universidade federal fluminense pró-reitoria de ... · 6.2.1.1 alteração na previsão de...
TRANSCRIPT
Universidade Federal Fluminense
Pró-Reitoria de Planejamento
Coordenação de Orçamento e Custos
PROCESSOS DA DIVISÃO DE ORÇAMENTO
Niterói, Outubro de 2014
Versão 1.0
DO/PLOR
12/10/2014 2
12/10/2014 3
Índice
PROCESSOS DA DIVISÃO DE ORÇAMENTO ............................................................ 1
1 DO-PLOR ................................................................................................... 10 1.1 DIVISÃO DE ORÇAMENTO ....................................................................... 11
1.1.1 Elementos do processo ................................................................... 11
1.1.1.1 ATUALIZAÇÃO NO SCDP ...................................................... 11
1.1.1.2 ORÇAMENTO: PROPOSTA ORÇAMENTÁRIA E ACOMPANHAMENTO
11 1.2 ATUALIZAÇÃO NO SCDP ......................................................................... 12
1.2.1 Elementos do processo ................................................................... 12
1.2.1.1 Alteração de teto................................................................. 12
1.2.1.2 Alteração de teto para diárias de campo................................. 12
1.2.1.3 Alocação de teto para diárias de campo ................................ 13
1.2.1.4 Alocação de teto ................................................................. 13
2 DO-PLOR 01 - ALOCAÇÃO DE TETO NO SCDP ................................................. 14 2.1 ALOCAÇÃO DE TETO NO SCDP ................................................................. 15
2.1.1 Elementos do processo ................................................................... 15
2.1.1.1 Analisar execução anterior .................................................. 15
2.1.1.2 Enviar planilhas comparativas ............................................... 15
2.1.1.3 Parecer do Pró-Reitor .......................................................... 15
2.1.1.4 Lançar teto no SCDP para todas as Unidades .......................... 16
2.1.1.5 Informar as Unidades sobre teto e orientações ...................... 16
2.1.1.6 Atualizar controle interno ..................................................... 16
3 DO-PLOR 02 - ALTERAÇÃO DE TETO NO SCDP ................................................ 17 3.1 ALTERAÇÃO DO TETO NO SCDP ............................................................... 18
3.1.1 Elementos do processo ................................................................... 18
3.1.1.1 Recebimento de e-mail ........................................................ 18
3.1.1.2 Analisar solicitação .............................................................. 18
3.1.1.3 Teto insuficiente? ................................................................ 18
3.1.1.4 Contatar Unidade ................................................................ 19
12/10/2014 4
3.1.1.5 Solicitar ao Pró-Reitor ........................................................ 19
3.1.1.6 Parecer do Pró-Reitor .................................................. 19
3.1.1.7 Atualizar SCDP .................................................................... 19
3.1.1.8 Informar Unidade ................................................................ 20
3.1.1.9 Atualizar controle interno ..................................................... 20
4 DO-PLOR 03 - ALOCAÇÃO DE TETO NO SCDP PARA DIÁRIA DE CAMPO .............. 21 4.1 ALTERAÇÃO DE TETO NO SCDP PARA DIÁRIA DE CAMPO ............................. 22
4.1.1 Elementos do processo ................................................................... 22
4.1.1.1 Recebimento de processo ..................................................... 22
4.1.1.2 Analisar processo ................................................................ 22
4.1.1.3 Encaminhar processo ao Pró-Reitor ....................................... 22
4.1.1.4 Recebimento de processo ..................................................... 23
4.1.1.5 Atualizar SCDP .................................................................... 23
4.1.1.6 Despachar processo para Comissão ....................................... 23
4.1.1.7 Atualizar controle interno ..................................................... 23
5 DO-PLOR 04 - ALTERAÇÃO DE TETO NO SCDP PARA DIÁRIA DE CAMPO ............ 25 5.1 ALTERAÇÃO DE TETO NO SCDP PARA DIÁRIA DE CAMPO ............................. 26
5.1.1 Elementos do processo ................................................................... 26
5.1.1.1 Recebimento de processo ..................................................... 26
5.1.1.2 Analisar processo ................................................................ 26
5.1.1.3 Encaminhar processo ao Pró-Reitor ....................................... 26
5.1.1.4 Recebimento de processo ..................................................... 27
5.1.1.5 Atualizar SCDP .................................................................... 27
5.1.1.6 Despachar processo para Comissão ....................................... 27
5.1.1.7 Atualizar controle interno ..................................................... 27
6 DO-PLOR 10 - ORÇAMENTO PROPOSTA ORÇAMENTÁRIA E ACOMPANHAMENTO .. 29 6.1 ORÇAMENTO: PROPOSTA ORÇAMENTÁRIA E ACOMPANHAMENTO ................. 30
6.1.1 Elementos do processo ................................................................... 30
12/10/2014 5
6.1.1.1 Previsão de despesas de pessoal e benefícios ......................... 30
6.1.1.2 Previsão de arrecadação das receitas próprias ........................ 30
6.1.1.3 Previsão de despesas por ação orçamentária .......................... 31
6.1.1.4 Proposta Orçamentária ....................................................... 31
6.1.1.5 PLOA ................................................................................. 31
6.1.1.6 LOA ................................................................................... 31
6.1.1.7 Apresentar ao CUV .............................................................. 31
6.1.1.8 Distribuição Orçamentária .................................................... 32
6.1.1.9 Acompanhamento da Execução Orçamentária ......................... 32 6.2 ACOMPANHAMENTO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA ............................................... 33
6.2.1 Elementos do processo ................................................................... 33
6.2.1.1 Alteração na previsão de arrecadação de receitas e distribuição de
despesas 33
6.2.1.2 Alteração no lançamento da programação das despesas .......... 34
6.2.1.3 Alteração na previsão de despesas de pessoal e benefícios ....... 34
7 DO-PLOR 11 - PREVISÃO DE DESPESAS DE PESSOAL E BENEFÍCIOS ................. 35 7.1 PREVISÃO DE DESPESAS DE PESSOAL E BENEFÍCIOS ................................. 36
7.1.1 Elementos do processo ................................................................... 36
7.1.1.1 Informação MEC ................................................................. 36
7.1.1.2 Baixar planilhas .................................................................. 36
7.1.1.3 Encaminhar planilhas ao DAP ................................................ 36
7.1.1.4 Gateway ............................................................................ 37
7.1.1.5 Gateway ............................................................................ 37
7.1.1.6 Recebimento de planilhas ..................................................... 37
7.1.1.7 Verificar planilhas ................................................................ 37
7.1.1.8 Preenchimento correto? ....................................................... 38
7.1.1.9 Solicitar ajustes .................................................................. 38
12/10/2014 6
7.1.1.10 Informar despesas no SIMEC ............................................... 38
7.1.1.11 Encerramento do prazo ....................................................... 39
7.1.1.12 Informações originais serão mantidas ................................... 39
8 DO-PLOR 12 - PREVISÃO DE ARRECADAÇÃO DE RECEITAS PRÓPRIAS ............... 40 8.1 PREVISÃO DE ARRECADAÇÃO DE RECEITAS PRÓPRIAS ............................... 41
8.1.1 Elementos do processo ................................................................... 41
8.1.1.1 Identificar órgãos que possuem receitas próprias .................... 41
8.1.1.2 Elaborar planilhas de previsão de arrecadação de receitas. ....... 41
8.1.1.3 Enviar planilha para os órgãos da UFF .................................... 42
8.1.1.4 Gateway ............................................................................ 42
8.1.1.5 Encerramento de prazo ....................................................... 42
8.1.1.6 Preencher Planilhas DO/PLOR com dados baseados no
acompanhamento de receitas ................................................................... 43
8.1.1.7 Recebimento de planilha ...................................................... 43
8.1.1.8 Preencher Planilhas DO/PLOR com dados recebidos ................. 43
8.1.1.9 Todas as planilhas foram recebidas? ...................................... 43
8.1.1.10 Abertura SIMEC .................................................................. 44
8.1.1.11 Informar previsão de receitas arrecadas no SIMEC................. 44
9 DO-PLOR 13 - PREVISÃO DE DESPESAS POR AÇÃO ORÇAMENTÁRIA ................ 45 9.1 PREVISÃO DE DESPESAS POR AÇÃO ORÇAMENTÁRIA ................................. 46
