2013 de gestão relatório - unimed sul capixaba · capixaba baseia-se no modelo de negócio do...

RelatóRio de gestão2013

Conceito

CUIDAR foi o conceito escolhido para o Relatório de

Gestão da Unimed Sul Capixaba 2013. Essa palavra,

tão subjetiva, mas que necessita de muita ação,

expressa bem o novo modelo de cuidado Unimed,

baseado em qualidade e segurança, iniciado em

2013. É o cuidado com o ser humano por meio

da união e da cooperação em primeiro lugar. São

pessoas cuidando de pessoas mutuamente. E

quanto maior e melhor for esse cuidado, maiores

serão essa corrente e os resultados num exercício de

compartilhamento e participação.

O que se opõe ao descuido e ao descaso é o cuidado. Cuidar é mais que um ato; é uma atitude. Portanto, abrange mais que um momento de atenção. Representa uma atitude de ocupação, preocupação, de responsabilização e de envolvimento afetivo com o outro.

Leonardo BoffTeólogo, escritor e professor

Conceito

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Dire toria e Conse lhos

diRetoRia executiva (2010-2014)

conselheiRos vogais (2010-2014)

Dr. Pedro Scarpi Melhorim – Diretor-presidente

Dr. Silvio José Casotti Vidaurre – Diretor Vice-presidente

Dr. José Ozório Barbosa de Oliveira – Diretor de Mercado

Dr. Paulo Afonso Nicoli – Diretor Financeiro

Dr. Walfran Liparizi Gonçalves – Diretor Médico-social

Dr. Fernando Fittipaldi – Diretor de Recursos Próprios

Dr. Agilberto Baliano Careta

Dr. José Coimbra de Rezende Neto

Dr. Luiz Renato Madureira

Dr. Marcos Vinício Pinheiro

Dr. Moacir Moreira Xavier

5

Dire toria e Conse lhos

conselheiRos vogais (2010-2014)

conselho técnico (2010-2014)

conselho Fiscal(2013-2014)

Dr. Abel Sant’Anna Júnior

Drª. Alzimara Hemerly de A. Freitas

Dr. Gil Gonçalves de Azeredo

Dr. Hélio José de Campos Ferraz

Dr. Herval Ribeiro Soares Filho

Dr. Átila José Loureiro Schmitd

Dr. Adriano Silva Lugon

Dr. Érlan Keyser Marinho Nogueira

Drª. Laci Casotti Fregonassi Ribeiro

Drª. Maria Cristina da Silva Campos

Dr. Rafael Moreira Mattos

Palavra do Cons elhode administraçã o

Palavra do Cons elhode administraçã o

A atuação da Unimed Sul Capixaba tem sido muito além de sua missão de gerar trabalho e renda para o médico e de ofertar soluções em saúde com qualidade e segurança para os clientes. Com uma gestão transparente e participativa, ao longo dos últimos quatro anos, a Operadora tem se empenhado em tornar o negócio cada vez melhor para todos.

Para os cooperados, a melhoria se reflete no crescimento e no fortalecimento da marca, mais compartilhamento da gestão e mais valorização do trabalho médico. Para os colaboradores, uma empresa sólida que geraqualidade no trabalho. Para os clientes, um plano de saúde melhor, que se traduz em mais cuidado, humanização e atenção integral à saúde. Já as comunidades se beneficiam com os diversos projetos e ações visando ao bem-estar coletivo. Objetivo comum: ouvir o que cada um pensa.

Conciliar todos esses aspectos exige uma atuação estratégica, capaz de fazer convergir expectativas num horizonte único: a excelência. Para tornar possível essa trajetória e avançar rumo à satisfação de todos, ancoramos cada passo na noção de sustentabilidade.

E para alcançar a sustentabilidade, é preciso “Cuidar”. Para isso, dedicamos atenção e cuidado aos nossos públicos internos, buscando ampliar o diálogo junto aos cooperados, incluindo-os de forma ainda mais efetiva nas tomadas de decisões. Exemplo disso é que no ano de 2013 realizamos um total de 14 pré-assembleias. Também estreitamos mais o relacionamento com nossos colaboradores, o que se refletiu em um melhor clima organizacional.

O resultado do ano, no geral, foi positivo. Em 2013, foram repassados R$ 65,7 milhões aos nossos médicos, e o valor da consulta, nos meses de novembro e dezembro, foi elevado de acordo com a meta. Contudo, queremos ir além e reconhecemos que os desafios ainda são muitos. Queremos avançar cada vez mais na remuneração do médico cooperado, com um crescimento sustentável e com responsabilidade.

Nas páginas a seguir, prestamos contas do ano de 2013 e fazemos, também, um breve resumo dos nossos quatro anos de gestão. Desejamos a todos uma boa leitura!

Sumário101430

445268829094

identidade coRpoRativa

diRetoRia Médico-social

diRetoRia FinanceiRa

diRetoRia adMinistRativa

diRetoRia de MeRcado

diRetoRia de RecuRsos pRópRios

Responsabilidade social

planejaMento estRatégico 2014–2017

deMonstRações FinanceiRas


O processo de planejamento estratégico da Unimed Sul Capixaba prevê a revisão de sua identidade organizacional, com desdobramentos em negócios, visão, missão e valores. Em 2013, foram revisadas as descrições desses compromissos e propósitos.

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Oferecer atenção à saúde com qualidade, segurança e sustentabilidade, assegurando a satisfação dos Cooperados e Clientes.

Missão

Atenção à saúde: cuidado envolvendo assistência, prevenção de doenças e promoção da saúde.

Negócio

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Ser referência em atenção à saúde nos próximos cinco anos, utilizando a doutrina Cooperativista.

w Prestamos serviços com qualidade e segurança, buscando a melhoria contínua e assegurando o cuidado e a satisfação de nossos Clientes;

w Praticamos a filosofia do cooperativismo, valorizando e dignificando o trabalho médico;

w Incentivamos e promovemos o crescimento profissional e pessoal dos Cooperados e Colaboradores;

w Estabelecemos parcerias eficazes e duradouras com nossos Prestadores e Fornecedores;

w Assumimos o compromisso e lideramos ações que objetivam o desenvolvimento social e ambiental da Comunidade.

Visão

Valores


Diferente das empresas, a Unimed Sul Capixaba baseia-se no modelo de negócio do cooperativismo, em que os médicos se unem em regime de cooperação mútua para viabilizar oportunidades de trabalho e, ao mesmo tempo, promover o cuidado com qualidade e segurança.

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2010 2011

w Realizamos 20,2 mil consultas a mais que 2009, cumprindo o nosso objetivo de gerar trabalho para os cooperados.

w Reforçamos o trabalho de aproximação com os cooperados através do programa Conheça a sua Unimed e das 12 reuniões do programa de Organização do Quadro Social (OQS) em municípios da área de atuação da Cooperativa.

w Pesquisa realizada pelo Instituto Futura mostrou um índice de satisfação dos nossos cooperados de 76,77%, sendo que 89,7% deles consideraram o relacionamento com a Cooperativa como bom e ótimo.

w Criamos o Núcleo de Promoção de Saúde, unificando os esforços de medicina preventiva e atendimento domiciliar.

w Para aproximar ainda mais os cooperados da gestão, reeditamos o programa Conheça a Sua Unimed. A iniciativa conquistou o 1º lugar no Prêmio Melhores Práticas do Espírito Santo, na categoria Relacionamento com o Cooperado.

w Pagamos R$ 48,7 milhões de produção médica, representando 45,5% dos custos assistenciais.

w Realizamos 47 mil consultas a mais que em 2010.

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2011 2012 linha dotempo

w Ampliamos a oferta de trabalho aos médicos cooperados. A produção médica chegou a R$ 55,9 milhões, o que representa 15% a mais em relação a 2011.

w 67% dos cooperados tiveram aumento na renda média mensal.

w Do total dos custos assistenciais pagos, 44% corresponderam à produção médica.

w Fomos a única Unimed do Estado a ficar na melhor faixa do Índice de Desempenho da Saúde Suplementar (IDSS) em 2012.

w O número de consultas realizadas foi 32.534 a mais que em 2011.

w Evitamos custos de R$ 8 milhões com a desospitalização de 353 pacientes através do nosso Núcleo de Promoção de Saúde.

w O Programa de Gerenciamento de Crônicos atendeu 349 pacientes e viabilizou um custo evitado de R$ 1 milhão.

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cuidaR dos Médicos paRa que eles cuideM das pessoas

PRODUÇÃO MÉDICAEm 2013, o êxito dos objetivos da Unimed Sul Capixaba pôde ser medido no volume da produção médica, que alcançou R$ 65,7 milhões, representando um aumento de 88% de janeiro de 2010 a dezembro de 2013. Esse número vem crescendo nos últimos quatro anos, mostrando a importância da Cooperativa e a eficácia da sua gestão na geração de resultados para os médicos cooperados e para os clientes, que confiam cada vez mais nos cuidados oferecidos.

2013

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produção Médica por Faixa Números de Cooperadores por Faixa de Remuneração

2010 20122011 2013

13

26

42 4

9

18

24 25

35

32

43

52

48

48 5

1 59

63

82

75

85 8

7

127

112

91

79

58 6

1

40

36

Acima de R$ 25 mil/mês

R$ 15 mil a R$ 20 mil/mês





Abaixo de R$ 1 mil/mês

Fonte: Setor de Provimento de Saúde

88% produção MédicaFoi o crescimento do valor da produção médica paga aos cooperados de janeiro de 2010 a dezembro de 2013

número de cooperadosComparativo 2010/2013

Admitidos

Desligados

Jubilados

397cooperados

389cooperados

389cooperados

385cooperados

2010 2011 2012 2013

0200 02 02 0703 06 06 1712 12 08

Fonte: Setor de Relacionamento com a Rede

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DIREtORIA MÉDICO-SOCIAL

NOVO MODELO DE CUIDADO UNIMED BASEADO EM QUALIDADE E SEGURANÇA

COOPERADO SAtISFEItO COM O tRABALHO DA UNIMED SUL CAPIXABAA Enquet realizou pesquisas para a Unimed Sul Capixaba visando dar continuidade ao processo de acompanhamento de satisfação de seus cooperados. O índice de satisfação dos médicos alcançou 81,8%. Entre os itens mais bem avaliados ficaram a pontualidade no pagamento (95,2%), os canais de comunicação (83,7%) e a qualidade dos prestadores de serviço (83,3%). A pesquisa ainda mostrou que os cooperados associados a até dois

Como estratégia de sustentabilidade, impulsionada pela Unimed Brasil e seguindo modelo de cuidado já implantado com sucesso em países como Holanda, Reino Unido e Canadá, a Unimed Sul Capixaba começou a desenvolver, em 2013, um projeto de revisão do atual modelo assistencial. O novo modelo incentiva o cuidado das pessoas tendo como fundamento um atendimento integral, coordenado e longitudinal. A meta é iniciar com um projeto piloto no primeiro semestre de 2014, com o uso de uma ferramenta de prontuário único do usuário. A Cooperativa promoveu palestra com o médico especialista em gestão de saúde e coordenador do Centro de Qualidade e Inovação em Saúde da Unimed do Brasil (CQIS), Dr. Paulo Borem, que apresentou as tendências e as novas estratégias para prestar serviços de saúde com mais eficiência, qualidade e sustentabilidade.

anos são os mais satisfeitos (83,6%), seguido dos associados com mais de 11 anos (82,4%) e entre seis e dez anos (80,5%). Os cooperados que trabalham no Hospital Unimed também puderam avaliar as características do local, que foi considerado bom pela maioria dos entrevistados. Foram considerados quesitos como hotelaria, atendimento da recepção, eficácia da administração, trabalho da enfermagem, fornecimento de material médico, entre outros.

81,8% Foi o Índice de satisFação dos cooperadosapontado pela pesquisa da Enquet, realizada entre novembro e dezembro de 2013

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O MELHOR IDSS DO ESPÍRItO SANtOA Unimed Sul Capixaba vem alcançando posição de destaque nas avaliações da ANS, obtendo a melhor pontuação do IDSS (Índice de Desempenho da Saúde Suplementar) no Espírito Santo. Em 2013, mais uma vez, a Cooperativa alcançou o melhor índice geral no Estado, ficando com uma nota de 0,8079. A atenção à saúde foi um dos itens mais importantes nesta análise positiva, somando 0,9128 pontos.

distribuição das unimeds com Registro de operadorasPor região segundo as faixas de IDSS

oitava Melhor no ranking de médio porte no Brasil

primeira colocada no ranking do IDSS dentre as

Unimeds no Espírito Santo, sendo a única capixaba que pontuou na melhor faixa de

classificação

resultado coMpletoVeja o desempenho da Unimed

Sul Capixaba na pesquisa de IDSS realizada pela ANS

Unimeds da Região Sudeste Faixa IDSS Estado

Unimed Sul Capixaba 0,80 a 1,00 ESUnimed Belo Horizonte 0,80 a 1,00 MGUnimed João Monlevade 0,80 a 1,00 MGUnimed São João Del Rei 0,80 a 1,00 MGUnimed Além Paraíba 0,80 a 1,00 MGUnimed Leopoldina 0,80 a 1,00 MGUnimed João Nepomuceno 0,80 a 1,00 MGUnimed Serras de Minas 0,80 a 1,00 MGUnimed Vale do Carangola 0,80 a 1,00 MGUnimed Noroeste de Minas 0,80 a 1,00 MGUnimed Andradas 0,80 a 1,00 MGUnimed Guaxupé 0,80 a 1,00 MGUnimed São Sebastião do Paraíso 0,80 a 1,00 MGUnimed Sudoeste de Minas 0,80 a 1,00 MGUnimed Três Pontas 0,80 a 1,00 MGUnimed Caratinga 0,80 a 1,00 MGUnimed Capivari 0,80 a 1,00 SPUnimed Pirassununga 0,80 a 1,00 SPUnimed Assis 0,80 a 1,00 SPUnimed Botucatu 0,80 a 1,00 SP

Fonte: ANS - Divulgação dos Resultados do Programa de Qualificação da Saúde Suplementar - Dezembro/2013

Qualificação ANS - ANShttp://www.ans.gov.br/planos-de-saude-e-operado...

http://kaywa.me/KVrk8

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32% 41%

A evolução percentual em consultas foi de 5% em 2013, e o volume de SADT cresceu 8% no mesmo período, em comparação com 2012. Desde 2010, vem se verificando um crescimento de exames superior aos honorários. No ciclo 2010-2013, a evolução percentual em consultas foi de 32%, e o volume de SADT foi de 41%.

SADt (SERVIÇO AUXILIAR DIAGNóStICO E tERAPIA)

de cresciMento nas consultas Em 2010, foram realizadas 318.657 consultas. Em 2013, somaram 419.879, um crescimento de 101.222 consultas de 2010 a 2013

de cresciMento no voluMe de sadt O volume de exames passou de 395.117 em 2010 para 558.512 em 2013


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procedimentos Realizados Comparativo 2010/2013

Procedi-mentos

2010Variação

2010/20112011

Variação2011/2012

2012Cresci-mento

Variação2012/2013

2013Cresci-mento

2012/2013

Consulta 318.657 15% 366.407 9% 398.941 32.534 5% 419.879 20.938

SADT 395.117 19% 470.461 10% 519.521 49.060 8% 558.512 38.991

GIH 10.599 12% 11.875 8% 12.851 976 5% 13.462 611

Intercâmbio Comprado

79.978 25% 99.906 34% 133.788 33.882 4% 139.457 5.669

TOTAL 804.351 18% 948.649 12% 1.065.101 116.452 6% 1.131.310 66.209

INtERCÂMBIO O valor desembolsado com intercâmbio cresceu 14% em 2013 comparado a 2012. A carência de médicos especializados em algumas áreas e o esgotamento da capacidade de atendimento dos consultórios e dos hospitais da região estão entre os principais geradores de intercâmbio.

A solução é aumentar a capacidade de atendimento local, que passa pela implantação do novo modelo de cuidado, pela ampliação do número de leitos e pelo aumento da resolutividade na alta complexidade. Tudo isso só será concretizado com a construção de um novo hospital próprio, que trará melhores resultados para os cooperados e para os clientes, além de gerar desenvolvimento, com mais receita e emprego para a região.

419.879 consultasEsse foi o volumede consultas realizadas em 2013

Fonte: Setor de Provimento de Saúde


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OPME

REDE QUALISS

No ano de 2013, foi desembolsado um montante de R$ 4,6 milhões com a aquisição de Órteses, Próteses e Materiais Especiais (OPME), solicitados na rede local para clientes da Unimed Sul Capixaba. A participação da Cooperativa no Grupo Estadual de Negociação Estratégica (Genes), que realiza compras coletivas de materiais padronizados junto com a Federação Unimed Espírito Santo, tem sido fator estratégico para a aquisição destes OPME com custo diferenciado. Ao solicitar um OPME padronizado, o

O Programa de Monitoramento da Qualidade dos Prestadores de Serviços na Saúde Suplementar (Qualiss), desenvolvido pela Agência Nacional de Saúde Suplementar (ANS), visa estimular a qualificação dos prestadores de serviços na saúde suplementar por meio de indicadores que possuem validade, comparabilidade e capacidade de discriminação de resultados. O intuito é ampliar o poder de avaliação e escolha de prestadores de serviços por parte dos beneficiários de planos de saúde, aumentando a disponibilidade de informações sobre esta qualificação.

As avaliações serão obrigatórias para os hospitais das redes próprias das operadoras de planos de saúde e opcionais para os demais estabelecimentos. Em 2013, o Hospital Unimed e outras 35 unidades hospitalares no Brasil se submeteram, voluntariamente, aos testes do Qualiss coordenados pela ANS. Os indicadores avaliam seis áreas (efetividade, eficiência, equidade, acesso, centralidade e segurança). Os prestadores que apresentarem bom desempenho ganharão um selo de qualidade da ANS, identificado pela letra “Q”,

cooperado está fortalecendo o Genes, que conseguiu reduções significativas de preços nas negociações, o que não ocorre com os materiais não padronizados. A Cooperativa implantou ainda uma ferramenta de comunicação por meio eletrônico: o Portal de OPME. Ela permite maior controle, agilidade e acompanhamento do fluxo de solicitação do médico. É importante a utilização da ferramenta também para garantir a segurança no processo. Em 2013, foram identificadas melhorias que serão implementadas.

que deverá ficar ao lado do nome do hospital na lista de prestadores que fazem parte dos livros e portais das operadoras. A Unimed Sul Capixaba iniciou, em 2013, a identificação da qualificação da rede, que, conforme legislação, será informada no Guia Médico a partir da edição de 2014.

Para implementação do Programa de Encadeamento Produtivo, a Unimed Sul Capixaba firmou uma parceria com o Sebrae-ES, com foco em relacionamentos cooperativos, de longo prazo e mutuamente atrativos. O programa consiste na realização de um mapeamento das demandas de bens e serviços e dos requisitos exigidos pela Cooperativa e pela ANS.

Em seguida, os credenciados passarão pelo primeiro diagnóstico e receberão um plano de ação com as oportunidades de melhoria do seu negócio. Serão realizadas capacitação e consultorias para que a rede melhore o seu desempenho. Caso necessário, um novo ciclo de desenvolvimento poderá ser implementado.


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INAUGURAÇÃO DA CASA DO COOPERADO

“vestindo o Jaleco”Dentro do Programa Cooperativo, foi criada a campanha “Vestindo o Jaleco”, com a Unimed Sul Capixaba passando a oferecer jaleco padrão a todos os cooperados. Já o curso “Gestão de Consultório”, visando à eficiência dos consultórios, preparou 110 secretárias para desenvolverem melhor a organização, o controle financeiro e os processos internos.

Composto por um conjunto de ações de relacionamento, capacitação e integração para melhor cuidar dos cooperados, o Programa Cooperativo foi criado para facilitar as rotinas do médico e buscar soluções para as suas demandas. Entre as novidades, está a inauguração da Casa do Cooperado em dezembro de 2013, no prédio administrativo, onde funcionava a Unicred.

A Casa do Cooperado oferece um espaço exclusivo para atender ao médico associado, seus dependentes e secretária. Com uma área confortável, conta com sala de reunião, computador para pesquisa e colaboradores para apoiar os cooperados em suas necessidades, inclusive na área da saúde, como tratamentos, consultas e outros procedimentos.


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EDUCAÇÃO, FORMAÇÃO E INFORMAÇÃO COOPERAtIVIStA

Alinhada ao quinto princípio cooperativista, que estabelece que as cooperativas devem estimular a formação, a educação e a informação dos associados, ao longo de 2013, a Unimed Sul Capixaba promoveu várias ações: cursos de capacitações, simpósios, reuniões, encontros, eventos sociais, visitas técnicas a outras cooperativas, entre outras.

Essas promoções também foram uma oportunidade de integração entre os cooperados, componente fundamental para o relacionamento, a união e o apoio mútuo que regem a Cooperativa.

programa conheça a sua unimed Cooperados tiveram a oportunidade de conversar com a diretoria e trocar informações sobre a atuação nos 30 municípios do Sul do Estado.

visita técnica no sul do BrasilCom foco na comunicação e integração, a Unimed Sul Capixaba enviou dois representantes para visitas técnicas a diversas cooperativas do Sul do Brasil através do programa de OQS.

Festa dos Médicos O tradicional Dia dos Médicos, em 26 de outubro, foi comemorado com uma festa. O evento reuniu mais de 200 cooperados em um momento de integração e muita descontração.

principais eventos


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Missão cooperativista na europa Um grupo com 25 representantes das Unimeds do Estado e da OCB/ES (Organização das Cooperativas Brasileiras do Espírito Santo) participou de uma Missão Cooperativista na Europa. Foram conhecer as experiências com o modelo assistencial de atenção à saúde primária, incluindo a gestão cooperativista e de saúde pública e privada da Inglaterra, Holanda e Espanha.

simpósio unimed Os cooperados participaram do Simpósio Unimed 2013, evento do Sistema Unimed realizado em Vitória, que reuniu cerca de 700 pessoas das Unimeds do Estado, do Rio de Janeiro e de Minas Gerais.

sorteios para congressos médicos Doze cooperados foram sorteados para congressos das suas especialidades, escolhidos pelos próprios médicos e com as despesas pagas pela Cooperativa.

congressos, encontros e simpósios Os cooperados participaram de diversos eventos para atualização sobre os avanços da Medicina, realizados no Espírito Santo e em outros estados.


