são paulo 25 de fevereiro de 2004 - grupo sao jose...

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RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS

Aos administradores da

CLÍNICA SÃO JOSÉ SAÚDE LTDA

São José dos Campos – SP

Opinião Examinamos as demonstrações financeiras da CLÍNICA SÃO JOSÉ SAÚDE LTDA, que compreendem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2017 e as respectivas demonstrações do resultado, do resultado abrangente, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o exercício findo nessa data, bem como as correspondentes notas explicativas, incluindo o resumo das principais políticas contábeis. Em nossa opinião, as demonstrações financeiras acima referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da CLÍNICA SÃO JOSÉ SAÚDE LTDA em 31 de dezembro de 2017, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercício findo nessa data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às entidades supervisionadas pela Agência Nacional de Saúde Suplementar - ANS. Base para opinião Nossa auditoria foi conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Nossas responsabilidades, em conformidade com tais normas, estão descritas na seção a seguir, intitulada “Responsabilidades do auditor pela auditoria das demonstrações financeiras”. Somos independentes em relação à Companhia, de acordo com os princípios éticos relevantes previstos no Código de Ética Profissional do Contador e nas normas profissionais emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade, e cumprimos com as demais responsabilidades éticas de acordo com essas normas. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião. Principais assuntos de auditoria Principais assuntos de auditoria são aqueles que, em nosso julgamento profissional, foram os mais significativos em nossa auditoria do exercício corrente. Esses assuntos foram tratados no contexto de nossa auditoria das demonstrações financeiras como um todo e na formação de nossa opinião sobre essas demonstrações financeiras e, portanto, não expressamos uma opinião separada sobre esses assuntos.

mailto:[email protected]

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A comunicação detalhada dos principais assuntos de auditoria no relatório do auditor, não é requerida a essa entidade, sendo compulsória apenas para as empresas que tem ações, cotas, títulos cotados e registrados em bolsas de valores, ou negociados de acordo com os regulamentos de uma bolsa de valores reconhecida ou órgão equivalente, conforme NBC TA 701 – item 5 do Conselho Federal de Contabilidade. Outras informações que acompanham as demonstrações financeiras e o relatório do auditor A administração da entidade é responsável por essas outras informações que compreendem o relatório da administração. Nossa opinião sobre as demonstrações financeiras não abrange o relatório da administração e não expressamos qualquer forma de conclusão de auditoria sobre esse relatório. Em conexão com a auditoria das demonstrações financeiras, nossa responsabilidade é a de ler o relatório da administração e, ao fazê-lo, considerar se esse relatório está, de forma relevante, inconsistente com as demonstrações financeiras ou com nosso conhecimento obtido na auditoria ou, de outra forma, aparenta estar distorcido de forma relevante. Se, com base no trabalho realizado, concluirmos que há distorção relevante no relatório da administração, somos requeridos a comunicar esse fato. Não temos nada a relatar a este respeito. Responsabilidade da administração e da governança pelas demonstrações financeiras A administração é responsável pela elaboração e adequada apresentação das demonstrações financeiras de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às entidades supervisionadas pela Agência Nacional de Saúde Suplementar – ANS e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações financeiras livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro. Na elaboração das demonstrações financeiras, a administração é responsável pela avaliação da capacidade de a companhia continuar operando, divulgando, quando aplicável, os assuntos relacionados com a sua continuidade operacional e o uso dessa base contábil na elaboração das demonstrações financeiras, a não ser que a administração pretenda liquidar a Companhia ou cessar suas operações, ou não tenha nenhuma alternativa realista para evitar o encerramento das operações. Os responsáveis pela governança da Companhia são aqueles com responsabilidade pela supervisão do processo de elaboração das demonstrações financeiras. Responsabilidades do auditor pela auditoria das demonstrações financeiras Nossos objetivos são obter segurança razoável de que as demonstrações financeiras, tomadas em conjunto, estão livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro, e emitir relatório de auditoria contendo nossa opinião. Segurança razoável é um alto nível de segurança, mas, não, uma garantia de que a auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria sempre detectam as eventuais distorções relevantes existentes.

