1 projeto integrado de negÓcios sustentÁveis oportunidade de investimento na produção e...
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PROJETO INTEGRADO DE NEGÓCIOS SUSTENTÁVEIS
Oportunidade de Investimento na Produção e Beneficiamento de Tilápias no
Vale do São Francisco
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Equipe do Projeto
PRESIDENTE DA REPÚBLICA MINISTRO DA INTEGRAÇÃO NACIONALLuiz Inácio Lula da Silva Geddel Vieira Lima
DIRETORIA CODEVASF
Presidente: Orlando Cezar da Costa Castro
Chefe de Gabinete: Manoel Geraldo Dayrell
Diretor da Área de Desenvolvimento Integrado e Infra-Estrutura: Clementino Souza Coelho
Secretário Executivo: José Eduardo Borella
Diretor da Área de Gestão dos Empreendimentos de Irrigação: Raimundo Deusdará Filho
Secretário Executivo: Frederico Calazans Machado
Diretor da Área de Revitalização das Bacias Hidrográficas: Jonas Paulo de Oliveira Neres
Secretário Executivo: Silas Macedo
Gerente Executivo de Gestão Estratégica: Alexandre Isaac Freire
Secretário Executivo de Gestão Administrativa e Suporte Logístico: João Honório Carvalho Ramos
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Estrutura do Documento
• Introdução ;
• Escopo do Projeto;
• Mercado de Tilápias;
• Função dos agentes envolvidos;
• Premissas da Produção Aqüícola e do Beneficiamento;
• Comparativo de Custos e Investimentos;
• Fluxo de Caixa do Projeto;
• Benefícios ao Desenvolvimento da Região;
• Análises de Sensibilidade;
• Por que investir na região;
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Introdução
• O que é o Projeto PINS?
Iniciativa governamental que visa a atração de investimentos em agricultura e pecuária para o vale do São Francisco, por meio do PENSA e da CODEVASF. (acesse: http://www.fundace.org.br/pins)
• PENSA
Centro de pesquisa responsável pela análise de viabilidade econômica e mercadológica do projeto de investimento e pelo contato com investidores de uma empresa âncora, auxiliando-os nas análises necessárias para efetivação dos investimentos. (acesse: http://www.pensa.org.br)
• CODEVASF
Autarquia do governo federal que tem por objetivo desenvolver econômica e socialmente o Vale do São Francisco, por meio dos projetos de irrigação voltados para a agricultura. (acesse : http://www.codevasf.gov.br)
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Escopo do Projeto
Beneficiamento do PescadoProdução
Aqüícola de Tilápias
Estudo de Mercado
(Produção Aqüícola e Mercado de Tilápias)
• Maquinário• Construções Civis• Canais de Distribuição• Linha de Produtos
•Netuno;•Frigopeixe;•Tilápia do Brasil
• Custo de Produção • Produtividade• Formas de Manejo• Alevinagem• Insumos
• Consultoria Técnica• CERAQUA• Bahia Pesca• Centros de pesquisa em piscicultura: UNESP e UNEB
• Principais Países Produtores• Principais Importadores• Consumo Nacional
• POF - IBGE• FAO• Eurofish
Definições
Principais Fontes Consultadas
Fonte: Elaborado pelo PENSA
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A Tilápia
• Crescimento no consumo mundial de peixes;
• Prioridade para peixes vindos da piscicultura;
• Estados Unidos e Ásia são os principais importadores;
• Dentre os peixes que podem ser criados em cativeiro a tilápia possui maior viabilidade mercadológica;
• A tilápia apresenta rusticidade superior, fácil adaptação aos climas tropical, equatorial e semi-árido;
• Produto final padronizado facilita a comercialização.
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Mercado de Tilápias
• Os Estados Unidos são responsáveis por 93% da tilápia comercializada no mundo.
Fonte: Elaborado pelo PENSA com base em Eurofish, 2008
Distribuição dos tipos de tilápias importadas pelos Estados Unidos
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007
Inteira congelada Filés congelados Filés frescos
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Mercado de Tilápias
• A tilápia já é o segundo peixe de água doce mais consumido no Brasil.
