DESPESA CONSOLIDADO


COMPOSIÇÃO DO RESULTADO ORÇAMENTÁRIO – CONSOLIDADO – POR ÓRGÃO1º QUADRIMESTRE DE 2019

ÓRGÃOTOTAL REC.

ORÇAM.TOTAL DESP.

ORÇAM.TOTAL REC. INTRAORÇ.

TOTAL DESP. INTRAORÇ.

RESULTADO ORÇAMENTÁRIO

(I)

TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS

TRANSFERÊNCIAS CONCEDIDAS

RESULTADO ORÇAMENTÁRIO

(II)

PMRP 859.722.108 469.435.892 526.788 54.045.657 336.767.347 5.189 133.793.314 202.979.222

Câmara 0 15.848.723 0 896.579 -16.745.301 23.045.837 5.189 6.295.347

DAERP 77.752.362 54.751.787 1.512.279 5.048.073 19.464.780 0 3.283.360 16.181.420

Guarda Civil 9.785 8.934.326 0 2.771.906 -11.696.448 14.006.122 78.713 2.230.961

IPM 64.434.209 157.550.813 67.297.734 147.977 -25.966.848 97.398.190 0 71.431.342

SASSOM 19.319.758 26.117.235 15.784.887 855.363 8.132.047 0 93.428 8.038.619

Theatro Pedro II 225.009 900.675 0 43.714 -719.380 933.333 0 213.953

FUNDET 848.555 1.011.618 0 222 -163.284 0 0 -163.284

FIPASE 647.852 1.702.611 0 7.134 -1.061.892 1.525.333 0 463.441

Instituto Livro 89 0 0 0 89 0 0 89

FORTEC 2.318 297.358 0 18.292 -313.333 340.000 0 26.667

TOTAL 1.022.962.045 736.551.039 85.121.687 63.834.916 307.697.778 137.254.004 137.254.004 307.697.778

18


D E S P E S A SEMPENHADO

2018EMPENHADO

2019%

LIQUIDADO2018

LIQUIDADO2019

%PAGO2018

PAGO2019

%

ORÇAMENTÁRIA

Judiciária 5.002.909,08 5.351.876,41 6,98 4.928.519,35 5.284.536,01 7,22 3.689.718,88 3.869.519,19 4,87

Administração 82.410.197,93 78.889.615,35 -4,27 59.015.863,06 61.647.725,96 4,46 47.481.472,56 54.011.884,62 13,75

Defesa Nacional 292.931,13 274.461,92 -6,30 260.362,73 246.771,08 -5,22 200.671,76 195.550,32 -2,55

Segurança Pública 555.374,47 647.336,58 16,56 202.569,12 255.777,55 26,27 130.022,72 163.212,99 25,53

Assistência Social 19.515.510,20 22.394.822,35 14,75 15.540.422,56 17.373.723,21 11,80 11.877.607,17 13.659.546,13 15,00

Saúde 222.236.114,32 244.555.610,88 10,04 180.144.497,50 185.598.204,89 3,03 142.091.505,86 147.116.375,77 3,54

Educação 160.590.663,18 172.513.521,74 7,42 143.274.768,81 152.436.025,93 6,39 110.597.639,63 119.891.180,26 8,40

Cultura 3.554.587,39 4.642.074,77 30,59 3.019.877,62 2.716.001,34 -10,06 2.337.287,58 2.038.908,55 -12,77

Urbanismo 71.792.567,86 70.727.306,69 -1,48 39.721.192,25 29.903.897,16 -24,72 26.345.837,11 25.328.244,89 -3,86

Gestão Ambiental 3.067.758,42 3.447.969,06 12,39 2.803.405,66 2.952.863,57 5,33 2.074.397,81 2.145.130,16 3,41

Desporto e Lazer 2.846.198,78 2.856.885,81 0,38 2.329.828,78 2.287.499,21 -1,82 1.751.317,41 1.712.123,07 -2,24

Encargos Especiais 62.288.982,09 65.683.041,06 5,45 62.288.982,09 62.778.523,05 0,79 61.277.136,70 62.141.012,85 1,41