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As distorções podem ser decorrentes de fraude ou erro e são consideradas relevantes quando, individualmente ou em conjunto, possam influenciar, dentro de uma perspectiva razoável, as decisões econômicas dos usuários tomadas com base nas referidas demonstrações financeiras. Como parte da auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria, exercemos julgamento profissional e mantemos ceticismo profissional ao longo da auditoria. Além disso:

• Identificamos e avaliamos os riscos de distorção relevante nas demonstrações financeiras, independentemente se causada por fraude ou erro, planejamos e executamos procedimentos de auditoria em resposta a tais riscos, bem como obtemos evidência de auditoria apropriada e suficiente para fundamentar nossa opinião. O risco de não detecção de distorção relevante resultante de fraude é maior do que o proveniente de erro, já que a fraude pode envolver o ato de burlar os controles internos, conluio, falsificação, omissão ou representações falsas intencionais.

• Obtemos entendimento dos controles internos relevantes para a auditoria para planejarmos procedimentos de auditoria apropriados às circunstâncias, mas, não, com o objetivo de expressarmos opinião sobre a eficácia dos controles internos da companhia.

• Avaliamos a adequação das políticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis e respectivas divulgações feitas pela administração.

• Concluímos sobre a adequação do uso, pela administração, da base contábil de continuidade operacional e, com base nas evidências de auditoria obtidas, se existe incerteza relevante em relação a eventos ou condições que possam levantar dúvida significativa em relação à capacidade de continuidade operacional da companhia. Se concluirmos que existe incerteza relevante, devemos chamar atenção em nosso relatório de auditoria para as respectivas divulgações nas demonstrações financeiras ou incluir modificação em nossa opinião, se as divulgações forem inadequadas. Nossas conclusões estão fundamentadas nas evidências de auditoria obtidas até a data de nosso relatório. Todavia, eventos ou condições futuras podem levar a Companhia a não mais se manter em continuidade operacional.

• Avaliamos a apresentação geral, a estrutura e o conteúdo das demonstrações financeiras, inclusive as divulgações e se as demonstrações financeiras representam as correspondentes transações e os eventos de maneira compatível com o objetivo de apresentação adequada.

Comunicamo-nos com os responsáveis pela governança a respeito, entre outros aspectos, do alcance planejado, da época da auditoria e das constatações significativas de auditoria, inclusive as eventuais deficiências significativas nos controles internos que identificamos durante nossos trabalhos. Conforme NBC TA 700 – item 40(b) é compulsório apenas para as entidades listadas, o fornecimento também aos responsáveis pela governança, declaração de que cumprimos com as exigências éticas relevantes, incluindo os requisitos aplicáveis de independência, e comunicados de todos os eventuais relacionamentos ou assuntos que poderiam afetar, consideravelmente, nossa independência, incluindo, quando aplicável, as respectivas salvaguardas.

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A descrição em nosso relatório de auditoria, dos assuntos que foram objeto de comunicação com os responsáveis pela governança, considerados como mais significativos na auditoria das demonstrações financeiras do exercício corrente e que, dessa maneira, constituem os principais assuntos de auditoria, conforme NBC TA 701 – item 5 é compulsório apenas as entidades listadas. A obrigatoriedade desses assuntos às entidades listadas, não são aplicáveis a menos que lei ou regulamento tenha proibido divulgação pública do assunto, ou quando, em circunstâncias extremamente raras, determinarmos que o assunto não deve ser comunicado em nosso relatório porque as consequências adversas de tal comunicação podem, dentro de uma perspectiva razoável, superar os benefícios da comunicação para o interesse público. São Paulo, 02 de março de 2018.

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BALANÇOS PATRIMONIAIS LEVANTADOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 E DE 2016

Em Reais

Nota 2017 2016 ATIVO

ATIVO CIRCULANTE 39.997.552 35.357.613

Disponível 187.053 406.875

Realizável 39.810.499 34.950.738

Aplicações financeiras 03 20.848.643 19.289.066 Aplicações Vinculadas a Provisões Técnicas 11.857.963 10.972.020

Aplicações não vinculadas 8.990.680 8.317.046

Créditos de Operações c/ Planos de Assist. á Saúde 04 6.383.570 4.989.108 Créditos a receber de prestação de serviços 4.533 4.390 Créditos tributários e previdenciários 103.980 40.514 Outros valores e bens 05 12.465.795 10.625.298 Despesas antecipadas 3.978 2.362

