3º seminÁrio nacional do cooperativismo de credito familiar e solidÁrio evolução da...
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3º SEMINÁRIO NACIONAL DO COOPERATIVISMO DE CREDITO FAMILIAR E SOLIDÁRIO
Evolução da Regulamentação do Sistema Nacional de Crédito Cooperativo
Brasília, 15 de abril de 2015
Agenda Composição do Sistema Financeiro Nacional
Distribuição de cooperativas de crédito por região geográfica
Atuação Sistêmica – Estatística
Evolução normativa – Resumo
CP 47/2014 – Revisão da Resolução nº 3.859/2010
• Procedimentos para autorização e cancelamento• Segmentação• Capital mínimo e PR• Governança• Financiamento de cotas-partes• Desfiliação de cooperativa de crédito singular• Regras de transição
MissãoAssegurar a estabilidade do poder de compra da moeda e
um sistema financeiro sólido e eficiente.
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Composição do Sistema Financeiro Nacional
Setembro - 2014
Ativos Totais ParticipaçãoSFN 1.580 7.165.793.096Cooperativas 1.155 148.338.113 2,07%
Instituições
Segmento de Cooperativas de Crédito QuantidadeCrédito Mútuo - Atividade Profissional 121Crédito Mútuo - Empregados 400Crédito Mútuo - Empregador e Micro e Pequenas Empresas 43Crédito Rural 232Crédito Mútuo - Outros 38Livre Admissão 289Luzzatti 6Soma 1.129
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Distribuição de Cooperativas por Região Geográfica
56
98
88
536
351Total de cooperativas:1.129
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Atuação Sistêmica - Estatística
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Quantidade Total de Cooperativas de Crédito: 1.129
Evolução normativa - Resumo
1.439
1.450
Lei 4595/64
Lei 5764/71
Res. 1914/92
Res. 2193/95
Res. 2608/99
Res. 2771/00
Res. 3106/03
Lei Sist. Financeiro
Lei Geral Cooperativismo
Consolidação do modelo
Bancos Cooperativos - modelo inicial
Novas formas de associação - Supervisão das centrais
Basiléia - Papel das Centrais - modernização Bancos Cooperativos
Projeto inicial; Livre Admissão 750mil hab; Empresários; Fator F=11%;
377
430
806
980
1.253
1.311
Res. 3058/02 Pequenos e microempresários e microempreendedores 1.430
Res. 3321/05 Plano Negócios - Quadros mistos - Serviços de Bcos Coop 1.439
Res. 3442/07 Livre Admissão 2 milhões habit. - CNAC - Diversificação s/ PL sistema
Lei Comp. 130/09 SNCC - Sistemas Integrados - Supervisão Local
Res. 3859/10 Vínculos sociais - Admiss. de PJ - Área Atuação - Confederações de crédito
1.429
1.370
Nº de cooperativas no País
CP 47/2014 Segmentação – Autorização – Procedimentos para desfiliação 1.129
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CP 47/2014 – Revisão da Resolução nº 3.859/2010
Consulta Pública: divulgada no VI Fórum de Inclusão Financeira
Prazo da consulta: 90 dias
Principais alterações:
• Procedimento de autorização e de cancelamento
• Nova segmentação das cooperativas de crédito
• Capital mínimo e PR
• Governança
• Procapcred
• Desfiliação de cooperativa singular
Regra de transição
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Procedimento de autorização e de cancelamento
Autorização para constituição e funcionamento:
• Exigência de sumário executivo para cooperativas independentes (inicio do
processo de autorização para constituição e funcionamento)
• Plano de negócios de 5 anos (padronização)
• Entrevista técnica – poderá ser convocada pelo BC
• Inspeção pré-operacional – BC poderá realizar
Cancelamento de autorização:
• Inclusão de previsão de cancelamento a pedido
• Inclusão de previsão de cancelamento, pelo BC, por falta de prática habitual de
operações consideradas essenciais
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Segmentação de Cooperativas de Crédito
Desvinculada do quadro associativo
Categoria definida de acordo com operações – risco
Alteração de categoria da cooperativa deve ter aprovação do BC
Critério de associação e área de atuação definidos em estatuto
Filiação à central não obrigatória: incentivos
Não significa que todas as cooperativas passarão a ser de
livre admissão
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Categorias:
• Cooperativas de Capital e Empréstimo
Vedada a captação de depósitos de associados
Operações - limitadas às permitidas no RPS
• Cooperativas Clássicas
Operações - limitadas às permitidas no RPS
• Cooperativas Plenas
Todas as operações permitidas às cooperativas de crédito
Segmentação de Cooperativas de Crédito
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Segmentação Quantidade Percentual (%)Capital e empréstimo* 239 21,2%Clássicas 816 72,3%Plenas 74 6,7%Soma 1.129 100,0%
Segmentação de Cooperativas de Crédito
* Depósitos totais abaixo de R$ 10 mil.