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NÚCLEO DE PROMOÇÃO DA SAÚDE Setor estratégico, tem como objetivo cuidar das pessoas e disseminar hábitos saudáveis de vida, contribuindo para prevenir doenças, humanizar o atendimento e elevar o bem-estar dos clientes. O Núcleo somou 35.301 atendimentos em 2013. Por meio das suas ações, a Cooperativa também avança na desospitalização, tendo gerado, em 2013, uma economia de R$ 12 milhões, além de aprimorar o atendimento domiciliar, mantendo os pacientes

próximos às suas famílias e contribuindo para o seu bem-estar com a humanização da assistência.

Esses trabalhos do Núcleo têm sido fundamentais também nas avaliações da Agência Nacional de Saúde Suplementar (ANS), impactando no desempenho do Índice de Desenvolvimento da Saúde Suplementar (IDSS).

o núcleo de promoção de saúde realizou 35.301 atendimentos em 2013


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atenção domiciliar Em 2013, o número de atendimentos em domicílio chegou a 21.177, registrando um crescimento de 32% em relação a 2012. Esse trabalho consiste em consultas médicas e atendimento de técnicos de enfermagem nas residências dos pacientes. O trabalho dessa equipe multidisciplinar contribui para a liberação de leitos para os casos mais graves e o restabelecimento da pessoa ao convívio familiar. Em 2013, foi realizada uma média de 30 desospitalizações por mês, gerando uma economia de R$ 12 milhões com custos evitados e ultrapassando os R$ 8 milhões registrados em 2012.

pacientes crônicosO trabalho de gerenciamento de pacientes crônicos atendeu 355 pacientes, que receberam atenção individualizada em suas residências e por monitoramento telefônico, reduzindo os riscos de complicações da doença, evitando as internações. Além do bem-estar desses pacientes com a prevenção, esse gerenciamento contribui para o controle de custos da Operadora.

programas de saúde O Núcleo de Promoção da Saúde também desenvolve ações de prevenção primária, estimulando a prática de hábitos saudáveis e atividades físicas regulares.

85% 63% dos participantesdo Programa de Reeducação Alimentar tiveram redução de peso

estaBilizaraM a taxa de gliceMia no programa de controle da diabetes realizado pelo Núcleo de Promoção da Saúde



A Unimed Sul Capixaba obteve, em 2013, os melhores resultados econômico-financeiros dos últimos quatro anos. Conseguiu constituir a capitalização necessária para o período, cumpriu em 100% com as reservas técnicas exigidas pela ANS, fechou o ano com a consulta médica acima da meta e registrou crescimento da produção médica, sem contar os investimentos realizados com capital próprio.

32

2010 2011

w Pela primeira vez, a nossa evolução da receita operacional alcançou a casa de R$ 100 milhões em seu faturamento bruto, superando em 13,8% o resultado de 2009.

w O saldo das aplicações financeiras foi de R$ 15.194.788, uma evolução de 4,35% em relação ao ano anterior.

w Fomos classificados como a 80ª maior empresa capixaba no ranking do guia “200 maiores empresas do Espírito Santo”, publicado anualmente pela Federação das Indústrias do Espírito Santo (Findes).

w Cumprimos todas as exigências de reservas técnicas e legais determinadas pela ANS, além dos novos procedimentos previstos no rol e, ainda assim, conseguimos obter melhora nos principais índices econômico-financeiros.

w Conseguimos uma queda significativa nos percentuais de inadimplência, graças aos esforços aplicados no processo de cobrança interna.

33


w Registramos um crescimento de 25,3% na receita operacional líquida, resultado da nossa política de reajustes.

w O crescimento das aplicações financeiras foi de 22,8% em relação a 2011, atendendo às exigências da ANS.

w Reduzimos as taxas de inadimplência para 1,5% de Pessoa Física e 0,35% de Pessoa Jurídica. Isso representa um aumento de 9,2% na recuperação de valores baixados anteriormente com perda, gerando uma receita de R$ 307.531.

w Com a nossa política de reduzir despesas administrativas sobre a receita operacional, gastamos menos do que o previsto: o orçamento era R$ 15.252.845, mas utilizamos R$ 15.178.401, resultando numa economia de R$ 74.444.

w O patrimônio líquido da nossa Cooperativa ultrapassou a casa de R$ 17 milhões.

w Subimos sete posições em relação ao ranking de 2011 do Anuário “200 Maiores Empresas do Espírito Santo”, produzido pela Findes. Na edição de 2012, ficamos em 73ª lugar.

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quando todos cuidaM, os Resultados suRpReendeMCRESCImEnto SUStEntávEl E REConhECIDo

Todo o trabalho desenvolvido pela Unimed Sul Capixaba vem sendo reconhecido a nível estadual e nacional. Prova disso é que a Cooperativa figura, por mais um ano, entre as 200 maiores empresas do Espírito Santo, segundo pesquisa do Instituto Euvaldo Lodi (IEL-ES), ligado à Federação das Indústrias do Espírito Santo (Findes). Em 2013, a organização ocupou o 65º lugar no ranking, subindo oito posições. Entre as cooperativas médicas do Estado, a Unimed Sul Capixaba é a segunda melhor colocada.

2013

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RESERvAS tÉCnICAS

PEonA

Como realizado, todos os anos, a Unimed Sul Capixaba conseguiu, em 2013, cumprir com 100% das exigências da ANS referentes às reservas técnicas, fator essencial para a continuidade e perenidade do negócio. As reservas técnicas cresceram em relação a 2012. A Cooperativa disponibilizou cerca de R$ 11,1 milhões em 2013 contra R$ 10 milhões no ano anterior, com um crescimento de 11%.

Um dos fatores que possibilitou a melhoria da remuneração do cooperado foi a queda do fator de cálculo da Provisão Técnica (Peona), exigida pela ANS, que retraiu de 1,2244 para 0,9757 em 2013, significando uma redução de 74% de provisão comparado com 2012. A diminuição foi resultado de ações realizadas ao longo de 2011 e 2012 para reduzir o período entre a realização do custo e a data do aviso na Operadora. A ação trouxe alguns impactos iniciais, como o aumento dos custos no período, começando a apresentar resultado efetivo a partir de março de 2013. A expectativa é que este custo com a Peona caia ainda mais em 2014.

2013

2012

2011

2010

R$ 4.452.275

R$ 6.289.295

R$ 11.137.966

R$ 10.069.809

de cresciMento da reserva técnica eM 2013

11%

ReseRva técnicaComparativo 2010/2013

Fonte: Departamento Contábil da Unimed Sul Capixaba

evolução da peona

2012

3.37

8.6

47

3%

2010

1.2

54

.811

2013

89

1.4

41

-74%

2011

3.2

91.

36

3

162%


36

DIREtoRIA FInAnCEIRA

RECEItA oPERACIonAl líqUIDA

APlICAção FInAnCEIRA

Mantendo a trajetória de crescimento verificada nos últimos anos, a Receita Operacional Líquida da Unimed Sul Capixaba, em 2013, chegou a R$ 180.583.373. Este valor equivale a uma taxa de expansão de 16% sobre o resultado alcançado em 2012, que somou R$ 155.175.282. A evolução é fruto de uma gestão que busca, sobretudo, a sustentabilidade da Cooperativa para que ela possa continuar gerando oportunidades e resultados para os cooperados.

As aplicações financeiras feitas pela Unimed Sul Capixaba em 2013 cresceram 25% em relação a 2012. Esse crescimento é impactado diretamente pela vinculação exigida pelo órgão regulador, a ANS. Do montante de R$ 25,9 milhões aplicados em 2013, R$ 11,1 milhões estão no fundo de aplicação dedicado ao setor de saúde suplementar, vinculado ao ativo garantidor da Provisão para Eventos Ocorridos e Não-Avisados (Peona) e da Provisão de Eventos a Liquidar (PEL).

evolução da Receita operacinal líquida

evolução da aplicação Financeira

Comparativo 2010/2013

Comparativo 2010/2013

2010

2010

R$

103.

40

6.7

66

R$

15.1

94

.78

8

2011

2011

2012

2012

2013

2013

R$

123.

85

1.8

40

R$

16.9

24

.08

8

R$

155

.175

.28

2

R$

20.7

81.

073

R$

180

.58

3.37

3

R$

25

.976

.431

13,8%

4,3%

19,8%

11,4%

25,3%

22,8%

16%

25%


Em 2012 , o plano de contas deixou de considerar o faturamento a outras Unimeds, conhecido como intercâmbio eventual, nas receitas. Contudo, para não perdermos o comparativo neste indicador, incluímos os valores realizados em 2012 e 2013 no quadro acima.

37


EVOLUÇÃO DO CUStO ASSIStENCIALO custos assistenciais da Unimed Sul Capixaba em 2013 tiveram um aumento de 14% em relação a 2012, com valor total de R$ 144.497.616. Desse total, 45% foi repassado aos cooperados, 22% foi para Intercâmbio e 18% para Rede Própria. A produção médica pagou um total R$ 65.717.349, o que equivale a 36% da receita operacional.

inteRcâMbio

pRodução Médica

Compartivo 2010/2013

Ano INgRESSOS DESEmbOLSOS DIFERENçA %

2010 13.035.423 18.482.128 (5.446.705) 42%

2011 14.695.929 21.730.210 (7.034.281) 48%

2012 15.520.623 29.927.072 (14.406.449) 93%

2013 16.775.227 32.481.410 (15.706.183) 94%

PRODUçÃO mÉDICA 2013 % S/ RECEITA OPERACIONAL % S/ CUSTO ASSISTENCIAL

RECURSOS PRÓPRIOS 11.047.284 6% 7,55

INTERCÂMBIO 6.753.414 4% 4,63

UTMR 6.385.683 4% 4,37

DEMAIS ATENDIMENTOS* 40.530.968 23% 28,11

TOTAL REMUNERADO 65.717.349 36% 44,67


*Todos os atendimentos médicos que não estejam elencados nos itens anteriores. Fonte: Departamento Contábil da Unimed Sul Capixaba.

Obs. : foram considerados os valores brutos sem a dedutibilidade das contestações e glosas.

Cooperados45%

Rede Própria18%Hospitais

10%

Clínicas7%

Laboratórios4%

Coparticipação13%

Intercâmbio22%

OPmE4%

Outros 2%

custos diRetos das atividades2012/2013


Cooperados R$ 65.717.349 Rede Própria R$ 26.674.192 Hospitais R$ 15.062.474 Clínicas R$ 10.424.164 Laboratórios R$ 5.898.484 Intercâmbio R$ 31.370.732 OPmE R$ 5.293.303 Outros R$ 2.689.781 Coparticipação R$ 18.632.863

38

DESPESAS ADmInIStRAtIvAS SobRE A RECEItA oPERACIonAlO controle e a redução das despesas administrativas foram prioridades ao longo do ano, com a implementação de ações preventivas e corretivas. A Unimed Sul Capixaba fechou o ano com um gasto de R$ 16.664.423. Em relação à Receita Operacional, as despesas em 2013 cresceram 10%, o que representou uma diferença R$ 166.644,23.

despesas administrativas sobre Receita operacionalComparativo 2010/2013

2010

R$

11.3

76.7

59

2011 2012 2013

R$

13.4

05

.312

R$

15.1

78.4

01

R$

16.6

64

.42

3

11% 11%10%

9%

2012 % S/ RECEITA 2013 % S/ RECEITA

Pessoal R$ 6.679.292 4,30% 7.926.418 4%

Administração R$ 1.398.640 0,90% 1.550.572 1%

Serviços Terceiros R$ 2.081.258 1,34% 1.863.780 1%

Desp. Local. Func. R$ 2.133.118 1,36% 2.454.356 1%

Public./Propaganda R$ 1.731.927 1,12% 1.555.176 1%

Tributos R$ 259.826 0,17% 234.990 0%

Outras despesas R$ 914.340 0,59% 1.079.130 1%




39

29% de cresciMento do patriMônio lÍquido da Unimed Sul Capixaba em 2013 referente a 2012

EvolUção Do PAtRImônIo líqUIDo Em 2013, o Patrimônio Líquido (PL) da Cooperativa entrou na casa dos R$ 20 milhões e registrou o maior crescimento dos últimos anos. O resultado do período foi de R$ 22.600.219, o que equivale a uma taxa de evolução de 29% em comparação ao exercício de 2012, quando o Patrimônio Líquido foi de R$ 17.570.459. Desde a implantação do projeto UTMR, em 2006, o PL evoluiu 172%, atendendo à Margem de Solvência exigida pela ANS.

evolução do patrimônio líquidoComparativo 2010/2013

R$ 15.653.890

R$ 22.600.219

2010 2011 2012 2013


R$ 16.757.787R$ 17.570.459

7% 5%29%


40

InADImPlênCIA E RECUPERAção DE DÉbItoSResultado de ações firmes e continuadas, a redução da inadimplência em 2013 superou o cenário dos últimos anos, ficando em 0,95% para Pessoas Físicas e em 0,30% para Pessoas Jurídicas. Como consequência, a Unimed Sul Capixaba ampliou em 6% a recuperação de valores baixados anteriormente como perda, possibilitando uma entrada de receita no montante de R$ 326.732,00. Contribuíram significativamente para essa recuperação de receita, as ações e medidas adotadas pela Cooperativa, como a utilização de políticas de fidelização e a recuperação de clientes.

inadimplênciaHistórico Pessoa Jurídica

inadimplênciaHistórico Pessoa Física

0,35%

3,21%

0,24%

2,03%

0,32%

1,30%

0,30

0,95

2010

2010

2011

2011

2012

2012

2013

2013

Fonte: Departamento Financeiro da Unimed Sul Capixaba


Não RecebidosRecebidos

R$178.646

R$ 110.456

cobRança exteRna


Recuperação de crédito

2010

R$

156

.170

2011 2012 2013

R$

28

1.6

99

R$

30

7.5

31

R$

326

.73

215%

26% 29% 30%



41

EvolUção DoS InDICADoRES EConômICo-FInAnCEIRoS

Indica quanto a Cooperativa dispõe de direitos realizáveis a curto prazo para saldar as dívidas a curto prazo. A exigência da ANS para o IDSS é 2, porém aponta como uma situação normal o índice próximo a 1,5. Este indicador recebeu impacto negativo principalmente devido ao aumento no fator da Peona e a antecipação do reconhecimento dos Custos Assistenciais e atendimento à Instrução Normativa (IN) 32 da ANS.

ANO LIQUIDEZ CORRENTE

2010 1,40

2011 1,20 -14%

2012 1,14 -5%

2013 1,26 11%

Demonstra a capacidade financeira da Cooperativa para saldar todas as suas dívidas de Curto e Longo Prazo. Quanto maior o índice, mais condições de gerar caixa a Cooperativa possui.

ANO LIQUIDEZ gERAL

2010 0,95

2011 0,90 -5%

2012 0,90 0%

2013 0,99 10%

Mede a capacidade financeira da cooperativa a longo prazo para satisfazer os compromissos assumidos perante terceiros, em qualquer prazo. Indica o quanto a Cooperativa possui em bens e direitos para cada R$ 100,00 comprometidos perante terceiros.

ANO SOLVÊNCIA gERAL

2010 1,44

2011 1,40 -3%

2012 1,37 -2%

2013 1,42 4%

Avalia quanto a Cooperativa tomou de recursos financiados por terceiros para cada R$ 100,00 aplicados no Ativo. O equilíbrio da Cooperativa é demonstrado quando este índice está próximo de 50%. Quanto menor, melhor.

ANO ENDIVIDAmENTO TOTAL %

2010 69%

2011 71% 3%

2012 73% 3%

2013 70% -3%

Aponta quantos reais a empresa aplicou no Ativo Permanente em relação ao Patrimônio Líquido. Quanto menor for o grau de imobilização do capital próprio, maior soma de recursos internos estará liberando para injeção no giro da empresa.

ANO gRAU DE ImObILIZAçÃO %

2010 110%

2011 125% 14%

2012 126% 1%

2013 98% -22%


42

Fonte: Departamento Gestão Orçamentária da Unimed Sul Capixaba

orçamento 2013 (orçado x Realizado)

gESTÃO ORçAmENTÁRIA ORçADO 2013

REALIZADO 2013

VARIAçÃO %

VARIAçÃO R$

1. RECEITA bRUTA R$ 180.818.161,51 R$ 182.999.831,66 1,21% R$ 2.181.670RECEITA DE PLANOS DE SAÚDE R$ 151.291.674 R$ 152.913.190 1,07% R$ 1.621.516RECEITA DE INTERCÂMBIO R$ 17.211.291 R$ 17.449.953 1,39% R$ 238.662RECEITAS CONVÊNIOS / PARTICULAR R$ 1.504.195 R$ 1.449.552 -3,63% -R$ 54.643CDI VN R$ 286.804 R$ 418.496 45,92% R$ 131.692SOS R$ 3.147.486 R$ 3.165.165 0,56% R$ 17.679OUTRAS RECEITAS R$ 7.376.712 R$ 7.603.476 3,07% R$ 226.764

2. DEDUçÕES DA RECEITA bRUTA -R$ 2.668.914,23 -R$ 2.916.050,63 9,26% -R$ 247.136

3. RECEITA LÍQUIDA R$ 178.149.247,28 R$ 180.083.781,03 1,09% R$ 1.934.534

4. ( - ) CUSTO DOS SERVIçOS R$ 144.006.582,92 R$ 144.497.614,43 -0,34% -R$ 491.031,52 ( - ) PRODUÇÃO MÉDICA R$ 65.896.614,47 R$ 65.717.348,56 0,27% R$ 179.265,91 ( - ) HOSPITAS CREDENCIADOS R$ 15.080.908,14 R$ 15.062.474,03 0,12% R$ 18.434,11 ( - ) RECURSOS PRÓPRIOS R$ 27.288.560,26 R$ 27.154.546,34 0,49% R$ 134.013,92 ( - ) LABORATÓRIOS R$ 5.218.983,73 R$ 5.898.485,16 -13,02% -R$ 679.501,43 ( - ) CLÍNICAS R$ 9.702.296,82 R$ 10.424.163,88 -7,44% -R$ 721.867,06 ( - ) MATERIAL DE ALTO CUSTO / OPME R$ 5.274.212,62 R$ 5.293.302,10 -0,36% -R$ 19.089,48 ( - ) INTERCÂMBIO R$ 32.868.023,80 R$ 32.481.410,29 1,18% R$ 386.613,51 ( - ) OUTROS CUSTOS R$ 3.431.969,35 R$ 3.698.931,26 -7,78% -R$ 266.961,91 RECUP. DEP. COM EVENTOS INDENIZÁVEIS -R$ 21.889.847,99 -R$ 22.124.488,03 -1,07% R$ 234.640,04

( - ) PEONA R$ 1.134.861,73 R$ 891.440,85 21,45% R$ 243.420,88

5. RESULTADO OPERACIONAL bRUTO R$ 34.142.664,36 R$ 35.586.166,60 4,23% R$ 1.443.502

6. OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS

R$ 17.792.280,99 R$ 18.593.174,79 -4,50% -R$ 800.893,80

7. DESPESAS ADmINISTRATIVAS R$ 16.346.058,30 R$ 16.670.969,34 -1,99% -R$ 324.911,04

8. RESULTADO LÍQUIDO COm UTmR R$ 4.325,08 R$ 322.022,47 7345,47% R$ 317.697,39

9. RESULTADO LÍQUIDO SEm UTmR R$ 5.504.325,08 R$ 6.707.705,28 21,86% R$1.203.380,20

CAPITALIZAÇÃO UTMR (2013) R$ 5.500.000,00 R$ 6.385.682,81 16,10% R$ 885.683


43

RECEITA bRUTA 204.642.416 100,00%Crescimento2013x2014

Receita de Planos de Saúde 176.255.294 86,13% 16%

Demais Receitas 28.387.122 13,87% 9%

( - ) CUSTO DOS SERVIçOS 163.648.911 100,00% 15%

( - ) Produção Médica 76.538.015 46,77% 18%

( - ) Hospitais Credenciados 16.353.001 9,99% 7%

( - ) Hospital Unimed (REC. PRÓPRIOS) 31.867.895 19,47% 17%

( - ) Laboratórios 6.354.279 3,88% 7%

( - ) Clínicas 10.156.819 6,21% -3%

( - ) Materiais de Alto Custo (OPME) 5.555.991 3,40% 6%

( - ) Intercâmbio 36.418.386 22,25% 12%

( - ) Outros Custos 5.052.942 3,09% 12%

Recuper. Desp. C/ Eventos Indenizáveis (24.648.417) -15,06% 11%

(-) DESPESAS OPERACIONAIS 21.103.833 10,31% 9%

(-) DESPESAS ADmINISTRATIVAS 18.197.706 8,89% 12%

RESULTADO LÍQUIDO C/UTmR 1.691.966

Obs: UTMR de R$ 6,5 milhões considerado na produção médicaFonte: Departamento Gestão Orçamentária da Unimed Sul Capixaba

orçamento 2014


diRetoRia adMinistRativa

O cuidado com o bem-estar e com desenvolvimento das pessoas está na essência da Unimed Sul Capixaba. O resultado desse foco na gestão forma um conjunto que marcou importantes avanços em 2013.

46

2010 2011

w Visando qualificar ainda mais o nosso quadro de colaboradores, realizamos 18,4 mil horas de treinamentos.

w Pelo segundo ano consecutivo, a nossa Cooperativa foi considerada uma das 150 melhores empresas do país para se trabalhar segundo pesquisa publicada pela Editora Abril. Desta vez, tivemos a maior pontuação entre todas as organizações pesquisadas.

w Conquistamos uma das mais importantes premiações na área de práticas de gestão do Estado, o Prêmio Qualidade Espírito Santo (PQES), na Categoria Ouro.

w Implantamos um sistema de telefonia baseado em tecnologia IP, interligando os sistemas do Hospital Unimed e da Operadora, propiciando a redução dos gastos em ligações de longa distância.

w Pela primeira vez, o Hospital Unimed figurou na lista das organizações que têm as melhores práticas de gestão de pessoas e os colaboradores mais satisfeitos no Guia Você S/A – Exame “As melhores empresas para você trabalhar”. A Operadora conquistou, pela terceira vez consecutiva, o primeiro lugar no segmento Cooperativa.

w Atingimos níveis de excelência na nossa pesquisa de satisfação do cliente realizada pelo Instituto Enquet. Os planos individuais atingiram 83%, e os coletivos, 85,2% no Índice de Satisfação do Cliente (ISC).