TOTAL 634.153.794,85 671.984.522,62 5,97 513.530.289,53 523.481.548,96 1,94 409.854.615,19 432.272.688,80 5,47

COMPARATIVO DA DESPESA ANUAL – PMRP1º QUADRIMESTRE 2018 / 1º QUADRIMESTRE 2019 (Valores Nominais)

19


RESULTADO PRIMÁRIO – CONSOLIDADO1º QUADRIMESTRE DE 2019

ESPECIFICAÇÃO PREVISÃO ANUAL

ATUALIZADAREALIZADO

% Realizado/Previsto

RECEITAS

Receitas Primárias Correntes 2.997.419.037 1.144.907.406 38,20%

Receitas Primárias de Capital 31.882.999 2.327.524 7,30%

Subtotal das Receitas Primárias 3.029.302.035 1.147.234.930 37,87%

(-) Deduções da Receita 160.004.126 66.762.949 41,73%

TOTAL DAS RECEITAS PRIMÁRIAS (I) 2.869.297.909 1.080.471.981 37,66%

DESPESAS

Despesas Primárias Correntes 2.735.080.840 763.888.832 27,93%

Despesas Primárias de Capital 364.963.100 8.854.501 2,43%

Reserva de Contingência 67.666.000 0 0,00%

TOTAL DAS DESPESAS PRIMÁRIAS (II) 3.167.709.940 772.743.333 24,39%

RESULTADO PRIMÁRIO (I - II) 307.728.648

Meta Fiscal de Resultado Primário prevista pela LDO: -110.583.112,0020


RESULTADO NOMINAL – CONSOLIDADO1º QUADRIMESTRE DE 2019

Meta Fiscal de Resultado Nominal prevista pela LDO: -20.406.298,00 (Estimativa de Redução da Dívida Fiscal Líquida)

Em 31/12/2018 (a) Até o 2º Bimestre de 2019 (b)

Dívida Consolidada (I) 515.057.220,76 486.091.395,99

Deduções (II) 240.958.917,57 450.290.275,00

Ativo Disponível 299.919.206,77 381.719.040,17

Haveres Financeiros 112.555.365,66 69.812.674,74

(-) Restos a Pagar Processados 171.515.654,86 1.241.439,91

Dívida Consolidada Líquida III = (I-II) 274.098.303,19 35.801.120,99

Receita de Privatizações (IV) 0,00 0,00

Passivos Reconhecidos (V) 58.861.342,49 58.023.793,53

Dívida Fiscal Líquida VI = (III-IV-V) 215.236.960,70 -22.222.672,54

RESULTADO NOMINAL (VIb – VIa) -237.459.633,24

21


EVOLUÇÃO DÍVIDA FUNDADA - PMRP – 1º QUADRIMESTRE DE 2019 (1/3)

Saldo em Movimento Saldo em

Descrição 31/12/2018 Inscrição/Reajustes Baixa 30/04/2019

OBRIGACOES TRABALHISTAS, PREVIDENCIARIAS E ASSISTENCIAIS A PAGAR

79.210.769 0 2.809.235 76.401.534 14%

PRECATORIOS DE BENEF. PREVID. REGIME ESPECIAL 17.902.195 0 1.989.697 15.912.498

Alimentares 17.902.195 0 1.989.697 15.912.498

OUTROS ENCARGOS SOCIAIS 61.308.573 0 819.537 60.489.036

PASEP – RFB 29.911.709 0 457.369 29.454.340

PASEP – PGFN 31.396.864 0 362.168 31.034.695

EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS A LONGO PRAZO 164.813.771 7.178.287 5.516.477 166.475.581 30%

OUTROS CONTRATOS - EMPRÉSTIMOS INTERNOS 164.813.771 7.178.287 5.516.477 166.475.581

Programa Saneamento para Todos 45.873.092 0 592.463 45.280.629

PAC II - Vila Elisa 18.789.148 0 218.601 18.570.548

PAC II - Recreio Anhanguera 4.203.114 0 50.476 4.152.638

PAC II - Jardim Itaú 2.875.015 0 36.829 2.838.186

DESENVOLVE SP - Recapeamento Asfáltico CT 4010/14 8.329.882 0 1.236.962 7.092.920