ATIVO NÃO CIRCULANTE 2.471.920 1.195.621

REALIZÁVEL A LONGO PRAZO 95.071 95.071

Outros créditos a receber a longo prazo 95.071 95.071

Imobilizado 06 2.295.760 992.398

Imóveis de uso Próprio – Não Hospitalares 1.660.000 360.000 Bens Móveis – Não Hospitalares 261.420 247.782 Outras Imobilizações - Não Hospitalares 374.340 367.316 Imobilizações em curso - 17.300

Intangível 81.089 108.152

TOTAL DO ATIVO 42.469.472 36.553.234

As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações financeiras.

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BALANÇOS PATRIMONIAIS LEVANTADOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 E DE 2016

Em Reais

Nota 2017 2016 PASSIVO

PASSIVO CIRCULANTE 17.964.153 15.297.575

Provisões Técnicas de Oper. de Assist. à Saúde 13.954.852 11.922.318

Provisão de Contraprestações Não Ganha – PPCNG 1.718.114 1.446.388 Provisão de Eventos a liquidar para SUS 12 4.365.585 3.998.369 Provisão Eventos a Liquidar para outros prest. de serv. Assist. à Saúde

3.417.830 2.949.390

Provisão para eventos ocorridos e não avisados – PEONA 4.453.323 3.528.171

Débitos de Operações de Assistência à Saúde 1.640.413 1.375.395

Comercialização sobre Operações 56.381 44.858 Receita Antecipada de Contraprestações 1.584.032 1.330.537

Outros Débitos de oper. C/ Planos de Assist. à Saúde 2.368.888 1.999.862

Obrigações com Pessoal 130.252 129.396 Tributos e encargos a Recolher 08 850.674 821.925 Fornecedores 794.328 513.973 Aluguéis a Pagar 60.239 58.373 Provisões diversas 07 292.877 293.117 Débitos diversos 232.802 173.078 Débitos de Beneficiários e de Terceiros 7.716 10.000

PASSIVO NÃO CIRCULANTE 478.000 634.000

Exigível a Longo Prazo

Provisões para ações judiciais 09 380.000 494.000

Outros Débitos 98.000 140.000

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 24.027.319 20.621.659

Capital Social 10 3.500.000 3.500.000 Reserva de Lucros 20.527.319 17.121.659

TOTAL DO PASSIVO 42.469.472 36.553.234


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DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 E DE 2016

Em Reais

Nota 2017 2016

Contraprestações efetivas de Plano de Assistência à Saúde 107.173.864 94.203.885

Receitas com Operações de Assistência à Saúde 107.173.864 94.203.885

Contraprestações Líquidas 107.173.864 94.203.885

Variação das Provisões Técnicas - -

Receita com Administração - -

(-) Tributos diretos de Oper. com Planos de Assist. à Saúde (1.688.556) (1.785.016)

Eventos Indenizáveis Líquidos (83.725.541) (69.083.303)

Eventos Conhecidos ou Avisados (82.800.389) (68.674.047)

Variação da Provisão de Eventos Ocorridos e Não Avisados (925.152) (409.256)

RESULTADO DAS OPER. - PLANOS DE ASSIST. À SAÚDE 21.759.767 23.335.566

Outras Receitas Operacionais 486.925 500.569

Provisão Para Perdas Sobre Créditos (1.576.686) (1.611.897)

Outras Desp. Oper. de Assist. à Saúde Não Relac. com P. Saúde (983.174) (1.237.249)

RESULTADO BRUTO 19.686.832 20.986.989

Despesas de Comercialização (2.455.594) (1.649.329)

Despesas Administrativas (8.616.562) (7.723.216)

Resultado Financeiro Líquido

Receitas Financeiras 2.273.449 2.670.568

Despesas Financeiras (131.858) (121.456)

Reversão de Juros sobre Capital próprio 11 (1.519.812) (1.122.787)

Resultado Patrimonial

Despesas Patrimoniais - (694.436)

RESULTADO ANTES DOS IMPOSTOS E PARTICIPAÇÕES 9.236.455 12.346.333

Imposto de Renda (2.274.777) (3.270.298)

