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v6.80 AP - Continuidade ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA

Versão 9.1

Fevereiro de 2016

(última atualização em 11.02.2016)

V6.80 AP - Continuidade

PRIMAVERA – Business Software So lu t ions, S.A . Pág ina 2

Índice Índice ................................................................................................................................. 2

Introdução ......................................................................................................................... 4

Publicação a 11 de fevereiro de 2016.................................................................................. 6

Publicação a 14 de janeiro de 2016 ..................................................................................... 7

Publicação a 5 de janeiro de 2015..................................................................................... 10

Publicação a 6 de novembro de 2014 ................................................................................ 12

Publicação a 7 de outubro de 2014 ................................................................................... 12

Publicação a 17 de setembro de 2014 ............................................................................... 13

Publicação a 11 de junho de 2014 ..................................................................................... 16

Cálculo de desconto ADSE no período entre 20 e 31 de maio de 2014 ............................. 16

Publicação a 30 de abril de 2014 ...................................................................................... 16

Alteração forma de cálculo da Sobretaxa de IRS ............................................................ 17

Publicação a 16 de janeiro de 2014 ................................................................................... 17

Configurar Intituições de ADSE ...................................................................................... 17

Inserir acumulados dos funcionários .............................................................................. 18

Declaração de rendimentos ............................................................................................ 19

Publicação a 06 de janeiro de 2014 ................................................................................... 21

Processamento de remuneração com redução remuneratória (art.º 33.º OE 2014) ......... 21

Publicação a 13 de dezembro de 2013 .............................................................................. 23

Processamento do Subsídio de Natal em duodécimos ..................................................... 23

Publicação a 9 de dezembro de 2013 ................................................................................ 24

Suporte ao IVA de Caixa na perspetiva de Fornecedor .................................................... 24

Exportação para os novos Formatos: SEPA XML e SEPA IGCP ......................................... 25

Publicação a 4 de julho de 2013........................................................................................ 27

Processamento das relações contributivas para a CGA, com faltas de situação funcional 61

...................................................................................................................................... 27


Envio de emails utilizando as versões 2010 e 2013 do Outlook ....................................... 29

Resolução da limitação existente no “Mail Merge” nas versões iguais ou superiores ao

Office 2007 .................................................................................................................... 29


Diferenciação da base de incidência do funcionário e da entidade patronal para o cálculo

do coeficiente de redução remuneratória ....................................................................... 30

Indicação da percentagem diária das faltas de situação funcional 61 ............................. 30

Publicação a 15 de maio de 2013 ...................................................................................... 32

Diferenciação de incidência para o funcionário e entidade patronal ................................ 32



Configurações para o cálculo dos descontos e contribuições ................................................. 32

Redução remuneratória ................................................................................................... 34

Indicação da afetação das faltas na base de incidência .................................................. 34

Publicação a 04 de abril de 2013 ...................................................................................... 36

Situação funcional para CGA nas horas extra ................................................................. 36

Inclusão de horas extra nas relações contributivas para a CGA ...................................... 37

Publicação a 15 de março de 2013 .................................................................................... 38

Faltas por doença (Art.º 76 do OE 2013) ........................................................................ 38

Integração da Matriz de Recursos Humanos por Processos de Execução ........................ 41

Publicação a 3 de janeiro de 2013..................................................................................... 43

Sobretaxa de IRS ........................................................................................................... 43

Configuração para o cálculo da sobretaxa de IRS ................................................................ 43

Processamento com Sobretaxa de IRS .............................................................................. 49

Processamento por duodécimos ..................................................................................... 50



Introdução Este documento pretende descrever as novas funcionalidades publicadas no decorrer da versão de

continuidade da v6.80 SR4 da Administração Pública.

É realizada uma descrição de cada funcionalidade implementada ou comportamento alterado, sendo de

destacar o seguinte:

Publicação a 11 de fevereiro de 2016:

o Alterações na Declaração de Remunerações para dar resposta às novas validações

(relatórios de alertas).

Publicação a 14 de janeiro de 2016:

o Reversão e extinção da Redução Remuneratória em 2016 (lei n.º 159-A/2015, de 30

de dezembro);

o Alteração ao cálculo da Sobretaxa de IRS em 2016 (Lei n.º 159-D/2015, de 30 de

dezembro);

o Atualização da Retribuição Mínima Mensal Garantida (Decreto-Lei n.º 254-A/2015, de

31 de dezembro).


o Comunicação de ficheiros de inventário de existências (OE 2015).

Publicação a 6 de novembro de 2014:

o Atualização da Taxa Social Única (TSU) - Decreto-Lei n.º 154/2014, de 20 de outubro.

Publicação a 7 de outubro de 2014:

o Aumento do valor da Retribuição Mínima Mensal Garantida 2014 (Decreto-Lei n.º

144/2014 de 30 de setembro).

Publicação a 17 de setembro de 2014:

o Processamento salarial com redução remuneratória (Lei n.º 75/2014).

Publicação a 11 de junho de 2014:

o Cálculo de desconto ADSE no período entre 20 e 31 de maio de 2014.

Publicação a 30 de abril de 2014:

o Alteração da forma de cálculo da Sobretaxa de IRS.


o Declaração de Rendimentos com acumulados e valores de ADSE separados por

obrigatórios e facultativos.


o Processamento de remuneração com redução remuneratória (art.º 33.º OE 2014).

Publicação a 13 de dezembro de 2013:

o Processamento do Subsídio de Natal em duodécimos.

Publicação a 09 de dezembro de 2013:

o Suporte ao IVA de Caixa na perspetiva de Fornecedor.

o Exportação para os novos Formatos: SEPA XML e SEPA IGCP.



Publicação a 04 de julho de 2013:

o Processamento das relações contributivas para a CGA, com faltas de situação funcional

61.


o Envio de emails utilizando as versões 2010 e 2013 do Outlook;

o Resolução da limitação existente no “Mail Merge” nas versões iguais ou superiores ao

Office 2007.


o Diferenciação da base de incidência do funcionário e da entidade patronal para o

cálculo do coeficiente de redução remuneratória a aplicar a CGA e ADSE;

o Indicação da percentagem a usar para cálculo dos dias em faltas de situação funcional

61 a declarar nas relações contributivas para a CGA.

Publicação a 15 de maio de 2013:

o Diferenciação da base de incidência do funcionário da entidade patronal;

o Indicação da afetação das faltas na base de incidência.

Publicação a 04 de abril de 2013:

o Situação funcional de CGA para as horas extras;

o Inclusão de horas extra nas relações contributivas para a CGA.

Publicação a 15 de março de 2013:

o Faltas por doença (Artigo 76.º do OE 2013);

o Integração da Matriz por Processos de Execução.


o Processamento da sobretaxa de IRS;

o Processamento do subsídio de Natal em duodécimos.