Programa de Modernização Adm. Tributária - PMAT 18.390.410 0 1.296.687 17.093.723

PAC II - Amplia. do Sist. Abst. Agua -LEI 13025/13 13.427.614 0 158.721 13.268.893

PAC II - Mobilidade Urbana Médias Cidades 18.132.058 6.483.667 190.050 24.425.675

BB Abert. Cred. 20/0001-4 Op Cred Contrap. PAC II 28.559.048 0 1.591.199 26.967.848

DESENVOLVE SP – Ilum. Pública Distr. Empresarial 792.818 0 53.751 739.067

DESENVOLVE SP - Recapeamento Asfáltico CT 5479/18 5.441.572 694.620 90.739 6.045.453

22





FORNECEDORES E CONTAS A PAGAR A LONGO PRAZO 7.469.363 0 2.275.815 5.193.548 1%

PRECATORIOS DE FORNECEDORES NACIONAIS - REGIME ESPECIAL

7.469.363 0 2.275.815 5.193.548

Não Alimentares 7.469.363 0 2.275.815 5.193.548

DEMAIS OBRIGACOES A LONGO PRAZO 334.630.928 3.760.509 31.602.466 306.788.970 55%

DEBITOS PARCELADOS DEMAIS ENTIDADES 81.278.475 0 7.224.733 74.053.742

CODERP - Cia de Des. Econômico de Ribeirão Preto 27.733.473 0 0 27.733.473

TELESP 31.489.215 0 0 31.489.215

ESTRE SPI AMBIENTAL - LEI 13.993 19.361.428 0 5.957.362 13.404.065

NGA RIB. PRETO NÚCLEO GER. AMBIENTAL - LEI 13.993 1.803.985 0 555.072 1.248.913

PRÓ-URBANO CONSÓRCIO RIB. PRETO TRANSP - LEI 14.003 890.373 0 712.298 178.074

OUTRAS OBRIGACOES A PAGAR 180.023.567 3.760.509 22.398.180 161.385.895

Lei Compl. 2294/2008 Acordo 28% 155.729.622 3.760.509 22.398.180 137.091.951

Honorários Advocatícios 24.293.945 0 0 24.293.945

23





DEBITOS PARCELADOS DEMAIS ENTIDADES -INTRAORÇAMENTÁRIA

73.328.886 0 1.979.553 71.349.333

ACORDO 28 IPM COM A PMRP 7.702.701 0 0 7.702.701

SASSOM LEI COMPLEMENTAR 2325 2008 20.789.265 0 698.799 20.090.466

DAERP LEI COMPLEMENTAR 2597 2013 43.432.134 0 992.734 42.439.399

TERMO PARCELAMENTO 434 2015 IPM 428.724 0 97.467 331.257



TOTAL GERAL 586.124.831 10.938.795 42.203.993 554.859.633 100%

24


EVOLUÇÃO DÍVIDA FUNDADA - PMRP – 2013 à 1Q2019

25

0,00

50.000.000,00

100.000.000,00

150.000.000,00

200.000.000,00

250.000.000,00

300.000.000,00

350.000.000,00

400.000.000,00

450.000.000,00

2.013 2.014 2.015 2.016 2.017 2.018 1Q2019

EVOLUÇÃO DA DÍVIDA FUNDADA (PMRP)

Precatórios União (Tributos Federais) Empréstimos Inst. Financeiras

Acordo 28,35% Outras Dívidas Inst. Não Financeiras Intraorçamentária


EVOLUÇÃO DÍVIDA FUNDADA - PMRP – 2013 à 1Q2019

26

804.299.057,37

762.648.050,38

835.880.789,95

681.991.050,42 673.036.613,86

586.124.830,61554.859.632,65

0,00

100.000.000,00

200.000.000,00

300.000.000,00

400.000.000,00

500.000.000,00

600.000.000,00

700.000.000,00

800.000.000,00

900.000.000,00

2.013 2.014 2.015 2.016 2.017 2.018 1Q2019

EVOLUÇÃO DÍVIDA FUNDADA TOTAL (PMRP)


