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PREFEITURA DE SÃO JOSÉSECRETARIA DE FINANÇAS

AUDIÊNCIA PÚBLICADEMONSTRAR E AVALIAR O CUMPRIMENTO DAS METAS

FISCAIS REFERENTES AO 2º QUADRIMESTRE DE 2015.

2

Publicação

-Mural de publicações da

Prefeitura e demais Órgãos;

-Jornal “NOTÍCIAS DO DIA”

do dia 24/09/2015;

-Diário Oficial do Município - DOM

do dia 17/09/2015

- Site Prefeitura

www.pmsj.sc.gov.br

3

Imagem Ilustrativa

RECEITA

4

VinculaçãoReceita

Estimada 2015

Receita Arrecadada

2015-Q2 (∆ % ) Estimada

x ArrecadadaParticipação na

Arrecadação (%)

Recursos Próprios 346.235.231 230.221.426 66,49 63,38

Recursos Vinculados 534.764.769 133.004.090 24,87 36,62

Total 881.000.000 363.225.515 41,23 100

RECEITA CONSOLIDADA 2015

Obs.: Valores obtidos após a dedução do FUNDEB.

5

VinculaçãoReceita

Arrecadada 2014

Receita Estimada

2015Variação (%)

Recursos Próprios 303.546.206 346.235.231 14,06

Recursos Vinculados 201.553.527 534.764.769 165,32

Total 505.099.733 881.000.000 74,32

RECEITA CONSOLIDADA 2014/2015

Obs.: Valores obtidos após a dedução do FUNDEB.

6

Receita Arrecadação 2014-Q2

Arrecadação 2015-Q2 Variação (%)

IPTU 36.473.524 42.018.619 15,20

IRRF 5.607.051 7.295.363 30,11

ITBI 13.192.381 12.691.283 -3,80

ISS 29.297.513 37.449.200 27,82

TX. LIXO 8.684.642 10.257.964 18,12

Demais Taxas 4.396.500 5.893.798 34,06

RECEITA DE RECURSOS PRÓPRIOS - 2014/2015

7

Receita Arrecadação 2014-Q2

Arrecadação 2015-Q2 Variação (%)

FPM 33.797.625 36.126.693 6,92

ITR 7.916 11.143 40,77

ICMS - LC 87/96 256.496 291.479 13,64

ICMS 66.989.409 69.276.884 3,41

IPVA 15.989.174 17.211.892 7,65

IPI EXP. 1.032.109 1.080.729 4,71

RECEITA DE RECURSOS PRÓPRIOS - 2014/2015 (continuação)

8

Receita Arrecadação 2014-Q2

Arrecadação 2015-Q2 Variação (%)

DÍVIDA ATIVA E ACESSÓRIOS 12.293.758 8.618.453 -29,90

DEMAIS RECEITAS PRÓPRIAS 6.525.895 6.702.019 2,70

TOTAL GERAL 234.543.993 254.925.524 8,69

(-) DEDUÇÃO FUNDEB 23.616.951 24.704.098 4,60

TOTAL LIQUIDO 210.927.042 230.221.426 9,14

RECEITA DE RECURSOS PRÓPRIOS - 2014/2015 (continuação)

9

IPTU18,25%

ICMS30,09%

ISS16,27%

FPM15,69%

TX. LIXO4,53%

IPVA7,48%

Demais Receitas2,18%

ITBI5,51%

COMPOSIÇÃO DA ARRECADAÇÃO 2015-Q2 - RECURSOS PRÓPRIOS

10

Receita Arrecadação 2014-Q2

Arrecadação 2015-Q2 Variação (%)

FUNDEB( + ) rend. banc. 39.925.114 41.595.421 4,18

COSIP( + ) rend. banc. 11.821.535 14.531.930 22,93

Demais Receitas Vinculadas 73.617.368 76.876.738 4,43

TOTAL 125.364.017 133.004.089 6,09

RECEITA DE RECURSOS VINCULADOS - 2014/2015

11

Categoria 1 Categoria 2 Categoria 3 Categoria 40

1

2

3

4

5

6

DESPESAImagem Ilustrativa

12

Vinculação Despesa Orçada 2015

Despesa Empenhada

2015-Q2(∆ % ) Orçada x Empenhada

Participação na

Empenhada (%)

Recursos Próprios 346.235.231 246.223.976 71,11 66,84

Recursos Vinculados 534.764.769 122.128.389 22,84 33,16

Total 881.000.000 368.352.365 41,81 100

DESPESA CONSOLIDADA 2015

Obs.: Não consideradas as Despesas do Legislativo.

13

Grupo Empenhada2014-Q2

Empenhada2015-Q2 Variação (%)

Pessoal e Encargos Sociais 145.192.264 163.569.418 12,66

Juros e Encargos da Dívida 1.330.102 1.829.130 37,52

Outras Despesas Correntes 140.437.844 161.865.864 15,26

Investimentos 45.654.400 37.455.664 -17,96Amortização da Dívida 3.939.712 3.632.288 -7,80

TOTAL 336.554.322 368.352.365 9,45

DESPESA POR GRUPOS DE NATUREZA - 2014/2015

Obs.: Não consideradas as Despesas do Legislativo.