PKB

Este manual encontra-se igualmente publicado na PRIMAVERA KnowledgeBase aqui (para consultar o manual é necessário

garantir que o filtro “Versão” é v6.80). A versão publicada no PKB corresponde sempre à última versão deste manual.

http://www.primaverabss.com/pkb/PortalRender.aspx?PageID=e42fbca7-fea6-4a84-a9c2-9a346bdd7433&helptopicID=32154



Publicação a 11 de fevereiro de 2016

Alterações na Declaração de Remunerações para dar resposta às novas validações

(relatórios de alertas)

Após a reestruturação da plataforma Segurança Social Direta algumas empresas passaram a receber Relatórios de Alertas depois da submissão da Declaração de Remunerações para a Segurança Social. Esses relatórios referem a necessidade de se corrigirem elementos constantes de uma Declaração de Remunerações (DR) já entregue.

Na ausência de especificações escritas ou requisitos técnicos publicados pela Segurança Social quanto a este

tema, foram realizadas as seguintes alterações com vista a auxiliar os utilizadores e de forma a evitar a receção

do referido Relatório de Alertas:

Alerta 1

Número de dias de trabalho declarado relativamente a determinado(s) funcionário(s) ter um valor decimal

diferente de 0,5 (meio dia), sendo solicitada a respetiva regularização/correção.

Neste caso do trabalho a tempo completo é realizado o mesmo arredondamento que é efetuado no trabalho

a tempo parcial, ou seja:

Se o resultado em termos de dias a comunicar à Segurança Social para o funcionário a tempo completo tiver fração de dia e se a fração de dia se situar entre 0,1 e 0,4 é arredondado para 0,5.

Exemplo: os dias a comunicar seriam 20,1 dias. Nesse caso, é arredondado para 20,5, sendo esse o valor a ser comunicado.

Se a fração de dia se situar entre 0,5 e 0,9, é arredondado para a unidade superior.

Exemplo: o número de dias a comunicar seriam, após o abatimento de faltas, 21,8. Aí, é arredondado para 22, sendo esse o valor a ser comunicado.

De forma a automatizar este processo, em Exploração l Mapas Oficiais l Segurança Social l Declaração

de Remunerações, no separador “Parametrizações”, na caixa “Outras Opções”, foi adicionada a opção

"Arredondar (por excesso) em múltiplos de meio dia o número de dias a declarar".

Alerta 2

Necessidade de na DR de um determinado mês de referência só poderem constar remunerações (positivas

ou negativas) para o próprio mês ou para o mês imediatamente anterior. Todas as remunerações relativas

a acertos ou retroativos referentes a outros meses anteriores devem constar de DR autónomas.

Não houve, quanto a este tema, indicação formal pelas entidades oficiais de como efetuar a comunicação

dos acertos através de declarações autónomas. Contudo, e de forma a auxiliar na comunicação destes

dados, foram efetuadas alterações de forma a ser gerado um ficheiro em que as DR quebrem por mês de

referência, em que no mesmo ficheiro:

Uma DR tem registos do próprio mês e do mês imediatamente anterior;



Várias DR têm registos por cada mês de referência anterior ao mês imediatamente anterior ao mês a que a entrega se refere.

De forma a automatizar este processo, em Exploração l Mapas Oficiais l Segurança Social l Declaração

de Remunerações, no separador “Parametrizações”, na caixa “Outras Opções”, foi adicionada a opção

"Gerar Declaração de Remunerações Autónoma (dentro do mesmo ficheiro)".

Por fim, sobre estas novas opções é de realçar que:

Por omissão estão desativas e é mantido o comportamento anterior;

Para dar resposta aos dois alertas devem ser ativadas as opções respetivas para se refletirem os novos comportamentos;

Pode ser ativada uma independentemente da outra, consoante o entendimento do utilizador quanto aos procedimentos a serem seguidos;

Uma vez ativadas estas opções, essas configurações são guardadas, sendo usadas na geração de outras Declarações de Remunerações no futuro, sem necessidade de nova ativação.

Estas alterações correspondem à interpretação que a PRIMAVERA fez dos referidos Relatórios. Sem prejuízo,

sugere-se a consulta das entidades responsáveis pela gestão da Declaração de Remunerações da Segurança

Social a fim de obter os esclarecimentos necessários de forma garantir a entrega do referido mapa sem

devolução dos alertas em causa.

Publicação a 14 de janeiro de 2016

Reversão e extinção da Redução Remuneratória em 2016 (lei n.º 159-A/2015, de 30

de dezembro).

De acordo com a Lei n.º 159-A/2015, de 30 de dezembro, ao longo do ano de 2016, a redução remuneratória

prevista na Lei n.º 75/2014, de 12 de setembro terá reversões trimestrais, nos seguintes termos:

• Reversão de 40 % nas remunerações pagas a partir de 1 de janeiro de 2016;

• Reversão de 60% nas remunerações pagas a partir de 1 de abril de 2016;

• Reversão de 80% nas remunerações pagas a partir de 1 de julho de 2016;

• Eliminação completa da redução remuneratória a partir de 1 de outubro de 2016.

I – Valores de redução entre 1/1 e 31/03 de 2016

Para remunerações ilíquidas > €1500,00 e < €2000,00 - redução de 2,1%;

Para remunerações ilíquidas = €2000,00 e < €4165,00 – redução de 2,1% sobre o valor de €2000,00,

acrescido de 9,6% sobre o valor que exceder os €2000,00 até aos €4165,00;



Para remunerações ilíquidas > €4165,00 – redução de 6%.

II - Valores entre 1/4 e 30/06 de 2016

Para remunerações ilíquidas > €1500,00 e <€2000,00 - redução de 1,4%;

Para remunerações ilíquidas = €2000,00 e <€4165,00 – redução de 1,4% sobre o valor de €2000,00,



III- Valores entre 1/7 e 30/09 de 2016

Para remunerações ilíquidas > €1500,00 e <€2000,00 - redução de 0,7%;

Para remunerações ilíquidas = €2000,00 e <€4165,00 – redução de 0,7% sobre o valor de €2000,00,



IV - A partir de 1/10/2016

Deixa de ser aplicável a redução remuneratória.

Alterações ao cálculo da Sobretaxa em 2016.

A Lei n.º 159-D/2015, de 30 de dezembro introduziu alterações relativamente à Sobretaxa de IRS:

1. A Sobretaxa deixa de incidir sobre os rendimentos auferidos a partir de 01.01.2017 (extinção da sobretaxa);

2. Relativamente aos rendimentos auferidos em 2016, a partir de 01.01.2016 são aplicáveis novas regras.

De acordo com o art.º 3.º, n.º 8 da referida Lei, o cálculo da Sobretaxa é efetuado de acordo com a seguinte

fórmula:

Rendimento mensal bruto – (retenção na fonte IRS + contribuições obrigatórias para regimes de proteção

social e subsistemas legais de saúde + valor da Retribuição Mínima Mensal Garantida) x a taxa que for

aplicável de acordo com as tabelas de retenção na fonte de sobretaxa.

Quanto às tabelas de retenção na fonte de sobretaxa de IRS, foram aprovadas as seguintes:

Tabela 1 – sujeitos passivos não casados e sujeitos passivos casados (dois titulares)



Tabela 2- sujeitos passivos casados (único titular)

As tabelas em causa não efetuam diferenciação em função do tipo de rendimento: rendimentos de trabalho

dependente e pensões. Sendo pensionistas ou sendo trabalhadores dependentes têm taxas de retenção

iguais, se a situação familiar for a mesma.