MUTAÇÃO DO PERFIL DA DÍVIDA FUNDADA - PMRP – 2013 à 1Q2019

27

74.639.917,70

72.661.090,67

49.938.063,23

385.509.064,54

26.431.193,77

195.119.727,46

21.106.045,83

60.489.035,73

166.475.581,05

137.091.950,80

98.347.686,16

71.349.333,08

0,00 50.000.000,00 100.000.000,00 150.000.000,00 200.000.000,00 250.000.000,00 300.000.000,00 350.000.000,00 400.000.000,00 450.000.000,00

Precatórios

União (Tributos Federais)

Empréstimos Inst. Financeiras

Acordo 28,35%

Outras Dívidas Inst. Não Financeiras

Intraorçamentária

MUTAÇÃO PERFIL DA DÍVIDA FUNDADA (PMRP) 2013 X 1Q2019

1Q2019 2.013


POSIÇÃO DOS RESTOS A PAGAR EM 30/04/2019 – CONSOLIDADO (R$)

28

ÓrgãosTotal 31/12/2018

(RP + RNP) Baixas (Pagto + Cancelamento)

Total 30/04/2019 (RP + RNP)

Redução % Processados Não Processados %

PMRP 252.332.118 235.396.714 16.935.404 93,29% 282.732 16.652.673 30,49%

Câmara Municipal 528.816 304.193 224.622 57,52% 0 224.622 0,40%

IPM 27.105.441 27.105.441 0 100,00% 0 0 0,00%

DAERP 59.780.059 21.512.300 38.267.760 35,99% 20 38.267.739 68,89%

SASSOM 672.359 671.786 573 99,91% 0 573 0,00%

FIPASE 324.430 249.514 74.916 76,91% 0 74.916 0,13%

FUNDET 129.622 107.820 21.802 83,18% 21.802 0 0,04%

Theatro Pedro II 47.917 42.544 5.372 88,79% 0 5.372 0,01%

Instituto do Livro 9.851 0 9.851 0,00% 9.851 0 0,02%

Guarda Civil 2.298.248 2.289.110 9.138 99,60% 6.914 2.224 0,02%

FORTEC 21.495 20.518 978 95,45% 0 978 0,00%

TOTAL 343.250.357 287.699.940 55.550.417 83,82% 321.319 55.229.098 100,00%


APLICAÇÃO NO ENSINO

1º QUADRIMESTRE - EXERCÍCIO DE 2019

RECEITAS DE IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DE IMPOSTOS 734.496.192

Aplicação Mínima Obrigatória - 25% 183.624.048

DESPESA COM EDUCAÇÃO BÁSICAORÇADO

ATUALIZADO% EMPENHADO % LIQUIDADO % PAGO %

Despesas Próprias em Educação (Infantil + Fundamental)

282.221.900 95.186.062 81.476.248 65.959.622

Retenções ao FUNDEB 160.004.126 66.762.949 66.762.949 66.762.949

(-) FUNDEB Retido e Não Aplicado - 4.994.999 4.994.999 20.878.188

APLICAÇÃO NO ENSINO 442.226.026 25,10 156.954.012 21,37 143.244.198 19,50 111.844.383 15,23

29


APLICAÇÃO NO ENSINO


30

25,00% 25,10%

21,37%

19,50%

15,23%

Mínimo Legal Orçado Atualizado Empenhado Liquidado Pago

Aplicação no Ensino


APLICAÇÃO DE RECURSOS DO FUNDEB


DESPESA COM EDUCAÇÃO BÁSICA EMPENHADO % LIQUIDADO % PAGO %

Despesas com Magistério (Min. 60%) 61.767.950 77,28 61.767.950 77,28 45.884.760 57,41