47

2011 2012

w Promovemos 18 mil horas de cursos e treinamentos para os 668 colaboradores, visando à atualização e ao desenvolvimento de competências.

w A pesquisa de satisfação dos colaboradores alcançou índice elevado. Fomos eleitos, pelo quarto ano consecutivo, como a melhor Cooperativa brasileira para se trabalhar pelo Guia da Revista Você S/A.

w A nossa Operadora recebeu a recertificação da ISO 9001 e da Organização Nacional de Acreditação Hospitalar (ONA).

linha dotempo

48

nossa vocação é cuidaR de pessoas

diRetoRia adMinistRativa2013

ENtRE AS 150 MELHORES DO PAÍS PARA SE tRABALHAR

A Unimed Sul Capixaba, pelo quinto ano consecutivo, voltou a figurar entre as 150 melhores empresas brasileiras para se trabalhar, prêmio anual da Revista Você S/A, da editora Abril. A premiação tem como base a pesquisa de clima organizacional feita diretamente com os colaboradores para medir o Índice de Qualidade no Ambiente de Trabalho (IQAT).

49

CAPACItAÇÃO

Em 2013, a Cooperativa alcançou mais de 80% de satisfação. No segmento Cooperativas, o Hospital Unimed ocupou o terceiro lugar, e a Operadora, o quarto. O Hospital ficou acima da média das 150 melhores empresas em todos os quesitos avaliados, enquanto a Operadora teve apenas um item (aprendizagem e desenvolvimento) abaixo da média, mas superou o índice geral do IQAT.

A Unimed Sul Capixaba emprega direta e indiretamente 776 pessoas. Na Operadora e nos Recursos Próprios, são 660 colaboradores diretos e 116 indiretos. A busca por excelência nos serviços, para atender bem e satisfazer a todos os públicos, começa pelas oportunidades de desenvolvimento das competências dos colaboradores. O Programa Anual de Capacitação (PAC), somente em 2013, conforme as necessidades identificadas, promoveu cursos e treinamentos que somaram 21.558 horas.

Índice de qualidade no aMbiente de tRabalho (iqat)

Índice de qualidade no aMbiente de tRabalho (iqat)

Operadora

Hospital

IDENTIDADE SATISFAçÃO / mOTIVAçÃO

APRENDIZAgEm / DESENVOLVImENTO LIDERANçA IQAT

Unimed Sul Capixaba 89,26 81,31 77,58 83,13 82,13

média das 150 melhores 86,85 79,61 78,54 80,96 80,80

IDENTIDADE SATISFAçÃO / mOTIVAçÃO

APRENDIZAgEm / DESENVOLVImENTO LIDERANçA IQAT

Unimed Sul Capixaba 89,86 84,15 82,61 85,50 85,00

média das 150 melhores 86,85 79,61 78,54 80,96 80,80

A Cooperativa vem investindo também em treinamentos virtuais. Eles começaram em 2012 e foram incrementados em 2013 para atender a todos os setores. Num comparativo em relação ao ano de implantação dos treinamentos, o saldo de 2013 foi de uma ampliação de carga horária de 239% no Hospital Unimed e de 66% na Operadora. A vantagem é que eles podem ser feitos na empresa ou em casa, de acordo com a disponibilidade dos colaboradores.

Fonte: Revista Você S/A

Fonte: Revista Você S/A

50

DIREtORIA ADMINIStRAtIVA

PLANEJAMENtO EStRAtÉGICO:FOCO NAS MEtAS

Uma vez que as medidas corretivas forem tomadas em tempo hábil, melhores serão os resultados. Por isso, a expectativa, para 2014, é de que bons indicadores sejam alcançados.

A fim de maximizar a sua eficácia, o planejamento estratégico 2014 foi construído com a contribuição de todas as gerências e com a participação de supervisores e coordenadores de área. Para ratificar a importância do cumprimento das metas e envolver efetivamente

A Unimed Sul Capixaba sempre fez anualmente seu planejamento estratégico. Essa medida garante mais eficiência aos processos e permite que o planejamento seja monitorado de perto, com a possibilidade de identificação de falhas, necessidades de ajustes e visualização sistêmica do negócio.

51

DIREtORIA ADMINIStRAtIVA

tECNOLOGIA DA INFORMAÇÃONa área da Tecnologia da Informação (TI), a Unimed Sul Capixaba teve como destaque, em 2013, a atualização do sistema de gestão, descontinuando a versão anterior, que estava em operação há quatro anos. Foi uma das primeiras Unimeds no Brasil a mudar para a nova versão, como parte de um projeto piloto que permitirá realizar adaptações às necessidades da Cooperativa.

O processo de atualização levou mais de 100 horas de processamento e concluiu uma etapa de quase nove meses de trabalho das equipes de negócio e de TI, envolvendo inúmeros testes e adequações de rotinas. Também foram desenvolvidas outras ações para modernizar os processos da Unimed Sul Capixaba, acompanhando a evolução das tecnologias. Entre as ações, estão a implantação do PACS (Sistema de Diagnóstico por Imagem), o Prontuário Eletrônico do Paciente (PEP), a Checagem Eletrônica e as melhorias no portal do cliente, empresa e vendedor.

os colaboradores, um Contrato de Resultados foi assinado por todas as gerências. Para elaborar o planejamento 2014, a Unimed Sul Capixaba contou com a consultoria da Fundação Dom Cabral, a maior escola de negócios da América Latina e a oitava melhor do mundo.

reuniõesPara elaboração do Planejamento Estratégico 2014

04


Em um ano marcado por crises em diversas operadoras, a Unimed Sul Capixaba mudou a estratégia, identificando alternativas para estabelecer o equilíbrio do negócio e assegurar a sua rentabilidade.

2010 2011

w A nossa carteira de clientes evoluiu 12,37% em relação a 2009, saindo de 57.392 vidas e indo para 64.490.

w Lançamos o programa de Pequena e Média Empresa, para explorar novo nicho de mercado e conquistar clientes corporativos que tenham mais de três colaboradores.

w A pesquisa do Instituto Futura avaliou em 74,6% o índice de satisfação dos nossos clientes.

w Para festejar os nossos 20 anos, realizamos a campanha publicitária “Cuidando da vida de quem vive aqui”, veiculada em impressos, tV e rádio, promovemos uma festa para cooperados, colaboradores, parceiros e autoridades.

w Ampliamos o número de canais externos de venda de planos de saúde, o que contribuiu para que o número de novos clientes crescesse 34%. Com novas soluções oferecidas para pequenas e médias empresas, fechamos contratos com organizações de grande porte, fazendo os planos coletivos evoluírem em 20%.

w A Unimed Sul Capixaba se consolidou como uma das operadoras de saúde mais bem avaliadas pela ANS. Pelo segundo ano consecutivo, alcançamos a segunda maior faixa do Índice de Desempenho de Saúde Suplementar (IDSS).


w A nossa carteira de clientes saltou de 74.256 novas vidas em 2011 para 81.963 em 2012. Em quatro anos, o crescimento foi de 42%, com mais 24.571 clientes novos.

w Os planos empresariais passaram a ser o nosso foco comercial. Em 2012, os planos empresariais alcançaram 78,5% da carteira de clientes da Cooperativa.

w Em 2012, tivemos o melhor Índice de Desempenho de Saúde Suplementar (IDSS) entre operadoras de grande e médio portes do Espírito Santo. O nosso item melhor avaliado foi Satisfação dos Beneficiários, com a nota 0,8849.

56


cuidando do negócio coM sustentabilidade

Em benefício da competitividade, a Unimed Sul Capixaba realizou mudanças em contratos e na estratégia de atuação junto ao mercado em 2013. Foram renegociados 14 contratos deficitários, o que proporcionou uma maior rentabilidade da carteira de clientes. O foco na rentabilidade permanecerá como prioridade nos próximos anos, visando manter ganhos médicos e melhor resultado para os cooperados.

Mesmo com essas mudanças, foi registrado um crescimento de 5% na carteira de clientes no ano, com a aquisição de 17.376 vidas, que garantiram a oxigenação da nossa carteira de clientes. Os números alcançados possibilitaram bater a meta desafiadora de integrar 17 mil novas vidas em 2013.

2013

57

percentual de crescimento por cidade2013

CRESCIMENtO NAS CIDADESPor meio de um trabalho de regionalização das vendas, a Unimed Sul Capixaba aumentou a sua participação para outros municípios, gerando mais negócios para os cooperados das diversas regiões do Sul do Espírito Santo. Somente no município de Guaçuí, na região do Caparaó, o aumento registrado foi de 18,16%, com a inclusão de 346 novas vidas. No restante da região do Caparaó, a participação cresceu em 9,11%, com a inclusão de 777 vidas.

Um ponto decisivo para o crescimento no interior foi o trabalho de prospecção de novas vidas realizado pela Cooperativa a partir de abril de 2013.

-3,0

7A

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93

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1,9

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50,00%

40,00%

30,00%

20,00%

10,00%

0,00%

-10,00%

-20,00%

Fonte: Departamento de Inteligência de Mercado da Unimed Sul Capixaba

evolução da carteiraNúmero de Vidas

64.490

74.25681.963 85.180

2010 2011 2012 2013


de cresciMentodo número de vidas somente no município de Guaçuí

18,16%

58

DIREtORIA DE MERCADO

números de vida por MunicípiosComparativo 2012/2013

CIDADENúmero de Vidas

2012

Número de Vidas

2013

Acréscimo de Vidas

(em %) crescimento em relação a

dez-2012AFONSO CLÁUDIO 1.109 1.075 -34 -3,07%

ALEGRE 2.858 2.955 97 3,39%

ALFREDO CHAVES 408 423 15 3,68%

APIACÁ 23 23 0 0,00%

ATÍLIO VIVÁCQUA 874 1.229 355 40,62%

BOM JESUS DO NORTE 39 33 -6 -15,38%

BREJETUBA 329 344 15 4,56%

CACHOEIRO DE ITAPEMIRIM 40.200 41.047 847 2,11%

CASTELO 4.960 5.510 550 11,09%

CONCEIÇÃO DO CASTELO 710 791 81 11,41%

DIVINO DE SÃO LOURENÇO 369 365 -4 -1,08%

DORES DO RIO PRETO 41 50 9 21,95%

GUACUÍ 1.905 2.251 346 18,16%

IBATIBA 413 454 41 9,93%

IBITIRAMA 63 79 16 25,40%

ICONHA 2.999 2.979 -20 -0,67%

IRUPI 308 303 -5 -1,62%

ITAPEMIRIM 2.130 2.202 72 3,38%

IÚNA 843 946 103 12,22%

JERÔNIMO MONTEIRO 811 891 80 9,86%

MARATAÍZES 2.276 2.615 339 14,89%

MIMOSO DO SUL 2.128 2.249 121 5,69%

MUNIZ FREIRE 737 785 48 6,51%

MUQUI 1.199 1.296 97 8,09%

PIÚMA 700 878 178 25,43%

PRESIDENTE KENNEDY 585 608 23 3,93%

RIO NOVO DO SUL 1.387 1.512 125 9,01%

SÃO JOSÉ DO CALÇADO 122 172 50 40,98%

VARGEM ALTA 1.998 2.151 153 7,66%

VENDA NOVA DO IMIGRANTE 3.160 3.310 150 4,75%

Total 75.684 79.526 3.842 5,08%

CLIENTES FORA DA ÁREA DE AÇÃO

6.279 5.654 -625 -9,95%

Total 81.963 85.180 3.217 3,92%


novas vidasforam efetivadas em 2013

3.842

59


SUBSCRIÇÃO DE RISCO

NOVOS NEGóCIOS

A Unimed Sul Capixaba implantou uma metodologia de subscrição de risco, com antecipação do conhecimento das patologias dos clientes que ingressam na carteira. Com uma visão de promoção de saúde, faz com que os clientes cumpram os períodos de carência exigidos sobre as doenças pré-existentes detectadas no momento da adesão ao plano. Essa estratégia também garante que a Operadora tenha uma maior rentabilidade com os clientes que ingressam.

Como resultado, houve uma redução de 8,9% na sinistralidade de novos clientes que aderem aos planos de saúde, passando de 58,92% (entre janeiro e junho de 2013) para 50,02% a partir de julho, com a implantação da metodologia.

O equilíbrio dos negócios foi mantido pela estratégia segmentada adotada pela Cooperativa, que voltou suas vendas também para as classes C e D. Essa nova classe média, hoje com maior poder de compra, tem tido acesso a bens e serviços que, anteriormente, eram restritos às classes A e B, tais como planos de saúde. Formado por um público mais fiel e que demanda menos portabilidade, esses clientes possuem uma sinistralidade de 48%, quando a meta é 75%, deixando um resultado de 52% para a Cooperativa.

da população brasileira estava na classe C, segundo dados do Data Popular, em 2011

de pessoas ascenderão para a classe média com crescimento de suas rendas

53,9% 12 milhões

60

PLANO PESSOA JURÍDICA: O MELHOR CAMINHOO mercado de saúde suplementar para Pessoa Física vem passando por uma transformação no Brasil, com a tendência de as operadoras migrarem para a Pessoa Jurídica em busca de maior rentabilidade e sustentabilidade. A carteira de Pessoa Física vem se apresentando como deficitária, com o aumento de custos e da sinistralidade e reajustes que não recompõem as necessidades financeiras das operadoras. Na Unimed Sul Capixaba, a sinistralidade alcança mais de 80%.

Para compensar esse desequilíbrio, a Cooperativa vem fortalecendo a sua carteira de Pessoa Jurídica, buscando principalmente as Micro e Pequenas Empresas com planos corporativos de saúde formatados para o perfil delas. Em setembro de 2012, visando às oportunidades desse nicho de mercado, a Cooperativa alterou o seu mix, lançando novos produtos específicos para Pessoas Jurídicas.

vidas (pessoa JurÍdica-pJ)Em 2013, os Planos Empresariais (PJ) representavam 78,84% dos clientesda Operadora

67.153


61

evolução de planos Pessoa Jurídica e Pessoa Física

abrangência Pessoa Jurídica e Pessoa Física

2010

46

.89

7

17.5

93

2011

56

.457

17.7

99

20126

4.3

95

17.5

68

2013

67.

153

18.0

27

Vidas Pessoa Jurídica Vidas Pessoa Física

Nacional Regional Estadual

Desde então, o número de clientes vem aumentando neste segmento, confirmando a assertividade da estratégia da Cooperativa. Em 2013, a taxa de crescimento foi de 5%. E o mais importante: as empresas reconhecem o valor de cuidar da saúde e do bem-estar dos seus funcionários, confiando na vocação da Unimed Sul Capixaba para esse objetivo.

Já o volume de Pessoas Físicas mantém-se estagnado há dez anos, porque os valores das mensalidades são elevados para clientes individuais. Em 2013, os Planos Empresariais (PJ) representaram 78,08% (67.149 vidas) dos clientes da Operadora, enquanto os planos para Pessoa Física ficaram em 21,16% (18.027 vidas).

2010

31.0

03

32

.317

1.17

0

2011

33.

819

37.4

89

2.9

48

2012

35

.68

1

41.

56

5

4.7

17

2013

34

.031

45

.80

4

5.3

45




62

REGULAMENtAÇÃO X NÃO REGULAMENtAÇÃOA Unimed Sul Capixaba conseguiu reduzir o número de planos não regulamentados, estimulando os clientes a regularizarem a situação voluntariamente nos últimos anos. No final de 2013, apenas 3% da carteira de clientes não possuíam planos regulamentados. A meta é zerar essa situação até 2015.

Tal redução contribuiu para o crescimento financeiro da Cooperativa em até 20,59%, que é o percentual máximo de reajuste permitido pela ANS, e para mitigar os impactos das judicializações provocadas pelos pedidos negados de cobertura de contratos não regulamentados.

2010 2011 2012 2013

Regulamentado

*São planos antigos que foram adaptados para terem a cobertura da Lei 9.656/98.

Não regulamentado

*Adaptados

57.707

6.783 5.488

68.768

4.163

77.800

3.073

83.985

1.1950 0 0

Nos últimos quatro anos, a Unimed Sul Capixaba conseguiu recuperar o valor médio da mensalidade, alcançando R$ 169,41 em 2013, um crescimento de 14%. O valor conquistado em 2013 é resultado de uma estratégia acertada da Cooperativa na renegociação de valores.

EVOLUÇÃO DO VALOR MÉDIO DA MENSALIDADE valor Médio da MensalidadeEvolução 2010/2013

Regulamentado x não regulamentado Comparativo 2010/2013


2010

R$

115

,63

2011 2012 2013

R$

116

,76

R$

148

,56

R$

169

,41

-3% 1%27%

14%



63

CRESCIMENtO DO tICKEt MÉDIO

de cresciMento do ticket Médionos últimos quatro anos. O valor é considerado significativo no cenário econômico do período

46,5%crescimento do ticket MédioComparativo 2010/2013

Unimed Sul Capixaba

Cooperativas médicas

medicina de grupo

A Unimed Sul Capixaba, com sua estratégia de ampliar a receita e o volume de negócios, alcançou, em 2013, um crescimento de 12% em seu ticket médio em relação ao ano anterior, o que é considerado significativo no cenário econômico do período. De acordo com a ANS, a Cooperativa vem alcançando uma receita média de planos em níveis maiores que a obtida pelo segmento de medicina de grupo e pelo sistema de cooperativas médicas.

Para aumentar cada vez mais o ticket médio, que é resultado do somatório das receitas de planos e serviços dividido pelo número de clientes, são usados os planos acessórios que agregam mais receita e convergem para elevá-lo, como o SOS Unimed, que passou a ser terceirizado em parceria com a Medilar, e o Plano de

Medicamentos, entre outros. Só com o SOS Unimed em formato terceirizado, houve uma alavancagem nas vendas, incorporando quase cinco mil novos clientes à base.

Além dos resultados financeiros, estes serviços complementares também criam oportunidades para um cuidado integral dos clientes, dando-lhes mais confiança e tranquilidade.

Fontes: Departamento de Inteligência de Mercado da Unimed Sul CapixabaAtlas Econômico Financeiro Saúde Suplementar 2011DIOPS/ANS/MS - 10/12/2013 e SIB/ANS/MS - 12/2013 Notas: 1. Dados preliminares, sujeitos à revisão

2010

R$

115

,63

R$

135

,94

R$

96

,58

2011

R$

116

,76

R$

135

,96

R$

113

,57

2012

R$

148

, 55

R$

144

,17

R$

103

,54

2013

R$

169

,41

R$

158

,41

R$

114

,27


64

Foco de um trabalho arrojado da Unimed Sul Capixaba em 2013, os clientes Pessoa Jurídica também participaram de uma pesquisa de satisfação realizada pela Cooperativa. A pesquisa ouviu cerca de 300 clientes, entrevistando os responsáveis pela área de Recursos Humanos e os proprietários, líderes que influenciam diretamente na decisão de escolha do plano de saúde dos funcionários. Foram avaliados quesitos como quantidade e qualidade dos Recursos Próprios e

ÍNDICE DE SAtISFAÇÃO DOS CLIENtES PESSOA JURÍDICA

da rede credenciada, médicos, agilidade da Cooperativa, relacionamento com a empresa, entre outros.

O índice geral mostrou que 78,7% dos clientes estão satisfeitos com os serviços prestados pela Unimed Sul Capixaba. Além de avaliar o grau de satisfação das empresas, a pesquisa também é uma base de informações para o desenvolvimento de estratégias para crescimento no número de vidas PJ.

AtENDIMENtO AO CLIENtEA Cooperativa dispõe de diversos canais de relacionamento com o cliente, visando receber e resolver as demandas, reduzir o nível de insatisfação e melhor cuidar das pessoas através da humanização. Entre as opções, estão: Ouvidoria, Serviço de Atendimento ao Cliente (SAC), Call Center, lojas em sete municípios, Portal Unimed e Fale Conosco. Além de ajudar a cumprir a RN 259, que exige prazos de atendimento, esses canais são um elo entre a Cooperativa e o seu público, contribuindo inclusive para evitar a judicialização e servindo de indicador para melhorias contínuas.


88,83%dos clientes pessoa FÍsicarecomendariam a Unimed Sul Capixaba

65

ÍNDICE DE SAtISFAÇÃO DOS CLIENtES PESSOA FÍSICA

No ano de 2013, a Agência Nacional de Saúde Suplementar (ANS) publicou o resultado de uma pesquisa inédita referente ao ano de 2012, que apontou a satisfação e as expectativas dos clientes em relação à sua operadora. A Unimed Sul Capixaba confirmou o bom relacionamento e atendimento aos clientes, que consideraram estar muito satisfeitos ou satisfeitos na avaliação geral do plano de saúde.

O percentual de satisfação da Cooperativa, de 72%, foi maior que a média nacional. Dos entrevistados, 88,83% recomendariam a Unimed Sul Capixaba e a maioria se mostrou muito satisfeita (42,3%) ou satisfeita (31,5%) com a qualidade dos serviços prestados. Os resultados desse levantamento

compõem um novo indicador para o Programa de Qualificação da Saúde Suplementar da ANS, que possui peso alto na Satisfação dos Beneficiários, dimensão que representa 20% do Índice de Desempenho da Saúde Suplementar (IDSS).


66

Por meio da área de Marketing e Comunicação, a Unimed Sul Capixaba fez, em 2013, um trabalho voltado especialmente para a busca de novos mercados, divulgação de reformulações e mudanças em seus produtos, além de trabalhar o novo posicionamento da marca orientado pela essência “Vocação para Cuidar de Pessoas”. A Operadora vem adotando essa postura desde 2010, de forma a aumentar a visibilidade junto aos seus públicos e conquistar novos clientes, sobretudo formados por Pequenas e Médias Empresas.

MARKEtING E COMUNICAÇÃO

caMpanha “cuidado certo”

A Cooperativa realizou a campanha “Cuidado Certo” no período de verão em 2013. A iniciativa levou uma arena esportiva para a Praia do Centro de Marataízes e ações itinerantes para outras praias do município e da cidade de Itapemirim, com o objetivo de estimular práticas esportivas e orientar sobre os cuidados com a saúde no verão. Foram realizadas maratonas esportivas de várias modalidades, escolinhas, distribuição de folhetos com dicas de saúde, protetor solar e brindes. Também houve um concurso de frases, cujo prêmio foi um ano de academia e personal trainer grátis.


