apresentao 3 quadrimestre 2013 - portal transparncia...

OBJETIVO GERAL

APRESENTAR O RESULTADO DA

GESTÃO FISCAL DO EXERCÍCIO DE 2013

• LRF. § 4º, art. 9º, final dos meses de maio, setembro e fevereiro;

• LRF art. 48, 55

• CRFB. § 1º, art. 166

SUMÁRIO DA APRESENTAÇÃO

I - EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA;

II - RECEITA CORRENTE LÍQUIDA;

III - LIMITES:

a- de Pessoala- de Pessoalb- da Dívida Consolidada e Mobiliáriac- de Concessão de Garantiasd- de Operações de Crédito

IV- AVALIAÇÃO DAS METAS FISCAIS

a- Resultado Primário

b- Resultado Nominal

V – DEMONSTRATIVO DOS RESTOS A PAGAR

VI – DEMONSTRATIVO DA DISPONIBILIDADE DE CAIXA

VII - OUTRAS INFORMAÇÕES. Investimentos na área da Saúde. Investimentos na área da Educação

I - EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIAEXERCÍCIO DE 2013

EXECUÇÃO DA

RECEITARECEITA

CATEGORIA ECONÔMICA / LOA 2013 (12 meses) Em R$ 1000Em R$ 1000

DESCRIÇÃOPREVISÃOINICIAL

REALIZADA%

RECEITAS 6.380.000 6.168.107 96,7

. CORRENTES 5.554.524 5.555.134 100,0

. DE CAPITAL 425.476 202.675 47,6

RECEITAS

. DE CAPITAL 425.476 202.675 47,6

. INTRA-ORÇAM 400.000 410.298 102,6

RECEITAS (exceto intra-orçamentária)

5.980.000 5.757.809 96,3

DESCRIÇÃO PREVISÃO INICIAL REALIZADA %

RECEITAS CORRENTES 5.554.524 5.555.134 100,0

TRIBUTÁRIA 1.891.170 1.825.964 96,5

CONTRIBUIÇÕES 220.444 225.961 102,5

PATRIMONIAL 154.432 116.840 75,6

SERVIÇOS 932.619 914.632 98,1

FONTES / LOA 2013 (12 meses) Em R$ 1000RECEITAS

SERVIÇOS. Transporte. Outros

932.619856.61576.004

914.632852.28362.349

98,199,582,0

TRANSF. CORRENTES 2.074.899 2.199.494 106,2

OUT. REC. CORRENTES 280.960 272.242 96,9


RECEITAS DE CAPITAL 425.476 202.675 47,6

OPERAÇÃO DE CRÉDITO 242.572 129.883 53,5

FONTES LOA / 2013 (12 meses) Em R$ 1000Em R$ 1000

RECEITAS

OPERAÇÃO DE CRÉDITO 242.572 129.883 53,5

ALIENAÇÃO DE BENS 80 442 552,5

TRANSF. DE CAPITAL 182.824 72.350 39,6


TRIBUTÁRIA 1.891.170 1.825.964 96,6

IPTU 404.000 371.298 91,9

IR-FONTE 149.000 189.990 127,5

ITBI 262.000 272.623 104,0

RECEITAS PRÓPRIAS / LOA 2013 (12 meses) Em R$ 1000

RECEITAS

ITBI 262.000 272.623 104,0

ISS 985.002 901.653 91,5

TAXAS 91.160 90.400 99,2

CONT. DE MELHORIA 8 0,12 1,5

DESCRIÇÃO PREVISÃO INICIAL ARRECADADA %

TRANSF. CORRENTES 2.074.899 2.199.494 106

COTA-PARTE FPM 263.320 219.425 83,3

SUS 534.805 633.729 118,5

FNDE 39.368 51.057 129,7

COTA-PARTE ICMS 730.000 751.898 103,0

COTA-PARTE IPVA 298.000 284.127 95,3

RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS / LOA 2013 (12 meses) Em R$ 1000Em R$ 1000RECEITAS

COTA-PARTE IPVA 298.000 284.127 95,3

CONVÊNIOS 40.081 75.717 188,9

FUNDEB 385.000 381.709 99,2

OUTRAS TRANSF. 53.935 54.973 101,9

DEDUÇÕES DA REC.CORRENTE (340.760) (279.601) 82,1

TRANSF. de CAPITAL 182.824 72.350 39,6

EXECUÇÃO DA DESPESA

CATEGORIA ECONÔMICA / LOA 2013 (12 meses) Em R$ 1000

DESCRIÇÃO DOTAÇÃO INICIAL EMPENHADA%

DESPESAS 6.380.000 6.218.935 97,5

. Correntes 5.013.131 5.263.317 105

. De Capital 811.713 540.979 66,7

. Reserva de Contingência 53.356 0,0 0,0

DESPESAS

. Reserva de Contingência 53.356 0,0 0,0

. Reserva do RPPS 101.800 0,0 0,0

. Intra-orçamentária 400.000 414.639 104

DESPESAS (exceto intra-orçamentária)