9.1.1 Elementos do processo ................................................................... 46
9.1.1.1 Verificar programas de ações vigentes (SIMEC) ..................... 46
9.1.1.2 Elaborar planilhas de previsão de despesas por ação ............... 46
9.1.1.3 Enviar planilhas .................................................................. 46
9.1.1.4 Preencher Planilhas DO/PLOR com dados baseados no
acompanhamento de despesas por ação .................................................... 47
9.1.1.5 Recebimento de planilhas .................................................... 47
9.1.1.6 Atualizar planilhas DO/PLOR com os dados recebidos ............... 47
12/10/2014 7
9.1.1.7 Planilhas de previsão de despesas por ação orçamentária ........ 48
10 DO-PLOR 14 - PROPOSTA ORÇAMENTÁRIA ................................................ 49 10.1 PROPOSTA ORÇAMENTÁRIA .............................................................. 50
10.1.1 Elementos do processo ................................................................... 50
10.1.1.1 Abertura SIMEC .................................................................. 50
10.1.1.2 Avaliar proposta orçamentária enviada pelo SIMEC ................. 50
10.1.1.3 Ajustar a programação de despesas dos órgãos ...................... 50
10.1.1.4 Existe alguma ação nova? .................................................... 51
10.1.1.5 Solicitar a programação das despesas com base nos valores do
SIMEC 51
10.1.1.6 Gateway ............................................................................ 51
10.1.1.7 Recebimento de planilhas .................................................... 51
10.1.1.8 Encerramento do prazo ....................................................... 52
10.1.1.9 Estimar a distribuição das novas ações .................................. 52
10.1.1.10 Gateway .......................................................................... 52
10.1.1.11 Informar previsão de despesa no SIMEC .............................. 52
10.1.1.12 Planilhas de previsão de despesas por ação orçamentária ...... 53
11 DO-PLOR 15 - DISTRIBUIÇÃO ORÇAMENTÁRIA .......................................... 54 11.1 DISTRIBUIÇÃO ORÇAMENTÁRIA ........................................................ 55
11.1.1 Elementos do processo ................................................................... 55
11.1.1.1 Enviar os dados da Proposta, PLOA e LOA ............................. 55
11.1.1.2 Definição da alta administração ............................................ 55
11.1.1.3 Atualizar controle interno ..................................................... 55
11.1.1.4 Informar às Unidades sobre disponibilização dos valores ......... 56
12 DO-PLOR 16 - ALTERAÇÃO NA PREVISÃO DE ARRECADAÇÃO DE RECEITAS E
DISTRIBUIÇÃO DE DESPESAS ............................................................................ 57 12.1 ALTERAÇÃO NA PREVISÃO DE ARRECADAÇÃO DE RECEITAS E
DISTRIBUIÇÃO DE DESPESAS .......................................................................... 58 12.1.1 Elementos do processo ................................................................... 58
12.1.1.1 Calendário MEC .................................................................. 58
12/10/2014 8
12.1.1.2 Identificar órgãos que possuem receitas próprias .................... 58
12.1.1.3 Elaborar planilhas ............................................................... 58
12.1.1.4 Enviar planilha para os órgãos da UFF ................................... 59
12.1.1.5 Recebimento de planilhas .................................................... 59
12.1.1.6 Analisar planilhas ................................................................ 59
12.1.1.7 Preenchimento correto? ....................................................... 60
12.1.1.8 Solicitar ajustes .................................................................. 60
12.1.1.9 Atualizar controle interno ..................................................... 60
12.1.1.10 Planilhas de distribuição de despesas .................................. 61
12.1.1.11 Abertura SIMEC ................................................................ 61
12.1.1.12 Informar previsão de novas receitas .................................... 61
13 DO-PLOR 17 - ALTERAÇÃO NO LANÇAMENTO DA PROGRAMAÇÃO DAS
DESPESAS ....................................................................................................... 62 13.1 ALTERAÇÃO NO LANÇAMENTO DA PROGRAMAÇÃO DAS DESPESAS........... 63
13.1.1 Elementos do processo ................................................................... 63
13.1.1.1 Abertura SIMEC .................................................................. 63
13.1.1.2 Pesquisar órgãos que tiveram alteração na arrecadação de
receitas 63
13.1.1.3 Avaliar dotação orçamentária e estimativa de receita ............. 63
13.1.1.4 Despesa superior à dotação ou nova receita? ......................... 64
13.1.1.5 Planilha de distribuição de despesas preenchida? .................... 64
13.1.1.6 Estimar distribuição das despesas ......................................... 64
13.1.1.7 Informar previsão de despesas ............................................. 65
13.1.1.8 Atualizar controle interno ..................................................... 65
14 DO-PLOR 18 - ALTERAÇÃO NA PREVISÃO DE DESPESAS DE PESSOAL E
BENEFÍCIOS .................................................................................................... 66 14.1 ALTERAÇÃO NA PREVISÃO DE DESPESAS DE PESSOAL E BENEFÍCIOS ...... 67
14.1.1 Elementos do processo ................................................................... 67
14.1.1.1 Calendário MEC .................................................................. 67
12/10/2014 9
14.1.1.2 Baixar planilhas .................................................................. 67
14.1.1.3 Encaminhar planilhas ao DAP ............................................... 67
14.1.1.4 Gateway ............................................................................ 68
14.1.1.5 Gateway ............................................................................ 68
14.1.1.6 Encerramento do prazo ....................................................... 68
14.1.1.7 Informações originais serão mantidas ................................... 68
14.1.1.8 Recebimento de planilhas .................................................... 69
14.1.1.9 Verificar planilhas ............................................................... 69
14.1.1.10 Preenchimento correto? ..................................................... 69
14.1.1.11 Solicitar ajustes ................................................................ 70
14.1.1.12 Informar despesas no SIMEC .............................................. 70
12/10/2014 10
11 DD OO -- PP LL OO RR
12/10/2014 11
Versão: 1.0
Autor: DO/PLOR - Divisão de Orçamento
1 . 1 D I V I S Ã O D E O R Ç A M E N T O
1.1.1 ELEMENTOS DO PROCESSO
1.1.1.1 ATUALIZAÇÃO NO SCDP
Ver detalhes
Descrição O SCDP viabiliza a administração das solicitações e pagamentos de diárias e passagens de servidores públicos a serviço.
O sistema, operado no endereço www.scdp.gov.br, possibilita, ainda, o compartilhamento de uma base de dados única,
administrada pelo Gestor Central do Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão e pelos Gestores Setoriais de cada
Ministério, o que permite um maior controle físico e financeiro das diárias e passagens emitidas no âmbito da Administração
Pública Federal. No âmbito da UFF, cabe à Divisão de Orçamento (DO/PLOR) à alocação e alteração de teto no SCDP para as Unidades
Acadêmicas e Administrativas, como também alocação e alteração de teto para diárias de campo, conforme definição da
PROPLAN.
1.1.1.2 ORÇAMENTO: PROPOSTA ORÇAMENTÁRIA E
ACOMPANHAMENTO
Descrição No âmbito do Governo Federal, a proposta orçamentária é construída por meio do Sistema de Planejamento e do Orçamento Federal, conforme definido pela Lei nº 10.180, de 6 de fevereiro de 2001, que é composto pelos órgãos setoriais (Ministérios) e o órgão central (Ministério do Planejamento). No âmbito da UFF, a proposta orçamentária é composta pelos seguintes processos: Previsão de despesas de pessoal e benefícios; Previsão de arrecadação das receitas próprias; Previsão de despesas por ação orçamentária e Proposta Orçamentária. Estes processos são executados no ano vigente para a elaboração da proposta orçamentária para o exercício seguinte. Os instrumentos de coleta (planilhas e demais documentos) de informações sobre arrecadação de receitas e distribuição de despesas foram elaborados pela DO/PLOR. Os processos - Distribuição Orçamentária e Acompanhamento da Execução Orçamentária, o qual se subdivide em: Alteração na previsão de arrecadação de receitas e distribuição de despesas; Alteração no lançamento da programação das despesas e Alteração na previsão de despesas de pessoal e benefícios – são realizados concomitantes com os demais processos de coleta de informações para a elaboração da Proposta Orçamentária. Entretanto, eles se referem a execução da proposta elaborada no exercício anterior para o ano vigente. Didaticamente, os processos foram exibidos em um macro processo linear, onde os que apresentam cor azul, referem-se aos processos de elaboração de proposta para o ano seguinte, e os em rosa à execução da LOA para o ano vigente.