Fonte: Elaborado pelo PENSA com base em POF - IBGE, 2003
Consumo anual total de tilápias, tambaquis e surubins por região em 2003
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
Surubim fresco 9.170.495 6.517.748 1.300.820 579.618 39.880 910.576
Tambaqui fresco 26.200.862 21.150.537 5.424.910 128.031
Tilápia fresca 16.090.550 156.733 9.013.237 5.497.404 1.360.592 34.225
BRASIL NORTE NORDESTE SUDESTE SUL CENTRO-OESTE
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Desenho da Rede de Negócios
Distribuidores
(Importadores)
Produtor Integrado
Cooperativa de Produtores
Cooperativa de Produtores
Produção Própria
Empresa Âncora
Aqüícola
Mercado Interno
Mercado Europeu
Mercado Americano
Varejistas
Mercado Institucional
Praças de Alimentação
Distribuidores
Nacionais
Distribuidores
Nacionais
25%
75%
No modelo proposto, a Empresa Âncora será responsável por 25% da produção aqüícola. Os 75% restantes são adquiridos de uma Cooperativa formada por produtores da região. Desta forma, a relação de compras para a âncora é facilitada, por tratar diretamente com um único agente, e os produtores conseguem abater custos e aperfeiçoar a gestão.
Fonte: Elaborado pelo PENSA
CONSUMIDOR
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Fluxograma do Processo
CapturaCaptura DepuraçãoDepuração AbateAbate EvisceraçãoEvisceração LavagemLavagem Pescado Limpo
Pescado Limpo
DecapitaçãoDecapitação EsfolaEsfola FiletagemFiletagem LavagemLavagem EmbalagemEmbalagem
Fonte: Elaborado pelo PENSA com base SBRT – Serviço Brasileiro de Respostas Técnicas, 2006
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Função dos agentes envolvidos
Produtores Cooperativa Empresa Âncora
• Utilização adequada da ração indicada e dos alevinos comercializados pela âncora;
• Adoção do manejo indicado pela âncora e entrega total da produção;
• Vender a parte acordada para a âncora.
• Auxiliar o acesso ao financiamento para os produtores;
• Centralização coletiva da compra de ração;
• Intermediação do relacionamento entre produtores e empresa âncora;
• Capacitação e transferência de tecnologia aos produtores cooperados;
• Seleção dos produtores para o projeto;
• Planejamento da produção da área integrada;
• Organização do escalonamento da produção;
• Gestão da entrega diária de peixe vivo;
• Controle dos indicadores de qualidade estabelecidos em conjunto com a âncora.
•Compra e transporte da produção acordada;
•Disponibilizar alevinos de qualidade que a cooperativa possa adquirir;
•Práticas de preços justos pagos pelo quilo do peixe;
•Auxílio na promoção de treinamento, capacitação e transferência de capacitação.
Fonte: Elaborado pelo PENSA
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Premissas da Produção Aqüícola
• Área considerada de lotes para instalações: 4 hectares para âncora e 10 hectares área cooperativa;
• 20 anos de projeto;• Período de cultivo: Produção escalonada para o ano todo;• Período do ciclo: 7 meses;• Sistema de Tanques-rede;• Quantidade de Tanques-rede: Intensificação da produção, aproveitamento de recursos
ociosos;• Produtividade: 160kg/m³/ano;• Conversão alimentar: 1,69 (Peso final de 1Kg);• Custo da ração: 82%;• Custo de Produção Total: R$ 1,86/kg;
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Premissas da Produção Aqüícola