Demais Despesas - 0,00 - 0,00 - 0,00

TOTAL GERAL APLICADO (Min. 95%) 61.767.950 77,28 61.767.950 77,28 45.884.760 57,41

Recursos Recebidos do FUNDEB 79.922.367

Aplicação Mínima - 60% Profissionais do Magistério 47.953.420

Aplicação Mínima - 95% dos Recursos Recebidos no Exercício 75.926.249

31


APLICAÇÃO DE RECURSOS DO FUNDEB


32

95,00%

77,28% 77,28%

57,41%

Mínimo Legal Empenhado Liquidado Pago

Aplicação Total

60%

77,28% 77,28%

57,41%

Mínimo Legal Empenhado Liquidado Pago

Aplicação no Magistério


APLICAÇÃO NA SAÚDE


RECEITAS DE IMPOSTOS E TRANSF. DE IMPOSTOS 734.496.192

APLICAÇÃO MÍNIMA OBRIGATÓRIA (15%) 110.174.429

DESPESAS COM AÇÕES DE SAÚDE EMPENHADO LIQUIDADO PAGO

TOTAL DAS DESPESAS EM SAÚDE 244.555.611 185.598.205 147.116.376

(-) DESPESAS COM REC. ESTADUAIS/FEDERAIS 92.688.907 47.037.360 42.035.993

(-) DESPESAS COM OUTROS RECURSOS 420.942 99.970 69.970

(-) DESPESAS NÃO CONSIDERADAS 5.367.955 3.958.533 2.947.446

TOTAL DAS DESPESAS APLICADAS EM AÇÕES E SERV. PÚBLICOS DE SAÚDE - ASPS

146.077.806 134.502.341 102.062.967

% APLICAÇÃO EM SAÚDE 19,89% 18,31% 13,90%

33


APLICAÇÃO NA SAÚDE


34

15,00%

19,89%

18,31%

13,90%

Mínimo Empenhado Liquidado Pago

Aplicação de Recursos na Saúde


3º Quadrimestre/2018 % 1º Quadrimestre/2019 %

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA(Acumulada 12 meses anteriores)

2.311.315.124 2.405.048.595

Desp. Bruta com Pessoal 1.641.270.387 71,01 1.657.004.093 68,90

Deduções (I+II) 565.084.808 24,45 577.332.923 24,01(I) Desp. Dec. Judiciais e de Exerc.

Anteriores87.882.541 91.310.668

(II) Inativos e Pensionistas Custeados com Recursos Vinculados RPPS

477.202.267 486.022.255

DESP. DE PESSOAL REALIZADA 1.076.185.579 46,56 1.079.671.170 44,89

DESPESA COM PESSOAL – CONSOLIDADO

(3º QUADRIMESTRE 2018 X 1º QUADRIMESTRE 2019)

35

Limite máximo (Art. 20 LRF) 1.248.110.167 54,00 1.298.726.242 54,00

Limite prudencial (Art. 22 LRF) 1.185.704.658 51,30 1.233.789.929 51,30

Limite de alerta (Art. 59 LRF) 1.123.299.150 48,60 1.168.853.617 48,60


DESPESA COM PESSOAL DECISÃO CONSULTA TCE-SP

MODULAÇÃO DE EFEITOS FISCAIS – TC 21431.989.18

36




37




38


DESPESA COM PESSOAL – CONSOLIDADO

(3º Quadrimestre 2018 X 1º Quadrimestre 2019)

39

54,00% 54,00%

51,30% 51,30%

48,60% 48,60%46,56%

44,89%

0,00%

10,00%

20,00%

30,00%

40,00%

50,00%

60,00%

3º Quadrimestre/2018 1º Quadrimestre/2019

Despesa com Pessoal

Limite máximo (Art. 20 LRF) Limite prudencial (Art. 22 LRF) Limite de alerta (Art. 59 LRF) DESP. DE PESSOAL REALIZADA


Fim!

Muito Obrigado!

Secretaria Municipal da Fazenda

apresentação do powerpoint€¦ · secretaria municipal da fazenda gabinete do secretário serão...

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