Processo
12/10/2014 12
DO-PLOR 10 - Orçamento proposta orçamentária e acompanhamento - ORÇAMENTO:
PROPOSTA ORÇAMENTÁRIA E ACOMPANHAMENTO
1 . 2 A T U A L I Z A Ç Ã O N O S C D P
1.2.1 ELEMENTOS DO PROCESSO
1.2.1.1 Alteração de teto
Processo
DO-PLOR 02 - Alteração de teto no SCDP - ALTERAÇÃO DO TETO NO SCDP
1.2.1.2 Alteração de teto para diárias de campo
Processo
12/10/2014 13
DO-PLOR 04 - Alteração de teto no SCDP para diária de campo - ALTERAÇÃO DE TETO
NO SCDP PARA DIÁRIA DE CAMPO
1.2.1.3 Alocação de teto para diárias de campo
Processo
DO-PLOR 03 - Alocação de teto no SCDP para diária de campo - ALTERAÇÃO DE TETO
NO SCDP PARA DIÁRIA DE CAMPO
1.2.1.4 Alocação de teto
Processo
DO-PLOR 01 - Alocação de teto no SCDP - ALOCAÇÃO DE TETO NO SCDP
12/10/2014 14
22 DD OO -- PP LL OO RR 00 11 -- AA LL OO CC AA ÇÇ ÃÃ OO DD EE TT EE TT OO NN OO SS CC DD PP
12/10/2014 15
Versão: 1.0
Autor: DO/PLOR - Divisão de Orçamento
2 . 1 A L O C A Ç Ã O D E T E T O N O S C D P
2.1.1 ELEMENTOS DO PROCESSO
2.1.1.1 Analisar execução anterior
Descrição Objetivo: Fornecer material comparativo de execução de diárias e passagens do ano anterior, com o intuito de subsidiar as decisões da Pró-reitoria de Planejamento quanto a alocação de teto no SCDP. Entradas: Planilhas de acompanhamento da execução de diárias e passagens. Descrição das ações: Elaborar planilhas comparativas do acompanhamento da execução de diárias e passagens, por Unidade. Saída: Planilhas de acompanhamento da execução de diárias e passagens. Periodicidade: Anual, a partir da aprovação da LOA.
2.1.1.2 Enviar planilhas comparativas
Descrição Objetivo: Informar a Pró-reitoria a execução de diárias e passagens do ano anterior por UGR, com o intuito de subsidiar as decisões, quanto à alocação de teto no SCDP. Entradas: Planilhas comparativas de acompanhamento de diárias e passagens por UGR. Descrição das ações: Enviar ao Pró-Reitor, por e-mail, as planilhas comparativas. Saída: Planilhas comparativas de acompanhamento de diárias e passagens. E-mail de encaminhamento.
2.1.1.3 Parecer do Pró-Reitor
Descrição Recebimento do parecer do Pró-Reitor, quanto à alocação de teto no SCDP.
12/10/2014 16
2.1.1.4 Lançar teto no SCDP para todas as Unidades
Descrição Objetivo: Atualizar o SCDP com os valores definidos pelo Pró-Reitor para cada Unidade. Entrada: Definição do Pró-Reitor (planilhas recebidas). Descrição das ações: Entrar no SCDP e realizar o lançamento dos valores. Saída: SCDP alimentado.
2.1.1.5 Informar as Unidades sobre teto e orientações
Descrição Objetivo: Notificar as Unidades o valor disponibilizado no SCPD para as execuções com diárias e passagens. Entrada: Planilha contendo a distribuição do teto autorizado pelo Pró-Reitor. Descrição das ações: Enviar, para cada Unidade, e-mail/memorando, contendo informações relativas aos valores que serão disponibilizados e orientações sobre a execução. Saída: E-mails/memorando e orientações.
2.1.1.6 Atualizar controle interno
Descrição Objetivo: Manter atualizada as informações relativas à distribuição do teto no SCDP, por Unidade. Entrada: Planilhas contendo a distribuição autorizada pelo Pró-Reitor. Descrição das ações: Alimentar as planilhas com as informações autorizadas pelo Pró-Reitor. Saída: Planilhas atualizadas.
12/10/2014 17
33 DD OO -- PP LL OO RR 00 22 -- AA LLTT EE RR AA ÇÇ ÃÃ OO DD EE TT EE TT OO NN OO SS CC DD PP
12/10/2014 18
Versão: 1.0
Autor: DO/PLOR - Divisão de Orçamento
3 . 1 A L T E R A Ç Ã O D O T E T O N O S C D P
3.1.1 ELEMENTOS DO PROCESSO
3.1.1.1 Recebimento de e-mail
Descrição E-mail enviado pela Unidade, solicitando aumento do teto no SCDP.
3.1.1.2 Analisar solicitação
Descrição Objetivo: Analisar a solicitação, junto ao SCDP, verificando necessidade do pedido. Entrada: E-mail enviado pela Unidade. Consulta ao SCDP e planilha de acompanhamento. Descrição das ações: Analisar pedido da Unidade, observando o teto existente no SCDP. Saída: Análise do pedido. Periodicidade: A cada e-mail recebido.
3.1.1.3 Teto insuficiente?
Descrição Caso seja comprovada a necessidade de aumento do teto, segue-se para a atividade 'Solicitar ao Pró-Reitor'. Caso contrário, segue-se para a atividade 'Contatar Unidade'.
Portões
SIM
NÃO
12/10/2014 19
3.1.1.4 Contatar Unidade
Descrição Objetivo: Esclarecer a Unidade, em relação ao teto disponível. Entrada: Análise realizada na atividade anterior. Descrição das ações: Enviar e-mail à Unidade, com informações relativas aos valores disponíveis no SCDP. Saída: E-mail enviado.
3.1.1.5 Solicitar ao Pró-Reitor
Descrição Objetivo: Liberação de aumento do teto pelo Pró-Reitor. Entrada: E-mail contendo análise realizada e justificativa da Unidade para o aumento do teto. Descrição das ações: Enviar e-mail ao Pró-Reitor, com solicitação de aumento do teto. Saída: E-mail enviado.
3.1.1.6 Parecer do Pró-Reitor
Descrição Recebimento do parecer do Pró-Reitor para a alteração do teto no SCDP.
3.1.1.7 Atualizar SCDP
Descrição Objetivo: Atualizar o SCDP com os valores definidos pelo Pró-reitor. Entrada: Parecer do Pró-reitor.
12/10/2014 20
Descrição das ações: Entrar no SCDP e realizar o lançamento dos valores para a Unidade solicitante. Saída: SCDP alimentado.
3.1.1.8 Informar Unidade
Descrição Objetivo: Informar a Unidade sobre o aumento do teto disponibilizado pelo Pró-Reitor e lançado no SCDP. Entrada: Parecer do Pró-Reitor. Descrição das ações: Enviar e-mail à Unidade com informações relativas aos valores disponibilizados no SCDP. Saída: E-mail enviado.
3.1.1.9 Atualizar controle interno
Descrição Objetivo: Registrar as alterações relativas ao aumento do teto, por Unidade, na planilha de controle. Entrada: Parecer do Pró-Reitor. Descrição das ações: Alimentar as planilhas com os dados recebidos. Saída: Planilhas atualizadas.
12/10/2014 21
44 DD OO -- PP LL OO RR 00 33 -- AA LL OO CC AA ÇÇ ÃÃ OO DD EE TT EE TT OO NN OO SS CC DD PP PPAA RR AA DD II ÁÁ RR II AA
DD EE CC AA MM PP OO
12/10/2014 22
Versão: 1.0
Autor: DO/PLOR - Divisão de Orçamento
4 . 1 A L T E R A Ç Ã O D E T E T O N O S C D P P A R A D I Á R I A D E C A M P O
4.1.1 ELEMENTOS DO PROCESSO
4.1.1.1 Recebimento de processo
Descrição Processo recebido, da Comissão, contendo solicitação de alteração do teto no SCDP para diárias de campo.
4.1.1.2 Analisar processo
Descrição Objetivo: Analisar processo e preparar despacho para o Pró-Reitor. Entrada: Processo recebido. Descrição das ações: Analisar pedido da Unidade. Preparar despacho para o Pró-Reitor. Saída: Processo analisado. Periodicidade: Processo recebido.
4.1.1.3 Encaminhar processo ao Pró-Reitor
Descrição Objetivo: Liberação do aumento ou remanejamento do teto pelo Pró-Reitor. Entrada: Processo contendo solicitação e justificativa da Unidade para o aumento/remanejamento do teto. Descrição das ações: Enviar processo ao Pró-Reitor, com solicitação de aumento do teto e análise da DO/PLOR. Saída: Processo enviado.
12/10/2014 23
4.1.1.4 Recebimento de processo
Descrição Recebimento do processo, contendo o parecer do Pró-Reitor, quanto à alteração ou remanejamento do teto no SCDP.
4.1.1.5 Atualizar SCDP
Descrição Objetivo: Atualizar o SCDP com os valores definidos pelo Pró-Reitor. Entrada: Processo contendo o parecer do Pró-Reitor. Descrição das ações: Entrar no SCDP e realizar o lançamento dos valores para as Unidades, conforme solicitação da Comissão. Saída: SCDP alimentado.
4.1.1.6 Despachar processo para Comissão
Descrição Objetivo: Informar à Comissão o valor do teto disponibilizado. Entrada: Processo contendo o parecer do Pró-Reitor. Descrição das ações: Elaborar despacho e enviar processo à Comissão, contendo informações relativas aos valores disponibilizados no SCDP. Saída: Despacho elaborado.
4.1.1.7 Atualizar controle interno
Descrição Objetivo: Registrar as alterações relativas ao aumento do teto no SCDP, por Unidade. Entrada: Processo contendo o parecer do Pró-Reitor.