5.980.000 5.804.296 97,1

DESPESAS DESPESAS CORRENTES / LOA 2013 (12 meses) CORRENTES / LOA 2013 (12 meses)

DESCRIÇÃO DOTAÇÃO INICIAL EMPENHADA %

DESPESAS CORRENTES 5.413.131 5.677.956 104,9

. Pessoal 2.621.000 2.668.734 101,8

Em R$ 1000Em R$ 1000

DESPESAS

. Juros e Encargos da Dívida 30.633 27.966 91,3

. Outras Despesas Correntes 2.761.498 2.981.255 108,0

DESPESAS DE DESPESAS DE CAPITAL NATUREZA / LOA 2013 (12 meses) CAPITAL NATUREZA / LOA 2013 (12 meses)

DESCRIÇÃODESCRIÇÃO DOTAÇÃO DOTAÇÃO INICIALINICIAL EMPENHADAEMPENHADA %%

DESPESAS DE CAPITALDESPESAS DE CAPITAL 811.713811.713 540.979540.979 66,766,7

. Investimentos. Investimentos 749.128749.128 471.824471.824 62,962,9

Em R$ 1000Em R$ 1000

DESPESAS

. Inversões Financeiras. Inversões Financeiras 2.9002.900 8.7008.700 300300

. Amortização da Dívida . Amortização da Dívida 59.68559.685 60.45660.456 101,3101,3

DESPESAS POR DESPESAS POR FUNÇÕES / LOA 2013 (12 meses) FUNÇÕES / LOA 2013 (12 meses)


LEGISLATIVA 127.989 99.857 78,0

ESSENCIAL À JUSTIÇA 29.433 30.292 102,9

ADMINISTRAÇÃO 593.811 575.079 96,9

DEFESA NACIONAL 993 759 76,4

SEGURANÇA PÚBLICA 86.260 84.934 98,5

ASSISTÊNCIA SOCIAL 140.968 137.490 97,5

DESPESAS

PREV. SOCIAL 561.350 490.562 87,4

SAÚDE 1.135.158 1.422.693 125,3

TRABALHO 45.462 31.646 69,6

EDUCAÇÃO 1.022.864 1.110.445 108,6

CULTURA 53.323 47.019 88,2


URBANISMO 1.684.974 1.546.335 91,8

HABITAÇÃO 117.149 50.514 43,1

SANEAMENTO 212.522 220.811 103,9

GESTÃO AMBIENTAL 134.613 84.521 62,8

CIÊNCIA E TECNOLOGIA 320 588 183,8

INDUSTRIA 934 200 21,4

DESPESAS POR DESPESAS POR FUNÇÕES / LOA 2013 (12 meses) FUNÇÕES / LOA 2013 (12 meses)

DESPESAS

INDUSTRIA 934 200 21,4

COM. E SERVIÇOS 65.027 61.417 94,5

DESPORTO E LAZER 45.842 31.702 69,2

ENCARGOS ESPECIAIS 164.518 192.069 116,8

RESERVAS 155.156 0,0 0,0

TOTAL 6.380.000 6.218.935 97,5

RECEITAS REALIZADAS 6.168.107

DESPESAS 6.218.935

EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA RESULTADO RESULTADO CONSOLIDADOCONSOLIDADO(Despesas (Despesas Empenhadas: 31.12.13)Empenhadas: 31.12.13) Em R$ 1000Em R$ 1000

EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA

DESPESAS EMPENHADAS 6.218.935

RESULTADO ORÇAMENTÁRIO (50.828)

RECEITAS REALIZADAS 6.168.107

DESPESAS LIQUIDADAS 5.724.172

EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA RESULTADO RESULTADO CONSOLIDADOCONSOLIDADO(Despesas (Despesas Liquidadas)Liquidadas) Em R$ 1000Em R$ 1000


LIQUIDADAS 5.724.172

RESULTADO ORÇAMENTÁRIO 443.935

DISCRIMINAÇÃO Orçamento Inicial Execução %

RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS 641.233 631.925 98,6

DESPESAS

EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA RESULTADO PREVIDENCIÁRIORESULTADO PREVIDENCIÁRIO(LOA 2013 (LOA 2013 -- 12 meses) 12 meses) Em R$ 1000Em R$ 1000


DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS 641.233 494.428 77,1

RESULTADO PREVIDENCIÁRIO 137.497

II - RECEITA CORRENTE LÍQUIDA(Janeiro/13 – Dezembro/13)

EM R$1000

RECEITAS CORRENTES 5.808.275

RECEITA TRIBUTÁRIA 1.825.964

RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 225.961

RECEITA PATRIMONIAL 116.840

RECEITA DE SERVIÇOS 914.632

TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 2.452.635

OUTRAS RECEITAS CORRENTES 272.242

DEDUÇÕES 429.046

RECEITA CORRENTE RECEITA CORRENTE LÍQUIDA / Janeiro/13 LÍQUIDA / Janeiro/13 –– Dezembro/13Dezembro/13

RECEITA

DEDUÇÕES 429.046

CONTRIB. PREVID. DOS SERVIDORES 158.205

COMPENSAÇÕES FINANCEIRAS 17.701

DEDUÇÃO P/FORMAÇÃO DO FUNDEB 253.141

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA 5.379.228

III – OS LIMITES

EM R$ 1000

DESPESA BRUTA COM PESSOAL 2.611.297

PESSOAL ATIVO 2.124.880

PESSOAL INATIVO E PENSIONISTAS 486.337

OUTRAS DESP.CONTRATOS TERCEIRIZAÇÃO 80

(-) DESPESAS NÃO COMPUTADAS 489.403

TOTAL DA DESP. C/PESSOAL P/ FINS DO LIMITE 2.121.893

LIMITES COM LIMITES COM PESSOAL PESSOAL -- Janeiro/13 Janeiro/13 –– Dezembro/13Dezembro/13

LIMITES

TOTAL DA DESP. C/PESSOAL P/ FINS DO LIMITE 2.121.893

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA 5.379.228

LIMITE MÁXIMO R$ 2.904.783 54%

LIMITE PRUDENCIAL R$ 2.759.544 51,3%

% DA DESPESA TOTAL DE PESSOAL 39,45 %

EM R$ 1000

POSIÇÃO EMDÍVIDA

CONSOLIDADA

DÍVIDA CONSOLIDADA

LÍQUIDA

31 / 12 / 2012 698.120 309.531

31/ 12 / 2013 942.338 528.668

Receita Corrente líquida - RCL 5.379.228

Limite Res. nº 40/01 SF - 120 % s/ a RCL 6.455.074

LIMITES COM A DÍVIDALIMITES COM A DÍVIDALIMITES

Limite Res. nº 40/01 SF - 120 % s/ a RCL 6.455.074

Limite de alerta LRF art. 59, § 1º, 108 % s/RCL 5.809.567

% da Dívida Consolidada/ RCL 17,52 %

% da Dívida Consolidada Líquida/ RCL 9,83 %

PERFIL DA DÍVIDA CONSOLIDADA PERFIL DA DÍVIDA CONSOLIDADA Em R$ 1000Em R$ 1000DESCRIÇÃO POSIÇÃO EM 31/12/12 POSIÇÃO EM 31/12/13

FUNDADA INTERNA

AG. FOMENTO PR. 45.806 60.670

CAIXA ECONÔMICA 70.416 159.074

BCO DO BRASIL - PROUCA 7.539 4.523

REC. FED. - PASEP 122.158 82.877

REC. FED. - INSS 0,0 8.362

PRECATÓRIOS 98.033 93.415

NOVAÇÃO 0,0 178.501

LIMITES

SUBTOTAL 343.951 587.422

FUNDADA EXTERNA

BID 278.529 264.920

FONPLATA 18.617 21.784

AG. FRANCESA 57.022 68.212

SUBTOTAL 354.168 354.916

DÍVIDA CONSOLIDADA 698.120 942.338

EM R$ 1000


Limite definido pela Resolução nº 43/01 do Senado Federal – 22 % 1.183.430

Limite de Alerta (inc. III § 1º art. 59 LRF) 19,8 % 1.065.087

LIMITES COM GARANTIAS E CONTRAGARANTIAS DE VALORESLIMITES COM GARANTIAS E CONTRAGARANTIAS DE VALORES

LIMITES

Limite de Alerta (inc. III § 1º art. 59 LRF) 19,8 % 1.065.087

Garantias 4,46 % s/ RCL 239.865

Contragarantias - -0- -0-

LIMITES COM OPERAÇÕES DE CRÉDITOLIMITES COM OPERAÇÕES DE CRÉDITO

Resultantes de operações contratadas no período*Resultantes de operações contratadas no período* EM R$ 1000