As taxas não divergem em função do número de filhos, sendo considerados apenas para efeitos da liquidação

final apurada pela AT.

Nota importante: Para que as tabelas de retenção na fonte de Sobretaxa sejam atualizadas é necessário

proceder à abertura da ficha de qualquer um dos funcionários ativos.

Atualização da Retribuição Mínima Mensal Garantida.

Na sequência da entrada em vigor do Decreto-Lei n.º 254-A/2015, de 31 de dezembro, no passado dia 1 de

janeiro de 2016, foi atualizado o valor da Retribuição Mínima Mensal Garantida (RMMG).

De acordo com o art.º 2.º deste diploma, o valor da RMMG passa a ser de € 530,00 (Portugal Continental).

Esse valor também vigorará para a Região Autónoma da Madeira, sendo que é previsível que venha a ser

publicado um Decreto Legislativo Regional no sentido de determinar um acréscimo ao valor da RMMG nacional

para vigorar nesta Região Autónoma, não havendo ainda confirmação nem data previsível para a sua

publicação.

Quanto à Região Autónoma dos Açores, de acordo com o art.º 3.º do Decreto Legislativo Regional n.º

8/2002/A, de 10 de abril, “O montante do salário mínimo, estabelecido ao nível nacional para os trabalhadores

por contra de outrem, tem, na Região autónoma dos Açores, o acréscimo de 5%”. Assim, com a alteração

efetuada à RMMG, o valor em vigor para esta Região é de €556,50.



Em suma, neste momento os valores são:

Portugal Continental - €530,00;

Açores – €556,50;

Madeira - €530,00.

Como atualizar em lote vencimentos por aumento da RMMG (Dec.-Lei n.º 254-A/2015, de 31 de

dezembro)?

Para agilizar o processo de atualização do vencimento dos funcionários que auferem o salário mínimo nacional

para os atuais valores de RMMG, caso as entidades empregadoras assim o entendam e depois de efetuarem

a devida análise e enquadramento relativamente a cada um dos funcionários eventualmente abrangidos,

poderá ser utilizado o utilitário “Funcionários – Atualizações em Lote”, usando a opção “Atualização de

Vencimento”.

Este utilitário está acessível em: Utilitários l Funcionários – Atualizações em Lote l Atualização de

Vencimento.

Deve executar os passos:

1. Selecionar a opção “Pelo Valor Mínimo” e no campo “Valor Mínimo” colocar o valor de RMMG aplicável ao domicílio fiscal do caso concreto de cada empresa/entidade empregadora, a saber:

Portugal Continental - €530,00;

Açores – €556,50;

Madeira - €530,00;

2. Acionar a opção “Atualizar”. Esta operação irá indicar, quanto aos funcionários com vencimento inferior ao RMMG, o Valor Base, o Novo valor e a Diferença existente entre os dois;

3. Acionar a opção “Gravar” e essa operação fará a atualização apenas para os funcionários com valores de vencimento inferiores à RMMG.

Nota importante:

Os funcionários apresentados por este utilitário são os que têm definido na ficha do funcionário um vencimento

mensal até ao valor indicado na opção “Valor Mínimo”, ou seja, até ao valor que deverá corresponder ao valor

atual de RMMG aplicável naquele domicílio fiscal, independentemente de ser trabalhador a tempo completo

ou parcial. Assim, deverá ser tido o cuidado de verificar se entre os funcionários apresentados estão

trabalhadores a tempo parcial e qual o valor para o qual devem ser atualizados consoante a carga horária.


Comunicação de ficheiros de inventário de existências (OE 2015).



O Decreto-Lei nº 198/2012, de 24 de Agosto de 2012 introduziu a obrigação de comunicação de faturas e

documentos de transporte à Autoridade Tributária e Aduaneira (AT) com o intuito de combater a economia

informal e a evasão fiscal.

O Orçamento do Estado para 2015 concretizou um aditamento ao Decreto-Lei acima identificado no sentido

de tornar obrigatória a comunicação eletrónica dos inventários.

No âmbito desta alteração, a PRIMAVERA criou um Utilitário que vem dar resposta à necessidade de geração

do ficheiro de inventário em XML.

Para efetuar a exportação do ficheiro, realizar os seguintes passos:

1. Aceder à opção “Comunicação de Inventário” em Utilitários;

2. Definir o exercício para o qual se pretende efetuar a comunicação;

3. Indicar os armazéns que se pretende exportar;

4. Selecionar "Processar";

5. Selecionar "Exportar".

Seguidamente, e de forma a finalizar o processo, deverá fazer o upload do ficheiro gerado, no site da

Autoridade Tributária.

https://dre.pt/application/file/174604



Publicação a 6 de novembro de 2014

Atualização da Taxa Social Única (TSU) - Decreto-Lei n.º 154/2014, de 20 de outubro.

O Decreto-Lei n.º 154/2014, de 20 de outubro criou uma medida excecional, que consiste numa redução de

0,75 pontos percentuais da taxa contributiva para a Segurança Social a cargo das entidades

empregadoras relativa às contribuições referentes às remunerações devidas nos meses de novembro de 2014

a janeiro de 2016, incluindo os valores devidos a título de subsídios de férias e de Natal.

Antes de efetuar a atualização dos funcionários para a nova taxa de Segurança Social reduzida, as

entidades/organizações devem validar se reúnem as condições para beneficiar desta redução (art.º 3.º, 4.º e

5.º do DL n.º 154/2014, de 20 de outubro).

De acordo com os esclarecimentos obtidos junto das entidades oficiais, não irá existir um novo código

associado à taxa reduzida (23%). O que passa a existir é um novo valor de taxa total, para cada situação, à

qual seja aplicável a Medida de Redução prevista no DL n.º 154/2014.

O que tem de constar nas Declarações de remunerações para todas as situações em que se aplique esta

redução da TSU é o novo valor de taxa total aplicável, que corresponde ao valor de taxa total existente menos

0,75%, ou seja, 23%.

Assim, e para dar cumprimento a esta nova realidade, é necessário criar nova instituição de Segurança Social.

Devem ser criadas tantas novas Instituições de Segurança Social quantas as que se mostrem necessárias

atendendo à realidade da empresa/organização.

Para auxiliar nas alterações necessárias, foi disponibilizou um automatismo, o utilitário Actualizar TSU.

Este utilitário tem como objetivo auxiliar nas alterações necessárias a efetuar relativamente à redução da taxa

contributiva para a segurança social a cargo das entidades empregadoras quanto aos trabalhadores que

reúnam as condições para serem elegíveis.

Publicação a 7 de outubro de 2014



Aumento do valor da Retribuição Mínima Mensal Garantida 2014 (Decreto-Lei n.º

144/2014 de 30 de setembro).

Na sequência da entrada em vigor do Decreto-Lei n.º 144/2014 de 30 de setembro, no passado dia 1 de outubro

de 2014, foi atualizado o valor da Retribuição Mínima Mensal Garantida para o período compreendido entre

1 de outubro de 2014 e 31 de dezembro de 2015.

De acordo com o art.º 2.º deste diploma, durante este período, o valor da RMMG passa a ser de € 505,00.