12/10/2014 24
Descrição das ações: Alimentar as planilhas com as informações presentes no parecer do Pró-Reitor. Saída: Planilhas atualizadas.
12/10/2014 25
55 DD OO -- PP LL OO RR 00 44 -- AA LLTT EE RR AA ÇÇ ÃÃ OO DD EE TT EE TT OO NN OO SS CC DD PP PPAA RR AA
DD II ÁÁ RR II AA DD EE CC AA MM PP OO
12/10/2014 26
Versão: 1.0
Autor: DO/PLOR - Divisão de Orçamento
5 . 1 A L T E R A Ç Ã O D E T E T O N O S C D P P A R A D I Á R I A D E C A M P O
5.1.1 ELEMENTOS DO PROCESSO
5.1.1.1 Recebimento de processo
Descrição Processo recebido, enviado pela Comissão, contendo solicitação de alteração do teto no SCDP para diárias de campo.
5.1.1.2 Analisar processo
Descrição Objetivo: Analisar processo e preparar despacho para o Pró-Reitor. Entrada: Processo recebido. Descrição das ações: Analisar pedido da Unidade. Preparar despacho para o Pró-Reitor. Saída: Processo analisado. Periodicidade: Processo recebido.
5.1.1.3 Encaminhar processo ao Pró-Reitor
Descrição Objetivo: Liberação do aumento ou remanejamento do teto pelo Pró-Reitor. Entrada: Processo contendo solicitação e justificativa da Unidade para o aumento/remanejamento do teto. Descrição das ações: Enviar processo ao Pró-Reitor, com solicitação de aumento do teto e análise da DO/PLOR. Saída: Processo enviado.
12/10/2014 27
5.1.1.4 Recebimento de processo
Descrição Recebimento do processo, contendo o parecer do Pró-Reitor, quanto à alteração ou remanejamento do teto no SCDP.
5.1.1.5 Atualizar SCDP
Descrição Objetivo: Atualizar o SCDP com os valores definidos pelo Pró-Reitor. Entrada: Processo contendo o parecer do Pró-Reitor. Descrição das ações: Entrar no SCDP e realizar o lançamento dos valores para as Unidades, conforme solicitação da Comissão. Saída: SCDP alimentado.
5.1.1.6 Despachar processo para Comissão
Descrição Objetivo: Informar à Comissão o valor do teto disponibilizado. Entrada: Processo contendo o parecer do Pró-Reitor. Descrição das ações: Elaborar despacho e enviar processo à Comissão, contendo informações relativas aos valores disponibilizados no SCDP. Saída: Despacho elaborado.
5.1.1.7 Atualizar controle interno
Descrição Objetivo: Registrar as alterações relativas ao aumento do teto no SCDP, por Unidade. Entrada: Processo contendo o parecer do Pró-Reitor.
12/10/2014 28
Descrição das ações: Alimentar as planilhas com as informações presentes no parecer do Pró-Reitor. Saída: Planilhas atualizadas.
12/10/2014 29
66 DD OO -- PP LL OO RR 11 00 -- OO RR ÇÇ AA MM EE NN TT OO PP RR OO PP OO SS TTAA OO RR ÇÇ AA MM EE NN TT ÁÁ RR II AA EE
AA CC OO MM PPAA NN HH AA MM EE NN TT OO
12/10/2014 30
Versão: 1.0
Autor: DO/PLOR - Divisão de Orçamento
6 . 1 O R Ç A M E N T O : P R O P O S T A O R Ç A M E N T Á R I A E A C O M P A N H A M E N T O
Descrição No âmbito do Governo Federal, a proposta orçamentária é construída por meio do Sistema de Planejamento e do Orçamento Federal, conforme definido pela Lei nº 10.180, de 6 de fevereiro de 2001, que é composto pelos órgãos setoriais (Ministérios) e o órgão central (Ministério do Planejamento). No âmbito da UFF, a proposta orçamentária é composta pelos seguintes processos: Previsão de despesas de pessoal e benefícios; Previsão de arrecadação das receitas próprias; Previsão de despesas por ação orçamentária e Proposta Orçamentária. Estes processos são executados no ano vigente para a elaboração da proposta orçamentária para o exercício seguinte. Os instrumentos de coleta (planilhas e demais documentos) de informações sobre arrecadação de receitas e distribuição de despesas foram elaborados pela DO/PLOR. Os processos - Distribuição Orçamentária e Acompanhamento da Execução Orçamentária, o qual se subdivide em: Alteração na previsão de arrecadação de receitas e distribuição de despesas; Alteração no lançamento da programação das despesas e Alteração na previsão de despesas de pessoal e benefícios – são realizados concomitantes com os demais processos de coleta de informações para a elaboração da Proposta Orçamentária. Entretanto, eles se referem à execução da proposta elaborada no exercício anterior para o ano vigente. Didaticamente, os processos foram exibidos em um macro processo linear, onde os que apresentam cor azul, referem-se aos processos de elaboração de proposta para o ano seguinte, e os em rosa à execução da LOA para o ano vigente.
6.1.1 ELEMENTOS DO PROCESSO
6.1.1.1 Previsão de despesas de pessoal e benefícios
Processo
DO-PLOR 11 - Previsão de despesas de pessoal e benefícios - PREVISÃO DE DESPESAS
DE PESSOAL E BENEFÍCIOS
6.1.1.2 Previsão de arrecadação das receitas próprias
Processo
DO-PLOR 12 - Previsão de arrecadação de Receitas Próprias - PREVISÃO DE
ARRECADAÇÃO DE RECEITAS PRÓPRIAS
12/10/2014 31
6.1.1.3 Previsão de despesas por ação orçamentária
Processo
DO-PLOR 13 - Previsão de despesas por ação orçamentária - PREVISÃO DE
DESPESAS POR AÇÃO ORÇAMENTÁRIA
6.1.1.4 Proposta Orçamentária
Processo
DO-PLOR 14 - Proposta orçamentária - PROPOSTA ORÇAMENTÁRIA
6.1.1.5 PLOA
Descrição Para o Projeto de Lei Orçamentária Anual - PLOA, o Poder Executivo faz a captação e consolidação das propostas junto aos órgãos setoriais do Poder Executivo e demais Poderes, MPU e DPU. O Poder Executivo é o responsável constitucional pelo envio da proposta consolidada para o Legislativo. O PLOA aprovado origina a Lei Orçamentária Anual - LOA.
6.1.1.6 LOA
Descrição A finalidade principal da Lei Orçamentária Anual - LOA é publicar os valores disponibilizados para os órgãos.
6.1.1.7 Apresentar ao CUV
Descrição Objetivo: Aprovação da LOA no Conselho Universitário (CUV). Entrada: Proposta Orçamentária PLOA LOA Descrição das ações: Elaborar processo com as informações da Proposta Orçamentária, PLOA e LOA para aprovação no CUV. Despachar processo para o GAR para a assinatura do Reitor. Saída: Processo elaborado.
12/10/2014 32
6.1.1.8 Distribuição Orçamentária
Descrição Subsidiar as decisões da alta administração na definição da distribuição orçamentária para o ano vigente.
Processo
DO-PLOR 15 - Distribuição Orçamentária - DISTRIBUIÇÃO ORÇAMENTÁRIA
6.1.1.9 Acompanhamento da Execução Orçamentária
Ver detalhes
12/10/2014 33
6 . 2 A C O M P A N H A M E N T O D A E X E C U Ç Ã O O R Ç A M E N T Á R I A
6.2.1 ELEMENTOS DO PROCESSO
6.2.1.1 Alteração na previsão de arrecadação de receitas e
distribuição de despesas
Processo
12/10/2014 34
DO-PLOR 16 - Alteração na previsão de arrecadação de receitas e distribuição de
despesas - ALTERAÇÃO NA PREVISÃO DE ARRECADAÇÃO DE RECEITAS E
DISTRIBUIÇÃO DE DESPESAS
6.2.1.2 Alteração no lançamento da programação das despesas
Processo
DO-PLOR 17 - Alteração no lançamento da programação das despesas - ALTERAÇÃO
NO LANÇAMENTO DA PROGRAMAÇÃO DAS DESPESAS
6.2.1.3 Alteração na previsão de despesas de pessoal e benefícios
Processo
DO-PLOR 18 - Alteração na previsão de despesas de pessoal e benefícios - ALTERAÇÃO
NA PREVISÃO DE DESPESAS DE PESSOAL E BENEFÍCIOS
12/10/2014 35
77 DD OO -- PP LL OO RR 1111 -- PP RR EE VV II SS ÃÃ OO DD EE DD EE SS PP EE SS AA SS DD EE PP EE SS SS OO AA LL EE
BB EE NN EE FF ÍÍ CC II OO SS
12/10/2014 36
Versão: 1.0
Autor: DO/PLOR - Divisão de Orçamento
7 . 1 P R E V I S Ã O D E D E S P E S A S D E P E S S O A L E B E N E F Í C I O S
7.1.1 ELEMENTOS DO PROCESSO
7.1.1.1 Informação MEC
Descrição Recebimento de informação do MEC, para download das planilhas de projeção de pessoal e encargos sociais.