Limites definidos pela Resolução nº 43/01 do Senado Federal

. Para Operações de Crédito Interna e Externa: 16 % da RCL 860.677

. Limite de Alerta: 14,4 % (Inc. III § 1º. Art. 59 LRF) 774.609

% Utilizado em Operações de Crédito Interna e Externa:

LIMITES

% Utilizado em Operações de Crédito Interna e Externa: 1,92 % 103.547

. Para Operações de Crédito de Antecipação da Receita Orçamentária: 7 % da RCL 369.033

% Utilizado em Operações de Crédito de Antecipação da Receita Orçamentária: 0 % 0,0

(*)Portaria STN 637/12 STN – LRF, art. 55, inc. I “d” e inc. III “c”

EM R$ 1000

DESCRIÇÃO LIMITES % SOBRE A RCL

PESSOAL54% (Máximo)

51,30%(Prudencial)39,45 %

DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA 120% s/ RCL (SF)

108% s/RCL –alerta LRF

17,52 %

DÍVIDA CONSOLIDADA 9,83 %

GARANTIA DE VALORES Limite Res. SF 43/01: 22%

QUADRO GERAL DOS LIMITES

LIMITES

GARANTIA DE VALORES • Limite Res. SF 43/01: 22%• Limite de Alerta LRF: 19,8 %

4,46 %

OPERAÇÕES DE CRÉDITOInternas e ExternasAntecip. da Receita

16%7%

1,920,0

IV – AVALIAÇÃO DAS METAS FISCAIS

RESULTADO PRIMÁRIO

RECEITAS RECEITAS PRIMÁRIAS PRIMÁRIAS -- LDO 2013 (12 meses)LDO 2013 (12 meses) EM R$ 1000EM R$ 1000

DISCRIMINAÇÃO FIXADA NA LDO/13 REALIZADA %

RECEITA TOTAL 6.380.000 6.168.107 96,7

(-) Aplicação Financeira 145.724 108.109 74,2

(-) Operação de Crédito 242.572 129.883 53,5

RESULTADOS

(-) Operação de Crédito 242.572 129.883 53,5

(-) Alienação de Bens 80 441 551,3

Receita Primária Líquida 5.991.624 5.929.672 98,9

DESPESAS PRIMÁRIAS - LDO 2013 (12 meses) EM R$ 1000

DISCRIMINAÇÃO FIXADA NA LDO/13 EXECUTADA %

Despesa Total 6.380.000 6.218.935 97,5

(-) Juros e Enc. da Dívida 30.633 27.966 91,2

RESULTADOS

(-) Amortização da Dívida 59.685 60.456 101,3

Despesa Primária Líquida 6.289.682 6.130.512 97,5

RESULTADO PRIMÁRIO

DISCRIMINAÇÃO REALIZADA

Receita Primária Líquida 5.929.672

(-) Despesa Primária Líquida 6.130.512

EM R$ 1.000

RESULTADOS

Resultado Primário (67,38%) (200.840)

Resultado Primário Previsto na LDO/13 (298.058)

RESULTADO NOMINAL

RESULTADO NOMINALRESULTADO NOMINAL EM R$ 1000EM R$ 1000

DESCRIÇÃODESCRIÇÃOSALDOSALDO

31.12.1231.12.12 31.12.1331.12.13

DÍVIDA CONSOLIDADADÍVIDA CONSOLIDADA 698.120698.120 942.338942.338

DEDUÇÕESDEDUÇÕES 388.589388.589 413.670413.670

. Disponibilidade de Caixa Bruta. Disponibilidade de Caixa Bruta 416.248416.248 449.427449.427

. Demais Haveres Financeiros. Demais Haveres Financeiros 275275 2323

((--) Compromissos à Pagar Processados) Compromissos à Pagar Processados (27.934)(27.934) (35.781)(35.781)

DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDADÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA 309.531309.531 528.668528.668

RESULTADOS

DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDADÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA 309.531309.531 528.668528.668

Passivos ReconhecidosPassivos Reconhecidos 122.158122.158 269.740269.740

DÍVIDA FISCAL LÍQUIDADÍVIDA FISCAL LÍQUIDA 187.373187.373 258.928258.928

Resultado Nominal Realizado (45,3 %)Resultado Nominal Realizado (45,3 %) 71.55571.555