Contribuição Social (827.560) (1.185.947)

Reversão de Juros sobre Capital próprio 11 1.519.812 1.122.787

RESULTADO LÍQUIDO 7.653.930 9.012.875


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DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO ABRANGENTE – DRA PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 E DE 2016

Em Reais

2017 2016

Resultado Líquido do Exercício 7.653.930 9.012.875

Outros resultados Abrangentes - -

Resultado Abrangente Total 7.653.930 9.012.875


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DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 E DE 2016 Em Reais

Capital Realizado

Reserva de

Lucros Retenções

Lucros (Prejuízos)/

Acumulados

Total

SALDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015 3.500.000 11.292.331 - 14.792.331

Lucro do exercício - - 9.012.875 9.012.875

Juros sobre o capital (nota 11) - - (1.122.787) (1.122.787)

Distribuição de lucros - (2.060.760) - (2.060.760)

Reversão de reservas - - - -

Proposta de destinação do lucro:

Reserva de lucros - 7.890.088 (7.890.088) -


Lucro do exercício - - 7.653.930 7.653.930

Juros sobre o capital (nota 11) - - (1.519.812) (1.519.812)

Distribuição de lucros - (2.728.458) - (2.728.458)

Reversão de reservas - - - -

Proposta de destinação do lucro:

Reserva de lucros - 6.134.118 (6.134.118) -



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DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 E DE 2016

Em Reais

2017 2016 ATIVIDADES OPERACIONAIS Recebimentos de Planos de Saúde 105.854.895 92.673.780 Resgate de Aplicações Financeiras 57.636.684 39.982.912 Recebimento de Juros de Aplicações Financeiras 1.835.348 652.471 Outros Recebimentos Operacionais 655.034 583.068 Pagamento a Fornecedores/Prestadores de Serviço de Saúde (80.253.637) (67.636.963) Pagamento de Comissões (2.462.716) (1.714.062) Pagamento de Pessoal (3.425.683) (4.961.976) Pagamento de Pró-labore (90.064) (83.019) Pagamento de Serviços de Terceiros (2.665.099) (2.390.981) Pagamento IRPJ/CSLL (3.102.337) (3.791.797) Pagamento de Tributos (5.306.531) (5.399.079) Pagamento de Aluguel (715.407) (700.148) Pagamento de Promoção/Publicidade (296.462) (158.374) Aplicações financeiras (58.656.096) (39.680.000) Outros Pagamentos Operacionais (3.553.511) (3.781.148)

CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS (nota 13) 5.454.418 3.598.645

ATIVIDADES DE INVESTIMENTO Outros recebimentos das atividades de investimentos - - Outros pagamentos de atividades de investimentos - - Pagamentos de Aquisição de imobilizado (1.179.173) (272.522) Pagamentos de Aquisição de Participação em Outras Empresas - -

CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO (1.179.173) (272.522)

ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS Recebimentos de empréstimos e financiamentos - - Recebimentos de juros de Aplicações Financeiras (1.835.348) - Pagamentos de amortização sobre empréstimos e financiamentos - - Resgate de aplicações financeiras - - Aplicações financeiras - - Outros pagamentos das atividades de financiamento (2.655.853) (3.244.374)

CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO (4.491.201) (3.244.374)

VARIAÇÃO LÍQUIDA DO CAIXA (215.956) 81.749

CAIXA - Saldo Inicial 400.534 318.785 CAIXA - Saldo Final 184.578 400.534

VARIAÇÃO DO CAIXA (215.956) 81.749


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NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 E DE 2016

Em Reais

1. CONTEXTO OPERACIONAL A sociedade terá por objetivo a Operação de Planos Privados de Assistência a Saúde Individuais / Familiares e coletivos, tendo como meio de execução a contratação e ou credenciamento de terceiros legalmente habilitados e de reembolso de despesas médicas, hospitalares e ambulatoriais feitos a seus beneficiários. 2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS As demonstrações financeiras foram elaboradas e estão apresentadas em conformidade com as práticas contábeis adotadas no Brasil, as quais abrangem a legislação societária brasileira, os pronunciamentos, orientações e interpretações emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis – CPC, e a legislação específica emanada pela Agência Nacional de Saúde Suplementar.