7.1.1.2 Baixar planilhas
Descrição Objetivo: Receber planilha de previsão de despesa de pessoal e benefícios para o ano seguinte (MEC). Entrada: Informação do MEC, sobre a disponibilização das planilhas. Descrição das ações: A partir do recebimento da informação do MEC, entrar no SIMEC, módulo Programação Orçamentária, para realizar o download das planilhas e das instruções de preenchimento. Saída: Planilhas - Projeção de pessoal e encargos sociais: 1) Concursos, reestruturações e outras despesas 2) Projeção de despesas com servidores e dependentes. Periodicidade: Esta atividade é iniciada no primeiro semestre do ano, para estimar despesas de pessoal e benefícios a ser incorporada na proposta orçamentária do ano seguinte.
7.1.1.3 Encaminhar planilhas ao DAP
Descrição Objetivo: Encaminhar as planilhas de Projeção de Pessoal e Encargos Sociais para direção do DAP. Entrada: Planilhas de Projeção de Pessoal e Encargos Sociais Descrição das ações: Elaborar e-mail e Memorando de Encaminhamento de Planilhas e Instruções de Preenchimento.
12/10/2014 37
Enviar e-mail memorando para a direção do DAP, com cópia para a PROGEPE, com as planilhas anexas. Saída: Memorando e E-mail de Encaminhamento de Planilhas e Instruções de Preenchimento (Planilhas Anexas).
7.1.1.4 Gateway
Descrição Símbolo utilizado como conector do fluxo do processo.
Portões
Portão
7.1.1.5 Gateway
Descrição Objetivo: Aguardar a chegada de um dos seguintes sinais: 'Encerramento do prazo' ou 'Recebimento de Planilhas'.
Instanciar
False
7.1.1.6 Recebimento de planilhas
Descrição Objetivo: Receber, via e-mail, as planilhas de Projeção de Pessoal e Encargos Sociais validadas pelo DAP. Entrada: Planilhas de Projeção de Pessoal e Encargos Sociais.
7.1.1.7 Verificar planilhas
Descrição Objetivo: Verificar as informações alteradas pelo DAP nas planilhas de Projeção de Pessoal e Encargos Sociais. Entrada: Planilhas de Projeção de Pessoal e Encargos Sociais enviadas pelo DAP. Descrição das ações: Analisar se o conteúdo e o formato das informações, atualizados pelo DAP, estão em conformidade com os valores/modelo esperados.
12/10/2014 38
Saída: Planilhas de Projeção de Pessoal e Encargos Sociais verificadas.
7.1.1.8 Preenchimento correto?
Descrição Caso o preenchimento das planilhas esteja correto, segue-se para a atividade 'Informar despesas no SIMEC'. Caso contrário, segue-se para a atividade 'Solicitar ajustes'.
Portões
NÃO
SIM
7.1.1.9 Solicitar ajustes
Descrição Objetivo: Solicitar a correção da planilha. Entrada: Planilhas preenchidas pelo DAP com preenchimento inconsistente. Descrição das ações: Elaborar e-mail solicitando correção no preenchimento das planilhas. Enviar e-mail para a direção do DAP, com cópia para a PROGEPE com as instruções de preenchimento anexas. Saída: E-mail de solicitação de correções no preenchimento das planilhas.
7.1.1.10 Informar despesas no SIMEC
Descrição Objetivo: Atualizar a previsão despesas de pessoal no SIMEC, módulo Programação Orçamentária, com as informações oriundas do DAP. Entradas: Planilhas de Projeção de pessoal e encargos sociais devidamente preenchidas pelo DAP. Descrição: Informar no módulo Programação Orçamentária do SIMEC as previsões de despesas de pessoal, conforme dados preenchidos pelo DAP. Saída: Módulo Programação Orçamentária devidamente preenchido com as informações oriundas do DAP.
12/10/2014 39
7.1.1.11 Encerramento do prazo
Descrição Objetivo: Prazo dado pelo SIMEC para atualização dos dados referentes às despesas de pessoal.
Data do timer
2014-10-17T00:00:00
7.1.1.12 Informações originais serão mantidas
Descrição Caso o prazo de lançamento do SIMEC venha a acontecer sem o envio, pelo DAP, das planilhas validadas, as informações no
SIMEC não serão alteradas.
12/10/2014 40
88 DD OO -- PP LL OO RR 11 22 -- PP RR EE VV II SS ÃÃ OO DD EE AA RR RR EE CC AA DD AA ÇÇ ÃÃ OO DD EE RR EE CC EE II TTAA SS
PP RR ÓÓ PP RR II AA SS
12/10/2014 41
Versão: 1.0
Autor: DO/PLOR - Divisão de Orçamento
8 . 1 P R E V I S Ã O D E A R R E C A D A Ç Ã O D E R E C E I T A S P R Ó P R I A S
Descrição O objetivo deste processo é estimar a previsão de receitas próprias arrecadadas para o ano seguinte e obter informações de como estas receitas serão gastas (distribuição das receitas por elementos de despesas). Estas informações serão utilizadas para a alimentação da proposta orçamentária.
8.1.1 ELEMENTOS DO PROCESSO
8.1.1.1 Identificar órgãos que possuem receitas próprias
Descrição Objetivo: Identificar órgãos UFF que possuem arrecadação de receitas próprias. Entradas: Relatórios de acompanhamento por natureza de receita no SIAFI e dados fornecidos pela DAT/PLOR, contendo relação de novos órgãos que possuem previsão de arrecadação de receitas. Descrição das ações: A partir do CONSIAFI, emitir relatórios de acompanhamento por natureza de receita no SIAFI, destacando os órgãos presentes. Receber documentos emitidos pela DAT/PLOR, referente à arrecadação de receitas. Unificar dados dos relatórios anteriores, emitindo uma relação atualizada. Saída: Relação atualizada dos órgãos que possuem previsão de arrecadação de receitas para o ano vigente. Periodicidade: Esta atividade é iniciada no primeiro semestre do ano, para estimar arrecadação de receitas próprias a ser incorporada na proposta orçamentária do ano seguinte.
8.1.1.2 Elaborar planilhas de previsão de arrecadação de receitas.
Descrição Objetivo: Elaborar planilhas de previsão de arrecadação de receitas próprias, a partir do modelo utilizado no ano anterior. Entradas: Planilha de previsão de arrecadação de receitas próprias utilizadas no ano anterior. Descrição das ações:
12/10/2014 42
Avaliar as planilhas utilizadas no ano anterior, adequando-as às necessidades do ano atual junto ao SIMEC e a realidade UFF. Saída: Planilha de previsão de arrecadação de receitas atualizada.
8.1.1.3 Enviar planilha para os órgãos da UFF
Descrição Objetivo: Encaminhar as planilhas de previsão de arrecadação de receitas para todos os órgãos identificados na atividade anterior. Entrada: Planilhas de previsão de arrecadação de receitas próprias. Descrição das ações: Elaborar e-mail e Memorando de Encaminhamento de Planilhas e Instruções de Preenchimento. Enviar e-mail e memorando para direção dos órgãos, com planilhas anexas. Saída: Memorando e E-mail de Encaminhamento de Planilhas e Instruções de Preenchimento (Planilhas Anexas).
8.1.1.4 Gateway
Descrição Símbolo utilizado como conector do fluxo do processo.
Portões
Portão
8.1.1.5 Encerramento de prazo
Descrição Prazo dado pelo MEC para atualização dos dados referentes à previsão de arrecadação de receitas próprias.
Data do timer
2014-11-01T00:00:00
12/10/2014 43
8.1.1.6 Preencher Planilhas DO/PLOR com dados baseados no
acompanhamento de receitas
Descrição Objetivo: Preencher as planilhas, cujos os dados não foram atualizados pelos órgãos, dentro do prazo previsto. Entrada: Planilhas de previsão de arrecadação de receitas próprias preenchidas com os dados baseados no acompanhamento das receitas. Descrição das ações: Identificar os órgãos que não enviaram suas planilhas preenchidas dentro do prazo. Para os órgãos identificados, atualizar a planilha de previsão de arrecadação de receitas do ano vigente com os dados relativos ao acompanhamento de receitas realizado, informando a memória de cálculo e justificativa, quando necessário. Saída: Todas as planilhas devidamente preenchidas.
8.1.1.7 Recebimento de planilha
Descrição Objetivo: Receber, via e-mail, as planilhas enviadas pelos órgãos.