Assim, para Portugal Continental, o valor da RMMG é de €505,00.

Contactada a Direção Geral do Trabalho do Funchal, foi transmitido que o valor que estava em vigor para a

Madeira - €494,70 – também será atualizado para o valor de €505,00. Foi ainda comunicado que está a ser

preparado e discutido um Decreto Legislativo Regional no sentido de determinar um acréscimo ao valor da

RMMG nacional para vigorar na Região Autónoma da Madeira. A proposta apresentada pelo Conselho do

Governo Regional é a de que a RMMG para a Região se fixe em €515,10 e com efeitos desde 1 de outubro.

No entanto, a proposta de decreto legislativo regional terá de ser discutida e submetida a votação à Assembleia

Legislativa da Região Autónoma da Madeira, não havendo, ainda, data previsível para a sua publicação.

Assim, neste momento, para a Região Autónoma da Madeira o valor de RMMG em vigor é €505,00.

Quanto à Região Autónoma dos Açores, de acordo com o art.º 3.º do Decreto Legislativo Regional n.º 8/2002/A,

de 10 de abril, “o montante do salário mínimo, estabelecido ao nível nacional para os trabalhadores por contra

de outrem, tem, na Região autónoma dos Açores, o acréscimo de 5%”.

Assim, com a alteração efetuada à RMMG, o valor em vigor para esta Região é de €530,25.

Em suma:

Portugal continental - €505,00

Açores – €530,25

Madeira - €505,00

Publicação a 17 de setembro de 2014



Processamento salarial com redução remuneratória (Lei n.º 75/2014, de 12 de

setembro)

A Lei n.º 75/2014, de 12 de setembro veio estabelecer os mecanismos das reduções remuneratórias

temporárias e as condições da sua reversão.

Este diploma legal entrou em vigor no dia 13 de setembro de 2014, no dia seguinte ao da sua publicação e

veio substituir a redução prevista no Orçamento do Estado para 2014, declarada inconstitucional pelo Tribunal

Constitucional, reestabelecendo a redução remuneratória que entrou em vigor em 2011, tendo-se mantido até

31/12/2013.

Montante da redução:

A redução remuneratória é aplicada às remunerações totais ilíquidas mensais >1500,00.

Para remunerações < €1500,00 não é efetuada qualquer redução.

Para remunerações ilíquidas > €1500,00 e < €2000,00, aplica-se uma redução de 3,5%;

Para remunerações ilíquidas ≥ €2000,00 e < €4165,00 - aplica-se a redução de 3,5% sobre o valor de

€2000,00, acrescido de 16% sobre o valor que exceder os €2000,00 até aos €4165,00;

Para remunerações ilíquidas > €4165,00, aplica-se a redução de 10%.

Da redução nunca pode resultar uma remuneração total ilíquida inferior a €1500,00, só podendo fazer-se a

redução até esse valor.

Consideram-se remunerações totais ilíquidas todas as prestações pecuniárias, entre elas (remuneração base,

subsídios, suplementos remuneratórios, emolumentos, gratificações, subvenções, senhas de presença,

abonos, despesas de representação e trabalho suplementar, extraordinário ou em dias de descanso e feriados.

Não se consideram os valores de subsídio de refeição, ajuda de custo, subsídio de transporte ou reembolso

de despesas.

Na determinação da redução, os subsídios de férias e de Natal são considerados mensalidades autónomas.

A redução remuneratória em causa aplica-se a todos os titulares dos cargos e demais pessoal que se

encontrem nas situações descritas nas alíneas do n.º 9 do art.º 2.º da presente Lei.

Para que seja processado o vencimento com a redução remuneratória, no Administrador l Recursos Humanos

l Parâmetros l Redução Remuneratória, deve selecionar as opções “Calcular redução remuneratória no

processamento de vencimentos” e “Calcular redução remuneratória no processo de independentes” e,

depois disso, efetuar o processamento.

NOTA IMPORTANTE:



As alterações efetuadas permitem que a redução remuneratória a aplicar no mês de setembro possa ser

calculada:

- relativamente à totalidade do mês

ou

- proporcionalmente (a partir de dia 13 de setembro até ao final do mês),

conforme for o entendimento de cada Entidade/Organismo ou Instituição, dado não existir, até ao momento,

nenhuma orientação técnica/comunicado onde as entidades oficiais tenham tomado posição sobre esta

questão.

De ressalvar que é da responsabilidade de cada Entidade/Organismo ou Instituição a aplicação de um ou outro

entendimento ao processamento do mês de setembro, aconselhando-se a validação junto das entidades

oficiais.

Nas alterações efetuadas foi incluído o conceito de “Data” – dia; mês; ano, para permitir indicar a data a partir

da qual se pretende que a redução remuneratória a aplicar no mês de setembro seja calculada, conforme o

entendimento de cada entidade:

- A partir do início do mês de setembro, ou seja a partir de 01/09/2014 ou

- Desde o dia 13/09/2014 até ao final do mês.

Por omissão, a redução será calculada a partir do dia 13/09. Pretendendo-se que a redução seja calculada

desde o dia 01/09, então, no Administrador, nas parametrizações de redução remuneratória para o ano 2014,

definir data de aplicabilidade 01/09/2014.



Publicação a 11 de junho de 2014

Cálculo de desconto ADSE no período entre 20 e 31 de maio de 2014

Foi alterada a taxa relativa ao desconto para a ADSE.

A Lei nº 30/2014, de 19 de maio de 2014, entrada em vigor no dia 20 de maio 2014, veio alterar o Decreto-Lei

n.º 118/83 de 27 de fevereiro (ADSE), o Decreto-Lei 158/2005, de 20 de setembro (SAD) e o Decreto-Lei n.º

167/2005, de 23 de setembro (ADM).

Face a alteração, a remuneração base dos funcionários públicos beneficiários titulares da ADSE passou a ficar

sujeita ao desconto de 3,5% ao invés de 2,5%, como acontecia anteriormente.

O mesmo desconto aplica-se às pensões de aposentação e de reforma dos beneficiários titulares quando o

seu montante for superior ao valor correspondente à retribuição mínima mensal garantida (485,00 €).

De acordo com a Nota Informativa n.º 9 / DGPGF / 2014 emitida pela Direção-Geral de Planeamento e Gestão

Financeira, a partir de 20 de maio de 2014, o desconto sobre a remuneração dos beneficiários titulares da

ADSE deverá corresponder à aplicação da nova taxa de desconto de 3,5%.

Como a maioria dos organismos à data de entrada em vigor da presente lei já havia efetuado o processamento

de maio, é necessário que, relativamente ao período compreendido entre 20 e 31 de maio, seja entregue, em

junho, o valor correspondente à diferença resultante entre a taxa anterior e a atual.

Para isso, através do utilitário “Recálculo da Nova Taxa de ADSE” será calculado o valor do desconto da ADSE

relativo ao mês de maio de 2014 atendendo à alteração ocorrida na taxa, que passou a ser devida desde o dia

20 de maio de 2014, apresentando a diferença existente entre o desconto calculado em maio e aquele que

deveria ter sido calculado atendendo a esta alteração.