• Preço Pago ao Produtor Integrado: R$ 2,40;• Remuneração do produtor: R$ 10.500,00 ao ano;• Remuneração fixa: possibilidade de remuneração mínima para o integrado em R$ 0,50/kg;• Investimentos: R$ 1,3 milhões empresa âncora e R$ 32,4 mil produtor integrado;• Financiamento: Produção integrada 100% financiado, taxa de juros 5% a.a., 1 ano de
carência, 8 parcelas fixas de R$ 5.268. Produção própria 100% fundo perdido;• Regime de tributação: Lucro presumido;• Impostos e alíquotas considerados: FUNRURAL (2,85%), IRPJ (1,20% faturamento até
240.000 a.a. e 2,00% o que exceder), CPMF (Isento), CSLL (1,08%), PIS (0,65%), COFINS (3,00%);
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• Capacidade de processamento de pescado: 20 ton peixe vivo ao dia; • 260 dias de operação ao ano;• Rendimentos sobre peso vivo: 36% filé e 31% subprodutos: 15% polpa, 12% cabeça, 4%
pele);• Salário mínimo: R$ 420,00;• Taxa de câmbio considerada: 1US$ = R$ 1,85;
1€ = R$ 2,58;• Transporte: Caminhões refrigerados para vendas regionais. Exportações e vendas para
outras regiões utilizam também transporte aéreo em containeres;• Destino das vendas: 100% mercado interno;
Premissas da Indústria de Beneficiamento
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• Investimento na Indústria: R$ 10 milhões;• Investimento laboratório alevinagem: R$ 1,5 milhões;• Investimento total âncora (beneficiamento, laboratório e área própria): R$ 12,8 milhões;• Financiamento: 100% capital próprio;• Impostos e alíquotas: Regime de lucro presumido, IRPJ (1,20% faturamento até 240.000
a.a. e 2,00% o que exceder), CPMF (Isento), CSLL (1,08%), PIS (0,0%), COFINS (0,00%). Considerou-se a isenção do PIS e COFINS por se tratar de uma agroindústria;
• Número de funcionários: 220;• Custo total do filé comercializado: R$ 12,55/Kg;
Premissas da Indústria de Beneficiamento
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Produção Aqüícola Inputs
PROJETO PINS - CADEIA DE PISCICULTURAANÁLISE DE VIABILIDADE PARA A PRODUÇÃO NO
VALE SÃO FRANCISCO
Processamento
RESUMO DA CADEIA
INVESTIMENOS
Cadeia
GRÁFICOS
INPUTS-RESUMO
PREMISSAS TÉCNICAS
INVESTIMENTOSINTEGRADO
INVESTIMENTOS EM ÁREA PRÓPRIA
FLUXO DE CAIXA
INVESTIMENTOS
FLUXO DE CAIXA
RESUMO DOS TRIBUTOS
FLUXO DE CAIXA DA CADEIA
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Comparativo do Custo da Produção Aqüícola
R$ 0,09 R$ 0,09
R$ 1,52 R$ 1,62
R$ 0,24R$ 0,24
R$ 0,01
R$ 0,01
R$ 0,00
R$ 0,50
R$ 1,00
R$ 1,50
R$ 2,00
R$ 2,50
VSF SP
Outros custos (R$/Kg)
Custo com mão-de-obra(R$/Kg)
Custo com ração (R$/Kg)
Custo com alevinos (R$/Kg)
R$ 1,85 Investimento TotalR$ 1,95
Fonte: Elaborado pelo PENSA
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R$ 780.000R$ 950.000
R$ 100.000
R$ 258.730
R$ 258.730R$ 164.624
R$ 200.503
R$ 50.000R$ 40.000
R$ 0,00
R$ 200.000,00
R$ 400.000,00
R$ 600.000,00
R$ 800.000,00
R$ 1.000.000,00
R$ 1.200.000,00
R$ 1.400.000,00
R$ 1.600.000,00
R$ 1.303.354
Equipamentos e acessórios
Veículos
Aquisição de terra
Construção Civil
Investimento em TR ou TE
Investimento Área Própria
VSFSP
Comparativo do Valor do Investimento na Área Própria Aqüícola
R$ 1.549.233
Fonte: Elaborado pelo PENSA
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Distribuição dos Custos na Cadeia Produtiva
R$ 3,88
R$ 1,83
R$ 3,75
R$ 2,04
R$ 1,21
R$ 2,50
R$ 0,004
R$ 0,38R$ 0,28
R$ 0,14
R$ 0,00
R$ 2,00
R$ 4,00
R$ 6,00
R$ 8,00
R$ 10,00
R$ 12,00
R$ 14,00
R$ 16,00
R$ 18,00
R$ 16,00
Remuneração bruta varejista
Lucro Frigorífico
Distribuição
Tributos do Beneficiamento
Custo de Beneficiamento