8.1.1.8 Preencher Planilhas DO/PLOR com dados recebidos
Descrição Objetivo: Manter as planilhas de arrecadação de previsão de receitas atualizadas com os dados informados pelos órgãos, conforme o
recebimento. Entrada: Planilhas de previsão de arrecadação de receitas próprias preenchidas pelos órgãos UFF. Descrição das ações: Atualizar as planilhas de arrecadação de previsão de receitas com os dados informados pelos órgãos, conforme o
recebimento. Saída: Planilhas devidamente atualizadas.
8.1.1.9 Todas as planilhas foram recebidas?
Descrição Se todas as planilhas enviadas aos órgãos foram devolvidas, aguarda-se a abertura do SIMEC.
12/10/2014 44
Caso contrário, aguarda-se o recebimento das planilhas faltantes até o encerramento do prazo.
Portões
SIM
NÃO
8.1.1.10 Abertura SIMEC
Descrição Abertura do SIMEC para lançamento das informações referentes à previsão de arrecadação de receitas.
8.1.1.11 Informar previsão de receitas arrecadas no SIMEC
Descrição Objetivo: Informar a previsão de receitas arrecadadas no SIMEC, módulo Programação Orçamentária, com as informações oriundas das planilhas atualizadas. Entradas: Planilhas de previsão de arrecadação de receitas atualizadas. Descrição: Informar no módulo Programação Orçamentária do SIMEC as previsões de arrecadação de receitas. Saída: Módulo Programação Orçamentária devidamente preenchido.
12/10/2014 45
99 DD OO -- PP LL OO RR 11 33 -- PP RR EE VV II SS ÃÃ OO DD EE DD EE SS PP EE SS AA SS PP OO RR AA ÇÇ ÃÃ OO
OO RR ÇÇ AA MM EE NN TT ÁÁ RR II AA
12/10/2014 46
Versão: 1.0
Autor: DO/PLOR - Divisão de Orçamento
9 . 1 P R E V I S Ã O D E D E S P E S A S P O R A Ç Ã O O R Ç A M E N T Á R I A
9.1.1 ELEMENTOS DO PROCESSO
9.1.1.1 Verificar programas de ações vigentes (SIMEC)
Descrição Objetivo: Identificar os responsáveis pela programação das despesas por ação orçamentária. Entradas: Ações vigentes. Descrição das ações: A partir das ações vigentes, emitir relatórios dos programas de ação orçamentária, destacando suas fontes e seus respectivos responsáveis. Saída: Relação atualizada dos órgãos responsáveis pelas ações orçamentárias. Periodicidade: Esta atividade é iniciada no primeiro quadrimestre do ano.
9.1.1.2 Elaborar planilhas de previsão de despesas por ação
Descrição Objetivo: Elaborar planilhas de previsão de despesas por ação orçamentária. Entradas: Planilhas utilizadas no ano anterior. Descrição das ações: Avaliar as planilhas utilizadas no ano anterior adequando-as: à formatação, exigida pelo SIMEC, e às necessidades do ano atual, conforme a realidade UFF. Saída: Planilhas atualizadas.
9.1.1.3 Enviar planilhas
Descrição Objetivo:
12/10/2014 47
Encaminhar as planilhas de previsão de despesas por ação orçamentária para todos os órgãos identificados na primeira atividade (verificar programas de ações vigentes). Entrada: Planilhas de previsão de despesas por ação orçamentária. Relação dos órgãos UFF responsáveis por ação orçamentária. Descrição das ações: Elaborar e-mail e Memorando de Encaminhamento de Planilhas e Instruções de Preenchimento. Enviar e-mail e memorando para a direção dos órgãos UFF responsáveis por ação orçamentária, com as planilhas anexas. Saída: Memorando e E-mail de Encaminhamento de Planilhas e Instruções de Preenchimento (Planilhas Anexas).
9.1.1.4 Preencher Planilhas DO/PLOR com dados baseados no
acompanhamento de despesas por ação
Descrição Objetivo: Preencher as planilhas, com as informações do exercício anterior, deixando as planilhas previamente preenchidas, prontas para a entrada no SIMEC. Entrada: Planilhas de previsão de despesas por ação orçamentária do ano anterior ou da última planilha de previsão de despesas
enviada pelo órgão. Descrição das ações: Preencher todas as planilhas do ano vigente com os dados relativos ao exercício anterior. Saída: Todas as planilhas preenchidas.
9.1.1.5 Recebimento de planilhas
Descrição Objetivo: Receber, via e-mail, as planilhas enviadas pelos órgãos.
9.1.1.6 Atualizar planilhas DO/PLOR com os dados recebidos
Descrição Objetivo: Manter as planilhas de previsão de despesas por ação orçamentária atualizadas com os dados informados pelos órgãos,
conforme o recebimento. Entrada: Planilhas de previsão de despesa por ação orçamentária, preenchidas pelos órgãos UFF.
12/10/2014 48
Descrição das ações: Atualizar as planilhas com os dados informados pelos órgãos, conforme o recebimento. Saída: Planilhas devidamente atualizadas.
9.1.1.7 Planilhas de previsão de despesas por ação orçamentária
Descrição Estas planilhas serão utilizadas como entrada para a atividade 'Informar previsão de despesa no SIMEC' do processo
'Proposta Orçamentária'.
12/10/2014 49
11 00 DD OO -- PP LL OO RR 11 44 -- PP RR OO PP OO SS TTAA OO RR ÇÇ AA MM EE NN TT ÁÁ RR II AA
12/10/2014 50
Versão: 1.0
Autor: DO/PLOR - Divisão de Orçamento
1 0 . 1 P R O P O S T A O R Ç A M E N T Á R I A
10.1.1 ELEMENTOS DO PROCESSO
10.1.1.1 Abertura SIMEC
Descrição Abertura SIMEC para lançamento da Proposta Orçamentária.
10.1.1.2 Avaliar proposta orçamentária enviada pelo SIMEC
Descrição Objetivo: Analisar a proposta orçamentária, identificando: a existência de novas ações orçamentárias e os recursos disponibilizados para as ações existentes. Entrada: Proposta orçamentária disponibilizada no SIMEC. Descrição das ações: Entrar no módulo Proposta Orçamentária do SIMEC para visualização da Proposta Orçamentária. Analisar a proposta, identificando a existência de novas ações orçamentárias e os recursos disponibilizados para as ações existentes. Saída: Relação dos órgãos que possuem divergência dos valores informados com os valores presentes na Proposta Orçamentária. Relação das novas ações orçamentárias e os seus respectivos órgãos responsáveis, caso existam.
10.1.1.3 Ajustar a programação de despesas dos órgãos
Descrição Objetivo: Ajustar a distribuição das despesas em conformidade com os valores disponibilizados na Proposta Orçamentária. Entrada: Planilhas de previsão de despesas por ação orçamentária atualizadas com valores informados pelos órgãos UFF. Proposta orçamentária extraída do SIMEC. Descrição das ações: Atualizar as planilhas com os valores informados pela Proposta Orçamentária, mantendo o mesmo percentual de distribuição dos valores fornecidos pelos órgãos UFF. Saída: Planilhas atualizadas com os valores informados pela Proposta Orçamentária, prontas para digitação no SIMEC.
12/10/2014 51
10.1.1.4 Existe alguma ação nova?
Descrição A partir da disponibilização da proposta orçamentária, é verificada a existência de novas ações orçamentárias. Em caso afirmativo, segue-se para a atividade 'Solicitar a programação das despesas com base nos valores do SIMEC'. Caso contrário, segue-se para a atividade 'Informar previsão de despesas no SIMEC'.
Portões
NÃO
SIM
10.1.1.5 Solicitar a programação das despesas com base nos valores
do SIMEC
Descrição Objetivo: Solicitar, aos órgãos responsáveis, a programação das despesas, com base nos valores disponibilizados pelo SIMEC. Entrada: Novas ações orçamentárias e seus respectivos órgãos responsáveis. Planilha de previsão de despesas das novas ações orçamentárias, preenchida apenas com o valor total disponibilizado na proposta orçamentária. Descrição das ações: Elaborar e-mail de Encaminhamento de Planilhas e Instruções de Preenchimento. Enviar e-mail para direção dos órgãos UFF responsáveis por ação orçamentária, com planilhas anexas, enfatizando a urgência e o prazo. Saída: E-mail de Encaminhamento de Planilhas e Instruções de Preenchimento (Planilhas Anexas).
10.1.1.6 Gateway
Descrição Objetivo: Aguardar a chegada de um dos seguintes sinais: 'Encerramento do prazo' ou 'Recebimento de Planilhas'.
Instanciar
False
10.1.1.7 Recebimento de planilhas
Descrição
12/10/2014 52
Objetivo: Receber, via e-mail, as planilhas de previsão de despesas por ação orçamentária.
10.1.1.8 Encerramento do prazo
Descrição Objetivo: Prazo dado pelo SIMEC para atualização dos dados referentes à proposta orçamentária.