67

A campanha “Cuidado Certo” deu à Unimed Sul Capixaba a vitória no 19º Prêmio de Marketing Unimed, da Unimed Brasil, na categoria Ações/Programa de Relacionamento com o Cliente. O sucesso da ação também foi medido em números. O impacto de visibilidade local somou cerca de 12 mil pessoas. As atividades totalizaram 5.798 participantes, e as maratonas esportivas, 748. As escolinhas esportivas computaram 1.170 inscritos, e o alcance da campanha nas redes sociais chegou a 120 mil pessoas.

Em 2013, a Operadora implantou novas ferramentas de interação com seus públicos no meio digital. Para otimizar as vendas, os consultores comerciais (vendedores) passaram a ter acesso on-line a um Guia Inteligente, com informações padronizadas para serem fornecidas aos clientes. O objetivo é qualificar o canal de distribuição e melhorar os resultados.

Todas as documentações de adesão do cliente também passaram a ser entregues digitalizadas e em CD. A ideia sustentável partiu de um projeto do Banco de Ideias, facilitou o trabalho e tem a projeção de gerar uma economia de R$ 90 mil em um ano.

A Cooperativa também desenvolveu um portal de simulação, por meio do qual o cliente poderá avaliar e pesquisar pela internet o modelo de plano de saúde que melhor atenda as suas necessidades. A ferramenta contribui, ainda, para que a Operadora avalie o perfil desse cliente, já que ela grava as informações em um banco de dados para serem utilizadas em futuras prospecções.

PRêMIO DE MARKEtING UNIMED BRASIL

NOVAS FERRAMENtAS

concurso de FotograFia

Pelo 4º ano consecutivo, a Unimed Sul Capixaba promoveu o Concurso de Fotografia de Meio Ambiente, que tem o objetivo de envolver clientes e colaboradores, além de contribuir com a preservação ambiental. Em 2013, o concurso teve como tema “Cooperar pela água, cooperar pelo meio ambiente”. A foto que ficou em primeiro lugar foi da Pedra da Ema, em Burarama.

caMpanha “cuidado certo” Confira o facebook da campanha, que criou personagens fictícios: o Casal Camarão, para colocar todo

mundo em forma

caMpanha coMercialAssista às campanhas da

Unimed Sul Capixaba para micro e pequenas empresas

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A construção de novas unidades próprias é estratégica para a Unimed Sul Capixaba poder continuar crescendo e ampliando sua carteira de clientes, que buscam cada vez mais a certeza de poderem contar com assistência integral e resolutividade.

2010 2011

w O Hospital Unimed foi o primeiro do Sul do Estado a conquistar a Acreditação Hospitalar emitida pela Organização Nacional de Acreditação (ONA), o mais importante certificado de qualidade dos serviços de saúde.

w O trabalho de humanização hospitalar foi um destaque no atendimento do hospital. Além de diversas ações realizadas ao longo do ano, foi implantado o serviço de Capelania Hospitalar e atendimento psicológico oferecido a pacientes e seus familiares.

w Implantação do controle de acesso ao Hospital Unimed, possibilitando mais segurança e controle de pacientes e visitantes.

w Adequação da Central de Esterilização (CME) com aquisição de equipamentos e implantação de barreira.

w Demos um grande passo para o fortalecimento da rede própria. Foi aprovada, em Assembleia Geral Extraordinária, a compra do terreno do novo Hospital Unimed, com um investimento de 1,6 milhão.

w Implantamos o Acolhimento com Classificação de Risco no Pronto-socorro. Os casos de menor gravidade passaram a ser encaminhados ao Centro de Especialidades Unimed, melhorando a resolutividade dos casos.

w Estruturamos o Centro de Diagnóstico por Imagem (CDI) Unidade Sul Serrana, em Venda Nova do Imigrante. Já no primeiro ano foram 2,7 mil exames de ultrassonografia e tomografia.


w A rede própria gerou 30% em reais da produção médica, totalizando 132.226 atendimentos em 2012. Esse número é 10,2% maior que a taxa de 2011.

w Implantamos um Pronto Atendimento em Guaçuí, visando atender mais de 7 mil clientes da região do Caparaó e vender mais planos naquela área.

w Revalidamos o certificado da Organização Nacional de Acreditação (ONA) e começamos a envolver o corpo clínico com reuniões mensais das coordenações médicas visando à nossa evolução para a Acreditação Plena (Nível 2).

w No Unimed Saúde Ocupacional (USO), registramos um crescimento de 9% de novas vidas em relação a 2011. A receita aumentou 73%, e o número de empresas clientes chegou a 81 em 2012.

72


uMa Rede de saúde à disposição dos coopeRados e Mais peRto das pessoasOs recursos próprios, além de permitir a realização de serviços de saúde nos padrões de qualidade da Unimed Sul Capixaba, criam condições para a Cooperativa atender à demanda crescente e reduzir os custos assistenciais, com resultados para todos os médicos cooperados.

Quanto mais investimentos e implantação de novas unidades, maior a capacidade instalada da Unimed Sul Capixaba para crescer, gerar mais produção para os médicos cooperados e se aproximar das pessoas. Integram os recursos próprios da Unimed Sul Capixaba,

o Hospital Unimed, o Hospital Dia, o Centro de Especialidades, o SOS Unimed, o Centro de Diagnóstico por Imagem, o Unimed Saúde Ocupacional, o Pronto-Atendimento de Guaçuí e o Laboratório.

Uma percepção já é unânime entre os cooperados: a atual infraestrutura hospitalar da Cooperativa caminha para o seu limite, podendo comprometer o seu crescimento e colocando em risco a ampliação do número de clientes. Como resposta a tudo isso, é imprescindível investir na construção de um hospital próprio de alta complexidade, aumentando o número de leitos.

2013

73

tRABALHO PARA O COOPERADO

LABORAtóRIO

Cumprindo a missão de gerar oportunidades de trabalho para os médicos cooperados e promover a saúde das pessoas, a Unimed Sul Capixaba registrou um total de 168.089 atendimentos em sua rede de recursos próprios em 2013. Esse número representa um crescimento de 27% em comparação a 2012.

A rede própria também responde por 33% da produção médica, o que mostra o quanto ela é importante para os resultados da Cooperativa e para a conquista da confiança dos clientes.

Em 2013, a Unimed Sul Capixaba deu um passo importante na ampliação dos seus recursos próprios para melhor atender às pessoas e proporcionar mais segurança nos diagnósticos. Inaugurou, em dezembro, o Laboratório construído anexo ao Hospital Dia para atender ao próprio hospital e acompanhar a evolução da Acreditação.

Antes, esse serviço era terceirizado, somando mensalmente cerca de 6 mil exames e um desembolso de R$ 75 mil. O novo serviço conta com uma capacidade instalada que compatibiliza os investimentos realizados e a relação custo-benefício. O Laboratório foi montado de acordo com as exigências legais, como a regulamentação RDC 207, e com equipamentos de ponta referenciados no mercado.

atendimentos em Recursos própriosComparativo 2010/2013

2010

112

.45

0

2011 2012 2013

119

.95

3

132

.226 16

8.0

89

-0,8% 6,7%10,2%

27,1%

da produção Médica (r$) vÊM da rede própria33%

Fonte: Gestão de Recursos Próprios

74

DIREtORIA DE RECURSOS PRóPRIOS

HOSPItAL UNIMED E HOSPItAL DIAA taxa de ocupação dos hospitais da Unimed Sul Capixaba vem se mantendo elevada nos últimos anos, o que revela que essas unidades estão operando próximas do limite, com a demanda quase superando a capacidade instalada para promover o atendimento.

Considerando apenas o período de segunda a sexta-feira, quando o movimento é maior, a taxa de ocupação já chega a 100%. Na média geral, ela chegou a 82,7%

taxa de ocupação Comparativo 2010/2013

em 2013, superando os 79,1% verificados em 2012. O crescimento dos níveis de ocupação dos setores críticos também demonstra o alto índice de ocupação dos hospitais.

Essa ocupação elevada reforça o desafio da Cooperativa de investir na construção de um novo hospital, para acompanhar a evolução das demandas e continuar crescendo.

2010 Evolução 2011 Evolução 2012 Evolução 2013 EvoluçãoUTI 88,0% 6,0% 88,7% 0,8% 85,9% -3,1% 101,8% 18,5%

UTIN 56,0% 5,7% 58,1% 3,8% 62,0% 6,7% 90,5% 46%

Intermediária 81,0% - 81,2% 0,3% 78,3% -3,6% 84,2% 7,5%

Ocupação Geral 80,0% 6,7% 76,9% -3,9% 79,1% 2,9% 82,7% 4,6%

Hospital Dia 43,0% -4,4% 57,8% 34,4% 58,4% 1,1% 62,1% 6,3%


75


INtERNAÇÕES

CIRURGIAS

Em 2013, houve uma redução de 0,7% no número de internações, considerando principalmente o tempo médio de permanência, que está 14% maior (4,8 dias). Mesmo com um menor número de internações, a taxa de ocupação dos 102 leitos do Hospital Unimed e do Hospital Dia manteve-se elevada.

O número de cirurgias teve pouca alteração, com um crescimento de apenas 0,8% em 2013. A falta de leitos é um limitador para o aumento no volume. Na avaliação por unidade, verifica-se que houve uma redução no Hospital Unimed, onde são realizados procedimentos mais complexos e que exigem maior tempo de internação. É importante destacar o crescimento de 41% no volume de cirurgias nos últimos quatro anos.

internação por clínica Comparativo 2010/2013

Já no Hospital Dia, em 2013, ocorreu o inverso. O movimento de cirurgia cresceu porque ele vem absorvendo a demanda reprimida pelo esgotamento da capacidade do Hospital Unimed. No Hospital Dia, são feitas intervenções de pequeno e médio porte, em que o paciente não precisa ficar internado, recebe alta e recupera-se em casa. No período 2010-2013, houve um crescimento de 15%.

número de cirurgiasComparativo 2010/2013

2010 4.601 2.853

2011 5.751 2.660

2012 6.564 3.116

2013 6.478 3.275

7.454

8.411

9.7539.680 Hospital Unimed

Hospital Dia

2010 2011 Evolução 2012 Evolução 2013 Evolução

Médica 2.533 2.482 - 2,0% 3.001 20,9% 2.986 -0,5%

Obstétrica 482 340 - 29,5% 375 10,3% 378 0,8%

Cirúrgica 1.971 2.378 20,6% 2.607 9,6% 2.477 -5%

Pediátrica 563 413 -26,6% 586 41,9% 571 -2,6%

Total Hospital Unimed 5.549 5.613 1,2% 6.569 17,0% 6.412 -2,4%

Hospital Dia 1.149 1.096 - 4,6% 1.270 15,9% 1.369 7,8%

TOTAL gERAL 6.698 6.709 0,2% 7.839 16,8% 7.781 -0,7%



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PRONtO-SOCORROO volume de atendimentos no Pronto-socorro cresceu 7,5% em 2013. Nos últimos quatro anos, o volume de atendimento teve crescimento superior a 40%, o que também levou a estrutura próxima do limite da capacidade. Considerando essa realidade, a Cooperativa vem estudando propostas como parcerias com outros hospitais da região e abertura de um Pronto Atendimento visando separar os casos de urgência e emergência.

atendimento do pronto-socorro Comparativo 2010/2013

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2011 2012 2013

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SERVIÇO DE OBStEtRÍCIA

CENtRO DE DIAGNóStICO POR IMAGEM (CDI)

Buscando atender às demandas de cooperados e pacientes, o Hospital Unimed organizou, em 2013, seu Serviço de Obstetrícia, passando a contar com plantão 24 horas. Durante todo o ano, foram discutidos protocolos e diretrizes, além de feito alinhamento entre cooperado e hospital com o objetivo de oferecer um serviço de excelência.

Em 2013, o número de exames realizados de tomografia e ultrassom cresceu 15,4%. Para melhor atender à demanda e implementar a sua política de ampliar os recursos próprios, a Cooperativa promoveu uma reestruturação nas instalações, nas equipes e nos processos do CDI. Já no final de 2012, o Centro incorporou o Raio-x, que era um serviço terceirizado. Além da reforma no espaço, localizado na parte interna do Hospital, também foram modernizados os processos.

Já o CDI Sul Serrano, instalado nas dependências do Hospital Padre Máximo, em Venda Nova do Imigrante, realizou cerca de 400 exames por mês, totalizando, no ano, 5.073 exames. Em Venda Nova e municípios vizinhos, a Unimed Sul Capixaba conta com 15 mil vidas que podem ser atendidas pelo CDI.

atendimentosCentro de Diagnóstico por Imagem (Cachoeiro de Itapemirim e Venda Nova do Imigrante)

CDI Sul Serrano

2010 2011 2012 2013

Total Ultrassom Tomografia

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SOS UNIMED

atendimento do pronto-socorro Comparativo 2010/2013

2010

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2011 2012 2013

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Um novo serviço de SOS foi iniciado em setembro de 2013, com a terceirização dos serviços de remoção e atendimentos de urgência e emergência por meio de um projeto incentivado pela Unimed Brasil. A terceirização foi feita para a empresa Medilar, que assumiu o serviço em várias Unimeds no País.

Além de uma melhor relação custo-benefício, maior rentabilidade e estrutura nova, o serviço deve contribuir para aumentar a receita com novas vendas, incrementar o atendimento pelo Unimed Fone e reduzir internações com a assistência pré-hospitalar. Em 2013, já houve um crescimento de 12,4% nos atendimentos, chegando a 3.828 registros. Esse número estava estagnado nos últimos dois anos.



79

CENtRO DE ESPECIALIDADES UNIMED

UNIMED SAÚDE OCUPACIONALO Unimed Saúde Ocupacional (USO) inaugurou sua nova sede em 2013, com equipamentos de primeira linha e amplo espaço exclusivo para os serviços de exames ocupacionais. Centralizados em um só lugar, permite oferecer novos procedimentos, com profissionais altamente qualificados, para auxiliar a empresa-cliente a zelar pela saúde do trabalhador, com mais agilidade e praticidade para os usuários.

O Centro de Especialidades Unimed contribui para agilizar e garantir a assistência com resolutividade e competência, além do cumprimento da Resolução Normativa 259 da ANS. Em 2013, inovou com a inclusão de atendimentos de Oftalmologia, Psiquiatria e Neurologia, ampliando e facilitando o acesso aos atendimentos. Conta com 48 médicos, em 16 especialidades, formando o corpo clínico, e nove profissionais na equipe multidisciplinar.

Em 2013, realizou cerca de 50 mil atendimentos, entre consultas, revisões, exames, autorizações e sessões de equipe multidisciplinar. Do volume total, foram 26.199 consultas nas 16 especialidades de médicos cooperados, atingindo a meta de 100% no prazo de atendimento até 48 horas úteis nas especialidades ofertadas. A média de satisfação do cliente chegou a 90%, segundo pesquisa.

atendiMentos, entre consultas, revisões, exames, autorizações e sessões de equipe multidisciplinar50 mil


80

QUALIDADE E ACREDItAÇÃOO foco é o processo contínuo de melhoria, com o objetivo de implementar políticas, processos e modelo de gestão que possibilitem elevar a qualidade dos serviços. Nessa linha, o Hospital Unimed vem evoluindo no seu sistema de Acreditação. Em 2013, foram concentrados esforços na preparação do Hospital visando alcançar um novo patamar da Acreditação.

gestão do corpo clínicoO corpo clínico tem um papel determinante para a concretização do projeto de Acreditação. Na gestão do corpo clínico, foram adotadas reuniões e avaliações periódicas de resultados. Neste modelo, cada coordenação médica apresenta os indicadores de resultados dos serviços, observando se os setores estão indo bem ou sugerindo melhorias.

Para incentivar o envolvimento, foram implantados programas de relacionamento e aproximação com as equipes. Dos 260 médicos, os que alcançarem os cinco primeiros lugares serão premiados,

Assim, atendendo ao que está previsto no Planejamento Estratégico, o Hospital busca avançar do nível 1 para o nível 2 de Acreditação. Essa certificação representa a evolução na gestão da qualidade dos processos, seguindo padrões ainda mais rigorosos e reconhecidos nacionalmente, o que atesta mais segurança para todos os envolvidos no serviço.

respectivamente, com inscrição em congressos nacionais (primeiro e segundo lugar), tablets (terceiro e quarto) e notebook (quinto lugar).

também foi criado um Programa de Bonificação para os plantonistas. Os médicos recebem uma remuneração extra, sendo 50% fixa e 50% variável. Dentro dos critérios de avaliação da parte variável, estão tempo de espera para atendimento, passagem de plantão, não podendo deixar nenhum paciente sem atendimento, cumprimento de protocolos e participação em eventos de aperfeiçoamento técnico, em reuniões e outros ligados à Acreditação.


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PESQUISA APONtA ALtO GRAU DE SAtISFAÇÃO DE CLIENtES DO HOSPItAL UNIMED

Índice de satisFaçãodo Cliente do Hospital Unimed

91,2%

O cumprimento do objetivo principal da Unimed Sul Capixaba de cuidar das pessoas pode ser aferido pelo elevado índice de satisfação dos clientes do Hospital Unimed, chegando a 91,2%. A pesquisa foi realizada em 2013 pela empresa especializada Enquet.

Durante o mês de dezembro, foram entrevistados 380 clientes, que emitiram opiniões sobre atendimento, cordialidade, agilidade no atendimento, entre outros itens. Eles destacaram a competência e o atendimento médico, além da avaliação positiva da equipe de enfermagem.

INDICADORES

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ISCgeral

ISC/Setor

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Cordialidade da equipe de atendimento 91,1 91,2 90,1 95,0 91,7

Competência da equipe de atendimento 91,6 92,0 90,5 94,7 92,6

Facilidade de acesso 89,3 89,3 88,1 93,8 90,6

Resolução do seu problema 89,8 89,6 88,8 91,3 92,2

Clareza nas informações disponíveis para o paciente 90,2 90,7 89,2 92,2 91,7

Cordialidade do profissional de enfermagem 92,2 92,9 91,3 93,9 92,9

base 380 78 197 32 73

1: PS Pediátrico 2: PS Adulto 3: CDI (Tomografia/US) 4: Internação

Índice de satisfação do clientePesquisa Enquet 2013



Responsabilidade social

É parte da essência da Unimed Sul Capixaba cuidar das pessoas. E, na base do cuidar, também está fazer da sociedade onde atua um ambiente melhor para todos viverem.

2010 2011

w Conquistamos o melhor desempenho no Selo de Responsabilidade Social em edições realizadas até 2010, chegando ao grau mais elevado da premiação. A Cooperativa ainda ganhou, pela primeira vez, o Prêmio Djalma Chastinet Contreiras de Responsabilidade Social, concedido a cooperativas médicas com os melhores programas sociais.

w O nosso trabalho contínuo de Responsabilidade Social teve como foco, em 2011, a oferta de cursos de qualificação. Uma das iniciativas foi o curso de “Atendimento ao Cliente” para capacitação de pessoas com necessidades especiais.

w Desenvolvemos nove projetos externos e três projetos internos. Um dos grandes destaques foi o lançamento do Crescendo Juntos, em que nos comprometemos a plantar uma árvore nativa da Mata Atlântica para cada bebê nascido no Hospital Unimed.


w Em 2012, a Unimed Sul Capixaba recebeu o Selo Unimed de Responsabilidade Social no estágio de excelência pelo terceiro ano consecutivo.

w Por meio do nosso programa de responsabilidade social, oferecemos 176 horas de cursos de capacitação em diversas áreas, atendendo 576 pessoas de todas as idades, incluindo estudantes.

w O nosso projeto tocando em Frente foi selecionado para receber apoio do Criança Esperança, feito em parceria entre a Rede Globo e a Unesco, em 2013.

w Em parceria com a Junior Achievement Espírito Santo, em 2012, desenvolvemos programas de educação empreendedora para 576 estudantes de ensino médio das escolas públicas.

86

cuidando do outRo paRa FazeR uM Mundo MelhoR

Em 2013, foram 11 projetos desenvolvidos ou apoiados pela Unimed Sul Capixaba, que beneficiaram 5.021 pessoas. Os colaboradores também são motivados a contribuir, cada um fazendo a sua parte. Os projetos internos desenvolvidos pela Cooperativa incentivaram o voluntariado, a preservação do meio ambiente e o cuidado com o outro.

proJetos apoiados pela uniMed sul capixaBa

Conheça mais sobre todos os nossos projetos

Responsabilidade social 2013

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PROJEtOS EXtERNOSMais preservação ambientalCom o objetivo de promover ações e projetos integrados à educação ambiental nas escolas públicas de Cachoeiro de Itapemirim, o Programa de Educação Ambiental (PEA) difunde novos hábitos e valores de atuação consciente para preservar o meio ambiente. Em 2013, os voluntários ministraram a palestra “Atitude pelo Planeta” e orientaram uma oficina de material reciclado em sete escolas das zonas urbana e rural, envolvendo cerca de 700 alunos. Para desenvolver o projeto, a Unimed Sul Capixaba conta com a parceria da Petrobras Distribuidora.

Mais sorrisoster um cuidado especial com o sorriso de crianças e adolescentes. É esse ideal que vincula a Unimed Sul Capixaba ao projeto Dentista do Bem. Por meio do voluntariado, profissionais da área odontológica atuam no atendimento e tratamento dentário de crianças e jovens de baixa renda. Cachoeiro de Itapemirim já soma 70 dentistas cadastrados e outros dez profissionais voluntários. Jovens e crianças com problemas bucais graves, carentes e os próximos do primeiro emprego têm prioridade.

Mais inclusãoReintegrar o detento à sociedade, garantindo oportunidade de emprego e renda, e ainda contribuir com a preservação do meio ambiente. tudo isso se tornou possível com o projeto Eco Viver, iniciativa da Associação de Proteção e Assistência aos Condenados (APAC) com o apoio da Unimed Sul Capixaba. A iniciativa retira do meio ambiente resíduos oleosos, transformando-os em sabão. O repasse mensal para o projeto também contribuiu com a aquisição dos equipamentos para a criação da fábrica.

Mais cidadaniaA música é outro recurso usado para promover a cidadania de meninos e meninas em situação de vulnerabilidade e matriculados na rede pública municipal. Por meio da Escola de Música tocando em Frente, do Projeto Casa Verde, cerca de 100 crianças e adolescentes e 60 famílias receberam atendimento em 2013. O projeto também conseguiu compor a Orquestra Sinfônica do Sul do Espírito Santo (Osses), a primeira da região. Há dois anos, a Escola de Música vem sendo contemplada pelo Criança Esperança, prejeto da Rede Globo em parceria com a Unesco.

