Analise e Projees de Resultados

MenuMICROPEQUENAMDIAPLANILHA DE PROGRAMAO DE INVESTIMENTOS2004Nome da Empresa:nome da empresaPorte:IMPOSTOS0.0%Utilizar Taxa de Crescimento0.0%Utilizar Custo Padro60.0%Valor do Salrio Mnimo0.0Valor do Pr-Labore atual0.0Projetado:0.0% Frete0.0%Despesas Mensais:AtualProjetadoAluguel0.00.0Energia0.00.0Telefone0.00.0gua0.00.0A soma dever ser igual a 100%Honorrios do Contador0.00.0ProdutosServiosOutrosFaturamento dos ltimos 12 meses0.00.0%0.0%0.0%

Programa de InvestimentosDREMo de ObraReceitasDepreciaoCustosCapacidade PagamentoSIMInserir alquotaSALVARSIMInserir percentual de custo padro, com base na atividade. Este percentual incidir sobre o faturamento total.Inserir taxa de crescimento projetada - a aplicao deste percentual linear.Inserir VALOR.Inserir valor referente a remunerao dos scios - projetadoInserir valor referente a remunerao dos scios - atualInserir nome da empresaInserir valores atual e projetado para os custos indicados.Inserir valor referente ao faturamento dos ltimos 12 mesesInserir taxa de custos com frete aplicados sobre faturamento.Aqui voc poder realizar o rateio do faturamento atual, entre os tipos de atividades abaixo.

PIP1 - PLANILHA DE INVESTIMENTOS PROGRAMADOSDiscriminaoATUALProjetadoTOTALUSOS0.0010,000.0010,000.00Investimento Fixo0.0010,000.0010,000.00Mquinas/Equipamentos0.00.00.00mveis e utenslios0.00.00.00Obras Civis0.010,000.0010,000.00veculos0.00.00.00Instalaes0.00.00.00Terrenos0.00.00.00Treinamento0.00.00.00Outros0.00.00.00Capital de giro0.000.000.00Estoque0.00.00.00Caixa/bancos0.00.00.00Fornecedores0.00.00.00Impostos e outras contas pagar0.00.00.00FONTES0.0010,000.0010,000.00Capital prprio0.01,000.001,000.00Capital de terceiros0.09,000.009,000.00Outros0.00.00.00Participao de Capital de Terceiros nos Investimentos Projetados90%Participao de Capital Prprio nos Investimentos Projetados10%

VOLTARMo de ObraReceitasCustosDepreciaoDRECapacidade PagamentoOs valores desta coluna referem-se aos investimentos projetadosOs valores desta coluna referem-se aos investimentos existentes/atuaisO TOTAL dos USOS deve bater com o TOTAL das FONTES.

ReceitasPLANILHA DE RECEITAS PROJETADASAno:2004DiscriminaoTOTALMs 1Ms 2Ms 3Ms 4Ms 5Ms 6Produtos0.00.00.00.00.00.00.0vendas Vista0.00.00.00.00.00.00.0vendas Prazo0.00.00.00.00.00.00.0recebimento vendas prazo0.00.00.00.00.00.00.0Servios100,000.000.00.00.00.00.0100,000.00vendas vista100,000.000.00.00.00.00.0100,000.00vendas prazo0.00.00.00.00.00.00.0recebimento vendas prazo0.00.00.00.00.00.00.0Receitas no operacionais0.00.00.00.00.00.00.0Receitas financeiras0.00.00.00.00.00.00.0Outros0.00.00.00.00.00.00.0Total Vendas vista100,000.000.00.00.00.00.0100,000.00Total vendas prazo0.00.00.00.00.00.00.0Total das entradas do ms100,000.000.00.00.00.00.0100,000.00SUBTOTAL A100,000.000.00.00.00.00.0100,000.00DiscriminaoTOTALMs 7Ms 8Ms 9Ms 10Ms 11Ms 12Produtos0.00.00.00.00.00.00.0vendas Vista0.00.00.00.00.00.00.0vendas Prazo0.00.00.00.00.00.00.0recebimento vendas prazo0.00.00.00.00.00.00.0Servios0.00.00.00.00.00.00.0vendas vista0.00.00.00.00.00.00.0vendas prazo0.00.00.00.00.00.00.0recebimento vendas prazo0.00.00.00.00.00.00.0Receitas no operacionais0.00.00.00.00.00.00.0Receitas financeiras0.00.00.00.00.00.00.0Outros0.00.00.00.00.00.00.0Total Vendas vista0.00.00.00.00.00.00.0Total vendas prazo0.00.00.00.00.00.00.0Total das entradas do ms0.00.00.00.00.00.00.0SUBTOTAL B0.00.00.00.00.00.00.0TOTAL A + B100,000.00