Data do timer
2014-10-20T00:00:00
10.1.1.9 Estimar a distribuição das novas ações
Descrição Objetivo: Estimar a distribuição de despesas para as novas ações orçamentárias cuja a distribuição dos recursos não foi informada no prazo e elaborar a distribuição dos recursos. Entrada: Planilhas das novas ações orçamentárias não preenchidas. Descrição das ações: Distribuir os recursos, levando em consideração as orientações do MEC. Saída: Planilhas das novas ações orçamentárias preenchidas.
10.1.1.10 Gateway
Descrição Símbolo utilizado como conector do fluxo do processo.
Portões
Informar previsão de despesa no SIMEC
10.1.1.11 Informar previsão de despesa no SIMEC
Descrição
12/10/2014 53
Objetivo: Atualizar a proposta orçamentária com as informações oriundas das planilhas preenchidas pelos órgãos UFF. Entradas: Planilhas de previsão e distribuição de despesas orçamentárias das ações vigentes. Descrição: Atualizar a proposta orçamentária no módulo Proposta Orçamentária, do SIMEC, com os dados UFF. Saída: Proposta Orçamentária devidamente preenchida.
10.1.1.12 Planilhas de previsão de despesas por ação
orçamentária
Descrição Planilha gerada no processo "Previsão de despesas por ação orçamentária", na atividade 'Atualizar planilhas DO/PLOR com
os dados recebidos'.
12/10/2014 54
11 11 DD OO -- PP LL OO RR 11 55 -- DD II SS TT RR II BB UU II ÇÇ ÃÃ OO OO RR ÇÇ AA MM EE NN TT ÁÁ RR II AA
12/10/2014 55
Versão: 1.0
Autor: DO/PLOR - Divisão de Orçamento
1 1 . 1 D I S T R I B U I Ç Ã O O R Ç A M E N T Á R I A
11.1.1 ELEMENTOS DO PROCESSO
11.1.1.1 Enviar os dados da Proposta, PLOA e LOA
Descrição Objetivo: Fornecer material para subsidiar as decisões da alta administração na definição da distribuição orçamentária para o ano vigente. Entradas: Proposta Orçamentária PLOA LOA Base para análise: dados do ano anterior. Descrição das ações: Elaborar relatório comparativo do percentual de aumento da Matriz ANDIFES vigente com a do ano anterior. Enviar as informações de entrada para as seguintes instâncias: Pró-Reitor da Planejamento e Reitor. Saída: Relatórios comparativos de orçamento. Periodicidade: Anual, a partir da aprovação da LOA.
11.1.1.2 Definição da alta administração
Descrição Recebimento do parecer da alta administração, quanto às definições da distribuição orçamentária.
11.1.1.3 Atualizar controle interno
Descrição Objetivo: Manter atualizada as informações relativas à distribuição orçamentária para o ano vigente. Entrada: Relatório contendo a distribuição realizada pela alta administração Descrição das ações: Alimentar as planilhas com os dados recebidos. Saída:
12/10/2014 56
Planilhas atualizadas.
11.1.1.4 Informar às Unidades sobre disponibilização dos valores
Descrição Objetivo: Notificar as Unidades quanto à distribuição final do orçamento. Entrada: Relatório contendo a distribuição realizada pela alta administração Descrição das ações: Enviar, para cada Unidade, e-mail e planilha com as informações relativas aos valores que serão disponibilizados. Saída: E-mails e planilha por Unidade.
12/10/2014 57
11 22 DD OO -- PP LL OO RR 11 66 -- AA LLTT EE RR AA ÇÇ ÃÃ OO NN AA PP RR EE VV II SS ÃÃ OO DD EE
AA RR RR EE CC AA DD AA ÇÇ ÃÃ OO DD EE RR EE CC EE II TTAA SS EE DD II SS TT RR II BB UU II ÇÇ ÃÃ OO DD EE
DD EE SS PP EE SS AA SS
12/10/2014 58
Versão: 1.0
Autor: DO/PLOR - Divisão de Orçamento
1 2 . 1 A L T E R A Ç Ã O N A P R E V I S Ã O D E A R R E C A D A Ç Ã O D E R E C E I T A S E D I S T R I B U I Ç Ã O D E D E S P E S A S
12.1.1 ELEMENTOS DO PROCESSO
12.1.1.1 Calendário MEC
Descrição Este processo acontece conforme calendário disponibilizado pelo MEC.
Data do timer
2014-10-17T00:00:00
12.1.1.2 Identificar órgãos que possuem receitas próprias
Descrição Objetivo: Identificar órgãos UFF que possuem arrecadação de (novas) receitas próprias. Entradas: Relatórios de acompanhamento por natureza de receita no SIAFI e dados fornecidos pela DAT/PLOR, contendo relação de novos órgãos que possuem previsão de arrecadação de receitas. Descrição das ações: A partir do CONSIAFI, emitir relatórios de acompanhamento por natureza de receita no SIAFI, destacando os órgãos presentes. Analisar relação emitida pela DAT/PLOR. Unificar dados dos relatórios anteriores, emitindo uma relação atualizada. Saída: Relação atualizada dos órgãos que possuem arrecadação de (novas) receitas. Periodicidade: Esta atividade é realizada bimestralmente, conforme calendário disponibilizado pelo MEC.
12.1.1.3 Elaborar planilhas
Descrição Objetivo:
12/10/2014 59
Elaborar planilhas de previsão de arrecadação de receitas próprias e de distribuição de despesas das mesmas, a partir de modelos utilizados anteriormente. Entradas: Planilha de previsão de arrecadação de receitas próprias utilizadas anteriormente. Planilha de distribuição de despesas. Descrição das ações: Avaliar as planilhas utilizadas, adequando-as às necessidades do ano atual junto ao SIMEC e a realidade UFF. Saída: Planilha de previsão de arrecadação de receitas e distribuição de despesas atualizadas.
12.1.1.4 Enviar planilha para os órgãos da UFF
Descrição Objetivo: Encaminhar as planilhas de previsão de arrecadação de receitas para todos os órgãos identificados na atividade anterior. Entrada: Planilhas de previsão de arrecadação de receitas próprias. Descrição das ações: Elaborar e-mail e Memorando de Encaminhamento de Planilhas e Instruções de Preenchimento. Enviar e-mail e memorando para direção dos órgãos, com planilhas anexas. Solicitar a previsão de novas receitas, ou alteração do valor da receita, e para estas receitas a programação das despesas. Saída: Memorando e E-mail de Encaminhamento de Planilhas e Instruções de Preenchimento (Planilhas Anexas).
12.1.1.5 Recebimento de planilhas
Descrição Objetivo: Receber, via e-mail, as planilhas enviadas pelos órgãos.
12.1.1.6 Analisar planilhas
Descrição Objetivo: Verificar as informações preenchidas pelos órgãos. Entrada: Planilhas de previsão de arrecadação de receitas próprias e planilhas de distribuição de despesas. Descrição das ações: Analisar o conteúdo e o formato das informações. Verificar se a memória de cálculo e a justificativa foram preenchidas corretamente. Verificar se para as novas receitas, ou o aumento na arrecadação, foram preenchidas as planilhas de distribuição de despesas.
12/10/2014 60
Saída: Planilhas verificadas.
12.1.1.7 Preenchimento correto?
Descrição Caso o preenchimento das planilhas esteja correta, segue-se para a atividade 'Atualizar controle interno'. Caso contrário, segue-se para a atividade 'Solicitar ajustes'.
Portões
NÃO
SIM
12.1.1.8 Solicitar ajustes
Descrição Objetivo: Solicitar a correção da planilha. Entrada: Planilhas preenchidas pelos órgãos com informações inconsistentes ou ausentes. Descrição das ações: Elaborar e-mail, solicitando correção no preenchimento das planilhas. Enviar e-mail para direção dos órgãos com as instruções de preenchimento anexas. Saída: E-mail de solicitação de correções no preenchimento das planilhas.
12.1.1.9 Atualizar controle interno
Descrição Objetivo: Manter atualizada a relação dos órgãos e suas previsões de arrecadação de receitas e programação das despesas. Entrada: Planilhas preenchidas pelos órgãos. Descrição das ações: Atualizar as planilhas de controle da DO/PLOR. Saída: Planilhas de controle atualizadas.
12/10/2014 61
12.1.1.10 Planilhas de distribuição de despesas
12.1.1.11 Abertura SIMEC
Descrição Abertura do SIMEC para lançamento das informações.
12.1.1.12 Informar previsão de novas receitas
Descrição Objetivo: Informar a previsão de receitas arrecadadas no módulo Programação Orçamentária do SIMEC, com os dados oriundos das planilhas atualizadas. Entradas: Planilhas de previsão de arrecadação de receitas atualizadas. Descrição: Informar no módulo Programação Orçamentária do SIMEC, as previsões de arrecadação de receitas. Saída: Módulo Programação Orçamentária devidamente preenchido.