88

RESPONSABILIDADE SOCIAL

PROJEtOS INtERNOSMais voluntariadoPor ser uma cooperativa, a Unimed Sul Capixaba conhece bem a importância da colaboração mútua e traz, em sua essência, conceitos como união e solidariedade. Por isso, incentiva seus colaboradores a aderirem à prática do voluntariado. Um exemplo é a parceria com a Junior Achievement, por meio da qual os colaboradores buscam despertar o espírito empreendedor nos jovens. Os 22 colaboradores participantes receberam um treinamento específico para poder dar orientações e informações aos jovens. Em 2013, foram desenvolvidos diversos programas com temas específicos, que beneficiaram 448 alunos das escolas públicas municipais.

gincana: mais envolvimentoEngajar as pessoas no desafio de fazer a diferença no lugar onde vivem. E esse cuidado pode ser leve e cheio de diversão. É assim que acontece, há cinco anos, na gincana Consumo Consciente na Unimed Sul Capixaba. Os colaboradores e seus familiares são diretamente envolvidos na arrecadação de materiais recicláveis, alimentos e brinquedos, posteriormente encaminhados a entidades do município. O ano de 2013 marcou a primeira participação dos colaboradores do Hospital Unimed. Foram recolhidos e doados: 4.111 litros de leite, 3.648 litros de óleo usado e 107.131 latinhas de alumínio, totalizando mais de uma tonelada.

RECONHECIMENtOO reconhecimento das ações sociais desenvolvidas pela Unimed Sul Capixaba é resultado do trabalho colocado em prática por cooperados e colaboradores. Apoiar esses projetos significa apoiar o crescimento de toda a comunidade. E através de todas essas ações, a Cooperativa conquistou prêmios nacionais, como o Selo de Responsabilidade Social, o Selo Nacional Unimed de Governança Cooperativa - Classificação Selo Ouro e Prêmio Djalma Chastinet Contreiras, e se manteve, mais uma vez, entre as 150 Melhores Empresas para Trabalhar. Ilustra bem esse reconhecimento a conhecida história de que a parte visível de um iceberg não é capaz de dimensionar o seu todo. Isso significa dizer que, por trás de todo o destaque alcançado com os prêmios, há muito trabalho, esforço e dedicação imensuráveis de cada cooperado e colaborador.

consecutivos coM a Maior nota

entre as Unimeds de médio porte no Selo de Responsabilidade Social do Sistema Unimed Brasil

3 anos

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RESPONSABILIDADE SOCIAL

selo de responsabilidade socialMais uma vez, a Unimed Sul Capixaba conquistou o Selo de Responsabilidade Social, conferido pelo Sistema Unimed às singulares que se sobressaem com ações na área social em todo o Brasil. Destacando-se há três anos consecutivos com a maior nota entre as Unimeds de médio porte, 2013 foi o marco da conquista do nível quatro pela Unimed Sul Capixaba. Por isso, a Cooperativa foi selecionada para apresentar, em Natal, no Rio Grande do Norte, o case do Selo de Responsabilidade dos Prestadores, em outubro de 2013. É um projeto interno, junto à rede credenciada, em que são compartilhados casos de sucesso. A Unimed Sul Capixaba criou um selo para os prestadores, em 2010, que está sendo distribuído desde 2011.

O Planejamento Estratégico contempla os Mapas Estratégicos da Operadora e dos Recursos Próprios, com indicadores referentes a cooperado, financeiro, mercado, clientes, processos e pessoas.

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Confira as Demonstrações Financeiras encerradas em 31/12/2013, com suas notas explicativas e pareceres (dos auditores independentes, da atuária e do Conselho Fiscal).

96

demonstrações Financeiras encerradas em 31/12/2013I. balanço Patrimonial

As notas explicativas são parte integrante das Demonstrações Financeiras.

ATIVO NE 2013 2012

ATIVO CIRCULANTE 42.653.069,53 37.169.437,33

Disponível 05 2.052.211,45 704.071,70

Realizável 40.600.858,08 36.465.365,63

Aplicações 06 25.976.431,54 20.781.073,04

Aplicações Vinculadas a Provisões Técnicas 06 11.137.965,94 10.069.809,15

Aplicações Não Vinculadas 06 14.838.465,60 10.711.263,89

Créditos de Operações com Planos de Assistência à Saúde 07 9.875.726,01 11.119.199,47

Contraprestação Pecuniária/Prêmio a Receber 07 8.282.136,49 9.589.294,66

Outros Créditos de Operações com Planos Assist. à Saúde 07 1.593.589,52 1.529.904,81

Créditos de Operações Assist. à Saúde Não Relac. c/Planos 07 2.727.466,83 2.077.594,35

Créditos Tributários e Previdenciários 08 63.867,50 716.789,52

Bens e Títulos a Receber 08 1.749.837,20 1.499.269,34

Despesas Antecipadas 09 109.000,45 186.755,38

Conta-Corrente Cooperados 08 98.528,55 84.684,53

ATIVO NÃO CIRCULANTE 33.859.927,49 32.028.594,96

Realizável a Longo Prazo 10 10.486.872,55 9.859.649,31

Depósitos Judiciais e Fiscais 10 3.706.666,77 3.300.366,85

Conta-Corrente com Cooperados 10 6.780.205,78 6.559.282,46

Investimentos 11 2.593.000,67 2.032.191,61

Outros Investimentos 11 2.593.000,67 2.032.191,61

Imobilizado 12 19.771.145,75 19.003.485,18

Imóveis de Uso Próprio 12 10.599.334,37 10.869.582,47

Imóveis - Hospitalares / Odontológicos 12 4.668.916,29 4.843.733,91

Imóveis - Não Hospitalares / Odontológicos 12 5.930.418,08 6.025.848,56

Imobilizado de Uso Próprio 12 7.716.154,70 7.192.808,11

Hospitalares / Odontológicos 12 5.474.050,84 5.026.900,32

Não Hospitalares / Odontológicos 12 2.242.103,86 2.165.907,79

Imobilizações em Curso 12 937.292,10 613.494,20

Outras Imobilizações 12 518.364,58 327.600,40

Intangível 13 1.008.908,52 1.133.268,86

TOTAL DO ATIVO 76.512.997,02 69.198.032,29

DEMONStRAÇÕES FINANCEIRAS

97

demonstrações Financeiras encerradas em 31/12/2013I. balanço Patrimonial


PASSIVO NE 2013 2012

PASSIVO CIRCULANTE 33.919.725,23 33.130.738,89

Provisões Técnicas de Operações de Assistência à Saúde 23.371.328,85 20.950.389,12

Provisões de Prêmios/Contraprestações 23.371.328,85 20.950.389,12

Provisão de Prêmio/Contraprestação Não Ganha - PPCNG 4.067.622,10 3.711.967,79

Provisão de Eventos/Sinistros a Liquidar para SUS 15 787.998,56 426.210,48

Provisão de Eventos/Sinistros a Liquidar para Outros Prestadores de Serviços Assistenciais 15 8.246.994,87 7.434.938,65

Provisão para Eventos/Sinistros Ocorridos e Não Avisados (PEONA) 14 10.268.713,32 9.377.272,20

Débitos de Operações de Assistência à Saúde 16 159.790,04 2.598.573,10

Receita Antecipada de Contraprestações / Prêmios - 2.362.126,55

Comercialização sobre Operações 16.a 159.790,04 73.275,16

Outros Débitos de Operações com Planos de Assistência à Saúde - 163.171,39

Débitos Operações Assist. Saúde Não Relac. c/ Pl. Sáude da Operadora 16.c 664.226,67 807.668,71

Tributos e Encargos Sociais a Recolher 17 3.975.366,61 3.162.816,77

Empréstimos e Financiamentos a Pagar 19 62.969,17 219.885,93

Débitos Diversos 18 5.143.701,73 5.104.064,25

Conta-Corrente Cooperados 20 542.342,16 287.341,01

PASSIVO NÃO CIRCULANTE 19.993.052,74 18.496.834,88

Provisões Técnicas de Operações de Assistência à Saúde 21.b 14.872,68 -

Provisão de Eventos / Sinistros a Liquidar para o SUS 21.b 14.872,68 -

Provisões 21.a 19.718.456,62 18.225.030,99

Provisões para Ações Judiciais 21.a 19.718.456,62 18.225.030,99

Tributos e Encargos Sociais a Recolher 22 206.416,52 178.496,78

Tributos e Encargos Sociais a Recolher 22 206.416,52 178.496,78

Parcelamento de Tributos e Contribuições 22 206.416,52 178.496,78

Empréstimos e Financiamentos a Pagar - 56.666,65

Débitos Diversos 53.306,92 36.640,46

PATRImÔNIO LÍQUIDO/PATRImÔNIO SOCIAL 22.600.219,05 17.570.458,52

Capital/Patrimonio Social 23.1 19.195.538,31 14.863.558,80

Reservas 23.2 3.404.680,74 2.706.899,72

Reserva de Reavaliação 23.2.c 1.298.832,55 1.359.757,26

Reservas de Lucros/Sobras/Retenções Superávits 23.2.a-b 2.105.848,19 1.347.142,46

TOTAL DO PASSIVO 76.512.997,02 69.198.032,29

PEDRO SCARPI mELHORIm DIRETOR-PRESIDENTE CPF 862.999.487-87

VANESSA mENDES DE LIRIO CONTADORA CRC-ES 011570/O-0

PAULO AFONSO NICOLI DIR. FINANCEIROCPF 862.490.537-00


98

demonstrações Financeiras encerradas em 31/12/2013II. Demonstração do Resultado

2013 2012

Contraprestações Efetivas/Prêmios ganhos de Operações de Assistência à Saúde 150.722.244,66 129.464.370,53

Receitas com Operações de Assistência à Saúde 152.816.096,43 131.140.113,03

Contraprestações Líquidas/Prêmios Retidos 152.816.096,43 131.140.113,03

(-) Tributos Diretos de Operações c/ Planos de Assist. à Sáude (2.093.851,77) (1.675.742,50)

Eventos/Sinistros Indenizáveis Líquidos/Sinistros Retidos (127.501.124,72) (113.825.666,19)

Eventos/Sinistros Conhecidos ou Avisados (126.609.683,60) (110.447.019,25)

Variação da Provisão de Eventos/Sinistros Ocorridos e Não Avisados (891.441,12) (3.378.646,94)

RESULTADO DAS OPERAçÕES COm PLANOS ASSISTÊNCIA À SÁUDE 23.221.119,94 15.638.704,34

Outras Receitas Operacionais de Planos de Assistência à Saúde 121.110,28 130.269,82

Receitas de Assistência à Saúde Não Relacionadas c/ Planos Saúde da Operadora 13.142.227,23 10.929.470,07

Receitas com Operações de Assistência Médico-Hospitalar 7.008.106,06 6.861.321,76

Receitas com Administração de Intercâmbio Eventual - Assistência Médico-Hospitalar 5.574.549,29 3.552.438,22

Outras Receitas Operacionais 559.571,88 515.710,09

(-) Tributos Diretos de Outras Atividades de Assistência à Sáude (177.436,49) (130.340,82)

Outras Despesas Operacionais com Plano de Assistência à Saúde (5.162.543,16) (3.672.790,79)

Outras Despesas de Operações de Planos de Assistência à Saúde (3.468.037,85) (3.426.178,77)

Programas de Promoção da Saúde e Prevenção de Riscos e Doenças (1.385.817,33) (484.402,99)

Provisão para Perdas Sobre Créditos (308.687,98) 237.790,97

Outras Despesas Oper. de Assist. à Saúde Não Relac. c/ Planos Saúde da Operadora (13.030.751,15) (9.542.158,75)

RESULTADO bRUTO 18.113.726,65 13.353.153,87

Despesas de Comercialização (3.241.982,91) (3.010.833,12)

Despesas Administrativas (16.664.422,86) (15.110.144,03)

Resultado Financeiro Líquido 2.253.704,12 2.156.653,84

Receitas Financeiras 3.276.174,75 2.728.309,30

Despesas Financeiras (1.022.470,63) (571.655,46)

Resultado Patrimonial 601.300,63 349.282,60

Receitas Patrimoniais 626.385,82 375.288,23

Despesas Patrimoniais (25.085,19) (26.005,63)

RESULTADO ANTES DOS ImPOSTOS E PARTICIPAçÕES 1.062.325,63 (2.261.886,84)

Imposto de Renda (534.353,20) (12.320,57)

Contribuição Social (205.949,96) (7.392,31)

RESULTADO LÍQUIDO 322.022,47 (2.281.599,72)As notas explicativas são parte integrante das Demonstrações Financeiras.





99

demonstrações Financeiras encerradas em 31/12/2013III. Demonstração de Sobras ou Perdas





ATO COOPERATIVO (INgRESSOS/DISPÊNDIOS)

ATO NÃO COOPERATIVO

(RECEITAS/ DESPESAS)

TOTAISPRINCIPAL AUXILIAR

Contraprestações Efetivas/Prêmios ganhos de Operações de Assistência à Saúde 92.161.069,30 56.507.867,67 2.053.307,69 150.722.244,66

Receitas com Operações de Assistência à Saúde 93.219.568,53 57.471.415,05 2.125.112,85 152.816.096,43 Contraprestações Líquidas/Prêmios Retidos 93.219.568,53 57.471.415,05 2.125.112,85 152.816.096,43

(-) Tributos Diretos de Operações c/ Planos de Assist. à Sáude (1.058.499,23) (963.547,38) (71.805,16) (2.093.851,77)

Eventos/Sinistros Indenizáveis Líquidos/Sinistros Retidos (77.737.675,06) (47.987.297,93) (1.776.151,73) (127.501.124,72)Eventos/Sinistros Conhecidos ou Avisados (77.194.161,73) (47.651.788,34) (1.763.733,53) (126.609.683,60)Variação da Provisão de Eventos/Sinistros Ocorridos e Não Avisados (543.513,33) (335.509,59) (12.418,20) (891.441,12)

RESULTADO DAS OPERAçÕES COm PLANOS ASSISTÊNCIA À SÁUDE 14.423.394,24 8.520.569,74 277.155,96 23.221.119,94

Outras Receitas Operacionais de Planos de Assist. à Saúde 73.841,17 45.581,99 1.687,12 121.110,28 Receitas de Assistência à Saúde Não Relacionadas c/ Planos Saúde da Operadora 9.472.618,01 1.227.432,10 2.442.177,12 13.142.227,23

Receitas com Operações de Assistência Médico-Hospitalar 4.126.487,23 573.907,80 2.307.711,03 7.008.106,06

Receitas com Administração de Intercâmbio Eventual - Assistência Médico-Hospitalar 5.083.242,66 491.306,63 - 5.574.549,29

Outras Receitas Operacionais 262.888,12 162.217,67 134.466,09 559.571,88 (-) Tributos Diretos de Outras Atividades de Assist. à Sáude (116.866,89) (20.052,91) (40.516,69) (177.436,49)Outras Despesas Operacionais com Plano de Assist. à Saúde (3.147.921,27) (1.942.719,37) (71.902,52) (5.162.543,16)

Outras Despesas de Operações de Planos de Assist. à Saúde (2.114.778,20) (1.304.962,40) (48.297,25) (3.468.037,85)Programas de Promoção da Saúde e Prevenção de Riscos e Doenças (844.935,43) (521.576,80) (19.305,10) (1.385.817,33)

Provisão para Perdas Sobre Créditos (188.207,64) (116.180,17) (4.300,17) (308.687,98)Outras Despesas Oper. de Assist. à Saúde Não Relac. c/ Planos Saúde da Operadora (10.357.822,36) (849.021,42) (1.823.907,37) (13.030.751,15)

RESULTADO bRUTO 10.347.242,90 6.981.790,13 784.693,62 18.113.726,65 Despesas de Comercialização (1.976.643,07) (1.220.177,47) (45.162,37) (3.241.982,91)Despesas Administrativas (10.152.165,02) (6.222.869,50) (289.388,34) (16.664.422,86)

Resultado Financeiro Líquido 1.243.598,80 1.020.286,99 (10.181,67) 2.253.704,12 Receitas Financeiras 1.998.030,76 1.232.524,61 45.619,38 3.276.174,75 Despesas Financeiras (754.431,96) (212.237,62) (55.801,05) (1.022.470,63)

Resultado Patrimonial 479.234,55 (8.614,51) 130.680,59 601.300,63 Receitas Patrimoniais 494.529,04 826,74 131.030,04 626.385,82 Despesas Patrimoniais (15.294,49) (9.441,25) (349,45) (25.085,19)

RESULTADO ANTES DOS ImPOSTOS E PARTICIPAçÕES (58.731,84) 550.415,64 570.641,83 1.062.325,63 Imposto de Renda (255.150,53) (142.145,34) (137.057,33) (534.353,20)Contribuição Social (99.021,98) (55.354,88) (51.573,10) (205.949,96)

RESULTADO LÍQUIDO (412.904,35) 352.915,42 382.011,40 322.022,47


100

demonstrações Financeiras encerradas em 31/12/2013IV. Demonstração do Resultado Abrangente




NE

ATO COOPERATIVO(INgRESSOS/DISPÊNDIOS)

ATO NÃO COOPERATIVO

(RECEITAS/ DESPESAS)

TOTAISPRINCIPAL AUXILIAR

RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO (412.904,35) 352.915,42 382.011,40 322.022,47

(+-) OUTROS RESULTADOS AbRANgENTES 412.904,35 22.932,06 846,85 436.683,26

(+) Realização Reserva Reavaliação 04.D 37.145,80 22.932,06 846,85 60.924,71

(+) Reversão Fundo Capitalização UTMR conforme regulamento 20 375.758,55 - - 375.758,55

RESULTADO AbRANgENTE DO EXERCÍCIO (0,00) 375.847,48 382.858,25 758.705,73 As notas explicativas são parte integrante das Demonstrações Financeiras.


101

demonstrações Financeiras encerradas em 31/12/2013V. Demonstração dos Fluxos de Caixa - DFC

método Direto

ATIVIDADES OPERACIONAIS 2013 2012(+) Recebimento de Planos Saúde 171.605.045,01 148.247.648,38 (+) Resgate de Aplicações Financeiras 21.915.512,47 2.069.174,89 (+) Outros Recebimentos Operacionais 21.726.921,84 21.721.478,22 (-) Pagamento a Fornecedores/Prestadores de Serviço de Saúde (105.880.694,20) (106.142.196,24)(-) Pagamento de Comissões (2.881.493,21) (2.541.107,79)(-) Pagamento de Pessoal (13.768.942,73) (11.351.537,81)(-) Pagamento de Pró-Labore (718.967,75) (664.695,19)(-) Pagamento de Serviços Terceiros (6.043.404,13) (6.261.714,62)(-) Pagamento de Tributos (8.125.749,12) (5.812.407,19)(-) Pagamento de Contingências (Cíveis/Trabalhistas/Tributárias) (340.343,06) (289.999,32)(-) Pagamento de Aluguel (408.136,04) (349.618,58)(-) Pagamento de Promoção/Publicidade (1.268.778,61) (1.350.106,46)(-) Aplicações Financeiras (25.478.146,30) (4.470.465,96)(-) Outros Pagamentos Operacionais (51.533.103,18) (33.353.012,66)

CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS (1.200.279,01) (548.560,33)

ATIVIDADES DE INVESTImENTO 2013 2012(+) Recebimento de Venda de Ativo Imobilizado – Hospitalar - 29.800,00 (+) Recebimento de Venda de Ativo Imobilizado – Outros 42.000,00 7.000,00 (+) Outros Recebimentos das Atividades de Investimento 24.836,05 56.814,60 (-) Pagamento de Aquisição de Ativo Imobilizado – Hospitalar (1.125.477,46) (1.300.002,40)(-) Pagamento de Aquisição de Ativo Imobilizado – Outros (997.415,91) (547.773,01)(-) Pagamentos Relativos ao Ativo Intangível (99.922,69) (675.684,67)(-) Outros Pagamentos das Atividade de Investimento (18.362,97) (50.644,57)

CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DE INVESTImENTO (2.174.342,98) (2.480.490,05)

ATIVIDADES DE FINANCIAmENTO 2013 2012(+) Integralização de Capital em Dinheiro 621.495,10 407.045,50 (+) Outros Recebimentos da Atividade de Financiamento 4.629.620,04 2.785.799,88 (-) Pagamento de Juros – Empréstimos/Financiamentos/Leasing (46.408,40) (13.256,19)(-) Pagamento de Amortização – Empréstimos/Financiamentos/Leasing (213.583,41) (290.259,20)(-) Outros Pagamentos da Atividade de Financiamento (268.361,59) (98.573,90)

CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DE FINANCIAmENTO 4.722.761,74 2.790.756,09

VARIAçÃO LÍQUIDA DO CAIXA 1.348.139,75 (238.294,29)

CAIXA – Saldo Inicial 704.071,70 942.365,99

CAIXA - Saldo Final 2.052.211,45 704.071,70

Ativos Livres no Início do Período (a) 11.415.335,59 11.577.159,97

Ativos Livres no Final do Período (a) 16.890.677,05 11.415.335,59

AUmENTO/(DImINUIçÃO) DAS APLICAçÕES FINANCEIRAS - RECURSOS LIVRES 5.475.341,46 (161.824,38)As notas explicativas são parte integrante das Demonstrações Financeiras.