14

COMPOSIÇÃO DA DESPESA EMPENHADA 2015-Q2

Pessoal e Encargos44,41%

Juros e En-cargos Divida

0,50%

Outras Despesas Correntes

43,94%

Investi-mentos10,17%

Amortização da Divida

0,99%

15

Função Empenhada 2015-Q2 Participação na Empenhada (%)

Educação 120.801.368 32,80

Urbanismo 69.428.855 18,85

Saúde 70.006.229 19,01

Administração 34.265.515 9,30

Previdência Social 18.945.877 5,14

Assistência Social 18.034.599 4,90

DESPESA POR FUNÇÃO DE GOVERNO

Obs.: Não consideradas as Despesas do Legislativo.

16

Função Empenhada 2015-Q2 Participação na Empenhada (%)

Encargos Especiais 10.099.837 2,74

Segurança Pública 10.042.860 2,73

Desporto e Lazer 4.986.269 1,35

Cultura 5.532.560 1,50

Demais Funções 6.208.357 1,69

Total 368.352.365 100,00

DESPESA POR FUNÇÃO DE GOVERNO (continuação)

Obs.: Não consideradas as Despesas do Legislativo.

17

VinculaçãoReceita

Arrecadada 2015-Q2

Despesa Empenhada

2015-Q2Possível

Déficit/Superáv.

Recursos Próprios 230.211.426 246.223.976 (16.012.550)

Recursos Vinculados 133.004.090 122.128.389 10.875.701

Total 363.225.515 368.352.368 (5.126.853)

RECEITA x DESPESA

Obs.: Não consideradas as Despesas do Legislativo.

18

VinculaçãoReceita

Arrecadada 2015-Q2

Despesa Liquidada 2015-Q2

PossívelSuperávit

Recursos Próprios 230.211.425 203.040.044 27.171.381

Recursos Vinculados 133.004.090 102.256.644 30.747.446

Total 363.225.515 305.296.689 57.928.826

RECEITA x DESPESA

Obs.: Não consideradas as Despesas do Legislativo.

19

APLICAÇÕES EM EDUCAÇÃO

20

Base de Cálculo Aplicação

Receita Base 230.414.350 Despesa Liquidada 36.087.760

Aplicação Mínima (25%) 57.603.588 FUNDEB 46.127.493

( - ) GANHO REAL FUNDEB 16.891.323

Valor Aplicado 65.323.816

Percentual Aplicado 28,35 %

APLICAÇÃO EM EDUCAÇÃO 2015-Q2

21

APLICAÇÕES EM SAÚDE

22

Base de Cálculo Aplicação

Receita Base 230.414.350 Despesa Liquidada 45.563.107

Aplicação Mínima (15%) 34.562.153 Percentual

Aplicado 19,77 %

APLICAÇÃO EM SAÚDE 2015-Q2

23

APLICAÇÕES EM PESSOAL

24

DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL(últimos doze meses) 244.617.979

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA(últimos doze meses) 477.474.883

Aplicação em Pessoal (DLP/RCL) 51,23 %

Limite Máximo - 54% 257.836.437

Limite Prudencial - 51,30% 244.944.615

Limite de Alerta - 48,60% 232.052.793

DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS

25

ANÁLISE EVOLUTIVA

26PRÓPRIO VINCULADO TOTAL

0

50

100

150

200

250

300

350

400

181

94

275

211

125

336

230

133

363

201320142015

EVOLUÇÃO DA RECEITA2º Quadrimestre

( em milhões de R$)

27PRÓPRIO VINCULADO TOTAL0

50

100

150

200

250

300

350

400

158

82

240217

119

337

246

122

368

201320142015

EVOLUÇÃO DA DESPESA EMPENHADA2º Quadrimestre

(em milhões de R$)

28

R$ MILHÕES PERCENTUAL 0

10

20

30

40

50

60

70

44.00

23.91

60.00

28.43

65.00

28.35201320142015

EVOLUÇÃO DA APLICAÇÃO EM EDUCAÇÃO (DESPESA LIQUIDADA)2º Quadrimestre

29

R$ MILHÕES PERCENTUAL 0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

50

31.00

16.91

38.00

18.07

46.00

19.77201320142015

EVOLUÇÃO DA APLICAÇÃO EM SAÚDE (DESPESA LIQUIDADA)2º Quadrimestre

30

EVOLUÇÃO DAS DESPESAS COM PESSOAL(Efetivamente Liquidada - 12 meses - Posição 31 de Agosto)

R$ MILHÕES PERCENTUAL 0

50

100

150

200

250

174.00

48.80

210.00

49,28

245.00

51.23

201320142015

31

AUDIÊNCIA PÚBLICA

ADELIANA DAL PONTPREFEITA DE SÃO JOSÉ

JOSÉ NATAL PEREIRAVICE-PREFEITO

ANTÔNIO CARLOS VIEIRASECRETÁRIO DE FINANÇAS

AUDIÊNCIA PÚBLICA