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Capital mínimo e PR
Cooperativa de crédito de capital e empréstimo• Capital inicial de R$ 10.000,00 e PR de R$ 100.000,00
Cooperativa de crédito clássica
• Filiada a central: Capital inicial de R$10.000,00 e PR de R$150.000,00
• Independente: Capital inicial de R$20.000,00 e PR de R$200.000,00
Cooperativa de crédito plena
• Filiada a central: PR de R$25.000.000,00
• Independente: PR de R$50.000.000,00
Cooperativa central e confederação• Capital inicial de R$ 200.000,00 e PR de R$1.000.000,00
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Governança
Segregação total entre Conselho de Administração e Diretoria Executiva:
• Todas as cooperativas plenas
• Cooperativas clássicas cuja média dos Ativos Totais nos últimos três exercícios seja igual ou superior a R$ 50.000.000,00
Estabelece as competências mínimas do Conselho de Administração
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Financiamento de Cotas-partes
Autoriza a integralização de cotas-partes mediante a concessão de
crédito com recursos oriundos de programas oficiais para capitalização
de cooperativas de crédito (Procapcred)
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Desfiliação de Cooperativa de Crédito Singular
Manifestação do Banco Central
Desfiliação a pedido da Cooperativa de Crédito Singular
• Justificativa para desfiliação
• Comprovação de condições para suprir serviços e produtos prestados pela Cooperativa Central
• Concordância da Assembleia Geral
• Parecer do Conselho Fiscal
Desfiliação por iniciativa da Cooperativa Central
• Justificativa para desfiliação: infração legal ou estatutária, ou fato especial previsto no estatuto
• avaliação da situação da cooperativa de crédito filiada, abordando as deficiências e irregularidades apuradas e perspectivas após a desfiliação
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Regra de transição
Banco Central indicará, com base nas operações praticadas, o enquadramento prévio de cada cooperativa de crédito singular em funcionamento em uma das novas categorias (90 dias)
Cooperativas singulares deverão se manifestar (90 dias)• Favoravelmente à indicação; ou
• Solicitar mudança na categoria indicada
• Praticar as operações permitidas à categoria, a partir da data da manifestação sobre indicação
Segregação de CA e DE: prazo de dois anos a partir da vigência da Resolução
Exigência de capital inicial e PR: a partir da indicação do Banco Central• Cooperativas com PR inferior ao exigido: prazo de 3 anos, a partir da entrada em
vigor da Resolução, para enquadramento
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Condições para cooperativas de crédito singulares optarem pela apuração do RWARPS
Ausência de exposição: cambial, commodities e derivativos
Ausência de aplicação em títulos de securitização, exceto os emitidos pelo Tesouro Nacional
Ausência de operações de empréstimo de ativos
Ausência de determinados tipos de operações compromissadas
Aplicação com limitações em cotas de fundos de investimento
Regime Prudencial Simplificado (RPS)
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