Meta Fixada na LDO/13Meta Fixada na LDO/13 158.075158.075

QUADRO RESUMO - METAS FISCAIS - LDO 2013 (12 meses) EM R$ 1000EM R$ 1000

DISCRIMINAÇÃOFIXADA NA LDO/13

REALIZADA %

Receita Total 6.380.000 6.168.107 96,7Despesa Total 6.380.000 6.218.935 97,5Receitas Primárias Líquidas 5.991.624 5.929.672 98,9Despesas Primárias Líquidas 6.289.682 6.130.512 97,5

RESULTADOS

Resultado Primário (298.058) (200.840) 67,4Resultado Nominal 158.075 71.555 45,3Dívida Consolidada 806.088 942.338 116,9Dívida Consolidada Líquida 296.661 528.668 178,2

V – DEMONSTRATIVO DOS RESTOS A PAGAR

DEMONSTRATIVO DOS RESTOS A PAGAR

ÓrgãoRESTOS A PAGAR INSCRITOS

Liquidadas e Não Pagas

Empenhados e Não Liquidados TOTAL

Recursos Vinculados 30.689 334.682 365.371

• PMC 10.451 185.355 195.806

• Demais Órgãos 20.238 149.327 169.565

Recursos Não Vinculados 5.092 177.948 183.040

EM R$ 1000

• PMC 2.640 133.433 136.073

• Demais Órgãos 2.452 44.515 46.967

RPPS 0,0 385 385

TOTAL 35.781 513.015 548.796

(LRF: art. 55, III, “b” ; Anexo VI, RGF) (LRF: art. 55, III, “b” ; Anexo VI, RGF)

VIVI–– DEMONSTRATIVO DA DEMONSTRATIVO DA DISPONIBILIDADE DE CAIXADISPONIBILIDADE DE CAIXA

DEMONSTRATIVO DA DISPONIBILIDADE DE CAIXA

CONSOLIDADOEm R$ 1000

DISPONIBILIDADE DE CAIXA BRUTA. PMC e demais órgãos. RPPS

1.433.666449.427984.239

(-) Obrigações Financeiras 185.871

(=) Suficiência de Caixa antes da Inscrição em Restos a Pagar não processados 1.247.795

(LRF: art. 55, III, “a”, “b” Anexos V e VI, RGF ; art. 53,V, Anexo IX, RREO)(LRF: art. 55, III, “a”, “b” Anexos V e VI, RGF ; art. 53,V, Anexo IX, RREO)

V – OUTRAS INFORMAÇÕES

DEMONSTRATIVO DE APLICAÇÃO NA ÁREA DE SAÚDE - 31.12.13EM R$ 1000

RECEITA REALIZADA 3.124.975

Exigência Constitucional% Valor

15 468.746

APLICADO

Despesa Empenhada 20,48 640.003

Aplicação na Função Saúde: R$ 1.422.693. Sobre a Despesa Empenhada – 22,8 %. Sobre a Base de Cálculo Constitucional – 45,5 %

DEMONSTRATIVO DE APLICAÇÃO NA ÁREA DE EDUCAÇÃO

31.12.13

EM R$ 1000

RECEITA REALIZADA 3.134.170

Exigência Constitucional

% Valor

25 783.543

APLICADO

Aplicação na Função Educação: R$ 1.110.445. Sobre a Despesa Empenhada – 17,86 %. Sobre a Base de Cálculo Constitucional – 35,43 %

APLICADO

Despesa Empenhada 27,71 868.506

FUNÇÃO PREVISÃO INICIAL EMPENHADA %

ASSISTÊNCIA SOCIAL 140.968 137.490 97,5

SAÚDE 1.135.158 1.422.693 125,3

TRABALHO 45.462 31.646 69,6

EDUCAÇÃO 1.022.864 1.110.445 108,6

CULTURA 53.323 47.019 88,2

HABITAÇÃO 117.149 50.514 43,1

DEMONSTRATIVO DE APLICAÇÃO NA ÁREA SOCIAL - 2013 (12 meses) )

HABITAÇÃO 117.149 50.514 43,1

SANEAMENTO 212.522 220.811 103,9

COM. E SERVIÇOS 65.027 61.417 94,5

DESPORTO E LAZER 45.842 31.702 69,2

TOTAL 2.839.649 3.113.739 (*) 67,4

(*) (*) 50,0750,07 % da despesa total % da despesa total

AUDIÊNCIA PÚBLICA RESULTADO DA GESTÃO FISCAL

apresentao 3 quadrimestre 2013 - portal transparncia...

Documents