12/10/2014 62
11 33 DD OO -- PP LL OO RR 11 77 -- AA LLTT EE RR AA ÇÇ ÃÃ OO NN OO LL AA NN ÇÇ AA MM EE NN TT OO DD AA
PP RR OO GG RR AA MM AA ÇÇ ÃÃ OO DD AA SS DD EE SS PP EE SS AA SS
12/10/2014 63
Versão: 1.0
Autor: DO/PLOR - Divisão de Orçamento
1 3 . 1 A L T E R A Ç Ã O N O L A N Ç A M E N T O D A P R O G R A M A Ç Ã O D A S D E S P E S A S
13.1.1 ELEMENTOS DO PROCESSO
13.1.1.1 Abertura SIMEC
Descrição Abertura SIMEC para lançamento da programação das despesas.
Data do timer
2014-10-20T00:00:00
13.1.1.2 Pesquisar órgãos que tiveram alteração na arrecadação de
receitas
Descrição Objetivo: Identificar órgãos UFF que possuíram arrecadação de novas receitas ou alteração das receitas arrecadadas. Informação obtida no processo 'ALTERAÇÃO NA PREVISÃO DE ARRECADAÇÃO DE RECEITAS E DISTRIBUIÇÃO DE DESPESAS' Entradas: Planilhas de controle interno. Descrição das ações: A partir das planilhas, elaborar relação dos órgãos. Saída: Relação atualizada dos órgãos que possuem novas receitas ou alteração das receitas arrecadadas. Periodicidade: Esta atividade é realizada três vezes ao ano, conforme calendário disponibilizado pelo MEC.
13.1.1.3 Avaliar dotação orçamentária e estimativa de receita
Descrição Objetivo: Verificar se a receita arrecadada é superior ao valor disponibilizado na LOA.
12/10/2014 64
Entrada: Planilhas de arrecadação de receitas, LOA e dados do SIMEC. Descrição das ações: Analisar a relação entre a arrecadação de novas receitas ou alteração com o valor da LOA. Saída: Análise realizada.
13.1.1.4 Despesa superior à dotação ou nova receita?
Descrição Se for uma nova receita ou se a despesa for superior à dotação, é verificada se as planilhas de distribuição de despesas estão
preenchidas. Caso contrário, o processo é finalizado.
Portões
NÃO
SIM
13.1.1.5 Planilha de distribuição de despesas preenchida?
Descrição Para os órgãos que possuem novas receitas ou cuja despesa seja superior à dotação, verifica-se se a planilha de distribuição
de despesas encontra-se preenchida. Em caso afirmativo, segue-se para a atividade 'Informar previsão de despesas'. Caso contrário, segue-se para a atividade 'Estimar distribuição das despesas'.
Portões
SIM
NÃO
13.1.1.6 Estimar distribuição das despesas
Descrição Objetivo: Estimar a distribuição das despesas para os órgãos que não enviaram suas planilhas preenchidas e elaborar a distribuição dos recursos por subelemento de despesa. Entrada: Planilhas de previsão de despesas não preenchidas. Descrição das ações: Distribuir os recursos, levando em consideração os subelementos mais expressivos para ação em questão. Saída: Planilhas preenchidas.
12/10/2014 65
13.1.1.7 Informar previsão de despesas
Descrição Objetivo: Informar a programação de despesas no módulo Programação Orçamentária do SIMEC, com as informações oriundas das planilhas atualizadas. Entradas: Planilhas de programação de despesas preenchidas. Descrição: Informar no módulo Programação Orçamentária a programação das despesas. Saída: Módulo Programação Orçamentária devidamente preenchido.
13.1.1.8 Atualizar controle interno
Descrição Objetivo: Manter atualizada a relação dos órgãos e suas programações de despesas. Entrada: Planilhas preenchidas pelos órgãos. Descrição das ações: Atualizar as planilhas de controle da DO/PLOR. Saída: Planilhas de controle atualizadas.
12/10/2014 66
11 44 DD OO -- PP LL OO RR 11 88 -- AA LLTT EE RR AA ÇÇ ÃÃ OO NN AA PP RR EE VV II SS ÃÃ OO DD EE DD EE SS PP EE SS AA SS
DD EE PP EE SS SS OO AA LL EE BB EE NN EE FF ÍÍ CC II OO SS
12/10/2014 67
Versão: 1.0
Autor: DO/PLOR - Divisão de Orçamento
1 4 . 1 A L T E R A Ç Ã O N A P R E V I S Ã O D E D E S P E S A S D E P E S S O A L E B E N E F Í C I O S
14.1.1 ELEMENTOS DO PROCESSO
14.1.1.1 Calendário MEC
Descrição Este processo acontece conforme calendário disponibilizado pelo MEC
Data do timer
2014-10-17T00:00:00
14.1.1.2 Baixar planilhas
Descrição Objetivo: Receber planilhas de previsão de despesas de pessoal e benefícios para possível alteração das despesas no momento de crédito (MEC). Entradas/Saída: Planilhas - Projeção de pessoal e encargos sociais: 1) Concursos, reestruturações e outras despesas 2) Projeção de despesas com servidores e dependentes. Descrição das ações: De acordo com o calendário disponibilizado pelo MEC, entrar no SIMEC e identificar a disponibilização das planilhas. Receber planilhas (download) e manual de preenchimento. Periodicidade: Esta atividade é realizada três vezes ao ano, conforme calendário definido pelo MEC.
14.1.1.3 Encaminhar planilhas ao DAP
Descrição Objetivo: Encaminhar as planilhas de Projeção de Pessoal e Encargos Sociais à direção do DAP para verificação da necessidade de alteração dos valores. Entrada: Planilhas de Projeção de Pessoal e Encargos Sociais.
12/10/2014 68
Descrição das ações: Elaborar e-mail e Memorando de Encaminhamento de Planilhas e Instruções de Preenchimento. Enviar e-mail memorando para direção do DAP, com cópia para a PROGEPE, com as planilhas anexas. Saída: Memorando e e-mail de Encaminhamento de Planilhas e Instruções de Preenchimento (Planilhas Anexas).
14.1.1.4 Gateway
Descrição Símbolo utilizado como conector do fluxo do processo.
Portões
Portão
14.1.1.5 Gateway
Descrição Objetivo: Aguardar a chegada de um dos seguintes sinais: 'Encerramento do prazo' ou 'Recebimento de Planilhas'.
Instanciar
False
14.1.1.6 Encerramento do prazo
Descrição Prazo dado pelo MEC para atualização dos dados referentes às despesas de pessoal.
Data do timer
2014-10-08T00:00:00
14.1.1.7 Informações originais serão mantidas
Descrição
12/10/2014 69
Caso o prazo de lançamento do SIMEC venha a acontecer sem o envio, pelo DAP, das planilhas validadas, as informações no
SIMEC não serão alteradas.
14.1.1.8 Recebimento de planilhas
Descrição Objetivo: Receber, via e-mail, as planilhas de Projeção de Pessoal e Encargos Sociais validadas pelo DAP. Entrada: Planilhas de Projeção de Pessoal e Encargos Sociais.
14.1.1.9 Verificar planilhas
Descrição Objetivo: Verificar as informações alteradas pelo DAP nas planilhas de Projeção de Pessoal e Encargos Sociais. Entrada: Planilhas de Projeção de Pessoal e Encargos Sociais enviadas pelo DAP. Descrição das ações: Analisar se o conteúdo e o formato das informações, atualizados pelo DAP, estão em conformidade com os valores/modelo esperados. Saída: Planilhas de Projeção de Pessoal e Encargos Sociais verificadas.
14.1.1.10 Preenchimento correto?
Descrição Caso o preenchimento das planilhas esteja correto, segue-se para a atividade 'Informar despesas no SIMEC'. Caso contrário, segue-se para a atividade 'Solicitar ajustes'.
Portões
NÃO
SIM
12/10/2014 70
14.1.1.11 Solicitar ajustes
Descrição Objetivo: Solicitar a correção da planilha. Entrada: Planilhas preenchidas pelo DAP com preenchimento inconsistente. Descrição das ações: Elaborar e-mail solicitando correção no preenchimento das planilhas. Enviar e-mail para a direção do DAP, com cópia para a PROGEPE com as instruções de preenchimento anexas. Saída: E-mail de solicitação de correções no preenchimento das planilhas.
14.1.1.12 Informar despesas no SIMEC
Descrição Objetivo: Atualizar a previsão de despesas de pessoal no SIMEC, módulo Programação Orçamentária, com as informações oriundas do DAP. Entradas: Planilhas de Projeção de pessoal e encargos sociais devidamente preenchidas pelo DAP. Descrição: Informar no módulo Programação Orçamentária do SIMEC as previsões de despesas de pessoal, conforme dados preenchidos pelo DAP. Saída: Módulo Programação Orçamentária devidamente preenchido com as informações oriundas do DAP.