Transporte até frigorífico
Outros Custos Aqüícolas
Mão-de-Obra Aqüícola
Remuneração do Integrado
Ração + Alevinos
Fonte: Elaborado pelo PENSA
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Fluxo de Caixa da Atividade Aqüícola para o Produtor Integrado
Ano do Projeto
Fonte: Elaborado pelo PENSA
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Fluxo de Caixa da Atividade Aqüícola da Atividade Integrada
Ano do Projeto
Fonte: Elaborado pelo PENSA
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Fluxo de Caixa da Atividade Aqüícola Total
Ano do Projeto
Fonte: Elaborado pelo PENSA
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Fluxo de Caixa da Empresa Âncora
Ano do Projeto
Fonte: Elaborado pelo PENSA
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Fluxo de Caixa da Cadeia Produtiva
Ano do Projeto
Fonte: Elaborado pelo PENSA
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Indicadores Financeiros
Indicador Cadeia Produtiva
TIR 26,80%
VPL R$ 17.639.427
Indicador Atividade Aqüícola Total Integrada Própria
TIR 29,95 % 30,57% 29,44%
VPL R$ 5.769.335 R$ 4.236.246 R$ 1.533.088
Indicador Atividade de Beneficiamento
TIR 25,60 %
VPL R$ 11.870.091
Fonte: Elaborado pelo PENSA
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Benefícios ao desenvolvimento da região
• Arrecadação de impostos e contribuições por ano:
Total: R$ 5.584.736.
Produção Aqüícola: R$ 1.157.558.
Beneficiamento do Pescado: R$ 4.427.177.
• Valor movimentado com insumos: R$ 8,9 milhões/ano;• Desenvolvimento da Produção Integrada: 98 produtores integrados;• Geração de Emprego na Cadeia: 331;
– Aqüícultura: 111 empregos e produtores integrados.
– Indústria: 220 empregos.
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Análise de Sensibilidade
TIR BeneficiamentoDólar
1,7 1,75 1,8 1,85 1,9 1,95 2
Preço da Ração (R$/kg)
0,7 6,68% 7,73% 8,75% 9,74% 10,71% 11,66% 12,60%
0,75 5,42% 6,50% 7,55% 8,58% 9,57% 10,55% 11,50%
0,8 4,10% 5,23% 6,32% 7,38% 8,41% 9,41% 10,38%
0,85 2,71% 3,90% 5,04% 6,14% 7,20% 8,23% 9,24%
0,9 1,25% 2,50% 3,70% 4,85% 5,95% 7,02% 8,06%
0,95 -0,32% 1,02% 2,29% 3,50% 4,66% 5,77% 6,84%
1 -2,02% -0,56% 0,80% 2,08% 3,30% 4,46% 5,58%
1,05 -3,88% -2,27% -0,80% 0,58% 1,87% 3,10% 4,27%
1,1 #NÚM! -4,17% -2,54% -1,04% 0,35% 1,66% 2,89%
1,15 #NÚM! #NÚM! #NÚM! -2,80% -1,29% 0,12% 1,44%
1,2 #DIV/0! #DIV/0! #NÚM! #NÚM! -3,07% -1,54% -0,11%
Fonte: Elaborado pelo PENSA
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Análise de Sensibilidade
TIR Beneficiamento
Preço do Filé (R$/kg)
12 12,5 13 13,5 14 14,5 15 15,5
Preço Pago ao Produtor (R$/Kg)
2,1 11,44% 18,85% 25,71% 32,31% 38,75% 45,10% 51,39% 57,63%
2,15 9,43% 17,06% 24,03% 30,68% 37,15% 43,52% 49,82% 56,08%
2,2 7,32% 15,24% 22,33% 29,04% 35,54% 41,93% 48,25% 54,52%
2,25 5,08% 13,37% 20,60% 27,38% 33,93% 40,35% 46,68% 52,95%
2,3 2,66% 11,44% 18,85% 25,72% 32,31% 38,75% 45,10% 51,39%
2,35 -0,01% 9,43% 17,07% 24,04% 30,68% 37,15% 43,52% 49,82%
2,4 -3,08% 7,33% 15,25% 22,33% 29,04% 35,55% 41,94% 48,26%
2,45 #DIV/0! 5,09% 13,38% 20,61% 27,39% 33,94% 40,35% 46,68%
2,5 #DIV/0! 2,67% 11,45% 18,86% 25,72% 32,32% 38,76% 45,11%
2,55 #DIV/0! 0,00% 9,44% 17,08% 24,04% 30,69% 37,16% 43,53%
2,6 #DIV/0! -3,07% 7,33% 15,25% 22,34% 29,05% 35,55% 41,94%
2,65 #DIV/0! -6,78% 5,10% 13,38% 20,62% 27,39% 33,94% 40,36%
2,7 #DIV/0! #DIV/0! 2,68% 11,45% 18,86% 25,73% 32,32% 38,76%
Essa análise considera vendas 100% no mercado interno.