VOLTARVOLTAR

Custos3 - PLANILHA DE CUSTOS$1.00DiscriminaoAtualProjetadoTaxa/ICTOTAL DOS CUSTOS FIXOS0.0515.001 - Mo-de-obra0.00.02 - Encargos sociais0.00.03 - Pr-labore0.00.04 - Encargos sobre pr-labore0.00.03 - Material de Limpeza0.00.00.0%4 - Honorrios do contador0.00.05 - Material de expediente0.00.00.0%6 - gua0.00.00.0%7 - Energia0.00.00.0%8 - Telefone0.00.00.0%9 - Aluguel0.00.00.0%10 - Depreciao - Q3/Q40.0400.0011 - Manuteno/conservao - Q3/Q40.050.0012 - Seguro - Q3/Q40.050.0013 - Outros (3% sobre o total dos custos fixos)0.015.00TOTAL DOS CUSTOS VARIVEIS0.061,800.001 - Mo-de-obra varivel0.00.02 - Encargos Sociais0.00.03 - Impostos e Contribuies0.00.04 - Comisso sobre vendas (% sobre vendas)0.00.00.0%5 - Consumo de materiais diretos - CMV0.060,000.006 - Frete0.00.00.0%7 - Outros (3% sobre o total dos Custos variveis)0.01,800.00TOTAL (soma custos fixos + variveis)0.062,315.00Percentual das vendas realizadas por vendedores50%50%Percentual de custo do material direto sobre as receitas0%0%Valor do consumo material direto0.0

Inserir o valor anual gastos com material de limpezaInserir o valor anual, gasto com material de expediente (escritrio)VOLTARVOLTARPrograma de InvestimentosReceitasCapacidade PagamentoMo de ObraDepreciaoDRESALVARpercentual para incremento. Aplicado coluna "projetado"referente aos custos ao ladopercentual a ser aplicado na base clculo das comisses sobre vendasInserir percentual de custo material deirto ou Matria-Prima a ser aplicado sobre faturamento.Inserir percentual de custo material deirto ou Matria-Prima a ser aplicado sobre faturamento.

MO4 - PLANILHA DE MO-DE-OBRA INDIRETA$1.00FunoQtdeValor AtualQtdeValor ProjetadoQde/SM1.000.01.000.01.00.00.00.00.01.00.00.00.00.01.00.00.00.00.01.00.00.00.00.01.00.00.00.00.01.00.00.00.00.01.0Soma1.000.01.000.0Encargos Sociais60%0.060%0.0Subtotal A1.000.01.000.0Pr-labore1.000.01.000.0Encargos Sociais20%0.020%0.0Subtotal B1.000.01.000.0TOTAL A + B2.000.02.000.05 - PLANILHA DE MO-DE-OBRA DIRETA$1.00FunoQtdeValor AtualQtdeValor ProjetadoQde/SM1.000.01.000.02.02.000.02.000.01.50.00.00.00.01.00.00.00.00.01.00.00.00.00.01.00.00.00.00.01.0Soma3.000.03.000.0Encargos Sociais60%0.060%0.0TOTAL3.000.03.000.0

VOLTARVOLTAREspao reservado para lanar cargos/funoEspao reservado para lanar cargos/funoQuantide de salrio mnimo aplicado quantidade de pessoas da referida funo.Quantide de salrio mnimo aplicado quantidade de pessoas da referida funo.