RESUMO DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS

a) Moeda funcional e de apresentação As Demonstrações financeiras estão apresentadas em reais, que é a moeda funcional da Empresa. b) Apuração do resultado do exercício As receitas e despesas são registradas considerando o regime de competência de exercícios. c) Estimativas contábeis Na elaboração das demonstrações financeiras, é necessário utilizar estimativas para contabilizar certos ativos, passivos, e outras transações. As demonstrações incluem, portanto, estimativas referentes a provisões, créditos a receber e outras similares. Os resultados reais podem apresentar variações em relação às estimativas. d) Instrumentos financeiros

Instrumentos financeiros não-derivativos incluem caixa e equivalentes de caixa, contas a receber e outros recebíveis, contas a pagar e outras obrigações.

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e) Ativos circulantes e não circulantes

Caixa e equivalentes de caixa

Os valores registrados em disponibilidades referem-se a saldos bancários de livre movimentação e aplicações financeiras de liquidez imediatas com baixo risco de variação no valor de mercado, e consideradas como equivalentes de caixa.

Aplicações financeiras

São registradas pelos valores de custo acrescidos dos rendimentos auferidos até as datas dos balanços, que não excedem o seu valor de mercado ou de realização.

Contraprestações pecuniárias a receber

As contraprestações pecuniárias a receber são registradas pelo valor nominal dos títulos representativos desses créditos. Provisão estimativa para créditos de liquidação duvidosa

As contas a receber são registradas e mantidas no balanço pelo valor nominal dos títulos representativos desses créditos. A provisão estimativa para créditos de liquidação duvidosa é calculada por valor suficiente para cobrir eventuais perdas desses créditos. Ativo imobilizado É demonstrado ao custo de aquisição, líquido das respectivas depreciações acumuladas, calculadas pelo método linear de acordo com a vida útil-econômica estimada dos bens. Ativo Intangível Correspondem aos direitos adquiridos que tenham por objeto bens incorpóreos destinados à manutenção da entidade ou exercidos com essa finalidade. Os ativos intangíveis com vida útil definida são geralmente amortizados de forma linear no decorrer de um período estimado de benefício econômico. Redução ao valor recuperável

Não houve indicações de perda de valor do ativo imobilizado, ativo intangível e estoques. Portanto, a Entidade não identificou qualquer evidência que justifica a necessidade de provisão.

f) Passivos circulantes e não circulantes

São demonstrados pelos valores conhecidos ou calculáveis acrescidos, quando aplicável, dos correspondentes encargos, variações monetárias e/ou cambiais incorridas até a data do balanço patrimonial. Quando aplicável os passivos circulantes e não circulantes são registrados em valor presente, com base em taxas de juros que refletem o prazo, a moeda e o risco de cada transação.

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Provisões

As provisões são reconhecidas, quando a Empresa possui uma obrigação legal ou

constituída como resultado de um evento passado, e é provável que um recurso econômico

seja requerido para saldar a obrigação. As provisões são registradas tendo como base as

melhores estimativas do risco envolvido.

Provisões técnicas de operações de assistência à saúde

As Provisões técnicas foram constituídas conforme normas da Agência Nacional de Saúde

Suplementar.

g) Imposto de renda e contribuição social

O imposto de renda e a contribuição social foram calculados, conforme legislação em vigor.

3. APLICAÇÕES FINANCEIRAS

2017 2016

Aplicações Vinculadas a Provisões Técnicas 11.857.963 10.972.020 Aplicações não vinculadas 8.990.680 8.317.046

Total 20.848.643 19.289.066

4. CRÉDITOS DE OPERAÇÕES COM PLANOS DE ASSIST. Á SAÚDE

2017 2016

A receber 3.716.074 2.318.465

Vencidas até 30 dias 2.498.575 2.545.498

Vencidas entre 31 e 60 dias 159.059 125.145

Vencidas entre 61 e 90 dias 48.163 44.013

Vencidas acima de 90 dias 137.761 42.533

Total 6.559.632 5.075.654

(-) Provisão para perdas (176.062) (86.546)