De ressalvar que o utilitário em causa filtra e apresenta todos os funcionários que efetuaram desconto relativo

à ADSE no mês de maio.

O novo valor do desconto é calculado com base na alteração legal ocorrida, e a diferença existente entre o

valor anterior e o novo valor é sugerida e apresentada para todos os funcionários com base no valor do

desconto existente para o mês de maio.

Sem prejuízo, esses valores são editáveis, caso seja pretendido efetuar correções aos mesmos no que

respeita, designadamente a funcionários que, no mês de maio, tenham registo de faltas, ausências

prolongadas ou horas extra ou tenham sido admitidos ou cujo contrato tenha cessado durante o mês de maio.

No reporte para a ADSE a enviar no mês de junho será incluída uma linha relativa a maio para comunicar as

diferenças de valores relativamente ao período compreendido entre 20 e 31 de maio.

Publicação a 30 de abril de 2014



Alteração forma de cálculo da Sobretaxa de IRS

Foi alterada a forma de cálculo da Sobretaxa no que respeita à dedução referente ao Salário Mínimo Nacional

(SMN).

Anteriormente, nos casos de admissões ou em fins de contrato, e no caso em que o trabalhador não estava

ao serviço o mês completo (por exemplo, quando existiam faltas ou ausências prolongadas), a dedução do

valor correspondente ao SMN, atualmente fixado em € 485,00, no cálculo da sobretaxa era ajustada ao valor

da tranche que era processada a título de vencimento, subsídio de férias e de subsídio de Natal.

Nestas situações, para efeito de cálculo de Sobretaxa de IRS, a dedução do valor do SMN efetuada era a

correspondente ao proporcional dos dias trabalhados, de acordo com as informações anteriormente

transmitidas pelas autoridades competentes.

Agora, nas situações atrás descritas, o valor relativo ao SMN a deduzir, para efeitos do cálculo da sobretaxa

de IRS, é a totalidade, ou seja, os €485,00.

No que respeita ao pagamento dos subsídios de férias e Natal em duodécimos, mantém-se, no que a esses

duodécimos respeita, a dedução em termos proporcionais ao valor pago.


Configurar Intituições de ADSE

Nas instituições de ADSE há um novo campo para dizer se é uma instituição de ADSE de desconto obrigatório

ou facultativo. Esta alteração é necessária porque na declaração de rendimentos os descontos de ADSE

facultativos não podem sair na secção de contribuições obrigatórias.

Então deve selecionar o campo “Desconto Obrigatório” conforme o necessário.



Inserir acumulados dos funcionários

Pode-se inserir acumulados positivos ou negativos por ano, para que estes apareçam na declaração de

rendimentos.

É possível inserir acumulados de remunerações sujeitas e não sujeitas a IRS, retenções de IRS, de Sobretaxa,

Segurança Social, CGA, ADSE obrigatório e facultativo, e sindicatos. Tudo isto por funcionário, ano e tipo de

rendimento.

Os valores acumulados na declaração de rendimentos irão aparecer somados aos valores processados

durante o ano em causa.



Declaração de rendimentos

A declaração de rendimentos passa a contar com os valores dos acumulados somados aos valores

processados durante o ano para os descontos a que estes dizem respeito.

Os acumulados de CGA são somados aos descontos de CGA dos processamentos, os de IRS são somados

aos valores processados de IRS e assim por diante.

Vejamos o exemplo do processamento com os acumulados:



Se os outos descontos estivessem na configuração para serem descriminados, os mesmos aparecem no mapa

separados na secção Outras.

Nos descontos de ADSE facultativos é necessário estar nesta configuração para aparecer com a descrição

correta. Caso contrário aparece somado aos outros descontos.




Processamento de remuneração com redução remuneratória (art.º 33.º OE 2014)

Está prevista no art.º 33.º da Lei n.º 83-C/2013, de 31 de dezembro (Orçamento do Estado 2014), uma redução

remuneratória para trabalhadores do setor público.

Esta redução remuneratória passa a ser aplicável a partir de 1/1/2014, data de entrada em vigor do OE para

2014 e substitui os cortes entre 3,5% e 10% previstos no Orçamento do Estado para 2011 e que eram

aplicáveis aos salários a partir de € 1.500,00.

A redução remuneratória em causa aplica-se a:

• Todos os funcionários do setor público,

• Todos os trabalhadores em funções públicas, em qualquer modalidade de relação jurídica de emprego

público,

• Pessoas sem relação jurídica de emprego com instituições públicas, mas que nelas exerçam funções a

qualquer outro título, exceto aquisição de serviços,

• Pessoal em situação de reserva, pré-aposentação e disponibilidade, fora de efetividade de serviço que

beneficie de prestações pecuniárias indexadas aos vencimentos do pessoal no ativo, que estiverem em

exercício de funções em 1/1/2014, mas também aos que iniciem funções depois dessa data.

Não se aplica a funcionários públicos que aceitarem reduzir o período normal de trabalho em duas horas por

dia ou oito por semana, com respetiva redução salarial – art.º 46.º da referida Lei.

A redução aplica-se às remunerações totais ilíquidas, ou seja, ao valor agregado de todas as prestações

pecuniárias a que o funcionário/trabalhador tem direito onde estão incluídas, designadamente:

Remuneração base, subsídios, suplementos remuneratórios, emolumentos, gratificações; subvenções, senhas

de presença, abonos, despesas de representação, pagamento de trabalho suplementar, extraordinário ou em

dias de descanso e feriados.

Não devem ser consideras no apuramento da remuneração:

Subsídio de refeição, ajudas de custo, subsídio de transporte ou reembolso de despesas efetuadas com

transporte nos termos da lei, montantes de natureza de prestação social, por ex. subsídio para creche ou lar.

Montante de redução:

a) Remunerações ilíquidas ≤ €675,00 – não se aplica redução;

b) Remunerações ilíquidas > €675,00 e ≤ €2.000,00 – aplica-se taxa progressiva entre 2,5% e 12% sobre o

valor total da remuneração;

Neste caso, o apuramento da taxa de redução a aplicar é feito através da seguinte fórmula:

2,5% + [(12% - 2,5%) x [(Valor da Remuneração-675€)/(2000€-675€)]]



c) Remuneração ilíquida > €2.000,00 – aplica-se a taxa de 12% sobre o valor total da remuneração.

Nota: Para efeito determinar a taxa de redução, os subsídios de férias e de Natal são considerados

mensalidades autónomas.

Se o trabalhador receber suplementos remuneratórios fixados em percentagem da remuneração base, a

redução incide sobre o valor desses suplementos. O valor dos suplementos é calculado tendo como referência

o valor da remuneração base antes da aplicação da redução.

Na redução remuneratória passa a existir a figura de incidência “Progressiva”, passando a parametrização para

o ano de 2014 a ter o seguinte aspeto:

- Valor mínimo = 675€;

- 1ª linha referente a remunerações > 675€ e <= 2000€ em que o tipo de incidência é “Progressiva”

entre 2,5% e 12%;

- 2ª linha referente a remunerações > 2000€ em que a redução é de 12%, aplicada à totalidade da

remuneração;

Acresce que, as parametrizações para o ano de 2014 serão automaticamente criadas pela aplicação, não

sendo necessário efetuar nenhuma configuração.