102

Demonstrativo da Reconciliação do Lucro Líquido com o Caixa Líquido obtido das Atividades Operacionais

2013 2012Resultado Líquido 322.022,47 (2.281.599,72)(+) Amortizações Programas ANS 104.235,40 260.590,91 (+) Amortizações Programas ANS 64.344,29 148.786,55 (+) Amortizações Programas ANS 2.381,57 7.348,04 (+) Depreciações Operadora 303.571,28 345.587,49 (+) Amortizações Operadora 35.735,22 36.928,18 (+) Depreciações Rede Própria 989.359,32 847.184,42 (+) Amortizações Rede Própria 15.228,95 2.404,44 (+) Despesas Patrimoniais Operadora 25.085,19 73.107,82 (+) Despesas Patrimoniais Rede Própria 19.811,27 - (+) Juros transcorridos e não pagos de Empréstimos e Financiamentos 46.408,40 53.147,39 (+) Perda Créditos de Investimentos 26.773,23 - (-) Receitas Patrimoniais (626.385,82) (375.288,23)(-) Comissões investimento na Unimed Seguradora (5.844,25) (41.271,80)

(=) Resultado Ajustado 1.322.726,52 (923.074,51)

Variação nas contas do Ativo e Passivo (2.523.005,53) 374.514,18

Variações nas Aplicações Financeiras (5.195.358,50) (3.856.984,09) Variações Créditos de Operações c/ Planos de Ass. Saúde 1.243.473,46 (1.894.033,60) Variações Créditos de Operações Prestação de Serviços (649.872,48) (72.562,18) Variações Títulos e Créditos a Receber 652.922,02 16.097,63 Variações Valores e Bens (250.567,86) (147.394,05) Variações Despesas Antecipadas 77.754,93 83.497,66 Variações Conta-Corrente Cooperados (13.844,02) (17.599,80) Variações Créditos a Longo Prazo (627.223,24) (473.710,76) Variações Contraprestação Não Ganha 355.654,31 - Variações Eventos a Liquidar (SUS) 361.788,08 129.440,42 Variações Eventos a Liquidar (Outros Prestadores) 812.056,22 509.218,72 Variações Provisões Técnicas - PEONA 891.441,12 3.378.646,94 Variações Débito Operações Assist. Saúde (2.438.783,06) (77.120,48) Variações Outros Débitos Assist. Saúde Não Relac. c/ Planos (143.442,04) 768.318,74 Variações Impostos e Contribuições a Recolher 812.549,84 487.215,47 Variações Débitos Diversos 39.637,48 1.062.444,60 Variações Conta-Corrente Cooperados 255.001,15 (4.310,48) Variações das Provisões Técnicas 14.872,68 (26.205,60) Variações das Provisões 1.493.425,63 455.109,07 Variações dos Tributos e Encargos a Recolher 27.919,74 134.815,64 Variações dos Débitos Diversos 16.666,46 (99.999,96) Ajuste IRRF sobre juros recebidos e receita de investimentos 15.938,04 19.630,29 Ajuste da variação da conta-corrente cooperado a pagar (275.015,49) -

Caixa Líquido das Atividades Operacionais (1.200.279,01) (548.560,33)






103





demonstrações Financeiras encerradas em 31/12/2013VI. Demonstração das mutações do Patrimônio Líquido/Patrimônio Social dos Exercícios Findos em 31 de dezembro de 2013 e 2012

Capital/Patrimônio

Social

Reservas de Lucros/

Sobras/Retenções

Reservas de Reavaliação

Sobras ou Perdas

AcumuladasTotal

SALDO FINAL Em 31/12/2011 14.011.071,63 1.347.142,46 1.399.572,67 (0,00) 16.757.786,76

Aumento de Capital/Patrimônio Social com Lucros e Reservas em Espécie 951.061,07 - - - 951.061,07

Redução do Capital (98.573,90) - - - (98.573,90)

Lucro/Superávit/Prejuizo Líquido do Exercício - - - (2.281.599,72) (2.281.599,72)

Outros Resultados Abrangentes - - (39.815,41) 2.281.599,72 2.241.784,31

Realização da Reserva de Reavaliação - - (39.815,41) - (39.815,41)

Outras Reversões - - - 2.281.599,72 2.281.599,72

SALDO FINAL Em 31/12/2012 14.863.558,80 1.347.142,46 1.359.757,26 0,00 17.570.458,52

Aumento de Capital/Patrimônio Social com Lucros e Reservas em Espécie 4.600.341,10 - 4.600.341,10

Redução do Capital (268.361,59) - (268.361,59)

Lucro/Superávit/Prejuízo Líquido do Exercício - - - 322.022,47 322.022,47

Outros Resultados Abrangentes - - (60.924,71) 436.683,26 375.758,55

Realização da Reserva de Reavaliação - - (60.924,71) 60.924,71 -

Outras Reversões - - - 375.758,55 375.758,55

Destinação do Lucro/Superávit - 758.705,73 - (758.705,73) -

FATES (Resultado Atos Cooperativos Auxiliares e Não Cooperativos) 758.705,73 - (758.705,73) -

SALDO FINAL Em 31/12/2013 19.195.538,31 2.105.848,19 1.298.832,55 (0,00) 22.600.219,05


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demonstrações Financeiras encerradas em 31/12/2013VII. Notas Explicativas

1. contexto operacionalA UNIMED SUL CAPIXABA é uma sociedade cooperativa de primeiro grau, de natureza civil e sem fins lucrativos, sendo registrada como Operadora de Planos de Saúde na ANS sob o nº 320706. Possui uma estrutura operacional de atendimento aos seus 85.180 usuários de planos de saúde, contando com 397 médicos associados, 9 estruturas de meios próprios e 109 entidades credenciadas. tem sede no município de Cachoeiro de Itapemirim e área de ação em 30 municípios da região Sul do Estado do Espírito Santo.

2. ações desenvolvidas

A UNIMED atua como operadora de planos de saúde, firmando, em nome dos sócios, contratos de prestação de serviços com pessoas físicas e jurídicas, na modalidade de Pré-Pagamento e Custo Operacional. Visa, ainda, ao desenvolvimento e à melhoria das condições sócio-econômicas, divulgando e promovendo a educação cooperativista dos seus associados.

3. apresentação das demonstrações financeiras

As demonstrações financeiras foram elaboradas segundo as normas contábeis brasileiras, observando as peculiaridades da Lei 5.764/71 (Lei das Cooperativas) da legislação comercial e tributária, assim como, a regulamentação da ANS – Agência Nacional de Saúde Suplementar, que padroniza o plano de conta para as Operadoras de Planos de Saúde, através da Resolução Normativa (RN) 314/12 e alterações da RN 322/13 e 344/13 da ANS, e de acordo com a Lei 11.638/07.

O Conselho Federal de Contabilidade editou a Norma Brasileira de Contabilidade a NBC t 10.21, que estabelece normas de registros e apresentação das demonstrações financeiras das cooperativas operadoras de planos de saúde, de aplicação obrigatória a partir de janeiro de 2003, sendo que, para cumprimento dessa norma de forma parcial, a Cooperativa elaborou a Demonstração de Sobras e Perdas.

trata-se de demonstrações financeiras individuais e encontram-se apresentadas em moeda corrente nacional – denominada Real, tendo sido autorizado sua elaboração pelo presidente da Cooperativa em 12/02/2014.

4. princípios contábeis

a) RegiMe de escRituRaçãoA Cooperativa adota o regime de competência para registro de suas operações. A aplicação desse regime implica reconhecimento das receitas, custos e despesas quando ganhas ou incorridas, independentemente de seu efetivo recebimento ou pagamento, considerando também que as mensalidades dos planos foram reconhecidas na forma de prórata-dia. b) ajuste a valoR pResenteO ajuste a valor presente previsto na NBC tG 12, aprovada pela resolução 1.151 do Conselho Federal de Contabilidade, foi calculado sobre os saldos remanescentes na data do balanço.

c) aplicações FinanceiRasEstão demonstradas ao custo de aplicação acrescida dos rendimentos líquidos de IRRF auferidos até 31 de dezembro de 2013, seguindo a apropriação prórata das taxas contratadas.

d) depReciaçõesAs depreciações e amortizações do imobilizado foram calculadas com base estimativa de vida útil definida no laudo de avaliação, resultando num encargo anual de R$ 1.514.856,03.

Os encargos de depreciação sobre os bens reavaliados no montante de R$ 60.924.71 foram registrados diretamente nas contas de despesa, sendo revertido para a conta de sobras ou perdas do exercício.

e) cRéditos de opeRações coM planos de assistÊncia à saúdeSão registrados e mantidos no balanço pelo valor nominal dos títulos representativos desses créditos, em contrapartida à conta de resultado de contraprestações efetivas de operações de assistência à saúde para os Planos Médico-Hospitalares contabilizadas na forma de prórata-dia nos termos da RN 314/2012 da ANS e conta de resultado “receitas operacionais de assistência à saúde não relacionada com planos de saúde da Operadora” no que se refere aos serviços médicos e hospitalares prestados a particulares e a outras Operadoras de Planos Médico-Hospitalares.

F) pRovisões paRa peRdas sobRe cRéditosCom base nas normas da ANS e em conformidade com a RN 314/12 e alterações da RN 322/13, foram calculadas provisões para perdas sobre créditos, considerando a


105

totalidade do crédito por contrato nos casos de uma parcela vencida a mais de 60 dias dos planos familiares e mais de 90 dias nos planos empresariais e demais créditos, conforme demonstrado abaixo:

Provisão para Perdas Em 31/12/2013 Planos empresariais 266.922,40

Planos familiares 642.107,75

Créditos Particulares 2.670,80

Demais Créditos 4.309,17

Cheques a receber 183.387,80

Créditos cobrança jurídica 46.154,93

Créditos em cobrança judicial 135.839,79

Total 1.281.392,64

g) cRéditos incobRÁveisNeste exercício, foi reconhecido como perdas o montante de créditos incobráveis, no valor de R$ 1.135.031,54 na forma dos artigos 9º a 14º da Lei nº 9.430/96.

h) investiMentosOs investimentos em outras sociedades foram avaliados pelo custo de aquisição por não se tratar de investimentos em empresas coligadas ou controladas, exceto em relação ao investimento na empresa Sul Capixaba Administradora de Cartão Ltda, que foi calculada equivalência patrimonial na ocasião da baixa da sociedade.

i) pRovisões técnicas de opeRações de assistÊncia à saúdeAs provisões técnicas foram calculadas até a data do fechamento do balanço, de conformidade com a RN 209, de 22 de dezembro de 2009, e alterações da RN 274/11, da ANS e nota técnica aprovada pela ANS.

j) eventos a liquidaR coM opeRações de assistÊncia à saúdeForam registrados com base na data do conhecimento das faturas e notas fiscais dos prestadores de serviços efetivamente recebidas até 31/12/13, em contrapartida às contas de resultado de eventos indenizáveis líquidos, de conformidade com a RN 314/12 e alterações da RN 322/13.

K) iMposto de Renda e contRibuição socialSão calculados com base nos critérios estabelecidos pela legislação vigente, levando-se em consideração a tributação dos valores provenientes de atos cooperativos auxiliares e não cooperativos, conforme mencionado na nota explicativa 24.

l) diReitos e obRigaçõesOs direitos e obrigações são apresentados pelos valores conhecidos ou calculáveis, acrescidos, quando aplicável, dos correspondentes encargos auferidos ou incorridos.

M) pRovisõesAs provisões constituídas foram baseadas no conceito estabelecido na NBC tG 25, aprovada pela resolução 1.180/09 do CFC, que define provisão como sendo um passivo de prazo ou de valor incertos e também que passivo é uma obrigação presente da entidade, derivada de eventos já ocorridos, cuja liquidação se espera que resulte em saída de recursos da entidade capazes de gerar benefícios econômicos.

n) pRovisões de FéRias Os direitos adquiridos relativos a férias e seus encargos sociais foram provisionados entre as obrigações sociais e trabalhistas, cujo montante é de R$ 2.058.729,82.

o) ReseRva assistÊncia técnica educacional e social - FatesOs gastos com auxílio educação, treinamento, assistência médica e cursos dos funcionários e dos cooperados foram registrados em contas de despesas e dispêndios, não sendo revertido nenhum saldo do FAtES para a conta de sobras ou perdas por não haver saldo nesta reserva.

p) valoR RecupeRÁvel dos ativosEm consonância com a NBC tG 01 aprovada pela Resolução 1.292/10 do Conselho Federal de Contabilidade a Cooperativa não realizou trabalho para a identificação de possíveis ativos não recuperáveis, pelo fato da administração entender que não existem indícios de ativos passíveis de não ser recuperáveis.

q) Mudança pRÁtica contÁbil no RegistRo das contRapRestações dos planos de saúde da opeRadoRaPor força da RN 314/12 e alterações da RN 322/13, as contraprestações de planos passaram a ser registradas no início da cobertura dos planos no grupo 21111901 – Provisão de Prêmio/Contraprestação não ganha em substituição à forma anterior de Faturamento Antecipado, sendo que o registro no grupo 311 – Contraprestações Líquidas/Prêmios Retidos ocorre depois de transcorrido o período do compromisso de prestação dos serviços na forma de prórata-dia.

detalhamento de saldos e outras informações

5. disponível

a) caixa e bancosA Cooperativa possui registros nas contas de Caixa e Bancos, conforme quadro a seguir:


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CAIXA E BANCOS 2013 % 2012CAIXA 16.836,59 0,82 9.649,02

BANCO BANESTES 3.679.925 49.300,43 2,40 5.398,76

CAIXA ECONÔMICA FEDERAL 740 31.591,16 1,54 59.136,82



COOP. DE CRÉDITO - UNICRED 778.196,27 37,92 356.872,59

SICOOB 3000-7 709.644,59 34,58 176.268,45

SICOOB 108-2 48.108,01 2,34 24.529,58

HSBC 11094-06 3.469,28 0,17 1.463,99

SICOOB 5.908-0 2.513,49 0,12 974,20

SICOOB 1707-8 42,54 0,00 1.544,22

BANCO REAL 356 3.948,56 0,19 2.744,24

SICOOB CREDIROCHAS 2.006,41 0,10 9.476,30

BANCO ITAÚ/UNIBANCO 692,26 0,03 5.796,70

BANCO DO BRASIL S/A 6.775 - X 3.898,94 0,19 1.538,60

UNICRED 258-5 13.170,05 0,64 28.506,12

COOP. ECON. E CRED. COOP. JUD. 366.508,89 17,86 567,36

BANCO CONTA DESP. – CDI SUL SERRANO 6.886,52 0,34 -

TOTAL 2.052.211,45 100,00 704.071,70

6. aplicações

A Cooperativa possui aplicações financeiras vinculadas às provisões técnicas, conforme quadro abaixo:

7. créditos de operações com planos assistência à saúde

A composição dos “Créditos de Operações de Assistência à Saúde” está representada pelas contas demonstradas a seguir:

As aplicações não vinculadas às provisões técnicas estão distribuídas de acordo com o quadro abaixo:

APLICAÇÕES FINANCEIRAS 2013 % 2012CAIxA ECONÔMICA FEDERAL 11.137.965,94 100,00 10.069.809,15

TOTAL 11.137.965,94 100,00 10.069.809,15

CRÉDITOS DE OPERAçÕES COm PLANOS DE ASSISTÊNCIA A SAúDE 2013 2012

Contraprestações Pecuniárias a Receber (a) 9.191.166,64 10.191.799,33

(-) Provisão para Perdas sobre Créditos (b) -909.030,15 -602.504,67

Participação dos Beneficiários em Eventos Inden. (c) 1.593.589,52 1.529.904,81

Operadoras de Planos de Assist. à Saúde (d) 2.661.530,09 1.863.074,55


Créditos Não Relacionados com Planos (e) 72.916,71 100.833,08


Outros Cred. Operação Serv. Médico-hosp (f) - 145.624,56

TOTAL 12.603.192,84 13.196.793,82

APLICAÇÕES FINANCEIRAS 2013 % 2012BANESTES 1.579.634,00 10,65 1.347.454,68

SICOOB-COOP. CRED. RURAL VENDA NOVA 5.408.349,26 36,45 4.597.440,82

SICOOB-COOP. CRED. RURAL CACHOEIRO 3.094.532,57 20,85 1.514.341,11

UNICRED SUL CAPIxABA 955.917,04 6,44 1.004.065,60

HSBC - CDB/POS - - 18.386,48

SICOOB RURAL ALFREDO CHAVES 1.178.353,73 7,94 902.487,23

BANCO REAL 412.215,61 2,78 482.282,05

BANCO ITAÚ 1.041.198,07 7,02 385.814,10

SICOOB CREDIROCHAS 477.886,02 3,22 250.256,00

COOPJUD – COOP. ECON. CRED. MUTUO 227.471,27 1,53 208.735,82

CAIxA ECONÔMICA FEDERAL 462.908,03 3,12 -

TOTAL 14.838.465,60 100,00 10.711.263,89

a) O saldo da conta “Contraprestação Pecuniária a Receber” refere-se a valores a receber de créditos com planos de saúde da Cooperativa.

b) O saldo da conta “Provisão para Perdas sobre Créditos” refere-se aos valores calculados de acordo com a RN 314/12 e alterações da RN 322/13 da ANS, considerando a totalidade do crédito por contrato no caso de existir títulos vencidos a mais de 60 dias de planos familiares e mais de 90 dias nos demais planos e sobre outros créditos não relacionados com planos.

c) O saldo da conta Participação dos Beneficiários em Eventos Indenizáveis refere-se a valores a receber a título de coparticipação nos eventos.

d) O saldo da conta “Operadoras de Planos de Assistência à Saúde” refere-se a valores a receber de créditos com Outras Unimeds (Intercâmbio a Receber).

e) O saldo da conta Créditos Nãos Relacionados com Planos refere-se a valores a receber de clientes particulares atendidos nos demais recursos.

f) O saldo da conta Outros Créditos Oper. Serviços Médico-Hospitalares refere-se a valores a receber de seguro PEA.

8. títulos e créditos a receber

Os títulos e Créditos a Receber estão compostos conforme quadro a seguir:


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10. ativo realizável a longo prazo

títulos e Créditos a Receber e Depósitos Judiciais.

CONTAS 2013 2012Depósito Judicial INSS LC 84/96 2.743.995,01 2.676.486,10

Multas Tributárias 382,48 382,48

Depósitos Judiciais Trabalhistas 46.054,92 13.351,04

Depósito em Juízo ANS 141.823,91 43.190,26

Outros Depósitos 774.410,45 566.956,97

Total dos Depósitos Judiciais (a) 3.706.666,77 3.300.366,85INSS Intercâmbio ativado (IN 020/08) 6.780.205,78 6.559.282,46

Passivo Tributário Receber Cooperados (b) 6.780.205,78 6.559.282,46

TOTAL gERAL 10.486.872,55 9.859.649,31

TRIbUTOExercício de competência

do tributo

Saldo em 31/12/2013

Saldo em 31/12/2012

INSS DEBCAD N.º 37.020.153-1 2001 272.358,83 264.874,52

INSS DEBCAD N.º 37.020.153-1 2002 321.498,27 312.208,31

INSS DEBCAD N.º 37.020.153-1 2003 302.277,73 292.859,23

INSS DEBCAD N.º 37.020.153-1 2004 301.554,44 291.474,20

INSS DEBCAD N.º 37.020.153-1 2005 327.885,89 316.091,50

INSS DEBCAD N.º 37.020.153-1 2006 177.455,27 170.692,48

TOTAL TRIbUTO INSS DEbCAD N.º 37.020.153-1 1.703.030,43 1.648.200,24

INSS DEBCAD N.º 37.020.150-7 2001 411.955,33 400.621,07

INSS DEBCAD N.º 37.020.150-7 2002 923.249,27 896.595,92

INSS DEBCAD N.º 37.020.150-7 2003 982.802,35 952.071,86

INSS DEBCAD N.º 37.020.150-7 2004 1.101.242,01 1.064.485,78

INSS DEBCAD N.º 37.020.150-7 2005 1.176.576,51 1.134.263,43

INSS DEBCAD N.º 37.020.150-7 2006 481.349,88 463.044,16

TOTAL TRIbUTO INSS DEbCAD N.º 37.020.150-13 5.077.175,34 4.911.082,22

TOTAL gERAL 6.780.205,78 6.559.282,46

TÍTULOS E CRÉDITOS 2013 2012Créditos Tributários (a) 63.867,50 716.789,52

Adiantamentos (b) 462.347,91 424.337,31

Outros Créditos A Receber (f) 353.311,65 180.111,46

(-) Provisão para Perdas sobre Créditos (c)

-10.399,32 -10.207,20

Estoques (d) 674.718,87 658.264,72

Cheques a Receber (e) 453.246,09 413.340,59

(-) Provisão para Perdas sobre Créditos (c)

-183.387,80 -166.577,54

Conta Corrente Cooperados (g) 98.528,55 84.684,53

TOTAL 1.912.233,45 2.300.743,39

DESPESAS 2013 2012Despesas Administrativas (a) 108.589,69 186.755,38

Despesas Patrimoniais (b) 410,76 -

TOTAL 109.000,45 186.755,38

a) Valores gerados com a retenção na fonte IRRF, antecipação do IRPJ e CSLL devidos no curso do ano-fiscal e saldo negativo de IRPJ e CSLL.

b) Valores adiantados para funcionários e fornecedores para posterior acerto de contas.

c) Valores provisão para perdas sobre demais créditos nos termos da RN 314/12 e alterações da RN 322/13 da ANS.

d) Composição dos Estoques de materiais e medicamentos e almoxarifado avaliado pelo custo médio na data do balanço.

e) Valores a receber de cheques pré-datados e devolvidos oriundos de negociação com clientes e atendimentos particulares nos meios próprios.

f) Valores relacionados a outros créditos a receber com clientes, fornecedores e funcionários.

g) Créditos relacionados aos cooperados da Operadora.