Total líquido 6.383.570 4.989.108

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5. OUTROS VALORES E BENS

2017 2016

Adiantamento Pró-Infância 3.537.868 3.213.341

Adiantamento Hospital São José 8.485.701 7.069.764

Outros 442.226 342.193

Total 12.465.795 10.625.298

6. MOVIMENTAÇÃO DO IMOBILIZADO

Descrição Taxa Saldo Saldo

Anual 31.12.2016 Adições Baixas Transf. 31.12.2017

% R$ R$ R$ R$ R$

Custo

Terrenos 360.000 1.300.000 - - 1.660.000

Benfeitorias em bens de terceiros 4 771.900 37.307 - 17.300 826.507

Computadores e periféricos 20 318.596 42.639 - - 361.235

Veículos 20 31.869 - - - 31.869

Instalações, móveis e equipamentos 10 467.260 44.619 - - 511.879

Benfeitorias em andamento 17.300 - - (17.300) -

Total 1.966.925 1.424.565 - - 3.391.490

Depreciação Acumulada

Benfeitorias em bens de terceiros (404.583) (47.583) - - (452.166)

Computadores e periféricos (221.240) (31.915) - - (253.155)

Veículos (3.559) (6.374) - - (9.933)

Instalações, móveis e equipamentos (345.145) (35.331) - - (380.476)

Total (974.527) (121.203) - - (1.095.730)

Total 992.398 1.303.362 - - 2.295.760

7. PROVISÕES DIVERSAS

2017 2016

Provisão de Férias e encargos 292.877 293.117

Total 292.877 293.117

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8. TRIBUTOS E ENCARGOS A RECOLHER

2017 2016

ISS a recolher 60.937 56.321

CSLL a recolher 52.864 52.141

PIS a recolher 112.271 145.393

COFINS a recolher 90.655 67.538

INSS a recolher 100.196 104.601

FGTS a recolher 19.927 20.105

IRRF a recolher 105.566 99.702

PIS/COFINS/CSLL (4,65%) a recolher 282.044 249.453

Outros 26.214 26.671

Total 850.674 821.925

9. PROVISÃO PARA AÇÕES JUDICIAIS

A Operadora possui processos fiscais, trabalhistas e cíveis, em andamento que envolve responsabilidades contingentes. Os processos encontram-se em fase de defesa. As provisões para contingências são estabelecidas pela Administração da Entidade, levando-se em consideração a opinião dos assessores jurídicos, por valores considerados nas estimativas de perdas prováveis em 31 de dezembro de 2017 no montante de R$ 380.000. (Em 31 de dezembro de 2016 - R$ 494.000). Há outros processos de natureza trabalhista, tributário e cível, envolvendo risco de perda classificado pela Administração e pelos assessores jurídicos como possíveis no montante de R$ 225.485 portanto, não foi constituída a provisão para os referidos processos. (Em 2016 - R$ 265.886).

10. CAPITAL SOCIAL

O Capital Social da Sociedade ficou registrado em R$ 3.500.000 e está representado por 3.500 quotas, com valor nominal de R$ 1.000,00 (um mil reais) cada quota, totalmente subscritas e integralizadas em moeda corrente nacional.

11. REVERSÃO DE JUROS SOBRE O CAPITAL PRÓPRIO

A empresa optou pelo pagamento de juros sobre o capital próprio, remunerando com base no patrimônio do exercício anterior e na taxa TJLP, no montante de R$ 1.519.812 durante o exercício de 2017. (Em 31 de dezembro de 2016 - R$ 1.122.787), debitado na conta de despesas financeiras, conforme requerido pela legislação fiscal, e a crédito de passivo circulante. Para efeito destas demonstrações financeiras, esses juros foram eliminados das despesas financeiras do exercício e apresentados na conta de lucros acumulados.