Publicação a 13 de dezembro de 2013

Processamento do Subsídio de Natal em duodécimos

Na sequência da emissão do Ofício Circular nº 3/ DGPGF / 2013 pela Direção – Geral de Planeamento e

Gestão Financeira do Ministério da Educação e Ciência, de acordo com os esclarecimentos constantes do

referido ofício, o valor do Subsídio de Natal é apurado todos os meses. Para isso, tem-se em conta a

remuneração relevante de cada mês para efeitos do cálculo do subsídio de Natal, após efetuada a redução

remuneratória em vigor.

Depois, o valor apurado é dividido por 12 e é entregue ao trabalhador o correspondente a 1/12 do subsídio de

Natal, após serem efetuados os descontos obrigatórios.

Ainda em consonância com o esclarecimento em causa, a remuneração relevante para efeitos do cálculo do

subsídio de Natal pode variar mensalmente (para mais ou para menos), o que vai fazer oscilar o valor do

duodécimo a entregar, sem que isso afete os duodécimos já processados.

Porque o valor relevante para o apuramento é o valor da remuneração em cada mês, aquando do

processamento do último duodécimo não deverá ser feito qualquer acerto aos valores recebidos pelo

trabalhador por referência ao valor que, em abstrato, lhe seria devido se não fosse pago em duodécimos mas

por inteiro, consoante a remuneração aumente ou seja reduzida ao longo do ano.

A versão do módulo de Recursos Humanos disponibiliza as adaptações necessárias para que o processamento

dos duodécimos referentes ao Subsídio de Natal devidos aos trabalhadores em funções públicas respeite as

orientações constantes no ofício, de modo automático e sem necessidade de configurações adicionais.

http://www.gef.min-edu.pt/ARQUIVODOCUMENTAL/CIRCULARES_OFICIOS/2013Ano/repOFCIRC2013/OFCIRC_3_DGPGF_2013.pdf



Publicação a 9 de dezembro de 2013

Suporte ao IVA de Caixa na perspetiva de Fornecedor

Suporte ao Regime de IVA de Caixa, aprovado pelo Decreto-Lei nº 71/2013, na perspetiva de Fornecedor.

Neste sentido, quando as entidades públicas vendem serviços a cliente/outros devedores que optaram pelo

IVA de Caixa, a liquidação dos recibos de cobrança têm de ter essa indicação.

É necessário indicar no Documento de Conta Corrente a Designação Fiscal “RC”, para o tratamento com

Regime de IVA de Caixa.



Exportação para os novos Formatos: SEPA XML e SEPA IGCP

Sendo o pagamento dos vencimentos e aos fornecedores efetuados através de transferências, a partir de 01

de fevereiro de 2014, todos os pagamentos deverão obedecer aos requisitos técnicos SEPA (Single Euro

Payments Area), definidos no Regulamento (EU) nº 260/2012, do Parlamento Europeu e do Conselho, de 14

de março.

No caso de serem transferências para a banca comercial, o formato a usar é o SEPA XML, caso se trate do

IGCP (Banco do estado) o formato deve ser o próprio desta entidade – SEPA IGCP

Nas fichas das entidades passam a estar disponíveis os campos IBAN (International Bank Account Number) e

BIC (Bank Identifier Code).

Quando na ficha da entidade não existir o NIB e existir o IBAN, a exportação SEPA IGCP considera que se

trata de uma transferência não nacional.

Ao efetuar uma transferência para o formato SEPA XML é importante a indicação do motivo de transferência

que ficará associada no ficheiro de exportação.



No caso dos pagamentos em Recursos Humanos é sempre assumido o motivo de transferência “SALA”.



Publicação a 4 de julho de 2013

Processamento das relações contributivas para a CGA, com faltas de situação

funcional 61

Nas faltas que tenham definida a situação funcional para CGA, e que essa situação seja a 61, são declaradas

de forma especial a CGA.

É de ter em consideração que estas faltas devem estar configuradas no desconto de CGA, para somente

abaterem a remuneração sujeita a descontos por parte dos funcionários, não influenciando a remuneração

sujeita para a entidade patronal.

Com um processamento em que tenha faltas desse tipo processadas, deve existir uma linha nas relações

contributivas para a situação funcional 61 com o valor da remuneração que é sujeita somente a contribuição

da entidade patronal, o número de dias correspondente as faltas.

De salientar que as faltas em percentagem têm de ser consideradas em percentagem para os dias a declarar,

quer na situação funcional 61, quer na situação funcional 01.

Pela imagem conseguimos perceber como ficará declarado um processamento com 3 dias de falta a 100%, e

4 dias de falta a 10%. Isso equivale a dizer que são 3.4 dias a declarar.

Na linha de situação 61, a remuneração equivale a parte sujeita somente a entidade patronal. Na situação 01

é o valor sujeito a descontos de funcionário e contribuição de entidade patronal. Corresponde esse valor a 26.6

dias, que são os 30 dias menos os 3.4 dias de faltas.

Quando no processamento das relações contributivas para CGA, se seleciona para fazer acerto de faltas de

período anterior, e no caso as faltas processadas se referem a período anterior, o processamento ficaria da

seguinte forma.



Existem três linhas, sendo duas de situação 01, uma para o período actual e outra para a anulação do período

anterior. A linha de situação funcional 61 será sempre de movimento normal, e nunca de anulação. Esta linha

terá no entanto a data efetiva de sua ocorrência.




Envio de emails utilizando as versões 2010 e 2013 do Outlook

Com o lançamento desta versão passa a ser possível fazer o envio de emails com recurso às versões 2010 e

2013 do Office. Sendo este envio realizado com recurso à automação do Office tem que se ter em atenção o

seguinte:

1. É necessário definir um perfil de Outlook válido nas definições de utilizador;

2. O Outlook deve estar ativo no posto. Caso se encontre fechado, a aplicação tentará abri-lo, e caso as ações de envio de emails ou acesso aos destinatários não forem realizadas, deve-se validar o ícone do Outlook na barra de tarefas do Windows;

3. O Outlook tem regras de segurança, que estando ativas podem lançar mensagens de aviso para o utilizador, nomeadamente quando se acede à lista de contatos ou se procede ao envio de emails:

A propriedade adequada para esta definição de segurança deve ser “Avisar sobre atividades suspeitas quando o meu antivírus estiver inativo ou desatualizado (recomendado) ”. Esta propriedade está localizada no “Centro de Fidignidade” do Outlook, no separador “Acesso Programático”.

Resolução da limitação existente no “Mail Merge” nas versões iguais ou superiores

ao Office 2007

Com o lançamento desta versão, foi ainda corrigida a limitação existente relativa ao MailMerge nas versões

iguais ou superiores ao Office 2007. Assim é possível criar documentos e realizar o MailMerge dos mesmos

com opções de “Edição”, “Impressão” e “Envio de email” a partir dos documentos gerados com os valores

selecionados das listas respetivas.




Diferenciação da base de incidência do funcionário e da entidade patronal para o

cálculo do coeficiente de redução remuneratória

No processamento com redução remuneratória passou a existir um coeficiente de redução para o funcionário

e outro para a entidade patronal para determinados descontos. Esta regra aplica-se somente para os descontos

de ADSE e CGA.