DepreciaoDEPRECIAO - Q3SITUAO ATUALDepreiao, Manuteno/Conservao e Seguro$1.00DiscriminaoInvestimento FixoDepreciaoManut./ConservaoSeguroTaxaValorTaxaValorTaxaValorObras Civis0.004%0.00.5%0.00.5%0.0Mq./Equipamentos0.0010%0.01.5%0.01.0%0.0Mveis/Utenslios0.0010%0.00.2%0.00.2%0.0Instalaes0.0010%0.01.5%0.01.0%0.0Veculos0.0020%0.010.0%0.08.0%0.0TOTAL0.00---0.0---0.0---0.0DEPRECIAO - Q4SITUAO PROJETADADepreiao, Manuteno/Conservao e Seguro$1.00DiscriminaoInvestimento FixoDepreciaoManut./ConservaoSeguroTaxaValorTaxaValorTaxaValorObras Civis10,000.004%400.000.5%50.000.5%50.00Mq./Equipamentos0.0010%0.01.5%0.01.0%0.0Mveis/Utenslios0.0010%0.00.2%0.00.2%0.0Instalaes0.0010%0.01.5%0.01.0%0.0Veculos0.0020%0.010.0%0.08.0%0.0TOTAL10,000.00---400.00---50.00---50.00

VOLTAR

DRE5 - PLANILHA RESULTADOS OPERACIONAISDiscriminaoAtualProjetado1 - Receita0.0100,000.001.1 - Produtos0.00.01.2 - Servios0.0100,000.001.3 - Outros0.00.02 - Custos Variveis0.061,800.003 - Margem de Contribuio0.038,200.004 - Custos Fixos0.0515.005 - Lucro Operacional0.037,685.006 - Imposto de Renda0.00.07 - Contribuio social0.00.08 - Lucro Lquido Final0.037,685.00SIMPLES

O clculo do Imposto de Renda e Contribuio Social depende do enquadramento da empresa a base de lucro. Caso a empresa seja optante pelo SIMPLES os valores a serem recolhidos pelo IRPJ e CSSL, esto inclusos no recolhimento simplificado.Devido s grande particularidades, a planilha realiza o clculo do IRPJ e CSSL com base no LUCRO REAL, seguindo base de clculo de 15% para IR sobre lucro e 9% para CSSL sobre lucro.VOLTARMo de ObraPrograma de InvestimentosReceitasCustosCapacidade Pagamento

DRE00037685

Pr-LaboreLucro Lquido

CP0618000515037685037685

AtualProjetado

DEMONSTRATIVO DE CAPACIDADE DE PAGAMENTO$1.00DiscriminaoAtualProjetado1 - Lucro Lquido0.037,685.002 - Depreciao0.0400.003 - Disponibilidades (1 + 2)0.038,085.004 - Exigibilidades0.09,000.004.1 Amortizao do Financiamento0.03,262.505 - Saldo (3 - 4.1)0.034,822.50Capacidade pagamento %8.57Capacidade pagamento R$4.23Juros8.75%Spread e/ou encargos [TJLP]0.00%Prazo da Amortizao (excluindo a carncia)36 mesesINDICADORESProjetadoDiscriminaoUnidadeValorMargem de Contribuio s/ Vendas%38.20Lucratividade%37.69Ponto de EquilbrioR$1,348.17Rentabilidade do Projeto%376.85Prazo de Retorno do InvestimentoMeses3.18

SIMCampos destravados, disponibilizando ao usurio atender as particularidades da sua atividade. Entretanto uma vez digitado novo valor a frmula atual ser deletada.Campos destravados, disponibilizando ao usurio atender as particularidades da sua atividade. Entretanto uma vez digitado novo valor a frmula atual ser deletada.Campos destravados, disponibilizando ao usurio atender as particularidades da sua atividade. Entretanto uma vez digitado novo valor a frmula atual ser deletada.Campos destravados, disponibilizando ao usurio atender as particularidades da sua atividade. Entretanto uma vez digitado novo valor a frmula atual ser deletada.VOLTARInserir dados para projeo