exercicio fluxo de caixa.docx

FLUXO DE CAIXA (PROJETADO)Determinada empresa apesar de manter a regularidade das vendas, vem apresentando insuficincia de caixa. Para possibilitar uma melhor administrao financeira da empresa, o seu Administrador Financeiro precisa elaborar um fluxo de caixa projetado para os prximos seis meses.No momento, a Empresa X apresenta a seguinte previso de dados financeiros:

1 Previso de vendas: 10.000,00, 11.000,00, 12.000,00, 13.000,00, 14.000,00, e 15.000,00. do total de vendas mensais, 40% so vista, 30% tm pagamento com 30 dias e 30% com 60 dias; os impostos sobre vendas giram em torno de 5%, as comisses dos vendedores so de 3% e os gastos com propaganda e publicidade so de 2% sobre as vendas.2 As duplicatas a receber, referentes s vendas j efetuadas, totalizam R$ 2.500,00 no ms 1 e R$ 3.000,00 no ms 2.3 De acordo com o setor de compras, a previso de pagamentos a fornecedores de 3.000,00, 3.500,00, 4.000,00, 4.500,00, 5.000,00 e 5.500,00.4 O setor pessoal informa a seguinte previso de gastos com salrios e encargos sociais: mdia mensal de R$ 1.600,00. No ms 1 haver um acrscimo de R$ 700,00, referente a uma indenizao trabalhista. No ms 6 haver um acrscimo de 50% referente segunda parcela da gratificao natalina.5 A previso para as despesas administrativas a seguinte: o valor mensal do aluguel do prdio de R$ 900,00, com aumento de 10% a partir do ms 4; as outras despesas administrativas e gerais (gua, luz, telefone, correio, material de escritrio e limpeza) esto oradas em 1.200,00, 1.300,00, 1.400,00, 1.500,00, 1.600,00 e 1.700,00.

6 De acordo com o setor financeiro, o saldo de caixa R$ 1.500,00. A partir do ms 2, a empresa dever pagar as parcelas de um emprstimo bancrio, no valor de R$ 2.500,00 cada parcela.Com base nestas informaes, elaborar o fluxo de caixa da Empresa X

FLUXO DE CAIXA (REALIZADO)

Dia 05/08/2014 Venda de 05 Conjuntos de Moda intima, 1 + 2. Chegou o carn para pagamento do Aluguel do Ponto, contrato firmado de 12 meses,no valor de R$300,00 Dia 08/08/2014 Vendeu um conjunto de roupa infantil a vista. Vencimento de Energia, consumo ref. Ao ms anterior no valor de R$68,00 Dia 10/08/2014 Comprou credito para o telefone mvel no valor de R$35,00 Venda de 4 Peas infantil (02 Shorts e 02 Blusas) Vencimento da gua, consumo ref. Ao ms anterior no valor de R$30,00 Dia 15/08/2014O material de limpeza e expediente da loja faltou e pagou a vista no valor R$150,00Pagou a quinzena de sua auxiliar, que receber um salrio mnimo por ms. Dia 17/08/2014Vendeu 05 Calas de Adulto, todo vista Dia 18/08/2014 Resolveu entrar em contato com seu fornecedor de Moda Intima e inovar a coleo comprou mais R$1.500,00 de mercadoria, vista. Dia 25/08/2014 Resolveu fazer uma promoo na venda das calas: Compre 1 pea e leve 2. Contratou uma empresa de Comunicao Visual para divulgar a promoo. Pagou a vista o servio no valor de R$150,00 Dia 30/08/2014 Pagou o restante da quinzena da auxiliar Retirou R$1.500,00 de pr-labore. Vencimento da conta do Telefone Fixo no valor de R$150,00 e Internet R$129,90. SALDO INICIAL, em reserva de caixa no valor de R$ 900,00 Faa o FLUXO DE CAIXA REALIZADO e encontre o saldo de Caixa no dia 31/08/2014, Faa o FLUXO DE CAIXA PROJETADO O que ela tem a Pagar???? O que ela tem a Receber??? Ela est com sobra ou com falta ?? Voc o Adm Financeiro da Empresa, qual a melhor soluo a tomar???