Se uma remuneração, sujeita à redução remuneratória, tiver o desconto marcado somente para a entidade

patronal, ou para o funcionário, e este desconto estiver configurado para ser sujeito a redução remuneratória

com a opção “Somente as que desconta para este desconto”, esta remuneração somente contará para o

cálculo do coeficiente de redução da opção marcada. Neste caso se alterar no desconto para que sejam

consideradas todas as remunerações, já farão parte do cálculo todas as remunerações, mesmo as que não

descontam para o desconto.

A mesma regra aplica-se às horas extra.

Se existirem no desconto faltas configuradas para afetarem somente uma das partes, isto é, o funcionário ou

entidade patronal, estas também terão influência na base de incidência para o cálculo do coeficiente de

redução para o desconto em causa. Quer isto dizer que se no desconto estiver marcada uma falta que afete

somente o funcionário, esta falta não será abatida a remuneração para o cálculo do coeficiente de redução a

aplicar na obtenção da incidência para calcular a contribuição da entidade patronal.

Esta nova norma vem contrariar a publicação anterior, onde se afirmava que só existia um coeficiente de

redução remuneratória.

Indicação da percentagem diária das faltas de situação funcional 61

Nas faltas que tenham definida a situação funcional para CGA, e que essa situação seja a 61, deve ser indicado

a percentagem que a mesma terá de desconto.

Esta indicação fará com que no processamento das relações contributivas em que exista esse tipo de falta,

sejam abatidos os dias correspondentes a percentagem da mesma. Isto é, se existir uma falta desse tipo, com

a percentagem definida em 10%, e estão marcados três dias de falta, quando processar as relações

contributivas serão considerados 10% de três dias, e não os três dias completos.



Publicação a 15 de maio de 2013

Diferenciação de incidência para o funcionário e entidade patronal

Os descontos que têm contribuições, passam a poder ter incidência diferente para o desconto do funcionário, e para a contribuição da entidade patronal. Para possibilitar este cálculo diferenciado foram criadas novas configurações.

Configurações para o cálculo dos descontos e contribuições

Nas remunerações foi alterada a grelha para atribuição dos descontos. Passa a estar indicado se a

remuneração conta para o desconto do funcionário e para a contribuição da entidade patronal.

Os descontos das entidades que têm contribuições (ADSE, CGA, SS...) aparecem com as duas colunas

selecionadas, os outros somente a coluna do funcionário está selecionada.

Para os descontos de CGA e ADSE, é possível alterar a seleção dessas duas colunas, optando assim por a

remuneração somar para a incidência do desconto do funcionário e ou da contribuição da entidade patronal.



Para as horas extra a configuração é em tudo semelhante as remunerações.



Redução remuneratória

No processamento com redução remuneratória é importante referir que existe somente um coeficiente de

redução para o desconto. Isto é, não há o cálculo de um coeficiente de redução para o funcionário e outro para

a entidade patronal, mesmo no caso da ADSE e da CGA.

Se uma remuneração, sujeita à redução remuneratória, tiver um desconto marcado somente para a entidade

patronal, e este estiver configurado com a opção “Somente as que desconta para este desconto”, esta

remuneração não contará para o cálculo do coeficiente de redução. Neste caso se alterar no desconto para

que sejam consideradas todas as remunerações, já farão parte do cálculo.

Quer isto dizer que o que conta para a remuneração ser considerada para o cálculo do coeficiente de redução

é a seleção do desconto para o funcionário.

No caso do selecionado a vermelho (CGA), a remuneração não conta para o coeficiente.

No caso do selecionado a azul (ADSE), a remuneração conta para o coeficiente.

Indicação da afetação das faltas na base de incidência

Nos descontos foi alterada a forma de indicar quais as faltas que abatem as remunerações para o cálculo do

mesmo.

Nos descontos que possam existir contribuições da entidade patronal aparece selecionada a coluna de

funcionário e entidade patronal, nos restantes somente a coluna de funcionário.

Com exceção dos descontos de ADSE e CGA, todos os outros estão bloqueados, não sendo possível

selecionar as respetivas colunas.

No desconto de CGA e ADSE é possível indicar se a falta abate o valor das remunerações para o cálculo do

desconto de funcionário, e ou para a contribuição da entidade patronal.



Com esta nova versão serão gravados os valores de incidência da CGA para a entidade patronal de cada

remuneração em campo distinto da incidência de CGA para o funcionário, e os valores totais de incidência do

desconto para a entidade patronal, também este distinto do valor de incidência do desconto para o funcionário.



Publicação a 04 de abril de 2013

Situação funcional para CGA nas horas extra

Passa a ser possível determinar a situação funcional para a CGA nas horas exta.

Para isso foi criada mais uma opção nas situações funcionais para a CGA. Pode-se agora indicar também se

a situação funcional é do tipo de horas extra.

Na janela de horas extra será possível indicar uma situação funcional que seja do tipo ‘Horas Extra’.



Deve ter em atenção que o desconto de CGA também tem de estar indicado na hora extra.

Inclusão de horas extra nas relações contributivas para a CGA

Para as horas extra serem incluídas na relação contributiva para a CGA, é necessário ter as configurações

referidas no ponto anterior.

Após o processamento do período pode gerar a relação contributiva. O resultado será nas linhas agrupado por

situação funcional.



Publicação a 15 de março de 2013

Faltas por doença (Art.º 76 do OE 2013)

O Artigo 76.º da Lei n.º 66-B 2012 (OE 2013) vem alterar o Artigo 29.º do Decreto -Lei n.º 100/99, de 31 de

março, passando a ter a seguinte redação:

1 — A falta por motivo de doença devidamente comprovada não afeta qualquer direito do trabalhador, salvo

o disposto nos números seguintes.

2 — Sem prejuízo de outras disposições legais, a falta por motivo de doença devidamente comprovada

determina:

a) A perda da totalidade da remuneração base diária no 1.º, 2.º e 3.º dias de incapacidade temporária, nas

situações de faltas seguidas ou interpoladas;

b) A perda de 10 % da remuneração base diária a partir do 4.º dia e até ao 30.º dia de incapacidade

temporária.

3 — A contagem dos períodos de 3 e 27 dias a que se referem, respetivamente, as alíneas a) e b) do número

anterior é interrompida sempre que se verifique a retoma da prestação de trabalho.

4 — A aplicação da alínea b) do n.º 2 depende da prévia ocorrência de três dias sucessivos e não

interpolados de faltas por incapacidade temporária nos termos da alínea a) do mesmo número.

[…]

Neste sentido foram alteradas as configurações das Ausências Prolongadas para dar resposta a esta alteração

legislativa. Passa a ser possível, quando se aplicar este artigo, indicar na ausência prolongada as faltas a

serem aplicadas aos funcionários por dias decorridos.



Podemos, assim, configurar uma Ausência Prolongada para faltas por motivo de doença. Dever-se-á indicar

uma falta para os três primeiros dias com desconto total, outra falta para os 27 dias seguintes (até perfazer 30

dias), também, com um desconto total mas com uma remuneração de compensação de 90% do vencimento.