9. despesas antecipadas

As despesas antecipadas registradas no ativo circulante estão compostas conforme quadro abaixo:

a) Esta conta é representada pelas despesas antecipadas de seguros, tributos, contribuições, assinaturas e outras despesas antecipadas administrativas.

b) Esta conta é representada pelas despesas antecipadas de garantia estendida.

a) Depósitos judiciais que foram realizados no exercício de 2013 e anteriores.

b) Por deliberação dos cooperados na Assembleia Geral Ordinária ou Extraordinária de 18/12/2008, a Operadora decidiu pela aplicação da IN/DIOPE n° 20/2008, que autoriza as operadoras de planos de saúde, da modalidade cooperativa médica, a deliberarem pela transferência para seus cooperados da responsabilidade de pagamento das Obrigações Legais conforme definido pela norma de procedimento técnico NPC 22 do IBRACON e classificado no grupo 1319 – Conta-Corrente Cooperados, como demonstrado em quadro a seguir:


108

11. investimentos

a) Quadro analítico

12. imobilizado

a) Movimentações e composição do imobilizado

Contas Saldo 12/2012 Transferencias banco Pgt Despesas Receita Saldo

Atualizado SUL CAPIxABA ADMINISTRADORA DE CARTÃO 8.846,38 (18.846,38) 10.000,00 - - (0,00)ADIANTAMENTO P/ AUMETNO CAPITAL - I SAÚDE 25.662,26 (28.945,90) - 1.682,58 1.601,06 (0,00)FUNRES 52,69 - - - - 52,69 TERRENOS 12.000,00 - - - - 12.000,00 FEDERAÇÃO ES 345.566,35 - - - 138.964,24 484.530,59 INTRAFEDERATIVA ES/RJ 1.582,33 - - - - 1.582,33 UNICRED 399.999,97 - - - - 399.999,97 SICOOB CACHOEIRO 204.502,94 - - - 84.369,47 288.872,41 SICOOB VENDA NOVA 381.272,35 - - - 179.415,19 560.687,54 SICOOB ICONHA 48.503,92 - - - 25.418,81 73.922,73 CREDIROCHAS 71.426,73 - - - 14.173,32 85.600,05 SICOOB ALFREDO CHAVES 4.601,26 - - - - 4.601,26 CENTRAL NACIONAL UNIMED 42.280,44 - - - 39.557,42 81.837,86 UNIMED SEGURADORA 56.148,82 - 6.364,05 - - 62.512,87 ADIANTAMENTO P/ AUMETNO CAPITAL - SEGURO UNIMED 32.838,50 (86.613,54) - - 53.775,32 0,28 COOPJUD-COOP ECOMONIA E CRED MÚTUO SERV PUP ES 960,00 - 750,76 - - 1.710,76 UNICS COOP CONSUMO MÉDICO 1.640,00 - - - - 1.640,00 UNIMED PARTICIPAÇõES 393.770,62 - - - 139.242,66 533.013,28 AÇõES TELESTE S/A 216,05 - - - - 216,05 USIMED SUL CAPIxABA 60,00 - - - - 60,00 COOP TRANSPORTE SUL SERRANA CAPIxABA 100,00 - (100,00) - - - USIMED SUL CAPIxABA 160,00 - - - - 160,00 TOTAL 2.032.191,61 (134.405,82) 17.014,81 1.682,58 676.517,49 2.593.000,67

Contas Saldo 12/2012 Aquisições baixa baixa/Venda

Transfe-rência

Saldo Atualizado Residual

133.1 - IMÓVEIS DE USO PRÓPRIO 12.232.756,38 5.850,00 - - - 12.238.606,38 10.599.334,37 133.11-IMÓVEIS DE USO PRÓPRIO HOSPITAL 5.670.209,83 5.850,00 - - - 5.676.059,83 4.668.916,29 133.12-IMÓVEIS DE USO PRÓPRIO NÃO HOSP 6.562.546,55 - - - - 6.562.546,55 5.930.418,08 133.2 - MÓVEIS DE USO PRÓPRIO 13.304.211,37 1.555.193,79 (85.588,58) (106.636,73) - 14.667.179,85 7.716.153,51 133.21 - HOSPITALAR/ODONTOLÓGICO 8.245.338,07 1.074.530,05 (52.079,93) (32.803,67) 12.486,15 9.247.470,67 5.474.050,84 9011 - INSTALAÇõES HOSPITALARES 134.704,53 - - - - 134.704,53 58.889,19 9012 - MÁQUINAS E EQUIP. HOSP. 7.348.566,64 1.025.218,38 (28.402,39) (31.714,81) - 8.313.667,82 5.190.422,35 9013 - EQUIP. PROC. ELET. DE DADOS – HOSPITALAR 448.997,91 48.974,67 (23.677,54) (1.088,86) 12.486,15 485.692,33 131.191,71 9014 - MÓVEIS E UTENSÍLIOS HOSPIT 7.115,52 337,00 - - - 7.452,52 6.483,22 9015 - VEÍCULOS – HOSPITALARES 305.953,47 - - - - 305.953,47 87.064,37 133.22 - NÃO HOSPITALAR/ODONTOLÓGICA 5.058.873,30 480.663,74 (33.508,65) (73.833,06) (12.486,15) 5.419.709,18 2.242.102,67 9011 - INSTALAÇõES NÃO HOSPITALARES 294.896,67 24.468,80 - - - 319.365,47 187.853,85 9012 - MÁQUINAS E EQUIP NÃO HOS 262.907,11 2.270,00 - - - 265.177,11 189.160,91 9013 - EQUIP. PROC. ELET. DE DADOS – NÃO/HOSP 1.642.843,07 50.403,27 (32.826,65) (4.080,76) (12.486,15) 1.643.852,78 404.540,87 9014 - MÓVEIS E UTENSÍLIOS NÃO HOSPIT 2.669.618,50 340.521,67 (682,00) (2.552,30) - 3.006.905,87 1.400.907,04 9015 - VEÍCULOS – NÃO HOSPITALARES 188.607,95 63.000,00 - (67.200,00) - 184.407,95 59.640,00 133.3 - IMOBILIZAÇõES EM CURSO 613.494,20 323.797,90 - - - 937.292,10 937.292,10 133.31 - IMÓVEIS EM CONTRUÇÃO HOSP/ODONT 589.920,19 230.542,05 - - - 820.462,24 820.462,24 133.32- IMÓVEIS EM CONTRUÇÃO NÃO HOSP/ODONT 23.574,01 93.255,85 - - - 116.829,86 116.829,86 133.4 - OUTRAS IMOBILIZAÇõES 347.805,48 242.928,94 - - - 590.734,42 518.364,58 133.42 - BENFEITORIAS IMOV TERC NÃO HOSP/ODONT 347.805,48 242.928,94 - - - 590.734,42 518.364,58 TOTAIS 26.498.267,43 2.127.770,63 (85.588,58) (106.636,73) - 28.433.812,75 19.771.144,56


109

13. intangível

a) Movimentações e composição do intangível

b) Movimentações das amortizações

b) Movimentações das depreciações e amortizações

Contas Saldo 12/2012 Depreciações Deprec

Reav Amor-tização baixas baixa/

Venda Transfe-

rência Saldo

Atualizado 133.1 - ImÓVEIS DE USO PRÓPRIO (1.363.173,91) (240.793,14) (35.304,96) - - - - (1.639.272,01)133.11-IMÓVEIS DE USO PRÓPRIO HOSPITAL (826.475,92) (145.362,66) (35.304,96) - - - - (1.007.143,54)133.12-IMÓVEIS DE USO PRÓPRIO NÃO HOSP (536.697,99) (95.430,48) - - - - - (632.128,47)133.2 - mÓVEIS DE USO PRÓPRIO (6.151.813,42) (943.070,17) (22.110,75) (147,24) 68.511,89 57.955,44 (762,25) (6.951.026,34)133.21 - HOSPITALAR/ODONTOLÓGICO (3.218.437,75) (595.298,42) (16.913,08) - 38.200,43 24.919,12 (5.890,13) (3.773.419,83)9011 - INSTALAÇõES HOSPITALARES (67.465,52) (8.381,58) 16,11 - - - 15,65 (75.815,34)9012 - MÁQUINAS E EQUIP HOSP (2.602.043,95) (544.229,10) (16.928,64) - 15.037,10 24.919,12 - (3.123.245,47)9013 - EQUIP. PROC. ELET. DE DADOS – HOSPITALAR (344.637,88) (27.119,74) (0,55) - 23.163,33 - (5.905,78) (354.500,62)9014 - MÓVEIS E UTENSÍLIOS HOSPIT (256,34) (712,96) - - - - - (969,30)9015 - VEÍCULOS – HOSPITALARES (204.034,06) (14.855,04) - - - - - (218.889,10)133.22 - NÃO HOSPITALAR/ODONTOLÓGICA (2.933.375,67) (347.771,75) (5.197,67) (147,24) 30.311,46 33.036,32 5.127,88 (3.177.606,51)9011 - INSTALAÇõES NÃO HOSPITALARES (105.059,85) (26.420,19) - (15,93) - - (15,65) (131.511,62)9012 - MÁQUINAS E EQUIP NÃO HOS (51.749,36) (23.914,29) (352,55) - - - - (76.016,20)9013 - EQUIP. PROC. ELET. DE DADOS – NÃO/HOSP (1.161.719,39) (117.558,42) (15,33) (59,95) 30.269,68 3.866,91 5.904,59 (1.239.311,91)9014 - MÓVEIS E UTENSÍLIOS NÃO HOSPIT (1.428.068,96) (174.082,21) (4.829,79) (71,36) 41,78 1.772,77 (761,06) (1.605.998,83)9015 - VEÍCULOS – NÃO HOSPITALARES (146.367,95) (5.796,64) - - - 27.396,64 - (124.767,95)133.3 - ImObILIZAçÕES Em CURSO - - - - - - - 133.31 - IMÓVEIS EM CONTRUÇÃO HOSP/ODONT - - - - - - - 133.32- IMÓVEIS EM CONTRUÇÃO NÃO HOSP/ODONT - - - - - - - 133.4 - OUTRAS ImObILIZAçÕES (20.205,08) (52.153,12) - (11,64) - - - (72.369,84)133.42 - BENFEITORIAS IMOV TERC NÃO HOSP/ODONT (20.205,08) (52.153,12) - (11,64) - - - (72.369,84)

(7.535.192,41) (1.236.016,43) (57.415,71) (158,88) 68.511,89 57.955,44 (762,25) (8.662.668,19)

Contas Saldo 12/2012 Aquisições baixa Transferência Saldo Atualizado Residual

134.11 - HOSPITALAR/ODONTOLÓgICO 2.079.779,97 92.773,35 (1.832,03) 15.382,47 2.186.103,76 784.226,39 9012 - SISTEMA DE COMPUTAÇÃO 688.038,80 92.773,35 (1.832,03) 15.382,47 794.362,59 94.341,97 9014 - GASTO PROM E PREV SAÚDE 1.391.741,17 - - - 1.391.741,17 689.884,42 134.12 - NÃO HOSPITALAR/ODONTOLÓgICO 1.103.821,44 5.172,87 - (15.199,53) 1.093.794,78 224.682,13 9011 - SISTEMA DE COMPUTAÇÃO 1.101.902,44 5.172,87 - (15.199,53) 1.091.875,78 222.763,13 9012 - MARCAS E PATENTES 1.919,00 - - - 1.919,00 1.919,00 TOTAIS 3.183.601,41 97.946,22 (1.832,03) 182,94 3.279.898,54 1.008.908,52

Contas Saldo 12/2012 Amortização baixas Deprec Transferência Saldo Atualizado

134.11 - HOSPITALAR/ODONTOLÓgICO (1.214.033,70) (183.643,11) 1.768,60 - (5.969,16) (1.401.877,37)9012 - SISTEMA DE COMPUTAÇÃO (667.049,02) (28.771,04) 1.768,60 - (5.969,16) (700.020,62)9014 - GASTO PROM E PREV SAÚDE (546.984,68) (154.872,07) - - - (701.856,75)134.12 - NÃO HOSPITALAR/ODONTOLÓgICO (836.298,85) (36.264,04) (2.294,17) (41,81) 5.786,22 (869.112,65)9011 - SISTEMA DE COMPUTAÇÃO (836.298,85) (36.264,04) (2.294,17) (41,81) 5.786,22 (869.112,65)

(1.672.597,70) (219.907,15) (4.588,34) (41,81) 11.572,44 (1.738.225,30)


110

14. provisões técnicas e garantias financeiras

Em 22 de dezembro de 2009, foi publicada pela Agência Nacional de Saúde Suplementar (ANS) a RN nº 209 modificando a sistemática das provisões técnicas a partir de 2010, com alterações da RN 274/11:

a) patrimônio Mínimo ajustadoO Patrimônio Mínimo Ajustado - PMA representa o valor mínimo do Patrimônio Líquido ou Patrimônio Social da OPS ajustado por efeitos econômicos na forma da regulamentação do disposto no inciso I do artigo 22, calculado a partir da multiplicação do fator ‘K’, obtido na tabela do Anexo I, pelo capital base de R$ 6.264.411,13, atualizado em dezembro/13.

O fator K é composto pelo segmento da operadora – Cooperativa médica - SPS - e sua região de comercialização – 5 –. Com essas características, de acordo com o anexo I, o valor do Fator K será 3,98%.

O Patrimônio Mínimo Ajustado é R$ 249.323,56, estando em nível superior ao exigido.

b) Margem de solvência A Margem de Solvência corresponde à suficiência do Patrimônio Líquido ajustado na forma do disposto nos artigos 9º e 28, inciso I, da RN 209/09 alterada pela RN 313/2012, para cobrir o maior montante entre os seguintes valores:

i - 0,20 (zero vírgula vinte) vezes a soma dos últimos 12 meses: de 100% das contraprestações líquidas na modalidade de preço pré-estabelecido, e de 50% das contraprestações líquidas na modalidade de preço pós-estabelecido; ou

ii – 0,33 (zero vírgula trinta e três) vezes a média anual dos últimos trinta e seis meses da soma de: 100% dos eventos indenizáveis líquidos na modalidade de preço pré-estabelecido e de 50% dos eventos indenizáveis líquidos na modalidade de preço pós-estabelecido.

O prazo máximo permitido para adequação é até dezembro de 2022 conforme anexo VIII, em que as operadoras deverão observar as seguintes parcelas mínimas:

i - Até dezembro de 2012: 35% do valor da MS, calculada nos termos do art. 6º desta Resolução;

ii - Entre janeiro de 2013 e novembro de 2014: deverá ser observada a proporção cumulativa mínima mensal de 0,25% (zero vírgula vinte e cinco por cento) do valor da MS, calculada nos termos do art. 6º desta Resolução, em adição ao estabelecido no item I acima;

iii - Em dezembro de 2014: 41% do valor da MS, calculada nos termos do art. 6º desta Resolução;

iv - Entre janeiro de 2015 e novembro de 2022: deverá ser observada a proporção cumulativa mínima mensal de 0,615% (zero vírgula seiscentos e quinze por cento) do valor da MS, calculada nos termos do art. 6º desta Resolução, em adição ao estabelecido no item III acima; e

v - A partir de dezembro de 2022: 100% do valor da MS, calculada nos termos do art. 6º desta Resolução.

O valor a ser constituído calculado na data do balanço é de R$ 36.729.309,86, com exigência mínima em 31/12/2013 considerando 38% é de R$ 13.957.137,75. O patrimônio líquido ajustado nos termos da IN 038/09 na data do balanço é de R$ 30.394.595,36.

c) provisão para eventos ocorridos e não avisados (peona)Regulamentada pelo art. 16 da RN 209 da ANS, representa os eventos ocorridos que a operadora ainda não conhece, cujo valor deve ser baseado em (i) cálculo atuarial de acordo com nota técnica aprovada pela ANS, ou (ii) na ausência de nota técnica aprovada pela ANS utilizar 9,5% das contraprestações líquidas dos últimos doze meses ou 12% dos eventos indenizáveis líquidos, dos dois, o maior.

A PEONA foi constituída com base em nota técnica aprovada pela ANS que determina a aplicação do índice de 0,9757 em cima da média dos últimos 12 meses dos eventos indenizáveis líquidos. Esta provisão calculada na data do balanço apresenta um total de R$ 10.268.713,32, estando na totalidade registrada na contabilidade.

d) provisão de eventos a liquidarConforme RN 314/12 e alterações da RN 322/13, esta provisão deverá ser constituída para fazer frente aos valores a pagar por eventos avisados até a data base de cálculo, de acordo com a responsabilidade retida, observados os seguintes critérios:

i - o registro contábil deverá ser realizado pelo valor integral cobrado pelo prestador no primeiro momento da identificação da ocorrência da despesa médica, independente da existência de qualquer mecanismo, processo ou sistema de intermediação da transmissão ou da análise preliminar das despesas médicas; e

ii - a identificação da ocorrência da despesa médica será entendida como qualquer tipo de comunicação estabelecida entre o prestador ou beneficiário e a própria operadora, ou terceiro que preste serviço de intermediação de recebimento de contas médicas à operadora.

e) ativos garantidoresA Operadora mantém ativos garantidores vinculados


111

para dar garantia às provisões técnicas de PEONA e Provisão de Eventos a Liquidar vencidas a mais de 60 dias, cujo saldo em 31/12/2013 é de R$ 10.929.760,65, através de aplicações financeiras na Caixa Econômica Federal - Fundo Dedicado à ANS, com o saldo na data do balanço de R$ 11.137.965,94.

Os saldos dos eventos a liquidar conhecidos até 60 dias, cujo saldo em 31/12/2013 é de R$ 8.246.994,87 possui lastro financeiro em aplicações financeiras não vinculadas no montante de R$ 14.838.465,60.

15. provisão de eventos/ sinistros a liquidar

Segue abaixo a composição dos Eventos a Liquidar de Operações de Assistência à Saúde e Débitos de Operações de Assistência à Saúde:

17. tributos e contribuições a recolher

Valores das obrigações tributárias a recolher e obrigações geradas com a retenção na fonte.

16. débitos de operações de assistência a saúde

18. Fornecedores e outras contas a pagar

PROVISÃO DE EVENTOS A LIQUIDAR 2013 2012Ressarcimento ao SUS (a) 787.998,56 426.210,48

Honorários Médicos (Cooperados) (b) 3.176.241,15 2.659.789,99

Hospitais, Laboratórios e Clínicas (b) 2.527.386,01 2.256.018,02

Fornecedores Materiais (b) 401.798,33 522.077,03

Operadoras de Planos de Assist. à Saúde (b) 2.141.569,38 1.995.162,30

Reembolsos de Procedimentos (b) - 1.891,31

TOTAL 9.034.993,43 7.861.149,13

DEbITOS DE OEPRAçÕES DE ASSIST. À SAúDE 2013 2012

Comercialização sobre Operações (a) 159.790,04 73.275,16

Outros Débitos de Operações com Planos (b) - 2.525.297,94

Débitos Op Assist. Saúde Não Rel. c/ Planos (c) 664.226,67 807.668,71

TOTAL 824.016,71 3.406.241,81

FORNECEDORES 2013 2012Fornecedores de Bens 637.657,05 820.717,55

Fornecedores de Serviços Pessoa Física 18.149,84 26.693,33

Fornecedores de Serviços Pessoa Jurídica 753.061,39 582033,03

Total Fornecedores 1.408.868,28 1.429.443,91Salários a Pagar 731.451,38 638.107,12

Férias a Pagar 2.058.729,82 1.746.992,18

Adiantamentos de Clientes 459.646,63 604.295,77

Outras Contas a Pagar 485.005,62 685.225,27

Conta Corrente Cooperados 542.342,16 287.341,01

Total das Outras Contas a pagar 4.277.175,61 3.961.961,35TOTAL gERAL 5.686.043,89 5.391.405,26

TRIbUTOS E CONTRIbUIçÕESA RECOLHER 2013 2012

Tributos e Contribuições (a) 805.494,03 633.236,91

Retenções de Impostos e Contribuições (b) 3.087.830,23 2.430.035,97

Parcelamento de Impostos e Contribuições (c) 82.042,35 99.544,79

TOTAL 3.975.366,61 3.162.816,77

a) Corresponde ao ressarcimento ao SUS resultante dos boletos de cobrança extraídos do site da ANS com atualização de juros e multa.

b) Corresponde aos eventos conhecidos a liquidar de assistência à saúde, ou seja, são todas as obrigações que envolvem os custos com assistência à saúde médico-hospitalar – produção médica, hospitais, laboratórios, clínicas, materiais e medicamentos, intercâmbio e outros custos relacionados exclusivamente com a assistência à saúde de usuários próprios da Operadora.

a) Valores a pagar relativos aos impostos sobre o resultado, COFINS e PIS sobre faturamento, ISSQN sobre faturamento, INSS e FGtS sobre folha de funcionários e INSS sobre contribuição individual dos cooperados.

b) Valores a pagar relativos à retenção na fonte de IRRF sobre folha de funcionários, IRRF de terceiros (cooperados, prestadores, fornecedores, autônomos), retenção de COFINS/PIS/CSLL – Lei 10.833.

c) Valores a pagar relativos ao parcelamento das contribuições do INSS.

a) Valores a pagar referentes a comissões e agenciamentos.b) Corresponde a valores referentes a recebimentos de

contraprestações faturadas antecipadamente e Seguro PEA.

c) Corresponde a débitos de prestação de serviços não relacionados com Planos da Operadora, tais como pagamento de produção de atendimentos realizados a particulares e convênios.


112

Este grupo de contas representa as dívidas da entidade com terceiros, referente à aquisição de materiais e de serviços, conforme escritura de compra e venda, reconhecida pelo custo efetivo de aquisição, como também obrigações com pessoal e adiantamento de clientes e débitos junto aos cooperados.

a1) inssEm 19 de outubro de 2006, a Secretaria da Receita Previdenciária lavrou auto de infração referente aos períodos de janeiro/2001 a junho/2006, perfazendo um total de R$ 7.007.782,85, conforme demonstrativo abaixo:

Em razão da autuação referida no quadro acima, foram constituídas provisões para contingências no montante de R$ 1.888.295,43, atualizadas até 2013. Mesmo considerando que o parecer de nossa assessoria jurídica é favorável a Unimed, as provisões foram constituídas para resguardar os resultados de exercícios futuros, visto que podem ocorrer perdas quando do desfecho final das referidas ações.

Ainda em relação ao INSS, foram constituídas provisões sobre a parcela de autuação incidente sobre o intercâmbio, que totalizam, em 31/12/13, o valor de R$ 6.780.205,78, já atualizadas com juros e multa. Esta provisão foi registrada de modo a não refletir no resultado do exercício corrente, atendendo ao que possibilita a IN 20/08 ANS e NPC 22 do IBRACON.

A Cooperativa está questionando também a legalidade da Lei Complementar 84/96, que determina a cobrança do INSS sobre a folha de produção médica. Para tanto, foi efetuado depósito judicial no valor de R$ 2.743.995,01 e constituída provisão para contingências no valor de R$ 2.743.995,01, com atualização pela SELIC acumulada até 31/12/13.

a2) pis e coFinsConforme determina a lei 9.718/98, alterada pela MP 1.858/99 e suas reedições, que institui a cobrança do PIS/COFINS sobre o faturamento, a Cooperativa está questionando a legalidade de sua cobrança. Para tanto, foi constituída provisão para contingência, no valor total de R$ 6.756.680,61.