Fonte: Elaborado pelo PENSA
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Análise de Sensibilidade
TIR Beneficiament
o
Dólar
1,7 1,75 1,8 1,85 1,9 1,95 2 2,05 2,1 2,15 2,2 2,25
Venda Internacional
0% 22,33% 22,33% 22,33% 22,33% 22,33% 22,33% 22,33% 22,33% 22,33% 22,33% 22,33% 22,33%
10% 14,84% 15,20% 15,56% 15,91% 16,26% 16,61% 16,96% 17,30% 17,65% 17,99% 18,34% 18,68%
20% 6,37% 7,22% 8,04% 8,85% 9,65% 10,43% 11,19% 11,95% 12,69% 13,43% 14,15% 14,87%
30% #NÚM! -3,34% -1,48% 0,21% 1,78% 3,25% 4,64% 5,97% 7,25% 8,48% 9,68% 10,84%
40% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #NÚM! -3,95% -1,44% 0,79% 2,81% 4,68% 6,44%
50% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #NÚM! #NÚM! -1,39% 1,35%Fonte: Elaborado pelo PENSA
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Por que investir na Produção na Produção e Beneficiamento de Tilápias no Vale do São Francisco?
• Viabilidade técnica superior:
•Recursos hídricos ociosos;
•Tempo de cultivo menor;
•Conversão alimentar melhor;
•Maior nº de ciclos por ano;
•Sanidade da produção;
•Viabilidade organizacional superior:
•Oportunidade de coordenação da compra por meio de cooperativas;
•População local com vocação para a atividade;
•Viabilidade econômica superior:
•Resultados financeiros superiores;
•Região de maior consumo nacional e mais próxima de mercados externos para exportação.
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Equipe Responsável
CODEVASFDiretor da Área de Desenvolvimento Integrado e Infra-EstruturaClementino de Souza Coelho
Assessor da Diretoria da Área de Desenvolvimento Integrado e Infra-EstruturaAlvane Ribeiro Soares Primeiro Secretário da Área de Desenvolvimento Integrado e Infra-Estrutura Guilherme Almeida Gonçalves de Oliveira
PENSACoordenador: Prof. Dr. Marcos Fava NevesGestor Executivo do Projeto: Luciano Thomé e CastroGestor Executivo do Projeto: Ricardo Messias RossiAssistente Executivo do Projeto: Vinicius Mazza da SilvaAssistente Executivo do Projeto: Marina Darahem Mafud
Equipe TécnicaPesquisador Responsável: Rafael Oliveira do AmaralColaborador: Vinicius Mazza da Silva
32 www.codevasf.gov.br
PROJETO INTEGRADO DE NEGÓCIOS SUSTENTÁVEIS
Contato:E-mail: pins@fundace.org.brhttp://www.fundace.org.br/pins/
Av. Pres. Vargas, 2001- Conj. 143/144, Jardim AméricaRibeirão Preto - SP - CEP: 14.020-260Tel.: +55 (16) 3911 6088
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