Por fim, do 31º dia adiante configurar uma falta com um desconto total diário com uma remuneração de

compensação de 100% do vencimento. Só podem ser configuradas as faltas que sejam do tipo em dias.

Falta para os 3 primeiros dias:

Falta para os 27 dias seguintes:

Configurar a remuneração de compensação para atribuir os 90% do valor diário noutra rubrica.



A remuneração para o caso das faltas por doença do 4º ao 27º dia deverá estar configurada da seguinte forma:

Quanto à configuração da falta para os restantes dias, deverá ser semelhante à anterior, mas neste caso a

remuneração de compensação deverá ser a 100% do valor diário.



Atenção

Só é aplicada a remuneração de compensação nas faltas que afetem o vencimento. Se existirem faltas com

remunerações compensatórias associadas a outras remunerações que não a do vencimento, estas não serão aplicadas.

Integração da Matriz de Recursos Humanos por Processos de Execução

Para melhorar o processo da integração na Contabilidade da Matriz de Recursos Humanos por Processos de

Execução, foi realizado um conjunto de alterações que visa a separação da parte orçamental da de

custos/analítica. Foi também dada a possibilidade, quando configurado por processos de execução, a de

repartir as remunerações/encargos em vários processos por percentagem.

Para ter acesso a estas alterações deve estar configurado nos Parâmetros do Exercício, no Administrador, a

opção para utilizar os Processos de Execução na Matriz.



Passam deste a existir duas opções no menu da Matriz de Repartições na opção “Utilitários / Integração”:

Func. Por Proc. Execução: Para efetuar a matriz de repartição para a Orçamental através dos

Processos de Execução.

Func. Por Geral/Analítica: Para efetuar a matriz de repartição para as contas da geral e

repartições para a Analítica, Centros de Custo ou para o Plano Funcional.

Na primeira opção, Matriz de Repartições por Processos de Execução, passa, então, a ser exequível a

repartição das remunerações e encargos por processos de execução diferentes por percentagem.

Na segunda opção, que pode ser também invocada a partir da opção “Geral/Analítica” da janela anterior,

permite a repartição pela Analítica, Centros de Custo e pelo Plano Funcional, casos estejam configurados.




Sobretaxa de IRS

O processamento incide sobre todos os tipos de processamento (Vencimento, Subsídio de Natal, Subsídio de

Férias, Extraordinário, Férias) desde que parametrizados no Desconto de Sobretaxa.

Incide ainda sobre todas as remunerações desde que tenham associado o Desconto de Sobretaxa.

A fórmula de cálculo a aplicar será a seguinte:

(Soma do valor sujeito a IRS de todas as remunerações configuradas com o desconto de sobretaxa - Desconto IRS - Desconto Seg. Social - Desconto Caixa Geral Aposentações - Desconto de ADSE - 485 euros) = X

Se o valor apurado for maior que zero então o valor da sobretaxa a aplicar será o valor da percentagem definida no próprio desconto.

Em processamentos por tranches, ou em admissões ou em fins de contrato, a dedução de 485 euros será ajustada ao valor da tranche processada.

Configuração para o cálculo da sobretaxa de IRS

Assim na atualização do módulo de Recursos Humanos são feitas as seguintes configurações:

Criação automática do Desconto da Sobretaxa já parametrizado com os descontos a deduzir (Segurança

Social, IRS e CGA) e com o valor da remuneração mínima garantida (RMG) definida de acordo com a

localização da sede (Continente - 485€, Madeira - 494,7€, Açores - 509,25€).

Atenção

A associação do desconto da ADSE a deduzir para a sobretaxa não é associada automaticamente. Por este

motivo, será necessário associar manualmente o(s) desconto(s) para a ADSE no Desconto da Sobretaxa.



Empresas com trabalhadores que deduzam para ADSE terão de os associar ao desconto da sobretaxa.



Este desconto é criado em Tabelas | Recursos Humanos | Dados de Processamento | Descontos.

Identificação do Desconto da Sobretaxa nos parâmetros do Administrador com o campo preenchido de

forma automática.

Esta definição é realizada em Administrador | <Empresa> | Recursos Humanos | Parâmetros do Exercício |

Descontos.

Associação do desconto da sobretaxa às remunerações que tenham associado o Desconto de IRS.

Esta associação é realizada em Tabelas | Recursos Humanos | Dados de Processamento | Remunerações.



Atribuição ao desconto da sobretaxa da conta da Contabilidade associada ao desconto de IRS,

importante para a integração com a Contabilidade (o utilizador poderá indicar outra conta do plano de contas,

caso o deseje).

Esta associação é realizada em Administrador | <Empresa> | Recursos Humanos | Ligação à Contabilidade.



Deve associar a conta de diferenças de IRS nesta opção.

Parametrização do desconto nas Contas Correntes é feita manualmente. Deve atribuir a mesma

configuração do IRS dos funcionários.

Esta associação é realizada em Administrador | <Empresa> | Recursos Humanos | Ligação às Contas

Correntes.



Atenção

O desconto de Sobretaxa apesar de ter um tratamento semelhante a um desconto de sistema, é permitido aos

utilizadores alterá-lo manualmente caso existam situações especiais eventualmente não suportadas de forma

automática.



Processamento com Sobretaxa de IRS

O processamento é semelhante ao anterior, contudo se o funcionário tiver remunerações sujeitas a IRS, o

desconto de Sobretaxa de IRS será calculado.

Nos mapas os valores de Sobretaxa de IRS serão sempre somados ao valor de IRS.



Processamento por duodécimos

O subsídio de natal deixa de ser sujeito a cortes, pelo que há que remover a fórmula existente no IRT e ou na

ficha do funcionário, que determina o valor a receber do subsídio.

Essa fórmula deve ser mantida somente para o subsídio de férias.



O Subsídio de Natal passa a ser pago em duodécimos. Assim o Subsídio de Natal deverá ser processado em

todos os meses do ano.

O valor a pagar será determinado pela configuração no Administrador, ou a existente na ficha do funcionário.

No Administrador deverá ser colocada a percentagem a ser paga em cada período. Neste caso será 1/12, que

corresponde a 8.33%.

Esta configuração está em Administrador | <Empresa> | Recursos Humanos | Parâmetros do Exercício|

Subs. Férias e Natal.



Os subsídios são sempre calculados e processados em nº de dias. Por esta razão, todas as operações à volta

destes dados são contabilizadas em dias (seja o cálculo dos dias de direito, o processamento da totalidade ou

de uma tranche, ou o abatimento por faltas).

Mesmo estando em percentagem no Administrador (nos parâmetros do exercício), internamente essa

percentagem é aplicada aos dias de direito para determinar os dias a pagar.

A fórmula é a seguinte:

Cálculo dos dias a pagar – 30 (Dias de direito) * 8.33% => 2.50 dias (no Subsídio de Natal os dias são

sempre calculados sobre 30 dias)

O processamento de uma tanche do subsídio de natal ficará assim:

Este documento é propr iedade da PRIMAVERA BSS, S.A. não podendo ser reproduzido sem a sua autor ização exp ressa .

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