A partir de janeiro de 2007, a Unimed passou a recolher o PIS e COFINS sobre os atos cooperativos auxiliares, mantendo as provisões somente sobre os atos

19. Financiamentos e empréstimos

Em 31/12/2013 a Unimed possuía os seguintes Financiamentos e Empréstimos:

21. provisões tributárias e outras

20. Fundo a destinar

Ao longo do exercício de 2013, a Unimed acumulou um saldo líquido de R$ 4.629.620,04, retidos da produção médica dos cooperados, com base em cálculo próprio da UtMR. Deste montante, o valor de R$ 3.978.846,00 foi capitalizado individualmente para cada cooperado na proporção de sua contribuição ao longo do exercício de 2013. Esta capitalização tem a finalidade de adequar a Unimed as regras contidas na RN 313/12 da ANS referente Margem de Solvência que corresponde ao valor mínimo de Capital Social para as Operadoras de Planos de Saúde.

O valor de R$ 375.758,55 foi destinado à cobertura do resultado negativo dos Atos Cooperativos no exercício.

O saldo restante no valor de R$ 275.015,49 ficou à disposição da Assembleia Geral Extraordinária para destinação futura.

CONTAS Curto prazo

Longo prazo

Saldo em 31/12/2013

Saldo em 31/12/2012

Empréstimo Sicoob Cachoeiro 0,00 0,00 0,00 65.540,00

Empréstimo Sicoob Venda Nova 56.666,77 0,00 56.666,77 204.710,18

Leasing Unibanco 6.302,40 0,00 6.302,40 6.302,40

TOTAL 62.969,17 0,00 62.969,17 276.552,58

TIPO Período Número Data ValorGPS 05/2006 A 05/2006 Rec Inic 29/06/06 42,87

GPS 05/2006 A 05/2006 Rec Inic 29/06/06 114,49

AI 10/2006 A 10/2006 370201540 19/10/06 95.900,59

LDC 01/2001 A 06/2006 370201486 19/10/06 194.996,85

NFLD 03/2001 A 06/2006 370201493 19/10/06 1.250.438,03

NFLD 01/2001 A 06/2006 370201507 19/10/06 3.817.670,51

NFLD 03/2001 A 06/2006 370201515 19/10/06 109.580,35

NFLD 01/2001 A 06/2006 370201523 19/10/06 66.077,11

AI 10/2006 A 10/2006 370201558 19/10/06 1.561,95

NFLD 01/2001 A 06/2006 370201531 19/10/06 1.471.400,10

TOTAL 7.007.782,85

PROVISÕES 2013 2012Provisões para contingências tributárias (a) 18.169.176,83 17.016.013,39

Provisões para Ressarcimento ao SUS (b) 14.872,68 0,00

Provisões Processos Cíveis (c) 898.779,79 706.394,00

Provisões Processos Trabalhistas (c) 650.500,00 502.623,60

TOTAL DE PROVISÕES DO PASSIVO NÃO CIRCULANTE 19.733.329,30 18.225.030,99


113

23. capital social e reservas

23.1) capital social O Capital Social está dividido entre 397 cooperados, sendo que o total do capital integralizado é de R$ 19.195.538,31.

Abaixo demonstramos a composição do capital social na data do balanço:

23.2) ReseRvas As reservas regulamentadas por lei e estatuto da cooperativa estão assim compostas na data do balanço:

22. parcelamento de tributos

CONTAS Saldo CP Saldo LP Em 31/12/13

Em 31/12/12

Parcelamento INSS Matriz (a) 56.098,34 135.570,94 191.669,28 72.295,50

Parcelamento IRPJ (b) 19.427,09 67.605,76 87.032,85 0,00

Parcelamento CSLL (b) 6.516,92 3.239,82 9.756,74 0,00

SOmA 82.042,35 206.416,52 288.458,87 72.295,50VALOR DO PIS VALOR DA COFINS

TOTAL DA AUTUAçÃO

Contribuição 551.763,24 2.546.599,28 3.098.362,52

Juros de mora 196.697,22 907.833,22 1.104.530,44

Multa proporcional 413.822,44 1.909.949,48 2.323.771,92

VALOR DO CREDITO TRIbUTÁRIO 1.162.282,90 5.364.381,98 6.526.664,88

CONTAS 2013 2012Capital Social Subscrito 20.466.611,30 15.684.626,89

(-) Capital Social a Integralizar (1.271.072,99) (821.068,09)

TOTAIS 19.195.538,31 14.863.558,80

CONTAS 2013 2012Fundo de Reserva ou Reserva Legal (a) 1.347.142,46 1.347.142,46

FATES (b) 758.705,73 0,00

Reserva de Reavaliação (c) 1.298.832,55 1.359.757,26

TOTAIS 3.404.680,74 2.706.899,72

cooperativos principais, cujo montante se encontra atualizado pela variação da taxa Selic e multa.

A Receita Federal do Brasil lavrou auto de infração em 21/06/2013 referente às obrigações tributárias quanto ao Pis e Cofins no exercício de 2009, conforme quadro abaixo:

Este valor tem por base tributária as receitas totais dos atos cooperativos principais, atos auxiliares e atos não cooperativos.

Quanto aos atos cooperativos principais a Unimed Sul Capixaba possui provisão constituída e está questionando judicialmente sua legalidade conforme descrito anteriormente.

Quanto aos atos auxiliares e não cooperativos, a Unimed está recolhendo sobre base reduzida amparada pela Lei 9718-98, alterada pela MP 2158-35 de 2001, medida que foi confirmada pela Lei 12.873 de 24 de outubro de 2013.

Por se tratar de um passivo contingente, que a Receita Federal autuou com base em entendimento próprio, não considerando as legislações vigentes, esta autuação não afetou o resultado da Cooperativa, pois já foram constituídas provisões contábeis nos termos da legislação fiscal em vigor em relação ao ato cooperativo principal com juros SELIC e multa de 75% em relação ao período notificado.

c1) processos cíveis e trabalhistasPara atender demanda de reclamações de usuários, foi constituída uma provisão com base na avaliação da assessoria jurídica no montante total de R$ 898.779,79.

Para atendimento das demandas trabalhistas, avaliadas por nossa assessoria jurídica como perdas prováveis, foram constituídas provisões no valor de R$ 650.500,00.

desembolsos futuros das contingências

Não é possível informar com suficiente segurança o prazo para desembolso financeiro das contingências tributárias e cíveis.

a) Parcelamento NFLD 35.179.908-7 INSS sobre contratação de cooperativas de trabalho.

b) Parcelamento Imposto de Renda Pessoa Jurídica e Contribuição Social sobre o Lucro Líquido processo 2009.50.02.002588-8 e 2009.50.02.002589-0.

a) Fundo de ReseRva tem a finalidade de reparar eventuais perdas da

cooperativa. É constituído por, no mínimo, 10% (dez por cento) das sobras apuradas no Balanço Anual.

b) Fates tem a finalidade de prestar amparo aos cooperados

e seus familiares bem como aos empregados da Sociedade, além de programar atividades de incremento técnico e educacional dos sócios cooperados. É constituído por, no mínimo, 5% (cinco


114

a) Os critérios para apuração de atos cooperativos estão elencados no item (b) desta Nota Explicativa. A Cooperativa não possui Ativo Fiscal Diferido em 31 de dezembro de 2013.

b) Apuração de Atos Cooperativos, Auxiliares e Não Cooperativos

b1) atos coopeRativosOs Atos Cooperativos Principais referem-se às operações exclusivamente com os associados do Sistema Unimed, cuja proporção em 31/12/13 é de 60,97%. Os Atos Cooperativos Auxiliares referem-se às operações com meios credenciados, para execução de serviços auxiliares ao trabalho médico cooperado, cuja proporção em 31/12/13 é de 37,64% e os Atos Não Cooperativos referem-se às operações com médicos não cooperados, cuja proporção em 31/12/13 é de 1,39%.

A cooperativa para fins de apuração de IRPJ e CSLL considera os atos cooperativos auxiliares como atos não cooperativos.

A apuração do resultado dos atos cooperativos e não cooperativos, visa atender o artigo nº 87 da Lei nº 5.764/71 e legislação tributária, em que os resultados dos atos não cooperativos serão levados para a conta do FAtES, permitindo ainda a apuração da Contribuição Social e Imposto de Renda.

24. provisão do imposto de renda e contribuição social

PROVISÕES 2013 2012(=) Lucro antes do IRPJ e CSLL 1.062.325,63 (2.261.886,84)

(+) Adições 1.221.827,04 901.313,45

(+) Resultado Negativo ato cooperativo (a) 58.731,84 1.494.147,75

(-) Exclusões RTT (54.551,68) (51.437,49)

bASE DE CÁLCULO 2.288.332,83 82.136,87IRPJ – 15% +(10% o que for superior a R$ 240.000) 534.353,20 12.320,57

CSLL – 9% 205.949,96 7.392,31

bENS CObERTURAS Em R$Veículos 300.000,00

Ambulâncias 125.000,00

Imóveis – Hospitalares 16.000.000,00

Imóveis – Não Hospitalares 10.000.000,00

TOTAL 26.425.000,00

b2) cRitéRios de pRopoRcionalidade e segRegação dos atos coopeRativos e não coopeRativos

Sobre a Receita de Contraprestações Emitidas de Assistência Médico-Hospitalar: primeiramente calculou-se a proporcionalidade dos Atos Cooperativos e Não Cooperativos sobre os Eventos Indenizáveis Líquidos, sendo o resultado desta equação aplicado as Receitas de Contraprestações Emitidas de Assistência Médico-Hospitalar.

Sobre as Despesas e Custos Indiretos: primeiramente calculou-se a proporcionalidade dos Atos Cooperativos e Não Cooperativos sobre a totalidade das Receitas da Cooperativa, sendo o resultado desta equação aplicado as Despesas e Custos Indiretos.

25. seguros de imóveis e veículos

A cooperativa segue a política de manter seguros sobre seus ativos operacionais, segundo política elaborada por especialista na área.

26. instrumentos financeiros

valor de mercado dos instrumentos financeiros:Levando em consideração os conceitos e definições acima, a administração procedeu a análise dos instrumentos financeiros que compõem o ativo e o passivo e concluiu que o valor justo das disponibilidades, os saldos a receber de clientes e os passivos circulantes aproximam-se do saldo contábil, em razão de o vencimento de parte significativa desses saldos ocorrer em data próxima à do balanço.

Risco de crédito ou de concentração:Os instrumentos financeiros que potencialmente poderiam sujeitar a cooperativa a risco de crédito ou de concentração referem-se a saldos em bancos, créditos com cooperados e clientes, no entanto, os saldos encontram-se distribuídos de tal forma que nenhum banco, cooperado ou cliente detenha individualmente valor superior a 10% do seu respectivo grupo de contas, exceto em relação às aplicações financeiras vinculadas à ANS para cobertura das provisões técnicas, cujo saldo na data do balanço é de R$ 11.137.965,94, porém esta situação é resultante de uma exigência da Agência Nacional de Saúde Suplementar.

por cento) das sobras apuradas no Balanço Anual e pelo resultado de operações com não associados.

c) ReseRva de Reavaliação No ano de 2005, foi constituída reserva de reavaliação

com base em laudo de avaliação dos bens imóveis e móveis. Neste exercício, foi realizada parte desta reserva através das depreciações ocorridas, no montante de R$ 60.924,71, que foi revertido da reserva de reavaliação diretamente para sobras a disposição da AGO.


115

27. quadros analíticos dos saldos do passivo circulante e não circulante

a) A distribuição dos saldos do quadro auxiliar de EVENtOS MÉDICO-HOSPItALARES ASSIStêNCIA MÉDICO-HOSPItALAR do Documento de Informações Periódicas – DIOPS do 4º trimestre de 2013 está em conformidade com Ofício Circular DIOPE nº 01, e 01/11/2013, sendo divulgados nesta nota explicativa os quadros da segregação da totalidade dos eventos indenizáveis.

eventos médico-hospitalares assistência médico-hospitalar

cobertura assistencial com preço preestabelecido - carteira de planos individuais/Familiares antes da lei o total geral faz cruzamento com o somatório das seguintes contas: 41111101

Consulta médica Exames Terapias Internações Outros

Atendimentos Demais

Despesas TOTAL

REDE PRÓPRIA 2.320.274,43 1.739,80 1.822.434,11 12.418,72 4.156.867,06

REDE CONTRATADA -55,00 334.895,09 437.249,53 611.109,08 187.341,46 1.570.540,16

REEMBOLSO 77.689,53 77.689,53

INTERCÂMBIO EVENTUAL 1.907.364,28 1.907.364,28

TOTAIS 2.320.219,43 336.634,89 437.249,53 4.340.907,47 12.418,72 265.030,99 7.712.461,03

cobertura assistencial com preço preestabelecido - carteira de planos individuais/Familiares pós lei o total geral faz cruzamento com o somatório das seguintes contas: 41111102


Atendimentos Demais

Despesas TOTAL

REDE PRÓPRIA 8.520.647,31 7.216,13 9.635.547,20 45.803,51 18.209.214,15

REDE CONTRATADA 692.839,96 524.482,06 1.696.595,44 3.770.353,53 1.433.917,78 8.118.188,77

REEMBOLSO 231.642,09 231.642,09

INTERCÂMBIO EVENTUAL 4.332.975,44 -18.700,81 4.314.274,63

TOTAIS 9.213.487,27 531.698,19 1.696.595,44 17.738.876,17 27.102,70 1.665.559,87 30.873.319,64

cobertura assistencial com preço preestabelecido - planos coletivos por adesão antes da lei o total geral faz cruzamento com o somatório das seguintes contas: 41111103


Atendimentos Demais

Despesas TOTAL

REDE PRÓPRIA 724.184,27 1.137.987,51 12.351,31 1.874.523,09

REDE CONTRATADA 86.825,06 175.046,97 387.821,23 85.238,30 734.931,56

REEMBOLSO 93.383,62 93.383,62

INTERCÂMBIO EVENTUAL 777.764,21 777.764,21

TOTAIS 724.184,27 86.825,06 175.046,97 2.303.572,95 12.351,31 178.621,92 3.480.602,48

cobertura assistencial com preço preestabelecido - planos coletivos por adesão pós lei o total geral faz cruzamento com o somatório das seguintes contas: 41111104


Atendimentos Demais

Despesas TOTAL

REDE PRÓPRIA 1.478.977,50 1.095,94 638.414,41 13.402,98 2.131.890,83

REDE CONTRATADA 168.628,04 194.528,16 327.528,89 105.636,20 796.321,29

REEMBOLSO 90.488,93 90.488,93

INTERCÂMBIO EVENTUAL 1.868.042,19 1.868.042,19

TOTAIS 1.478.977,50 169.723,98 194.528,16 2.833.985,49 13.402,98 196.125,13 4.886.743,24


116

cobertura assistencial com preço preestabelecido - planos coletivos empresariais antes da lei o total geral faz cruzamento com o somatório das seguintes contas: 41111105


Atendimentos Demais

Despesas TOTAL

REDE PRÓPRIA 151.455,17 602,86 1.149.187,74 5.265,61 1.306.511,38

REDE CONTRATADA -2.573,59 -59.854,07 185.930,25 467.889,53 73.343,35 664.735,47

REEMBOLSO -

INTERCÂMBIO EVENTUAL 420.988,93 -541.661,40 -120.672,47

TOTAIS 148.881,58 -59.251,21 185.930,25 2.038.066,20 -536.395,79 73.343,35 1.850.574,38

cobertura assistencial com preço preestabelecido - planos coletivos empresariais pós lei o total geral faz cruzamento com o somatório das seguintes contas: 41111106


Atendimentos Demais

Despesas TOTAL

REDE PRÓPRIA 24.375.949,41 138.155,54 18.297.655,42 1.100.266,73 43.912.027,10

REDE CONTRATADA -18.730,20 1.579.903,58 3.636.466,60 7.012.692,73 2.743.491,86 14.953.824,57

REEMBOLSO 152.491,03 152.491,03

INTERCÂMBIO EVENTUAL 19.524.531,33 -1.484.871,42 18.039.659,91

TOTAIS 24.357.219,21 1.718.059,12 3.636.466,60 44.834.879,48 -384.604,69 2.895.982,89 77.058.002,61

cobertura assistencial com preço pós-estabelecido - planos coletivos empresariais antes da lei o total geral faz cruzamento com o somatório das seguintes contas: 41111205


Atendimentos Demais

Despesas TOTAL

REDE PRÓPRIA -

REDE CONTRATADA -

REEMBOLSO 170,00 170,00

INTERCÂMBIO EVENTUAL -

TOTAIS - - - - - 170,00 170,00

cobertura assistencial com preço pós-estabelecido - planos coletivos empresariais pós lei o total geral faz cruzamento com o somatório das seguintes contas: 41111206


Atendimentos Demais

Despesas TOTAL

REDE PRÓPRIA 174.730,02 -155,01 3.028,82 177.603,83

REDE CONTRATADA 22.271,62 4.791,92 2.003,54 29.067,08

REEMBOLSO 93.593,14 93.593,14

INTERCÂMBIO EVENTUAL 15.757,90 15.757,90

TOTAIS 174.730,02 22.271,62 4.791,92 17.606,43 3.028,82 93.593,14 316.021,95


117

28. demonstração de fluxos de caixa

A seguir demonstramos a reconciliação do resultado líquido da DFC nos termos da NBC tG 03 aprovada pela resolução 1.296/10 do Conselho Federal de Contabilidade, e RN 344/13 da ANS.

DEmONSTRATIVO DA RECONCILIAçÃO DO LUCRO LÍQUIDO COm O CAIXA LÍQUIDO ObTIDO DAS ATIVADADES OPERACIONAIS

2013 2012

Resultado Líquido 322.022,47 (2.281.599,72)

(+) Amortizações Programas ANS 104.235,40 260.590,91



(+) Depreciações Operadora 303.571,28 345.587,49

(+) Amortizações Operadora 35.735,22 36.928,18

(+) Depreciações Rede Própria 989.359,32 847.184,42

(+) Amortizações Rede Própria 15.228,95 2.404,44

(+) Despesas Patrimoniais Operadora 25.085,19 73.107,82

(+) Despesas Patrimoniais Rede Própria 19.811,27 -

(+) Juros transcorridos e não pagos de Empréstimos e Financiamentos 46.408,40 53.147,39

(+) Perda Créditos de Investimentos 26.773,23 -

(-) Receitas Patrimoniais (626.385,82) (375.288,23)

(-) Comissões investimento na Unimed Seguradora (5.844,25) (41.271,80)

(=) Resultado Ajustado 1.322.726,52 (923.074,51)

Variação nas contas do Ativo e Passivo (2.523.005,53) 374.514,18

Variações nas Aplicações Financeiras (5.195.358,50) (3.856.984,09)

Variações Créditos de Operações c/ Planos de Ass. Saúde 1.243.473,46 (1.894.033,60)

Variações Créditos de Operações Prestação de Serviços (649.872,48) (72.562,18)

Variações Títulos e Créditos a Receber 652.922,02 16.097,63

Variações Valores e Bens (250.567,86) (147.394,05)

Variações Despesas Antecipadas 77.754,93 83.497,66

Variações Conta-Corrente Cooperados (13.844,02) (17.599,80)

Variações Créditos a Longo Prazo (627.223,24) (473.710,76)

Variações Contraprestação Não Ganha 355.654,31 -

Variações Eventos a Liquidar (SUS) 361.788,08 129.440,42

Variações Eventos a Liquidar (Outros Prestadores) 812.056,22 509.218,72

Variações Provisões Técnicas - PEONA 891.441,12 3.378.646,94

Variações Débito Operações Assist. Saúde (2.438.783,06) (77.120,48)

Variações Outros Débitos Assist. Saúde Não Relac. c/ Planos (143.442,04) 768.318,74

Variações Impostos e Contribuições a Recolher 812.549,84 487.215,47

Variações Débitos Diversos 39.637,48 1.062.444,60

Variações Conta Corrente Cooperados 255.001,15 (4.310,48)

Variações das Provisões Técnicas 14.872,68 (26.205,60)

Variações das Provisões 1.493.425,63 455.109,07

Variações os Tributos e Encargos a Recolher 27.919,74 134.815,64

Variações dos Débitos Diversos 16.666,46 (99.999,96)

Ajuste IRRF sobre juros recebidos e receita de investimentos 15.938,04 19.630,29

Ajuste da variação da conta coorrente cooperado a pagar (275.015,49) -

Caixa Líquido das Atividades Operacionais (1.200.279,01) (548.560,33)


118

29. Benefícios a empregados

Outros Benefícios de Empregados

A cooperativa efetuou despesas de beneficio a empregados no exercício de 2013, conforme quadro abaixo:

30. comparabilidade

Para efeito de comparabilidade entre os saldos contábeis em relação às contraprestações de planos de saúde nos termos da RN 314/12 e alterações da RN 322/13 da ANS, os saldos contábeis de 2012 dos grupos 1231116 e 1231126 – Faturamento Antecipado, foram reclassificados para o grupo 21111901 – Provisão de Prêmio/Contraprestação não ganha, cujo saldo em 31/12/2012 é de R$ 3.711.967,79.

31. eventos subsequentes

Não ocorreram eventos entre a data de encerramento do exercício social e de elaboração das demonstrações financeiras em 12/02/2014 que pudessem afetar as informações divulgadas, bem como a análise econômica e financeira.

As notas explicativas são partes integrantes das Demonstrações Financeiras.

Cachoeiro de Itapemirim/ES, 31 de dezembro de 2013.

pedro scarpi Merlhorim paulo afonso nicoli Diretor-Presidente Diretor Financeiro CPF 262.999.487-87 CPF 862.490.537-00

vanessa Mendes de lirioContadora CRC-ES 011.570/O-0

CPF 071.406.007-08

Programa de Formação Profissional 312.810,52

Seguro Vida 35.165,50

Lanches e Refeições 109.214,85

Vale-Alimentação 2.475.718,31

Auxílio-Creche 101.515,98

Outros Benefícios 137.434,11

TOTAL 3.171.859,27


119

demonstrações Financeiras encerradas em 31/12/2013Parecer dos Auditores Independentes


120


121

demonstrações Financeiras encerradas em 31/12/2013Parecer Atuarial


demonstrações Financeiras encerradas em 31/12/2013Parecer do Conselho Fiscal

Coordenação

Produção de textos e

edição

Fotos

Projeto Gráfico e

editoração

Impressão

Assessoria de Comunicação da Unimed Sul Capixaba

Contatus Comunicação

Acervo Unimed Sul Capixaba

Central da Marca

Marcelo Garrut

Kamila Jubini

Júlio César Pires

HG2 Studio

Marrom Fotógrafo

Comunicação Impressa

Gráfica GSA

RelatóRio de gestão2013

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