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12. PROVISÃO DE EVENTOS A LIQUIDAR PARA SUS A Empresa está impugnando judicialmente parte das cobranças referentes ao ressarcimento de despesas médicas efetuadas por seus beneficiários junto ao SUS (Sistema Único de Saúde) decorrentes de atendimentos considerados como indevidos, bem como aqueles que entende atingidos pela prescrição. O valor acumulado até 31/12/2017 é de R$ 4.365.585 e foi contabilizado como “Provisões de Eventos a Liquidar para SUS” no “Passivo Circulante”. (Em 2016 - R$ 3.998.369). Desse montante R$ 1.560.468 estão sendo liquidados através de

parcelamento firmado juto a ANS. 13. CONCILIAÇÃO ENTRE LUCRO LÍQUIDO (PREJUIZO) E O FLUXO DE CAIXA

LÍQUIDO DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS

ATIVIDADES OPERACIONAIS: 2017 2016

Lucro Líquido (prejuízo) do período 7.653.930 9.012.875

Ajustes para conciliar o resultado às disponibilidades geradas

pelas atividades operacionais:

Depreciação e amortização 149.671 68.079

Perdas (ganhos) na alienação sobre ativo investimentos - 920.681

Redução (aumento) do ativo

Aplicações financeiras (1.559.577) (5.258.622) Créditos de operações com planos de assistência à saúde (1.394.462) (467.888) Créditos de operações não relacionadas com planos de saúde Outros Valores e Bens a receber (1.840.497) (3.172.997) Títulos e Créditos a receber - Despesa antecipadas (1.616) (1.074) Outros ativos (63.609) (46.325)

Aumento (redução) do passivo

Provisão técnicas de operações de assistência à saúde 2.032.534 1.642.354 Débitos de operações de assistência à saúde 265.018 111.433 Débitos com oper. de assist. à saúde não relac, coo planos de saúde 369.026 414.168 Passivo não circulante (156.000) 372.000

Geração (Utilização) de caixa proveniente das atividades operacionais 5.454.418 3.598.645

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14. QUADRO DE EVENTOS INDENIZÁVEIS Cobertura Assistencial com Preço Pré-Estabelecido - Planos Individuais/Familiares pós Lei:

Período de 2017:

Consulta Exames Terapias Internações Outros Demais Total

Médica Atendimentos Despesas

Rede Própria - - - - - - -

Rede Contratada 4.617.203 3.845.499 3.234.960 10.335.929 2.651.115 397.173 25.081.879

Reembolso - - - - - - -

Intercâmbio Eventual - - - - - - -

Total 4.617.203 3.845.499 3.234.960 10.335.929 2.651.115 397.173 25.081.879

Período de 2016:

Consulta Exames Terapias Internações Outros Demais Total

Médica Atendimentos Despesas

Rede Própria - - - - - - -

Rede Contratada 3.787.225 3.286.218 2.535.466 8.628.477 2.422.214 362.777 21.022.377

Reembolso - - - - - - -

Intercâmbio Eventual - - - - - - -

Total 3.787.225 3.286.218 2.536.466 8.628.477 2.422.214 362.777 21.022.377

O total geral é equivalente ao total da conta 41111102 do balancete contábil de 31/12/2017.

15. INSTRUMENTOS FINANCEIROS Os instrumentos financeiros estão apresentados no balanço patrimonial pelos valores de custo, acrescidos das receitas auferidas e despesas incorridas, os quais se aproximam dos valores de mercado. A Administração dessas operações é efetuada mediante definição de estratégias de operação e estabelecimento de sistemas de controles. A Entidade não mantém instrumentos financeiros não registrados contabilmente e, tampouco, possui em 31 de dezembro de 2017 e de 2016 operações envolvendo instrumentos financeiros derivativos.

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16. TRANSAÇÕES ENTRE PARTES RELACIONADAS As transações entre partes relacionadas foram efetuadas em condições semelhantes às realizadas com partes não relacionadas. 2017

Empresa Operação Resultado Ativo/ (Passivo)

Clínica São José Ltda Prestação de serviços (34.477.540) 8.485.701

Pró Infância Hosp. P.S. Pediátrico Ltda Prestação de serviços (5.564.372) 3.537.868

2016

Empresa Operação Resultado Ativo/ (Passivo)

Clínica São José Ltda Prestação de serviços (26.910.305) 7.069.764

Pró Infância Hosp. P.S. Pediátrico Ltda Prestação de serviços (4.848.131) 3.213.341

17. COBERTURA DE SEGUROS

Os seguros são contratados por valores considerados suficientes pela Empresa para cobrir eventuais riscos e perdas.

são paulo 25 de fevereiro de 2004 - grupo sao jose...

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